Уголовно-правовые и криминологические аспекты совершенствования механизма противодействия легализации доходов от организованной преступной деятельности тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.08, кандидат юридических наук Бахарев, Дмитрий Вадимович

• Бахарев, Дмитрий Вадимович
• кандидат юридических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Бахарев, Дмитрий Вадимович

Введение.

Глава I. Организованная преступность как угроза для общества.

§1. Организованная преступность и организованная преступная деятельность: понятие, сущность и характерные черты.

§2. Криминологический анализ предпосылок возникновения, процесса развития и состояния организованной преступности на современном ее этапе.

Глава II. Законодательный механизм противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов, трудности его применения и перспективы совершенствования.

§1. Понятие «легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем».

§2. Юридический анализ легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

§3 Система, содержание и проблемы реализации законодательных мер, обеспечивающих эффективное применение уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем.

Глава III. Основные направления уголовно-правового совершенствования механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

§1. Уголовная ответственность за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

§2. Институт уголовной ответственности юридических лиц и перспективы его применения в организации противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Уголовно-правовые и криминологические аспекты совершенствования механизма противодействия легализации доходов от организованной преступной деятельности»

Актуальность темы исследования. Внимание к проблеме ф организованной преступности в нашей стране сохраняется на протяжении уже двух последних десятилетий. Организованная преступность - это сложное, многоаспектное явление, которое выражается не только в совершении преступлений, но и характеризуется проникновением в сферу экономики и политики, нарушая тем самым интересы национальной безопасности. Вся степень угрозы подобной тенденции для общества была осознана не только в России, но и за рубежом. Так, в докладе Генерального секретаря ООН «Воздействие организованной преступности на общество в целом» 0 указывается: «.организованная преступность не ограничивается лишь осуществлением заведомо незаконной деятельности или предоставлением незаконных услуг. Она включает также такие изощренные виды деятельности, как «отмывание» денег через законные экономические структуры и манипуляции, осуществляемые с помощью электронных средств. Незаконные преступные группировки проникают во многие доходные законные виды деятельности.»'.

Проблеме организованной преступности уделялось внимание " в работах следующих российских ученых: J1.H. Бойцова, P.M. Булатова, Н.П. Водько, Л.Д. Гаухмана, И.Я. Гонтаря, Е.А. Гришко, А.И. Долговой, А.И. Гурова, М.И.

Ковалева, И.Я. Козаченко, Н.Ф. Кузнецовой, В.В. Лунееева, C.B. Максимова, Е.А. Мохова, A.C. Никифорова, B.C. Овчинского, Д.В. Савельева, Г.Ф. Хохрякова, В.А. Шабалина, A.B. Шеслера, Н.П. Яблокова. Представляют значительный интерес исследования по данному вопросу и труды зарубежных ученых Д. Альбини, Р. Минна, Р. Роджерса, Ф. Вильямса. Их вклад в разработку многих теоретических аспектов борьбы с организованной преступностью очень весом и значим. Вместе с тем, необходимо отметить, что среди ученых — правоведов до сих пор нет единства во взглядах на сущность и

•

1 Цит. по: Основы борьбы с организованной преступностью М., 1996. С. 158. определение организованной преступности. Ответы же на эти вопросы могли бы дать возможность строить прогнозы о динамике развития организованной преступности и разрабатывать эффективные мероприятия по ее нейтрализации, ф Огромные денежные средства, получаемые в результате организованной преступной деятельности, после придания им видимости законного происхождения, то есть легализации, инвестируются в сферу легальной экономики. Около трех тысяч организованных преступных группировок специализируется на легализации доходов1. По оценке мировых финансовых институтов, в России ежегодно отмывается до 100 млрд. долларов преступно нажитых доходов2.

Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества установлена в России сравнительно недавно, с принятием Уголовного кодекса 1996 года . Дальнейшее реформирование российского законодательства в сфере борьбы с легализацией произошло в результате принятия в 2001 году Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем»4. Однако эффективность применения этих законов оставляет желать лучшего: анализируя статистические данные о количестве зарегистрированных преступлений, предусмотренных ст. 174 и 1741 УК РФ, количестве лиц, привлеченных к уголовной ответственности за их совершение, и вступивших в законную силу приговорах судов, можно, к сожалению, констатировать, что количество выявленных преступлений такого рода и число лиц, привлеченных за их совершение к уголовной ответственности, невелико. Так, по данным ГИЦ МВД РФ, в 2001 году выявлено 1439 преступлений по ст. 174 УК РФ, привлечено к уголовной ответственности 108 лиц, из них осуждено 73; в 2002 году - выявлено 1079 преступлений, привлечено 47 лиц, из них осуждено

1 Гусейнова С.М. Проблемы уголовно-правовой регламентации Легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Автореф. дисс.канд. юрид. наук. Ростов-на-Дону, 2003. С.З.

2 См.: Логинов Е. Криминальное манипулирование активами в практике корпоративной деятельности // Закон ф и право. 2004. №8. С. 16.

3 В дальнейшем - УК РФ.

4 СЗ РФ. -2001. -№33 (часть 1). Ст. 3424.

27; в 2003 году - выявлено 620 преступлений, привлечено 46 человек, осуждено по ст. 174-11, пост. 1741 - 3 человека; за 6 месяцев 2004 года осуждено по ст. 174-7 человек, по ст. 1741 - 9 человек1. Сравнение этих данных с суммами ежегодно легализуемых доходов в России красноречиво свидетельствует о том, что механизм законодательных мер по противодействию легализации преступных доходов еще несовершенен и нуждается в доработке.

Вопросы уголовной ответственности за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, исследовались в трудах В.М. Алиева, Б.С. Болотского, А.Ю. Викулина, МП. Журавлева, Н.Г. Иванова, А.Г. Корчагина, A.B. Кушниренко, В.Д. Ларичева, H.A. Лопашенко, В.А. Никулиной, В. Осина, Г.А. Тосуняна, A.A. Шебунова, П.С. Яни. За рубежом разработке данной проблемы посвящены труды Э. Даха, Х.-Х. Кернера, К. Котке и др. В последние годы защищено значительное количество диссертаций, в которых рассматриваются уголовно-правовые и криминологические вопросы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Среди них работы В.М. Алиева, A.A. Ганихина, С.М. Гусейновой, Ю.Д. Илько, Л. Куровской, О.В. Сабаниной, A.B. Соловьева, К.В. Тетюкова, И.Л. Третьякова, О.Ю. Якимова и др. Между тем, большинство из указанных авторов в своих трудах рассматривают лишь отдельные аспекты уголовной ответственности за это деяние, при этом, как правило, не затрагивая проблему обеспечения, в том числе и с помощью уголовно-правовых средств, эффективного функционирования всего законодательного механизма, регламентирующего противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов.

Кроме того, до сих пор не получила должного освещения в науке объективно существующая связь между масштабом организованной преступной деятельности и увеличением числа преступлений в виде

1 Сабанина О.В. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Автореф. дисс.канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2005. С.З;

Верин В.П. О некоторых вопросах судебной практики по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // БВС РФ.-2005. №2. С.30. легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, что обусловлено, прежде всего, постоянным развитием организованной преступности и увеличением уровня ее деструктивного влияния на общество в целом.

Эти обстоятельства обусловили выбор темы, ее целей и постановку задач исследования.

Цели и задачи диссертационного исследования. Целями диссертационного исследования являются: комплексный анализ уголовно-правовых и криминологических аспектов противодействия организованной преступной деятельности и отдельному ее направлению — легализации (отмыванию) преступных доходов;

- выявление проблем, возникающих в процессе применения механизма законодательных мер по противодействию легализации (отмыванию) преступных доходов, и определение направлений решения этих проблем с помощью уголовно-правовых норм; разработка на этой основе предложений по совершенствованию действующего уголовного законодательства.

В соответствии с указанными целями, в процессе исследования были поставлены следующие задачи исследования: рассмотреть точки зрения международных организаций и ученых относительно понятий «организованная преступность» и «организованная

Ш преступная деятельность»; охарактеризовать их сущность и признаки; на этой основе дать свое определение указанных категорий; обозначить процесс появления и развития организованной преступности (на примере России и США); выявить основные периоды ее развития и определить место легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем в структуре организованной преступной деятельности на современном ее этапе; изучить проблемные вопросы уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем; определить направления совершенствования такой ответственности;

• - вскрыть содержание системы правовых норм, обеспечивающих эффективное применение уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем; провести сравнительный анализ норм отечественного и зарубежного законодательств, регламентирующих ответственность за нарушение указанных правовых норм, и обосновать целесообразность установления уголовной ответственности за нарушение законодательства о противодействии

• легализации (отмыванию) преступных доходов; сформулировать составы преступлений, предусматривающие нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) преступных доходов; рассмотреть объективные и субъективные признаки, отличающие их от смежных составов преступлений; проанализировать вопрос о закреплении института уголовной ответственности юридических лиц; определить основание и условия такой ответственности; выделить перспективы ее применения в организации противодействия легализации (отмывания) преступных доходов;

Объект и предмет исследования. Объектом диссертационного

• исследования являются общественные отношения в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных в результате организованной преступной деятельности.

Предметом исследования выступают нормы отечественного законодательства, регламентирующего противодействие организованной преступной деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов, международное и зарубежное законодательство в данной сфере, научные труды отечественных и зарубежных исследователей в области уголовного, административного права и криминологии, касающиеся указанных проблем.

Методология и методика исследования. В основу диссертационного исследования положен диалектический метод познания. Кроме того, использовались: исторический, сравнительно-правовой, формальнологический, статистический, системно-сопоставительный и другие специальные методы.

Теоретическая база исследования. Диссертационное исследование базируется на фундаментальных трудах отечественных и зарубежных ученых в области уголовного, административного права и криминологии. В ходе работы были проанализированы современные исследования в области изучения проблем организованной преступности и легализации (отмывания) преступных доходов. Кроме того, использовались материалы средств массовой информации в части, касающейся указанных выше вопросов.

Нормативная база исследования. Нормативно-правовой базой исследования являются: международно-правовые акты, Конституция РФ, нормы уголовного, гражданского, административного финансового законодательства РФ, другие федеральные законы, а также подзаконные и ведомственные нормативно-правовые акты, уголовное законодательство России прошлых лет, законодательство зарубежных стран в сфере противодействия организованной преступности и легализации (отмыванию) преступных доходов.

Эмпирическая база исследования. Эмпирическую основу работы составили: статистические сведения, касающиеся количества зарегистрированных на территории РФ преступлений, предусмотренных ст. 174 и 1741 УК РФ, количества лиц, привлеченных к уголовной ответственности за их совершение, и лиц, осужденных за эти преступления за период с 1997 по июль 2004 года; разъяснения Пленумов Верховного Суда РФ, конкретные факты, относящиеся к проявлениям организованной преступности, выделенные автором из периодической печати и публицистической литературы.

Новизна диссертационного исследования выражается в комплексном анализе проблем, касающихся осуществления деятельности государства по противодействию организованной преступности, и в содержании предложений, направленных на их решение.

В работе проведен тщательный анализ системы существующих

• законодательных мер в сфере противодействия легализации (отмывания) преступных доходов, в ходе которого выявлены пробелы в действующем законодательстве, затрудняющие деятельность правоохранительных органов в данной сфере. В целях выхода из этой ситуации предлагается реформирование законодательного механизма противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов, в части дополнения и изменения его уголовно- и административно-правовой составляющих.

Кроме того, в работе достаточно подробно исследуется один из аспектов вышеуказанной проблемы, на который уже давно обращалось внимание российских ученых, однако до настоящего времени этот вопрос оставался по сути декларативным, то есть лишенным серьезной теоретической основы. Речь идет об установлении института уголовной ответственности юридических лиц и перспективах его применения в организации эффективной борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов. В ходе исследования автор обосновывает тезис о том, что такая возможность вполне допустима, однако она целиком зависит от того, каким образом в нормах Общей части УК РФ будут урегулированы вопросы, касающиеся основания и условий уголовной ответственности юридических лиц, а также понятия вины юридического лица в совершении преступления.

Определенной степенью новизны обладают и основные положения, выносимые на защиту:

1. Автор считает, что криминологически обоснованно рассматривать организованную преступность как общественное явление, выражающееся в деятельности определенного количества членов общества, направленной на постоянное получение доходов, различных выгод преступным путем в сочетании с легальными методами. Организованную преступную деятельность следует определять как систематическое совершение преступлении в корыстных целях, осуществляемое в составе организованной группы и преступного сообщества.

2. Уголовно-правовые нормы об ответственности за легализацию (отмывание)

• денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, являются частью системы уголовно-правовых мер, направленных на противодействие организованной преступной деятельности, наряду с нормами, устанавливающими уголовную ответственность за совершение преступлений в составе организованной группы, а также за участие и (или) руководство преступным сообществом.

3. Эффективность применения уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных преступным

• путем, нельзя признать удовлетворительной. Одной из причин этого является несовершенство имеющегося законодательного механизма противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов, который в настоящее время состоит из следующих групп правовых норм: а) предусматривающих уголовную ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем; б) устанавливающих систему и порядок осуществления контроля за финансовыми операциями и другими сделками, совершаемыми физическими и юридическими лицами;

• в) регламентирующих административную ответственность за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

4. В целях оптимизации этого механизма необходимо: а) на основе анализа уголовно-правовой литературы, в которой рассматриваются признаки составов ст. 174 и 1741 УК РФ, решить спорные вопросы, возникающие в процессе их применения; б) дифференцировать ответственность за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем:

- сохранив ее в административном порядке - за нарушение требований указанного законодательства в части разработки и осуществления процедур внутреннего контроля;

• - установив в уголовном порядке - за нарушение требований данного законодательства в части фиксирования, хранения и предоставления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю.

5. Для решения этой задачи представляется целесообразным: а) изложить в следующей редакции ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях1: «Неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части разработки и осуществления процедуры внутреннего контроля — влечет.»', б) ввести в УК РФ новые составы преступлений:

Статья 3201. Нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Неисполнение или ненадлежащее исполнение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному ® контролю, совершенное должностным лицом либо лицом, выполняющим управленческие функции в организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, наказывается штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до семи месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

1 Далее - КоАП РФ.

Примечание. Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, и добровольно сообщившее о нем компетентным государственным органам, освобождается от уголовной ответственности, # если в его действиях не содержится иного состава преступления.

Статья 3202. Нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, совершенное по неосторожности Неисполнение или ненадлежащее исполнение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному % контролю, совершенное по небрежности должностным лицом либо лицом, выполняющим управленческие функции в организации, осуществляющей операции с денеэ/сными средствами или иным имуществом, наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до четырех месяцев либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до двух лет; юридическое лицо наказывается штрафом в размере от семисот тысяч до трех миллионов рублей или лишением права заниматься определенной деятельностью на срок от шести месяцев до двух лет либо ликвидацией Ф юридического лица.

Примечание. Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, и добровольно сообщившее о нем компетентным государственным органам, освобождается от уголовной ответственности, если в его действиях не содержится иного состава преступления. 6. Кроме того, по мнению автора, необходимо установить в действующем уголовном законодательстве ответственность юридических лиц, в том числе и за совершение преступления, предусмотренного ст. 320 УК РФ. Этот шаг позволит более эффективно организовать противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Теоретическая и практическая значимость исследования. Изложенные в диссертации положения и полученные результаты могут быть использованы:

- в правотворческой деятельности по совершенствованию действующего Уголовного кодекса РФ по вопросам противодействия легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, а также введения института уголовной ответственности юридических лиц;

- в правоприменительной деятельности сотрудников правоохранительных органов, осуществляющих борьбу с организованной преступностью и легализацией (отмыванием) преступных доходов;

- в научно-исследовательской работе при дальнейшей разработке уголовно-правовых и криминологических проблем борьбы с организованной преступной деятельностью, отмыванием преступных доходов и вопросов уголовной ответственности юридических лиц;

- в процессе преподавания курсов уголовного права и криминологии в высших учебных заведениях.

Апробация результатов исследования. Диссертация подготовлена на кафедре уголовного права Уральской государственной юридической академии, где проводилось ее рецензирование и обсуждение. Ее основные положения и выводы нашли отражение в научных публикациях автора, а, кроме того, использовались при проведении учебных семинаров и практических занятий с сотрудниками управлений экономической защиты и финансового мониторинга «Сибирского банка развития бизнеса» (г. Сургут).

Объем и структура диссертации. Диссертация выполнена в объеме, соответствующем требованиям ВАК. Структура работы определяется целями и задачами исследования. Она состоит из введения, трех глав (семи параграфов), заключения и библиографии.

Заключение диссертации по теме «Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право», Бахарев, Дмитрий Вадимович

Заключение

В отечественной уголовно-правовой и криминологической науке изучение

• вопросов, касающихся разработки системы мер по противодействию организованной преступности, носит непродолжительный характер. Но это не стало препятствием для ведущих российских ученых, которые уже в середине 90-х годов прошлого века, основываясь на отечественном и зарубежном опыте, выдвинули свои концепции борьбы с этим явлением. Так, В.В. Лунеев заявил: «Все, кто не на словах, а на деле заинтересован в продолжении развития цивилизованной рыночной экономики и укрепления российской государственности, должны объединить свои усилия в установлении надежного

• контроля над мафией. Суть его триедина: 1) криминализация организованной общественно опасной деятельности; 2) перекрытие каналов легализации преступных доходов; 3) законообусловленный подрыв экономического могущества преступных сообществ»1. Схожую точку зрения по этому вопросу занимает и А.И. Долгова2.

Однако на законодательном уровне в Российской Федерации единая концепция борьбы с организованной преступностью до сих пор не принята. Следствием этого явилось принятие законов и иных нормативно-правовых актов, которые, зачастую носили непродуманный характер и (или) отсутствовал механизм их применения. Именно такая ситуация сложилась в сфере

• законодательного обеспечения противодействия легализации (отмывания) преступных доходов. Установив в 1996 г. уголовную ответственность за это деяние, российский законодатель, наверное, посчитал на этом свою задачу выполненной. Однако, как показала дальнейшая практика (следственная и судебная) применения ст. 174 УК РФ, эффективность этой нормы была крайне низкой. И причина этого заключалась не только в неудачной формулировке

1 Лунеев В.В. Организованная преступность в России: осознание, истоки, тенденции // Государство и право. 1996. №4. С. 109. ф 2 Долгова А.И. Преступность и организованная преступность в России периода реформ / Проблемы борьбы с организованной преступностью. М., 1998. С.52. диспозиции указанной статьи. Состав данного преступления ранее был неизвестен отечественному уголовному праву, поэтому, даже учитывая опыт нормативного закрепления подобного рода деяний в уголовном ф законодательстве других государств, избежать трудностей при его формулировании в УК РФ не удалось.

Но такая ситуация отнюдь не безвыходная. В последнее время интерес к проблеме уголовно-правовой регламентации ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов не ослабевает. На многие спорные вопросы были даны ответы как наукой, так и судебной практикой. Не простительной же является ошибка, состоящая в том, что, закрепляя уголовную ответственность за легализацию, законодательно не был установлен механизм, обеспечивающий применение такой ответственности. Между тем, законодательство в этой области, как свидетельствует зарубежная практика, является неотъемлемой составной частью всего механизма противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов. В результате вплоть до 2001 г. ст. 174 УК РФ практически бездействовала. Это дало повод отечественным ученым заявить, что «к 2005 году в основном должен завершиться процесс легализации преступных сверхдоходов, полученных организованными группами в 1986 - 1996 годах»1. К сожалению, воспрепятствовать этому наше государство не в состоянии.

Принятие в 2001 г. Федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем» явилось запоздалой мерой, по существу, не изменившей серьезным образом ситуации по борьбе с этим противоправным явлением. Недолгий период действия данного нормативно-правового акта пока не дает оснований заявить, что в этой сфере произошел существенный сдвиг в лучшую сторону. Однако за это время уже выявились проблемы в практической реализации положений этого закона. На первый план вышла еще одна задача, не получившая соответствующей оценки в науке, а именно - обеспечение добросовестного исполнения положений Закона №115-ФЗ. Ее выполнение является непременным условием

1 Жевлаков Э. Уголовная политика Российского государства//Уголовное право. 1998. №1. С. 132. того, чтобы весь законодательный механизм борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов, включая уголовную ответственность за это деяние, функционировал на должном уровне. В свою очередь, достижение этой ф цели будет выступать условием решения еще более важной задачи организации эффективного противодействия организованной преступной деятельности, а, следовательно, и организованной преступности в целом.

Проведя комплексное исследование всех указанных выше вопросов, автор пришел к следующим выводам:

1. Уголовно-правовые нормы об ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, являются частью системы уголовно-правовых мер, направленных на противодействие организованной преступной деятельности, наряду с нормами, устанавливающими уголовную ответственность за совершение преступлений в составе организованной группы, а также за участие и (или) руководство преступным сообществом.

2. Эффективность применения уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, нельзя признать удовлетворительной. Одной из причин этого является несовершенство имеющегося законодательного механизма противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов, который в настоящее время состоит из следующих групп правовых норм: а) предусматривающих уголовную ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем; б) устанавливающих систему и порядок осуществления контроля за финансовыми операциями и другими сделками, совершаемыми физическими и юридическими лицами; в) регламентирующих административную ответственность за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

3. В целях оптимизации этого механизма необходимо: а) на основе анализа уголовно-правовой литературы, в которой рассматриваются признаки составов ст. 174 и 1741 УК РФ, решить спорные вопросы, возникающие в процессе их применения; б) дифференцировать ответственность за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем:

- сохранив ее в административном порядке - за нарушение требований указанного законодательства в части разработки и осуществления процедур внутреннего контроля;

- установив в уголовном порядке - за нарушение требований данного законодательства в части фиксирования, хранения и предоставления

• информации об операциях, подлежащих обязательному контролю.

4. Для решения этой задачи представляется целесообразным: а) изложить в следующей редакции ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях: «Неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части разработки и осуществления процедуры внутреннего контроля — влечет.»; 4 б) ввести в УК РФ новые составы преступлений:

Статья 3201. Нарушение законодательства о противодействии ® легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Неисполнение или ненадлежащее исполнение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операг(иях, подлежащих обязательному контролю, совершенное должностным лицом либо лицом, выполняющим управленческие функции в организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, наказывается штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до семи месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

Примечание. Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, и добровольно сообщившее о нем компетентным государственным органам, освобождается от уголовной ответственности, если в его действиях не содержится иного состава преступления.

Статья 3202. Нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и

• финансированию терроризма, совершенное по неосторожности

Неисполнение или ненадлежащее исполнение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, совершенное по небрежности должностным лицом либо лицом, выполняющим управленческие функции в организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, 4 наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до

Ш четырех месяцев либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до двух лет; юридическое лицо наказывается штрафом в размере от семисот тысяч до трех миллионов рублей или лишением права заниматься определенной деятельностью на срок от шести месяцев до двух лет либо ликвидацией юридического лица.

Примечание. Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, и добровольно сообщившее о нем компетентным государственным органам, освобождается от уголовной ответственности, если в его действиях не содержится иного состава преступления.

5. Кроме того, по мнению автора, необходимо установить в действующем уголовном законодательстве ответственность юридических лиц, в том числе и за совершение преступления, предусмотренного ст. 3202 УК РФ. Этот шаг позволит более эффективно организовать противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Для нормативного закрепления такой ответственности необходимо: а) ввести в УК РФ ч. 2 ст. 8, изложив ее в следующей редакции:

2. Основанием уголовной ответственности юридического лица является совершение его должностным лицом либо лицом, выполняющим управленческие функции, преступления из числа предусмотренных частью 2 ст. 109, ч. 2 ст. 118, 143, ч. 2 и 3 ст. 215, 216, ч. 2 и 3 ст. 217, 218, 219, ч. 2 и 3 ст. 220, 224, 236, ч. 2 ст. 248, 249, ч. 2 ст. 251, ч. 1 ст. 261, 263, 264, 266-269, 293, 3202 настоящего Кодекса; б) статью 19 УК РФ следует изложить в следующей редакции: Статья 19. Общие условия уголовной ответственности

1. Уголовной ответственности подлежат: а) вменяемое физическое лицо, достигшее возраста уголовной ответственности; б) юридическое лицо, в случае, когда это специально предусмотрено % соответствующей статьей Особенной части настоящего Кодекса.

2. Юридическое лицо может нести уголовную ответственность как совместно с физическим лицом, так и самостоятельно.

3. В случае, указанном в статье 8 настоящего Кодекса, юридическое лицо несет уголовную ответственность совместно с физическими лицами (его сотрудниками).

4. В случае установления признаков состава какого-либо преступления из указанных в статье 8 настоящего Кодекса, но когда конкретный сотрудник юридического лица, виновный в совершении данного деяния, по каким-либо причинам не установлен, либо в установленном законом порядке освобожден от уголовной ответственности или отбывания наказания, юридическое лицо привлекается к уголовной ответственности самостоятельно; в) ввести в УК РФ статью 271 следующего содержания: Статья 271. Вина юридического лица

Вина юридического лица, при наличии основания его уголовной ответственности, будет иметься всегда, за исключением случаев, когда будет установлено, что юридическим лицом были приняты все зависящие от него меры для того, чтобы избежать совершения преступления', г) статью 44 УК РФ дополнить ч. 2 следующего содержания: 2. Видами наказаний юридических лиг/ являются: а) штраф; б) лишение права заниматься определенной деятельностью; в) ликвидация юридического лица; д) ч.1 ст. 45 УК РФ дополнить указанием на то, что ликвидация юридического лица и лишение его права заниматься определенной деятельностью могут применяется только в качестве основных видов наказаний', е) текст ч.2 ст. 46 УК РФ дополнить предложением: «Для юридических лиц штраф устанавливается в размере от пятидесяти тысяч до пяти миллионов рублей, а также в размере дохода юридического лица за период от полугода до двух лет»', ж) текст ч.2 ст. 47 УК РФ дополнить предложением: «Для юридических лиц лишение права заниматься определенной деятельностью устанавливается на срок от шести месяцев до трех лет»', з) ввести в УК РФ ст. 591 следующего содержания: Статья 591. Ликвидация юридического лица

Ликвидация юридического лица может применяться только при признании юридического лица виновным в совершении преступления средней тяжести, повлекшего крупный ущерб интересам государства, общества или граждан либо при неоднократном совершении преступлений.

135

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Бахарев, Дмитрий Вадимович, 2005 год

1. Конвенция Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности // СЗ РФ. 2004. -№40.-Ст. 3882.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части 1,2,3. Официальный текст. М.: ТК Велби, 2005. - 448с.

3. Комментарий к Кодексу Российской Федерации об административных правонарушениях (постатейный) с постатейным материалом. Издание 4-е переработанное и дополненное. М.: Книжный мир, 2005. - 1152с.

4. Уголовный кодекс Российской Федерации (по состоянию на 1 мая 2004 года). Новосибирск: Сиб. унив. изд-во, 2004. - 192с.

5. Федеральный закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003г. №173-Ф3. М.: ИНФРА-М, 2004. - 42с.

6. Федеральный закон РФ «О наркотических средствах и психотропных веществах» от 9 января 1998г. №3-Ф3 // В ред. федеральных законов: от2507.2002 №116-ФЗ; от 10.01.2003 №15-ФЗ; от 30.06.2003 №86-ФЗ. М.: «Ось-89», 2003.-32с.

7. Федеральный закон РФ «О ратификации Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» от 28 мая 2001г. №62-ФЗ // СЗ РФ. 2001. №23. Ст. 2280.

8. Указ Президента РФ от 28 июля 2004г. №976 «Вопросы Федеральной службы Российской Федерации по контролю за оборотом наркотиков». Положение о Федеральной службе РФ по контролю за оборотом наркотиков // СЗ РФ. 2004. -№31. Ст. 3234.

9. Постановление Правительства РФ от 23 июля 2004г. №307 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу». Положение о федеральной службе по финансовому мониторингу // СЗ РФ. 2004. - №26. Ст. 2676.137

10. Российские авторы: монографии, учебники, учебные пособия, лекции:

11. Борьба с отмыванием доходов от индустрии наркобизнеса в странах Содружества / Болотский Б.С., Волеводз А.Г., Воронова Е.В., Калачев Б.Ф. М.: ООО издательство «Юрлитинформ», 2001. - 248с.

12. Булатов P.M., Шеслер A.B. Криминологическая характеристика и профилактика групповой преступности. Казань, 1999. - 50с.

13. Водько Н.П. Уголовно-правовая борьба с организованной преступностью. Научно-практическое пособие. М.: Юриспруденция, 2000. - 80с.

14. Гаухман Л.Д. Квалификация преступлений: закон, теория, практика. 2-е изд., перераб. и дополн. М.: АО «Центр ЮрИнфор», 2003. - 448с.

15. Гуров А.И. Красная мафия. М.: Самоцвет, 1995. - 392с.

16. Гуров А.И. Организованная преступность не миф, а реальность (социальные, правовые и криминологические аспекты борьбы с организованной преступностью). - М.: Знание, 1992. - 80с.

17. Дагель П.С. Неосторожность. Уголовно-правовые и криминологические проблемы. М.: «Юрид. лит.», 1977. - 144с.

18. Дядькин Д.С. Соучастие в преступлении: Монография. М.: Компания Спутник+,2004.- 156с.

19. Егоров B.C., Кужиков В.Н. Квалификация преступлений, связанных с незаконным оборотом имущества: Учебное пособие. — М.: Московский психолого-социальный институт; Воронеж: Изд-во НПО «МОДЭК», 2002. 48с.

20. Карпец И.И. Современные проблемы уголовного права и криминологии. М.: Юридическая литература», 1976. - 224с.

21. Карпушин М.П., Курляндский В.И. Уголовная ответственность и состав преступления. М.: «Юридическая литература», 1974. - 230с.

22. Ковалев М.И. Соучастие в преступлении: Монография. Екатеринбург: Изд-во УрГЮА, 1999. - 204с.

23. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. Изд. 2-е, изм. и доп. Под общей ред. Ген. Прокурора РФ, профессора Скуратова Ю.И. и Пред. Верховного Суда РФ Лебедева В.М. М.: Изд. группа НОРМА-ИНФРА-М, 1998.-832с.

24. Криминология: Учебник для вузов / Под общ. ред. д. ю. н. проф. А.И. Долговой. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство НОРМА, 2003. -848с.

25. Крылова Н.Е., Серебренникова A.B. Уголовное право зарубежных стран (Англии, США, Франции, Германии). Изд. 2-е, перераб. и доп. Учеб. пособие. М.: Издательство «Зерцало», 1998. - 208с.

26. Курс российского уголовного права. Общая часть / Под ред. Кудрявцева В.Н., Наумова A.B. М.: Спарк, 2001. - 767с.

27. Лунеев В.В. Преступность XX века. Мировые, региональные и российские тенденции. М.: Издательство Норма, 1999. - 516с.

28. Модестов Н.С. Москва бандитская 1-2. Документальная хроника криминального беспредела 80-90-х годов XX века. М.: ЗАО Изд-во Центрполиграф, 2001. - 554с.

29. Мохов Е.А. Организованная преступность и национальная безопасность России: Монография / Мохов Е.А. М.: Вузовская книга, 2002. - 221с.

30. Наумов A.B. Российское уголовное право. Общая часть. Курс лекций. М. -«БЕК», 1996.-550с.

31. Научно-практический комментарий к УК РФ. В 2 т. Т.1 / Под ред. П.Н. Панченко. Н.-Новгород: НОМОС, 1996. - 608с.3839,40,41,42,43,44,45,4647,48

32. Организованная преступность / Отв. ред. Долговой А.И., Дьякова С В-М.: Криминологическая Ассоциация, 1989. 352с.

33. Экономическая преступность в финансово-кредитной системе / Сатуев P.C., Шраер Д.А., Яськова Н.Ю. М.: Центр экономики и маркетинга,2000. 272с.

34. Сафонов В.М. Организованное вымогательство: уголовно-правовые проблемы и криминологический анализ. СПб.: СПб ИВЭСЭП; Об-во «Знание», 2000. - 239с.

35. Таганцев Н.С. Русское уголовное право. Лекции. Часть общая. В 2 т. Т. 1. -М.: Наука, 1994.-380с.

36. Таганцев Н.С. Русское уголовное право. Т.1. Тула: Автограф, 2001. 800с.

37. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к Федеральному Закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»: Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2002.- 184с.

38. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе: Опыт, проблемы, перспективы: Учеб.-практ. пособие. М.: Дело, 2001. - 256с.

39. Чистяков A.A. Уголовная ответственность и механизм формирования ее основания: Монография. М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2002. -275с.

40. Шеслер A.B. Криминологическая характеристика и профилактика неосторожной преступности. Фондовая лекция по курсу «Криминология и профилактика преступлений». Красноярск: Сибирский юридический институт МВД России, 2002. - 28с.

41. Шеслер A.B. Криминологическая характеристика и профилактика профессиональной преступности: Учебное пособие. Тюмень: Тюменский юридический институт МВД РФ, 2004. - 61с.

42. Диссертации, авторефераты диссертаций:

43. Алиев В.М. Теоретические основы и прикладные проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем. Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора юридических наук: 12.00.08/ ВНИИ МВД РФ.- М., 2001. 51с.

44. Арутюнов A.A. Системный подход к общей теории соучастия в преступлении. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук: 12.00.08/ Московская академия предпринимательства при Правительстве г. Москвы. М., 2001. -21с.

45. Иванцов П.П. Проблема ответственности юридических лиц в российском уголовном праве. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук: 12.00.08/ Санкт-Петербургский университет МВД РФ. С-Пб., 2001. - 23с.

46. Розенко C.B. Формы и виды организованной преступной деятельности./ Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук: 12.00.08./ Уральская государственная юридическая академия. Екатеринбург,2001. - 23с.

47. Савельев Д.В. Преступная группа в сфере уголовной ответственности. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук: 12.00.08/ Уральская государственная юридическая академия. Екатеринбург, 2000. -23с.

48. Ситковский И.В. Уголовная ответственность юридических лиц. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук: 12.00.08/ Московская государственная юридическая академия.- М., 2003. 30с.

49. Тетюков К.В. Легализация преступных доходов: уголовно-правовые и криминологические аспекты. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук: 12.00.08/ Челябинский государственный университет. Челябинск, 2003. - 29с.

50. Третьяков И.Л. Уголовно-правовые и криминологические меры борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук: 12.00.08/ ВНИИ МВД РФ. М., 2002. —28с.

51. Алексеев В.А., Борисов H.H., Емельянов A.C. Организованная преступность: криминализация функций участников преступных формирований // Советское государство и право. 1991. - №9. - С.65-71.

52. Алиев В.М. К вопросу о некоторых понятиях отмывания доходов// Журнал российского права. 1999. - №7/8. - С.46-50.

53. Алиев В.М., Болотский Б.С. Разработка российского законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем: некоторые дискуссионные вопросы // Государство и право. 1999. - №6. - С.44-51.

54. Ананиан J1.J1. Европейский Союз и критерии организованной преступности. (Научно-аналитический обзор). ИНИОН. Центр социальных научно-информационных исследований. Отдел политологии и правоведения. М., 2000. - №2 . - С. 155-180.

55. Бойцов JI.H., Гонтарь И.Я. Уголовно-правовая борьба с организованной преступностью: иллюзии, реальность и возможная альтернатива // Государство и право. 2000. -№11.- С.35-43.

56. Быков В. Что же такое организованная преступная группа? // Российская юстиция. 1995. -№10.-С.41-42.

57. Верин В.П. О некоторых вопросах судебной практики по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2005. - №2. - С.26-32.

58. Вершинин А. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем // Уголовное право. 1998. - №3. -С.3-10.

59. Виноградова Е. Юридические лица должны нести ответственность за экологические преступления // Российская юстиция. 2001. - №8. - С.62.

60. Галиакбаров Р. Квалификация преступлений по признаку их совершения организованной группой // Российская юстиция. -2000. №4. - С.48-49.

61. Гаухман Л, Максимов С. Ответственность за организацию преступного сообщества // Законность. 1997. - №2. - С. 13-18.

62. Геворгян Г. Преступные этнические формирования // Законность. 1999.- №9.-С.36-37.

63. Гриб В.Г., Ларичев В.Д., Федотов А.И. Организованная преступность -различные подходы к ее пониманию// Государство и право. 2000. - №1.- С.48-53.

64. Гришко Е.А. Проблемы борьбы с преступными сообществами // Московский журнал международного права. 1999. - №1. - С.85-95.

65. Духно H.A., Ивакин В.И. Понятие и виды юридической ответственности // Государство и право. 2000. - №6. - С. 12-17.

66. Евсюков В.В., Лутиков К.В., Богатырев М.Ю. Система извлечения знаний из федеральных баз данных инструмент противодействия легализации преступных доходов и борьбы с налоговыми преступлениями // Банковское дело. - 2004. - №3. - С.24-29.

67. Егорова Н. Уголовная ответственность юридических лиц за коррупционные преступления // Уголовное право. 2003. - №2. - С.25-26.

68. Жевлаков Э. К вопросу об ответственности юридических лиц за совершение экологических преступлений // Уголовное право. — 2001. -№1. С.10-13.

69. Жевлаков Э. Уголовная политика Российского государства // Уголовное право. 1998. - № 1. - С. 123-132.

70. Иванов Л., Ляммих 3. О новеллах уголовного законодательства Германии, направленных на противодействие организованной преступности // Уголовное право. 1998. - №3. - С. 105-113.

71. Иванов Н. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Российская юстиция. 2002. - №3. - С.53-54.

72. Камынин И. Борьба с отмыванием доходов: уголовно-правовые проблемы. Опыт международного сотрудничества // Уголовное право. -2000.-№3.-С. 108-111.

73. Колб Б. «Отмывание» денег // Законность. 2004. - №1. - С.42-43.

74. Колесниченко Ю.Ю. Некоторые вопросы административной ответственности юридических лиц // Журнал Российского права. — 1999. -№10.-С. 134.

75. Конец самого важного банка // Совершенно секретно. 2004. - №8. - С.6.

76. Концепция уголовного законодательства РФ // Государство и право. -1992. №8. - С.39-46.

77. Корчагин А.Г., Кушниренко A.B. Правовые основы борьбы с отмыванием преступных доходов // Журнал российского права. 1999. -№5/6.-С. 100-107.

78. Кравец Ю.П. Об уголовной ответственности юридических лиц за преступления в сфере предпринимательской деятельности // Журнал российского права. 2004. - №6. - С.70-77.

79. Крылова Н.Е. Уголовная ответственность юридических лиц во Франции: предпосылки возникновения и основные черты // Вестник Московского университета. Сер. 11, право. 1998. - №3. - С.69-80.

80. Кузнецова Н.Ф., Багаутдинова С.К. Контроль над легализацией преступных доходов в США // Вестник МГУ. Серия 11. Право. 1997. -№6. - С.39-51.

81. Кузнецова Н.Ф. Цели и механизм реформы Уголовного Кодекса // Государство и право. 1992. - №6. - С.78-86.

82. Куровская Л. Правовое регулирование противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенныхпреступным путем // Прокурорская и следственная практика. 2003. -№3,4. - С.35-53.

83. Куровская J1. Что мешает расследованию преступлений, предусмотренных ст.174 и 1741 УК // Законность. 2004. - №3. - С.43-44.

84. Куршев М. Возможные пути эволюции транснациональной организованной преступности // Уголовное право. 2002. - №4. - С. 128130.

85. Куршев М. Французское законодательство об уголовной ответственности юридических лиц // Уголовное право. 2000. - № 1. - С. 113-114.

86. Курынкина О.В. Совершенствование контроля важный фактор эффективной деятельности банка и устойчивости банковской системы // Банковское дело. - 2004. - №9. - С. 16-20.

87. Ларичев В. Правовые меры борьбы с отмыванием незаконных доходов // Законодательство и экономика. 1999. - №11. - С. 32-36.

88. Ларичев В.Д., Покаместов A.B., Щербаков В.Ф. Понятие и особенности организованной преступной деятельности в сфере экономики // Государство и право. 2003. - №12. - С.36-42.

89. Логинов Е. Криминальное манипулирование активами в практике корпоративной деятельности // Закон и право. 2004. - №8. - С. 13-16.

90. Лопашенко Н. Ответственность за легализацию преступных доходов // Законность. 2002. - № 1. - С. 17-23.

91. Лопашенко Н. Толкование Пленумом Верховного Суда РФ норм об ответственности за незаконное предпринимательство и легализацию // Уголовное право. 2005. - №2. С.41-42.

92. Лукьянов В.В. Административные правонарушения и уголовные преступления: в чем различия?// Государство и право. 1996. - №3. -С.83-92.

93. Лунеев В.В. Организованная преступность в России: осознание, истоки, тенденции // Государство и право. 1996. - №4. - С.96-109.

94. Лунеев B.B. Патологическая антропология организованной преступности // Уголовное право. 1999. - №2. - С. 101 -106.

95. Лунеев В.В. Предпосылки объективного вменения и принцип виновной ответственности // Государство и право. 1992. - №9. - С.54-62.

96. Максимов С. «Грязные» деньги и «либеральные» репрессии // Финансовый контроль. 2004. - №2. - С.68-71.

97. Максимов C.B. Транснациональная организованная преступность в Содружестве Независимых Государств и уголовно-правовые аспекты борьбы с ней // Прокурорская и следственная практика. 2000. - №1/2. -С.147-153.

98. Максимов С. Организованная преступность в России: состояние и прогноз развития // Уголовное право. 1998. - №1. - С.91-99.

99. Мальцев В.В. Понятие и место уголовного права в системе отраслей права// Государство и право. 2000. - №5. - С.43-56.

100. Мельников В. Ключевой компонент глобального надзора // Финансовый контроль. 2004. - №4. - С.58-62.

101. Меньших A.A. Охрана окружающей среды во Франции. Уголовно-правовые аспекты // Журнал Российского права. 2000. - №10. - С. 141149.

102. Михайлов В.И., Федоров A.B. Модельный закон СНГ «О борьбе с организованной преступностью»: содержание и структура // Государство и право. 1998. - №2. - С.78-84.

103. Мохов Е.А. Проблемы совершенствования правового обеспечения борьбы правоохранительных органов с организованной преступностью // Следователь. 2001. - №2. - С.37-42.

104. Наумов A.B. Сближение правовых систем как итог развития уголовного права XX в. и его перспектива в XXI в.// Государство и право. 1998. -№6. - С.50-58.

105. Нерсесян В.А. Криминализация неосторожных противоправных деяний нуждается в системном подходе // Журнал российского права. 2002. -№3. - С.80-85.

106. Нерсесян В.А. Неосторожная форма вины: проблемы и решения // Государство и право. 2000. - №4. - С.62-65.

107. Никифоров A.C. Юридическое лицо как субъект преступления // Государство и право. 2000. - №8. - С. 18-27.

108. Никифоров Б.С. Субъективная сторона в «формальных» преступлениях // Советское государство и право. -1971. №3. С. 115-120.

109. Овчарова Е.В. Материально-правовые проблемы административной ответственности юридических лиц (к проекту Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях) // Государство и право. 2001. - №7. - С. 14-19.

110. Подольный H.A. Организованная преступность: проблемы определения и методики борьбы с ней // Следователь. 2004. - №9. С.54-58.

111. Попов Б.А. РИКО: современные тенденции применения и перспективы // Журнал российского права. -2001. -№2. -С.92-103.

112. Пугинский Б.И. Применение принципа вины при регулировании хозяйственной деятельности.// Советское государство и право. 1979. -№10. -С.63-70.

113. Соловьев A.B. К вопросу о недостатках уголовного законодательства о легализации преступных доходов // Следователь. 2002. - №5. - С.52-54.

114. Сорокина Е. Административная ответственность юридических лиц // Законность. 2005. - №1. - С.45-47.

115. Темирбулатов С.Г. Некоторые вопросы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем // Прокурорская и следственная практика. 2003. - №3,4. - С.181-188.

116. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Легализация денежных средств: проблемы, возможности и необходимость // Хозяйство и право. — 1998. — №11. -С.35-39.

117. Шабалин В.А. Организованная преступность в России: взгляд из Америки // Государство и право. 1996. - №1. - С.88-91.

118. Шебунов А.А. Борьба с легализацией незаконно полученных доходов по уголовному праву ФРГ // Государство и право. 1998. - №6. - С.78-87.

119. Якимов О. О недостатках законодательного регулирования противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов // Уголовное право. 2003. - № 1. - С. 100-102.

120. Яни П.С. Уголовная ответственность за легализацию имущества, приобретенного незаконным путем // Право и экономика. 1998. - №1. -С.112-115.

121. Материалы научно-практических конференций и «круглых столов»:

122. Проблемы борьбы с организованной преступностью. / Материалы международной научно-практической конференции. Москва, 23-25 апреля 1997. М.: Изд-во Московского независимого института международного права, 1998. —312с.

123. Проблемы борьбы с отмыванием денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем (материалы «круглого стола») // Государство и право. 2001. - №2. - С. 106-119.

124. Публикации зарубежных авторов

125. Abadinsky Н. Organized crime. 4. Ed. Chicago, III:Nelson - Hall, 1994. -371p.

126. Егиазарян Г.Г. Стратегия борьбы с организованной преступностью в Содружестве Независимых Государств. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук: 12.00.08/ Академия МВД Республики Беларусь. Минск , 2001. - 19с.

127. Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег: Путеводитель по действующему законодательству и юридической практике / Пер. с нем. М.: Международные отношения, 1996. - 240с.

128. Kenney D.J., Finckenauer J.O. Organized crime in America. N.Y. Belmont С.A., Wadsworth, 1995. - 398p.

129. Котке Клаус. «Грязные деньги» что это такое? Справочник по налоговому законодательству в области «грязных» денег/ Пер. с нем. -М.: Издательство «Дело и Сервис», 1998. - 704с.

130. Минна Р. Мафия против закона: Пер. с ит. / Под. ред. и вступ. ст. Решетникова Ф.М. М.: Прогресс, 1988. - 344с.

131. Хайне Г. Юридические лица и их ответственность в немецком административном праве: проблемы реформации // Уголовное право. -2001. №1. -С.93-104.