Формирование и оценка регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории: теория и методология тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, доктор экономических наук Зенченко, Светлана Вячеславовна

• Зенченко, Светлана Вячеславовна
• доктор экономических наук
• 2009

Оглавление диссертации доктор экономических наук Зенченко, Светлана Вячеславовна

Введение

Глава 1 Теоретико-методологические основы формирования 18 регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории

1.1 Теоретические аспекты устойчивого экономического развития 18 региона

1.2 Эволюция сущности регионального финансового потенциала в 32 теории экономического развития

1.3 Методологические основы анализа риска регионального 55 финансового потенциала

1.4 Современные концепции формирования регионального 72 финансового потенциала устойчивого экономического развития региона

Глава 2 Методология комплексной оценки экономического 83 развития региона

2.1 Оценка и тенденции экономического развития регионов ЮФО

2.2 Методологические основы оценки потенциала устойчивого 95 экономического развития региона

2.3 Методические подходы к оценке финансового развития 110 регионов

2.4 Анализ современных проблем методического обеспечения 133 решения задач оценки регионального финансового потенциала

Глава 3 Методы и модели оценки регионального финансового 150 потенциала

3.1 Разработка методического подхода к оценке бюджетного 150 потенциала региона

3.2 Методические основы оценки инвестиционного потенциала 169 региона

3.3 Методические основы оценки кредитного потенциала региона

3.4 Формирование системы интегральной оценки финансового потенциала региона

Глава 4 Моделирование потребности региона в финансовых 203 ресурсах для обеспечения устойчивого экономического развития

4.1 Анализ моделей оценки потребностей региона в финансовых 203 ресурсах

4.2 Оценка качества управления финансовой 225 ресурсообеспеченностью региона

4.3 Разработка методики оптимизации структуры финансового 239 потенциала региона

Глава 5 Разработка системы оценки риска регионального 248 финансового потенциала устойчивого экономического развития территории

5.1 Построение векторной целевой функции риска снижения финансовой обеспеченности региона

5.2 Формирование системы стресс-тестирования риска снижения 258 финансовой обеспеченности экономического развития региона

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Формирование и оценка регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории: теория и методология»

Актуальность темы исследования. Повышение уровня регионализации в принятии управленческих решений является одним из главных приоритетов современного развития РФ, а обеспечение устойчивости экономики территории относится к первостепенным стратегическим задачам, стоящим сегодня перед субъектами Федерации. В связи с этим формирование и оценка ресурсной базы, важнейшей составляющей которой является финансовый потенциал, на основе анализа возможностей региона получать максимальную отдачу от собственного экономического пространства становится одной из актуальных проблем, требующих срочного решения.

Современная экономическая ситуация в России демонстрирует жесткую асимметрию в региональном развитии именно с позиций финансовой ресур-сообеспеченности. Применяемые в настоящее время Правительством РФ инструменты горизонтального и вертикального выравнивания развития территорий ориентированы, прежде всего, на обеспечение макро-управляемости региональной системы, что в определенной мере привело к ресурсной зависимости от вышестоящего уровня, усилению социальной несправедливости, снижению интереса у органов власти субъекта Федерации и местного самоуправления к повышению финансового потенциала территории. Достижение финансовой независимости региона и устойчивости его социально-экономического развития требует, в первую очередь, решения задачи разработки и внедрения стимулирующих механизмов, побуждающих территории прилагать усилия по наращиваиию совокупной ресурсной базы, формированию и укреплению своего финансового потенциала. Решить эту задачу без объективной оценки региональных финансовых возможностей практически невозможно.

Однако сложившийся к настоящему времени механизм оценки финансовых позиций региона основан исключительно на анализе качества управления бюджетными ресурсами, что не отражает реальную ресурсообеспечен-ность территории и искажает рейтинг ее социально-экономической динамики. Определение уровня устойчивости развития территории на основе анализа ее способности к формированию финансовой самообеспеченности требует разработки методологического аппарата оценки финансового потенциала субъекта Федерации и эффективности его распределения с учетом факторов риска.

Региональный финансовый потенциал служит индикатором, идентифицирующим реакцию экономики субъекта Российской Федерации на принимаемые управленческие решения, а его накопление показывает эффективность территориальной политики, конкурентоспособность и устойчивость развития региона. Поэтому приоритетным направлением научного поиска является обоснование системного подхода к теоретико-методологическому анализу регионального финансового потенциала, оптимизации объема его источников с учетом риска и неопределенности, обеспечивающего устойчивое развитие территории, что в конечном итоге позволит разработать экономическую стратегию исходя из наличия реальных и скрытых ресурсов, выявить приоритетные направления развития на мезоуровне.

Таким образом, совершенствование методологии оценки устойчивости экономического развития территории на основе разработки механизмов и моделей формирования и использования регионального финансового потенциала, является актуальной научной задачей, имеющей теоретическое и практическое значение.

Степень разработанности проблемы. Проблемы формирования и оценки регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории характеризуются многообразием аспектов и исследуются многими учеными и специалистами.:

- фундаментальные исследования управления региональным развитием представлены в научных концепциях и монографиях B.C. Белозерова, О.С. Белокрыловой, B.C. Бильчака, Ю.Г. Бинатова, А.Г. Гранберга, B.C. Золотарева, В.Ф. Захарова, Н.П. Кетовой, Н.Г. Кузнецова, H.H. Некрасова, В.Н. Лек-сина, A.A. Мироедова, Н.Д. Матрусова, A.C. Маршаловой, А.О. Новоселова, В.Н. Парахиной, В.Н. Овчинникова, Б.А. Райзберга, Г.М. Самостроенко, А.Н. Швецова, Р.И. Шнипера, Л.И. Якобсона и др.;

- исследование концептуальных основ устойчивости развития социально-экономических систем представлены в разработках А.И. Абалкина, А.Г.

Аганбегяна, О.Г. Бодрова, A.B. Бузгалина, С.Н. Булгакова, С.Ю. Витте, В.И. Данилова-Данильяна, В.В. Докучаева, Б.К. Злобина, О.В. Иншакова, Н.Д. Кондратьева, H.H. Куницыной, К.С. Лосева, Н.М. Лукьянченкова, И.Н. Омельченко, В.Ф. Парфенова, А.Д. Урсул, A.B. Чаянова и др.;

- теоретические концепции управления региональными финансами отражены в работах A.M. Бабич, Л.А. Дробозиной, A.M. Волкова, Г.Б. Ивановой, О.С. Кирилловой, В.В. Ковалева, Л.Н. Павловой, Г.Б. Поляка, М.В. Романовского, К.И. Таксира, М.И. Яндиева, Н.И. Яшиной, Т.Ф. Юткиной и др.;

- исследованием инвестиционных возможностей региона занимались В.Д. Андриянов, В.Ю. Катасонов, О.В. Кузнецова, Н.Е. Письменная, C.B. Раевский, В.А. Сивелькин, Ф.С. Тумусов, A.B. Шульга и др.;

- математический инструментарий и экономико-математические методы, используемые для оценки эффективности и прогнозирования развития экономических субъектов, предложили П. Берже, К. Видаль, В.И. Бережной, Е.В. Бережная, В.А. Галанова, Г.А. Галимова, A.A. Емельянова, А.Д. Ларичев, О.И. Манита, Н.Д. Матрусова, Е.В. Попова, Г. Шустер и др.

Учеными и практиками, а также рядом научных учреждений, занимающихся проблемами управления региональной экономикой, сделан значительный вклад в разработку концептуальных основ и методического аппарата формирования и оценки отдельных элементов финансового потенциала региона. Однако наряду с наличием фундаментальных подходов к исследуемой проблеме можно указать на отсутствие системных теоретико-методологических представлений о формировании и оценке финансового потенциала региона как комплексной экономической категории, определяющей финансовую обеспеченность развития экономики территории. Именно этим объясняется необходимость проведения исследований, которые позволят сформировать новую, адекватную сложившейся экономической ситуации, систему оценки и типологизации территориального развития в соответствии с уровнем финансовой обеспеченности, выработать подходы к оптимизации источников финансирования жизнедеятельности региона. Остаются нерешенными задачи оценки воздействия риска на сформированную ресурсную базу региона и расчета возможных финансовых потерь в результате изменения экономической ситуации с использованием современных методов прогнозирования.

Дискуссионность проблематики исследования, недостаточная разработанность концептуальных и методологических подходов, а также научная актуальность изучения вопросов финансовой ресурсообеспеченности регионального экономического развития обусловили выбор темы диссертации, формулировку ее цели и основных задач.

Соответствие темы диссертации требованиям паспорта специальностей ВАК Минобрнауки РФ. Исследование выполнено в рамках специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (региональная экономика) и соответствует п. 5.13. «Проблемы устойчивого развития регионов разного уровня; мониторинг экономического и социального развития регионов разного уровня»; 5.11. «Территориальная организация регионального экономического развития; типы регионов (развитые и депрессивные, доноры и реципиенты, монопродуктовые и диверсифицированные и т.д.), методические проблемы классификации и прикладные исследования особенностей развития различных типов регионов» и специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит и соответствует п. 2.5. «Оптимизация бюджетного процесса: совершенствование системы управления доходами и расходами бюджетной системы и внебюджетных фондов, бюджетного планирования и долгосрочного прогнозирования»; 9.3. «Эволюция кредитных отношений; закономерности и современные тенденции их развития, взаимодействие кредита с денежным оборотом, финансами, финансовым рынком, усиление влияния кредита на производство и реализацию общественного продукта».

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является совершенствование теоретико-методологических подходов к формированию и оценке регионального финансового потенциала устойчивого роста экономики территории в условиях риска и неопределенности.

Реализация цели исследования потребовала научной разработки и решения следующих основных задач:

- развития теории формирования финансового потенциала региона на базе анализа современных концепций, в том числе изучения генезиса понятийного аппарата, составляющего основу исследования;

- уточнения функциональной роли и значения элементов регионального финансового потенциала в обеспечении устойчивого развития экономики территории;

- исследования эволюции методологических подходов к формированию и оценке финансового потенциала региона, обобщения и разработки моделей и методов его определения;

- формирования методики определения критериальных показателей оценки экономического развития региона;

- формулирования концептуальной модели оценки регионального финансового потенциала устойчивого роста экономики территории;

- разработки методического инструментария исследования и интегральной оценки финансового потенциала региона, включающего методы и модели формирования и оценки его элементов: бюджетного, инвестиционного и кредитного потенциалов субъекта Федерации;

- построения комплекса методик типологизации и проведения кластеризации регионов;

- обоснования системного представления о формировании и оценке региональных финансовых потоков, обеспечивающих устойчивый рост экономики территории;

- разработки методики оптимизации структуры регионального финансового потенциала;

- формирования алгоритма ранжирования регионов по уровню риска снижения финансовой обеспеченности их устойчивого развития;

- обоснования инструментария рискового стресс-тестирования финансового потенциала субъекта Федерации.

Предметом исследования выступает комплекс теоретико-методологических проблем формирования и оценки регионального потенциала экономики территории в контексте ее устойчивой динамики.

Объектом исследования является региональный финансовый потенциал как подсистема управления региональной экономикой, а также его компоненты и взаимосвязи между ними.

Теоретической и методологической основой диссертации послужили фундаментальные научные исследования, представленные в трудах отечественных и зарубежных экономистов, посвященные проблемам устойчивости социально-экономического развития региона и его ресурсообеспеченности, а также законодательные и нормативно-правовые акты по вопросам управления регионом и территориальными финансами.

Методологическая основа диссертационного исследования представлена комплексом фундаментальных методов научного познания, в частности, принципами диалектического единства качественной и количественной оценки, генетического подхода, индукции и дедукции, взаимосвязи теории и практики, субъектно-объектного подхода, эволюционной и транзитивной экономики. При проведении исследования использовался системный подход к анализу рассматриваемых процессов и явлений, основанный на применении методов структурно-динамического, многомерного статистического анализа, экспертных оценок, экстраполяции тенденций, экономико-математического моделирования. При решении поставленных в работе задач использовались современные компьютерные технологии с применением различных аналитических пакетов прикладных программ, в том числе Microsoft Excel, SPSS и STATISTICA.

Информационно-эмпирическая база исследования формировалась на материалах Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации и ее территориальных органов в регионах Южного федерального округа, министерств и ведомств экономического развития регионов ЮФО, министерств финансов регионов ЮФО, материалах научно-практических конференций и периодической экономической печати, монографических исследований отечественных и зарубежных ученых, творческих разработок научных коллективов, а также личных исследований и расчетов соискателя.

Концепция диссертационного исследования основана на комплексе теоретико-методологических положений, согласно которым стратегическим критерием устойчивого экономического развития территории выступает способность региона к формированию собственного финансового потенциала, достаточного для финансирования расходных обязательств органов власти региона. Концептуальная линия исследования направлена на разработку методологических подходов к формированию и оценке финансовой ресурсо-обеспеченности устойчивого развития региона в условиях риска и неопределенности. Это требует:

- теоретико-методологического обоснования зависимости устойчивости экономического развития региона от воздействия элементов финансового потенциала на экономику территории и формирования экономической политики в соответствии с уровнем ресурсообеспеченности;

- обоснования и реализации новых подходов к оценке реальной финансовой ресурсообеспеченности региона, лежащей в основе разработки механизма устойчивого регионального развития;

- концептуального учета уровня недоиспользования финансового потенциала региона и формирования его оптимальной структуры для разработки стратегии территориального развития, направленной на поддержание экономического роста и улучшения благосостояния населения субъекта Федерации.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в совершенствовании методологии формирования и оценки регионального финансового потенциала в системе управления ресурсообеспеченностью устойчивого развития экономики территории в условиях риска и неопределенности рыночной среды.

При этом получены следующие наиболее существенные научные результаты: по специальности 08.00.05 — Экономика и управление народным хозяйством: региональная экономика:

- расширено теоретическое представление о сущности и содержании устойчивого экономического развития региона, определена роль формирования финансового потенциала в обеспечении развития экономики территории;

- уточнена суть «финансового потенциала региона» как совокупности бюджетного, кредитного и инвестиционного региональных потенциалов, обеспечивающих социально-экономическое развитие и финансовую устойчивость, выполнение стратегически важных для региона задач;

- обобщены результаты сравнительного анализа генезиса современных концепций формирования финансового потенциала региона, на основе которых конкретизирована его структура и обоснованы составные элементы; предложена концептуальная модель формирования регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики субъекта Федерации;

- предложены методические подходы к оценке экономического развития региона, всесторонне и комплексно учитывающей эффективность управления финансовыми, материальными, трудовыми и природными ресурсами субъекта Федерации, которые формируют территориальный потенциал устойчивого экономического развития;

- разработана методика расчета интегральных показателей величины финансового потенциала региона и уровня финансовой обеспеченности экономического развития, комплексно определяющая степень и полноту наличия у региона всех источников финансовых ресурсов;

- сформированы методы и модели оценки региональных финансовых потоков, направленные на реализацию системного подхода в анализе реальной финансовой обеспеченности развития экономики территории;

- построена диагностическая модель типологизации регионов на основе функционального и кластерного подхода, позволяющая ранжировать территории с позиции качества управления финансовыми потоками и разработать рекомендации по формированию стратегии устойчивого регионального развития в зависимости от типа финансовой ресурсообеспеченности;

- разработана и решена модель оптимизации регионального финансового потенциала, позволяющая обосновать структурные пропорции его элементов в необходимом и достаточном объеме, обеспечивающих развитие экономики региона;

- рекомендована методика ранжирования регионов по уровню снижения финансовой обеспеченности и устойчивости территориального развития с использованием векторной целевой функции, что дает возможность получить комплексную оценку динамики развития экономики региона с учетом изменчивости рыночной среды;

- предложена методика рискового стресс-тестирования регионального финансового потенциала, позволяющая спрогнозировать уровень снижения финансов региона и разработать возможные сценарии территориального развития с учетом факторов риска и неопределенности; по специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит:

- обоснован теоретико-методологический подход к исследованию бюджетной составляющей финансового потенциала региона с учетом свойства аддитивности доходов бюджета, что позволило выработать комплекс рекомендаций по совершенствованию механизма формирования и оценки налоговых и неналоговых источников;

- разработан алгоритм оценки способностей регионального бюджета по финансированию развития региона на основе определения совокупной, реальной и наращенной бюджетной обеспеченности;

- обоснованы и раскрыты теоретические положения о содержании, целях и задачах региональной кредитной политики, обеспечивающей формирование кредитной составляющей финансового потенциала региона и регулирование источников заемных ресурсов для финансирования реального сектора экономики территории;

- разработана методика оценки кредитного потенциала региона и уровня кредитной обеспеченности его экономического развития, определяющая степень активности регионального банковского сектора по использованию привлеченных ресурсов для стимулирования устойчивого развития экономики территории посредством рынка ссудных капиталов.

Теоретическая и практическая значимость исследования. Теоретическое значение работы заключается в разработке методологии формирования и оценки регионального финансового потенциала с учетом риска и неопределенности; совершенствовании теории устойчивого экономического разг вития региона, конкретизации ее понятийного аппарата; улучшении методического инструментария исследования региональных финансовых потоков; обосновании теоретико-методологических подходов к содержанию и оценке влияния структурных составляющих финансового потенциала на устойчивый рост экономики субъекта Федерации; типологизации регионов по уровню финансовой обеспеченности и эффективности управления финансовыми потоками; формировании комплекса методов анализа рисков снижения финансовой обеспеченности и системы рискового стресс-тестирования устойчивого экономического развития территории.

Практическая значимость работы состоит в том, что ее концептуальные положения по формированию и оценке регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории создают основу для совершенствования системы управления регионом с учетом риска и неопределенности. Непосредственное практическое значение имеют следующие разработки, представленные в диссертации:

- методика расчета интегральной оценки величины финансового потенциала и уровня финансовой обеспеченности экономического развития территории создает аналитическую основу для корректировки механизма перераспределения ресурсов фонда поддержки регионов с учетом объективных возможностей субъекта Федерации производить определенное количество финансовых ресурсов;

- модель типологизации регионов по уровню финансовой обеспеченности и эффективности управления финансовыми потоками дает возможность формировать адекватные стратегии регионального устойчивого роста и программы повышения конкурентоспособности территории;

- модель оптимизации регионального финансового потенциала позволит обосновать пропорции структурных элементов финансового потенциала региона в необходимом объеме для обеспечения устойчивого развития экономики территории;

- методы и модели оценки риска недоиспользования финансового потенциала региона позволят создать эффективный механизм корректировки стратегии развития экономики территории.

Основные выводы, рекомендации, методы и алгоритмы диссертационного исследования ориентированы на широкое их использование и в комплексе позволяют моделировать стратегию устойчивого регионального развития, предвидеть кризисные явления в системе ресурсообеспеченности региона, обеспечивать финансовыми источниками решение приоритетных региональных задач и, тем самым, достичь наилучшего экономического эффекта в развитии территории.

Апробация и реализация результатов диссертационного исследования. Основные результаты диссертации докладывались и обсуждались на международных, всероссийских и региональных конференциях, семинарах и симпозиумах, в том числе: международном форуме «Экономика 2006» (г. Киров, 2006), международной научно-практической конференции «Инновационная экономика в зеркале устойчивого развития» (г. Сочи, 2005), международной научно-практической конференции «Современные тенденции развития российской и зарубежной теории и практики управления и учета» (г. Ставрополь, 2006), международной научно-практической конференции «Инновационный фактор национальной и региональной конкурентоспособности России» (г. Сочи, 2006), международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы социально-экономического развития России», (г. Сочи, 2007), международной научно-практической конференции «Ресурсный потенциал национальной экономики в условиях глобализации» (г. Сочи, 2008), II международной научно-практической конференции «Устойчивое развитие экономики: состояние, проблемы, перспективы» (Республика Беларусь, г. Пинск, 2008), международной научно-практической интернет-конференции «Динамика научных исследований - 2008» (Украина, г. Днепропетровск, 2008), международной научно-практической конференции «Развитие России в условиях глобализации мировой экономики» (г. Ростов-на-Дону, 2008), XXI международной научно-технической конференции «Математические методы и информационные технологии в экономике, социологии, образовании» (г. Пенза, 2008), X, XI, XII региональных научно-технических конференциях «Вузовская наука - Северо-Кавказскому региону» (г. Ставрополь, 2006, 2007, 2008), региональной конференции «Приоритеты стратегического развития России» (г. Ставрополь, 2008), ежегодных годичных чтениях РГСУ «Исследование социально-экономических систем региона в условиях глобального экономического кризиса» (г. Ставрополь, 2009).

Диссертация подготовлена в рамках плана научно-исследовательской работы СевКавГТУ по направлению «Разработка научных основ и практических рекомендаций по формированию регионального рыночного механизма хозяйствования в условиях рынка. Раздел: финансово-кредитный механизм в условиях рыночной экономики» (№ государственной регистрации 01.99.0004701).

Разработанные автором организационно-методологические подходы к формированию и оценке регионального финансового потенциала устойчивого роста экономики территории приняты и используются при разработке стратегии экономического развития Министерством экономического развития Ставропольского края и в бюджетном планировании в Министерстве финансов Ставропольского края на 2009 и 2010 годы.

Отдельные положения диссертационного исследования используются в учебном процессе ГОУ ВПО «Северо-Кавказский государственный технический университет» (акты о внедрении от 30 сентября 2008г.) и Ставропольского филиала ГОУ ВПО «Российский государственный социальный университет» (акт о внедрении от 24.11.2008 г.).

Научно-методические положения диссертации докладывались в рамках научно-технических конференций по результатам научно-исследовательской работы профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студентов СевКавГТУ (2000 - 2009 гг.).

Публикация результатов исследования. По теме диссертации опубликованы 30 работ, в том числе 4 монографии, 1 брошюра, 8 научных статей в изданиях рекомендованных ВАК РФ, общим объемом 96,51 п.л. (авт. 55,43 п.л.)

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, пяти глав, заключения, списка использованных источников, приложений. Библиография включает 307 наименований. Диссертация содержит 316 страниц основного

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Зенченко, Светлана Вячеславовна

ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

1. Экономическое развитие региона должно обеспечивать экономические потребности территории при повышении уровня ее капитализации и укреплении финансовой базы за счет максимального использования совокупности имеющихся ресурсов. Поэтому уровень развития региона определяется степенью использования и реализации потенциальных финансовых возможностей территории. В работе предложено и обосновано экономическое содержание финансового потенциала региона, трактуемое как совокупность собственных и привлеченных финансовых ресурсов, направленных на эффективное социально-экономическое развитие, обеспечивающих финансовую стабильность, выполнение стратегически важных для региона задач. Подобная трактовка сущности финансового потенциала региона позволяет выделить основные его виды с позиций: экономического результата региона, периода и уровня формирования, полноты использования, степени проявления и собственности на капитал. Функциональными основами финансового потенциала являются контроль, обеспечение, перераспределение и стимулирование. В качестве элементов финансового потенциала региона определены и обоснованы бюджетный, инвестиционный и кредитный потенциалы.

2. Реализация приоритетных задач регионального развития обеспечивается своевременным закреплением источников финансирования за планируемыми региональными обязательствами, что концептуально реализуется в системе управления формированием финансового потенциала: Управление финансовым потенциалом представляет собой комплексный процесс объективного и обоснованного воздействия на его составляющие с целью обеспечения экономического развития региона. Концепция формирования финансового потенциала состоит из четырех основных этапов: анализ, определение ресурсных возможностей, формирование расходных обязательств, выделение конечного результата. Концептуально формирование финансового потенциала региона представляет собой непрерывный процесс, который не оканчивается моментом выявления конечного результата, а подлежит постоянной корректировки и мониторингу.

3. В российской экономической системе модели, оценивающей финансовый потенциал региона, не выработано, поэтому система оценочных показателей эффективности финансового управления региона носит неполноценный характер. На сегодняшний день большинство экономистов сращивают в системе оценки понятия уровень «финансового потенциала» и «финансового состояния региона», что искажает оценочные характеристики региона и приводит к необоснованным выводам. В системе анализа финансового состояния региона выделяются коэффициентный подход, направленный на расчет финансового состояния территории, качества управления территориальными финансами и систему 8\\ЮТ-анализа, оценивающую сильные и слабые стороны развития региона. Не умаляя значимости проведенных ранее исследований, следует отметить, что представленные методики оценки характеризуют только бюджетные показатели развития региона, т.е. анализируют либо доходную, либо расходную часть бюджета, не рассматривая в комплексе показатели, оценивающие результативность финансового и экономического функционирования субъекта Федерации. А это требует разработки комплексного подхода к оценке финансовых возможностей региона, учитывающей всю систему финансового ресурсообеспечения региона.

4. Проведенное исследование экономического развития регионов ЮФО выявило, что на уровень экономического развития в сложившихся условиях хозяйствования максимальное воздействие оказывает обеспеченность финансовыми ресурсами. Оценка экономического развития по регионам ЮФО проводилась с использованием интегрального показателя уровня экономического развития. Для его расчета было использовано 32 показателя, комплексно отражающих экономическую, финансовую, инновационную деятельность в регионе, обеспеченность региона трудовыми и природными ресурсами. Расчеты показали, что регионы, у которых значение интегрального показателя (Кэр) стремится к 1, отличаются более высоким уровнем экономического развития, а регионы с Кэр —»0 - полной деформацией механизма экономической деятельности в регионе. С применением кластерного анализа регионы ЮФО по уровню экономического развития были распределены на 4 группы, что позволило определить общие внутригрупповые особенности организации экономик территорий и было подтверждено расчетом показателей устойчивости экономического развития субъектов Федерации.

5. Проведенные в работе исследования выявили, что уровень экономического развития региона от 30 до 80 % определяется его финансовыми возможностями и подтвердили определяющее влияние финансового потенциала субъекта Федерации на его устойчивое развитие. Поэтому комплексная система оценки устойчивости экономического развития региона должна быть дополнена детализированной оценкой ее финансовой составляющей (финансового потенциала).

6. В работе обосновано, что финансовый потенциал территории формируется бюджетной, инвестиционной и кредитной составляющими. Оценка бюджетного потенциала занимает центральное место в исследовании ресурсообеспеченности региона, поскольку он показывает способность региона к самофинансированию, отражает стремление регионов к формированию и укреплению собственной ресурсной базы. Однако сложившаяся методика перераспределения ресурсов между федеральным центром и регионами породила проблему искусственной дотационное™ и финансовой несамостоятельности субъектов Федерации. Проведенные расчеты показали, что 60% регионов ЮФО полностью планируют свой бюджет, исходя из объемов федерального финансирования, и утратили способности к производству собственных ресурсов, а это снижает заинтересованность более экономических активных регионов к наращению ресурсов для своего развития.

7. Кредитный и инвестиционный потенциалы характеризуют систему заемных ресурсов региона и инвестиционную привлекательность территории, ее скрытые финансовые возможности. Инвестиционный потенциал отражает совокупную возможность собственных и привлеченных в регион экономических ресурсов обеспечивать региональное развитие, а кредитный потенциал - совокупность ресурсов банковской системы, потенциально возможных для вложения в развитие региона. Полученные оценки инвестиционного и кредитного потенциала комплексно характеризуют способность региона быть привлекательным и экономически выгодным партнером и активность региональной политики управления привлеченными ресурсами, позволяют выделить резервы ресурсообеспе-чения для развития территории и являются интегрированным отражением экономического положения региона.

8. Расчет финансового потенциала региона как комплексного индикатора, оценивающего способность региона по формированию собственной ресурсной базы, обеспечивающей развитие территории, осуществляется методом соединения компонентов (индикаторов), характеризующих бюджетный, инвестиционный и кредитный потенциалы региона. Полученная оценка финансового потенциала региона является наиболее обоснованным отражением качества системы регионального управления и выполнения требований федеральных программ по региональному развитию. Учет типологии региона по уровню финансового потенциала позволит региональным властям более обоснованно принимать управленческие решения, разрабатывать направленные стимулирующие развитие наиболее проблемных составляющих ресурсной базы, а федеральным властям целесообразно пересмотреть политику регионального выравнивания с позиций усиления и укрепления накопленного регионами финансового потенциала и стимулирования формирования финансового потенциала у ре-сурсонеобеспеченных регионов.

9. Методы и модели прогнозирования потребности региона в ресурсах, предложенные экономистами на сегодняшний день, сводятся к оценке финансовой самостоятельности региона, планированию региональных доходов и расходов, региональных диспропорций в рамках системы бюджетного выравнивания, т.е. не учитывают комплексный характер ресурсообеспечения регионального развития и его дефицитность. Проведенные расчеты позволили провести типологизацию регионов с позиции соотношения ресурсной базы и совокупных расходных обязательств региона. Результаты использования метода кластеризации дали возможность распределить регионы на три типа и обосновать направления региональной политики.

10. Экономическое развитие региона значительно ограничивается дефицитностью ресурсной базы, затрудняющей реализацию многих приоритетных направлений, снижающей конкурентоспособность и финансовую устойчивость региона. Решение этой проблемы требует реализации оптимизационной модели управления финансовым потенциалом региона. Ограничениями к сформулированной оптимизационной задаче послужили полученные в ходе исследования эмпирические зависимости и требования бюджетного законодательства. Выполненные расчеты определили дополнительную потребность в бюджетных, инвестиционных и кредитных ресурсах, обеспечивающих развитие регионам, что требует от региональных властей разработки концепции инвестиционной политики, направленной на поиск кредитных и инвестиционных резервов, а также увеличение усилий фискальных органов для наиболее полного взыскания налогов и сборов.

11. Экономическая деятельность региона реализуется в условиях неопределенности, связанной с возможным отклонением результата реализации региональной стратегии развития от планируемых показателей. Поэтому базовым компонентом региональной стратегии должна быть оценка рисковой стоимости финансового потенциала региона при реализации приоритетных направлений развития. Для решения данной задачи используется не вероятностный (основанный на инструментарии математической статистики), а сценарный подход, известный как стресс-тестирование (stress testing). Стресс-тестирование позволяет оценить потенциальные последствия одновременного воздействия ряда факторов риска на экономическое развитие региона. Применение математического аппарата вносит значительный вклад в процесс принятия управленческих решений, поскольку полученные результаты характеризуются более высоким уровнем точности и информативности, что позволит региональным властям предвидеть изменение в ресурсообеспеченности региона при реализации того или иного сценария регионального развития.

12. Использование многокритериальных методов оптимизации позволило проранжировать регионы по уровню потери финансового потенциала. Проведенные расчеты дают обоснованную и комплексную оценку активности региональной политики по управлению собственными ресурсами, обеспечивают необходимыми сведениями региональные органы управления и иных потребителей о соотношении ресурсной обеспеченности и уровне риска.

Список литературы диссертационного исследования доктор экономических наук Зенченко, Светлана Вячеславовна, 2009 год

1. Абалкин, Л.И. Экономическая безопасность России: угрозы и их отражение Текст./ Л.И. Абалкин // Вопросы экономики. 1994. - №12. - с. 4-13.

2. Алексеев, Ю.П. Устойчивость социально-экономического развития регио-новТекст. / Ю.П. Алексеев. М.: РАГС, 2001.

3. Андрианов, В.Д. Россия. Экономический и инвестиционный потенциал Текст. / В.Д. Андриянов. М.: Экономика, 1999. - 662 с.

4. Андриевская, И.К. Стресс тестирование: обзор методологий Электронный ресурс. / И.К. Андриевская //www.riski.ru.

5. Афанасьев, B.H. Статистическое обеспечение проблемы устойчи-вости сельскохозяйственного производства Текст. / В.Н. Афанасьев. М.: Финансы и статистика, 1996. - 320 с.

6. Анализ и прогнозирование экономики региона Текст. / Под ред. В.П. Чичканова, П.А. Минакир. М: Наука, 1984.

7. Ахмедов, P.P. Проблемы повышения устойчивости региональных финансовых рынков Текст. / P.P. Ахмедов // Финансы и кредит. 2008. № 12. - с.З-6. Ахмедов Д.К. Проблемы устойчивости социально-экономического развития региона. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.

8. Балабанов, И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? Текст. / И.Т. Балабанов М.: Финансы и статистика, 1994. - 384с.

9. Банковское дело: управление и технологии: учебное пособие для вузов Текст./ Под ред. A.M. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 863 с.

10. Банковское дело: Учебник Текст./ Под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Экономиста, 2004.-751 с.

11. П.Баранов, C.B. Диагностика межрегиональной дифференциации Текст./ C.B. Баранов // Региональная экономика: теория и практика. — 2007. №6.

12. Барбашин, Е. И. Введение в теорию устойчивости Текст./ Е.И. Барбашин. -М.: Наука, 1967.

13. Барский, Л., Данков Л., Микулин Н. Финансовая база местного самоуправления Текст. / Л. Барский, Л. Данков, Н. Микулин //Вопросы экономики.- 1999.- №3.- с.33-41.

14. Беломестнов, В.П. Методология управления потенциалом социально-экономических систем региона: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / В.П. Беломестнов. Улан-Удэ, 2006.

15. Белостоцкая, В.А. Системный подход к измерению налоговой нагрузки Текст. / В.А. Белостоцкая // Финансы. 2003. - №3

16. Бережной, В.И. Математические методы моделирования экономических систем: учебное пособие Текст. / В.И. Бережной, Е.В. Бережная. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 432с.

17. Бережной, В. И. Экономическое развитие региона: теоретико-методологические аспекты оценки: монография Текст./ В.И. Бережной, С. В. Зенченко, М. П. Пащенко. Ставрополь.: ОАО «Шпаковская типография», 2009. - 203 с. (12,7 п.л. / 4,2 п.л.)

18. Бернар, И. Толковый экономический и финансовый словарь. Французская, русская, английская, немецкая, испанская терминология. Текст. / И. Бернар. Ж.-К. Колли. Т.1. - М.: Международные отношения, 1994

19. Боков, В.В., Забелин П.В., Федцов В.Г. Предпринимательские риски и хеджирование в отечественной и зарубежной экономике. Академия русских предпринимателей Текст. / В.В. Боков, П.В. Забелин, В.Г. Федцов. М.: Издательство «Приор», 1999. - 128с.

20. Болыиой экономический словарь Текст. /Под ред. А.Н. Азрилияпа. М.: Фонд «Правовая культура», 1994. - 528 с.

21. Боровникова, Е.В. Теоретические и методические аспекты определения целей и качества налогового и бюджетного планирования Текст./ Е.В. Бо-ровникова // Финансы и кредит. 2008. №5(293). - с. 23-28.

22. Боссель, X. Показатели устойчивого развития: Теория, метод, практическое использование / Отчет, представленный на рассмотрение Балатонской группы Текст. / X. Боссель. Пер. с англ. -Тюмень: Изд-во ИПОС СО РАН, 2001.- 123с.

23. Бутов, В.И. Основы региональной экономики: учебное пособие Текст. /

24. B.И. Бутов, В.Г. Игнатов, Н.П. Кетова. Ростов-на-Дону: Феникс, 2001. - 448 с.

25. Бутс, Б.Типология российских регионов Электронный ресурс. / Б. Бутс,

26. C. Дробышевский, О. Кочеткова, Г. Мальгинов, В. Петров, Г. Федоров, А. Хехт, А. Шеховцов, А. Юдин. // www.iet.ru

27. Бюджетирование, ориентированное на результаты: цели и принципы. -М.: ECORYS-NEI, Московское отделение Нидерландского Экономического Института, NEI-ECORYS Moscow, 2002

28. Васильева, Н.К. Теория и методология формирования системы устойчивости развития аграрного сектора региона: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / Н.К. Васильева. — Ставрополь, 2007. 493 с.

29. Ведута, E.H. Государственные экономические стратегии Текст./ E.H. Ве-дута М.: Изд-во Рос. экон. акад., 1998. - 440 с.

30. Вобленко, Г.И. Стратегия регионального развития: рефлексия практического опыта и возможности России: Муниципалитет и экономическое развитие Текст. /Г.И. Вобленко. Обнинск, 1997.

31. Волков, A.M. Перспективное планирование финансовых ресурсов Текст. /

32. A.M. Волков. -М.: Финансы, 1976 г.

33. Волкова, В.Н. Основы теории систем и системного анализа: учебник Текст. / В.Н. Волкова, A.A. Денисов А.А СПб.: Изд. СПГГТУ, 1997. -510с.

34. B.В. Волошин. Пенза, 2004. - С. 90-92.

35. Волошина, А.Н. Анализ налогового потенциала и пути повышения эффективности его использования Текст. / А.Н. Волошина // Налоговый вестник. 2002. - №7

36. Гапоненко, A.JI. Развитие региона: цели, закономерности, метода управления Текст. / А.Л. Гапоненко, В.Г. Полянский. М.: Изд-во РАГС, 1999.-С. 15-16.

37. Гарматарова, C.B. Финансовые ресурсы как фактор эффективного управления экономикой региона: дисс. на соиск. ученой степени канд. экон. наук Текст. / C.B. Гарматарова. М., 2004

38. Гимади, Н.Э. Экономико-математическое моделирование территориальных систем: регион, отрасль,предприятие Текст. / И.Э. Гимади. Екатеринбург: ИЭ УрО РАН, 2002.

39. Гликман, Н. Экономический анализ региональных систем Текст. / Н. Гликман. М., 1980.

40. Глущенко, В.В. Управление рисками. Страхование Текст. / В.В. Глущен-ко. Железнодорожный: ТОО НПЦ "Крылья", 1999. - 336 с.

41. Глызин, О.Л. Прогноз доходной составляющей федерального бюджета на территории субъекта РФ Текст./ О.С. Глызин. // Финансы. 2004. - №3.

42. Горбунов, A.A. Финансовая устойчивость социально-экономических систем Текст./ A.A. Горбунов, В.Ю. Кротов, Л.А. Мартышенко. СПб.: ИРЭ РАН, 2000.

43. Горегляд, В. Бюджетная система и экономический потенциал страны Текст. / В. Горегляд. М.: Вопросы экономики. - 2002. - №4

44. Градов, А.П. Региональная экономика Текст. / А.П. Градов, Б.И. Кузин, М.Д. Медников, A.C. Соколицын. СПб.: Питер, 2003. - 289 с.

45. Гранберг, А.Г. Основы региональной экономики: учебник для вузов. Текст. / А.Г. Гранберг. М., 2000. 495 с.

46. Грицюк, Т.В. Государственное регулирование экономического развития регионов: проблемы и стратегия Текст. / Т.В. Грицюк. //Финансы и кредит, №18, с. 9-20.

47. Грицюк Т.В. Государственное регулирование экономического развития регионов: проблемы и стратегия Текст./ Т.В. Грицюк. //Финансы и кредит, №19, с. 18-25.

48. Грицюк, Т.В. Системные механизмы управления межбюджетными отношениями. Российский и зарубежный опыт Текст. / Т.В. Грицюк. — М.: Еди-ториал УРСС, 2003. 384 с.

49. Гуриева, JI. Стратегия устойчивого развития региона Текст./ JI. Гуриева // Проблемы теории и практики управления. 2007. - № 2. - С. 46-57.

50. Давыдянц, Д.Е. Критерии показателя и оценка социально-экономической эффективности Текст. / Д.Е. Давыдянц //Вопросы статистики. 2002. - № 8 - С. 73-78.

51. О.Данил ов-Данил ьян, В.И. Устойчивое развитие (теоретико-методологический анализ Текст.// Экономика и математические методы / В.И. Данилов-Данильян. 2003. - Том 39. - № 2. - С. 123-135

52. Дедков, В.Н. Оценка прогнозируемых результатов инвестиционной деятельности как инструмент индикативного планирования Текст. / В.Н. Дедков, И.Ф. Дедкова //Экономический вестник Ростовского государственного университета, 2007, том 5, №4, часть 3 с.93-97

53. Дуканич, JL В. Налоги и налогообложение Текст./ JI.B. Дуканич. Ростов на Дону: Феникс, 2000. - 431 с.

54. Дубров, A.M. Многомерные статистические методы для экономистов именеджеров Текст. / A.M. Дубров, B.C. Мхитарян, Л.И. Трошин М.: Финансы и статистика, 1998. - 352 с.

55. Емельянов, A.A. Методология имитационного моделирования и адаптивного управления рисками: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / A.A. Емельянов -М., 2001.

56. Емельянов, C.B. Многокритериальные методы принятия решений Текст. / C.B. Емельянов, О.И. Ларичев. М.: Знание, 1985.

57. Ермак, В.Д. Классификация?. Типология. Идентификация!. Текст. / В.Д. Ермак// «Соционические чтения», 1999, №10(31).

58. Ермишина, A.B. Конкурентоспособность региона Электронный ресурс. / A.b. Ермишина //www.citystrategy.leontief.ru

59. Живалов, В.Н. Государственное регулирование финансовых потоков в условиях трансформации российской экономики: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / В.Н. Живало'в //. М., 2003.

60. Жихаревич, Б.С. Современная экономическая политика городских и региональных властей Текст. / Б.С. Жихаревич. СПб.: ИСЭПРАН, 1995

61. Зенченко, С В. Бюджетный потенциал региона и методические подходы к его оценке Текст./ C.B. Зенченко. // Региональные проблемы преобразования экономики №1(14) РАН ИСЭИ ДНЦ, г. Махачкала, 2008 (1,2 п.л.)

62. Зенченко, С. В. Анализ современных проблем информационного обеспечения решения задач оценки финансового потенциала региона Текст./ С.

63. B. Зенченко. // Экономический вестник Ростовского государственного университета, №4, том 5, часть 3 г. Ростов-на-Дону, Южный федеральный университет, 2007 (0,6 п.л.)

64. Зенченко, C.B. Теоретико-методологические аспекты регионального потенциала Текст. / C.B. Зенченко, М. П. Пащенко. — Ставрополь: Изд-во СевКавГТУ, 2008. 57 с. (3,5 п.л. / 1,75 п.л.)

65. Зенченко, C.B. Анализ методов оценки финансового потенциала региона Текст. / C.B. Зенченко. // Сборник научных трудов СевКавГТУ, серия «Экономика» г. Ставрополь, СевКавГТУ, 2008 (0,6 п.л.)

66. Зенченко, C.B. Диагностика уровня финансово-экономического развития региона Текст./ C.B. Зенченко. // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета, г. Ставрополь — 2008. № 4 (0,62 п.л.)

67. Зенченко, C.B. Инвестиционный климат региона и методы его оценки /

68. C.B. Зенченко. Текст.// Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета, серия «Экономика» №4 г. Ставрополь, 2006 (0,5 п.л.)

69. Зенченко, C.B. О финансовом потенциале региона Текст./ C.B. Зенченко. // Сборник научных трудов международного форума «Экономика 2006», «ООО «Международный центр научно-исследовательских проектов», г. Киров, 2006 (0,4 п.л.)

70. Зенченко, C.B. Типология финансового потенциала региона в современной экономике Текст./ C.B. Зенченко. // Материалы региональной конференции «Приоритеты стратегического развития России» г. Ставрополь, 2008 (0,4 п.л.)

71. Зенченко, C.B. Финансовые ресурсы региона и их экономическое содержание Текст. / C.B. Зенченко. // Вестник СевКавГТИ: Сборник научных трудов преподавателей и аспирантов: Научный журнал. — Ставрополь, СевКавГТИ, 2007 г. (0,5 п.л.)

72. Зенченко, C.B. Финансовый потенциал региона и его экономическое содержание Текст./ C.B. Зенченко, М.П. Пащенко // Вестник СевероКавказского государственного технического университета, г. Ставрополь 2008. - № 2. (1,0 п.л. / 0,5 п.л.)

73. Иванов В.В., Коробова А.Н. Муниципальный менеджмент Текст. М.: ИНФРА-М, 2002 г. - 718 с.

74. Иванова, Г.Б. Территориальные финансы России: теория, методология, практика: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / Г.Б. Иванова. Ростов-на-Дону, 2004.

75. Иванова, О.Б. Механизмы реализации оценки качества управления территориальными финансами Текст./ О.Б. Иванова // Финансы и кредит. 2004.-№6(141).-с.2-6.

76. Иванова, О.Б. Бюджетная политика: региональный аспект Текст. / О.Б. Иванова, Д.Н. Дягилева. Ростов-на-Дону: РГЭУ «РИНХ», 2003, 153 с.

77. Иватанов, Н.П. Методология выбора стратегии устойчивого социально-экономического развития региона: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / Н.П. Иватанов. — М., 2001.

78. Игнатьева, Е.Д. Методический подход к анализу устойчивости регионального развития с использованием самоорганизующихся карт Текст. / Е.Д. Игнатьева, О.С. Мариев // Экономика региона. 2008. № 2(14). С. 16-129.

79. Игонина, JI.JI Муниципальные финансы: учеб. пособие Текст. // JI.JI. Игонина. М.: Экономистъ, 2003. - 330с.

80. Игудин, А.Г. Региональная асимметрия в Российской Федерации и межбюджетные отношения в свете требований бюджетного федерализма Текст. / А.Г. Игудин — М.: Академия бюджета и казначейства, 2001. 56с.

81. Изард, У. Методы регионального анализа Текст. / У. Изард. М.: Прогресс, 1996. - 196 с

82. Кадочников, П.А. Оценка налогового потенциала и расходных потребностей субъектов Российской Федерации Электронный ресурс. / П.А. Кадочников, О.В. Луговой, С.Г. Синельников-Мурылев, И.В. Трунин. www.iet.ru

83. Каплан, P.C. Сбалансированная система показателей. От стратегии к действию Текст. / P.C. Каплан, Д.П. Нортон. 2-е изд., испр. и доп.- Пер. с англ. — М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2004. — 320 е.

84. Катасонов, В.Ю. Инвестиционный потенциал экономики: механизмы формирования и использования Текст. / В.Ю. Катасонов. М.: «Анкил», 2005.-328 с.

85. Кириллова, О.С. Методология формирования и стратегия развития доходного потенциала региона: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / О.С. Кирилова. Саратов, 2006

86. Климова, Н.М. Бюджетно-налоговый потенциал региона Текст. / Н.М. Климова // Финансы. — 2003. №9

87. Колесникова, H.A. Финансовый и имущественный потенциал региона: опыт регионального менеджмента Текст./ H.A. Колесникова. — М.: Финансы и статистика, 2000.-24Ос.

88. Коломиец, A.JI. О соотношении финансового и налогового потенциала в региональном разрезе Текст. / A.JI. Коломиец, A.M. Новикова // Налоговый вестник, 2000 с.6-9

89. Коломийченко, О.В. Стратегическое планирование развития регионов России: методология, организация Текст. / О.В. Коломийченко, В.Е. Рохчин. СПб.: Наука, 2003. - 235 с.

90. Конкурентоспособность и модернизация экономики: в 2 кн. Текст. / Отв. ред. Е.Г. Ясин. Кн. 2. М.: Издательский дом ГУ ВШЭ, 2004. - 480 с.

91. Конкурентоспособность регионов: теоретико-прикладные аспекты Текст. / Под ред. Ю.К.Перского, Н.Я.Калюжновой. М.:ТЕИС, 2003. - 472с.

92. Корчагин, Ю.А. Региональная финансовая политика и экономика Текст. / Ю.А. Корчагин Ростов-на-Дону: Изд. Феникс, 2006. 284 с.

93. Костина, Н.И., Алексеев A.A. Финансовое прогнозирование в экономических системах Текст. / Н.И. Костина, A.A. Алексеев. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.

94. Краснова, Т.А. Экономическая устойчивость региона: проблемы теории и практики: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / Т.А. Краснова. Иркутск, 2000. - 308 с.

95. Краткосрочное прогнозирование регионального развития в условиях неполной информации Текст. / Под ред. Албегова М.М. М.: Едиториал УРСС, 2003.-234 с.

96. Кузнецова, О.В., Кузнецов A.B. Системная диагностика экономики региона Текст. / О.В. Кузнецова, A.B. Кузнецов. М.: КомКнига, 2006. - 232с.

97. Кулькова, В.Ю. Направления развития региональных теорий в контексте исследования различий социально-экономического развития территории Текст. / В.Ю. Кулькова // Региональная экономика: теория и практика. -2006. -№11(38).-с.61-72.

98. Куницына, H.H. Теория и методология развития регионального аграрного сектора в условиях риска и неопределенности: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / H.H. Куницына. Ставрополь, 2003.

99. Кушхов, О.И. Управление региональным бюджетом: дисс. на соискание ученой степени д-ра эконом, наук Текст. / О.И. Кушхов. СПб., 2003.

100. Лаврентьева, A.A. Проектирование систем управления рисками организаций как условие принятия управленческих решений: дисс. на соискание ученой степени канд. экон. наук Текст. / A.A. Лаврентьева. Саратов, 2004.

101. Лавров, A.M. Среднесрочное планирование, ориентированное на результаты: международный опыт и российские перспективы Текст. / A.M. Лавров //Финансы, 2004, № 3, с. 9-14.

102. Лавровский, Б.Г. Региональная асимметрия в РФ: измерение и регулирование Текст. / Б.Г. Лавровский. Новосибирск: ЭКОР, 2000, 549 с.

103. Ламперт, X. Социальная рыночная экономика Текст. / X. Ламперт. -Пер. с нем. М.: Дело, 1993. - 252 с.

104. Лексин, В. Региональная диагностика: сущность, предмет и метод, специфика применения в современной России Текст. / В. Лексин // РЭЖ, 2003, 39-10, с.65

105. Лексин В.Н. Государство и регионы. Теория и практика государственного регулирования территориального развития Текст. / В.Н. Лексин, А.Н. Швецов. М.: УРСС, 2003. - 368 с.

106. Леонов, С.Н. Формирование финансовой базы региона Текст. / С.Н. Леонов, О.Г. Иванченко, О.М. Рензин. Владивосток: Дальнаука, 2001.

107. Леонов, С.Н., Казанцева Т.В. Межбюджетные отношения на уровне субъекта Федерации Текст. / С.Н. Леонов, Т.В. Казанцева. Владивосток: Дальнаука, 2006. - 151 с. — с.80-82

108. Лычкин, Ю. Потенциал строительного комплекса Текст. / Ю. Лычкин // Экономист, 1997, №6.

109. Любимова, М.В. Проблемы оценки социально-экономического потенциала региона Текст. / М.В. Любимова, В.П. Нестеров, B.C. Дмитриева // Региональная экономика: теория и практика, 2007. №4(43). - с. 13-24.

110. Майбуров, И. Устойчивое развитие как коэволюционный процесс Текст./ И. Майбуров // Общество и экономика. 2004. - № 4. - С. 124-143.

111. Малышев, С.А. Методика многоуровнего прогнозирования социально-экономических систем Текст./ С.А. Малышев // Финансы и кредит. 2006. -№36(240).-с. 90-93.

112. Манита, А.Д. Теория вероятностей и математическая статистика: учеб.пособие Текст. / А.Д. Манита. М.: Издат. отдел УНЦ ДО, 2001. -120с.

113. Марголин, A.M. Методы государственного регулирования процесса преодоления инвестиционного кризиса в реальном секторе Текст. / A.M. Марголин. М.: Дело, 1998.

114. Марченко, Г.В. Финансовые механизмы межрегионального выравнивания Электронный ресурс. / Г.В. Марченко, О.В. Мачульская // www.expert.ru

115. Маршалл, А. Принципы политической экономии: в 3-х Т. Текст./ А. Маршалл. Пер. с англ. - М.: Прогресс, 1993. - 1027 с.

116. Маршалова, A.C. Управление экономикой региона: Учебное пособие Текст. / A.C. Маршалова, A.C. Новоселов. Новосибирск.: Сибирское соглашение, 2001

117. Материалы IV Восточно-европейского форума по риск-менеджменту

118. Электронный ресурс. // www.fmruslc.ru

119. Матрусов, Н.Д. Региональное прогнозирование и региональное развитие России Текст. / Н.Д. Матрусов. М.: Наука, 1995

120. Межбюджетные отношения и управление региональными финансами: опыт, проблемы, перспективы Текст. М.: Дело, 2002. - 608с.

121. Мелентьев Б.В. Межрегиональный инструментарий прогнозирования экономического развития Текст.: Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук: 08.00.13. Новосибирск, 2006.

122. Методика комплексной оценки уровня социально-экономического развития субъектов Российской Федерации. Утверждена министерством экономического развития и торговли РФ 11 мая 2001 года Электронный ресурс. //www.economy.gov.ru.

123. Методика распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации (Проект) Электронный ресурс. //www.minfm.ru

124. Методика распределения финансовых средств из фонда регионального развития // http://www.economy.gov.ru/merit/fedcelprog/npd/metodl42.doc

125. Методические подходы к выбору стратегии устойчивого развития территорий Текст. / Под ред. А.Г. Шапаря.- В 2-х томах Днепропетровск: ИППЭ HAH Украины, 1996. - 334 с.

126. Методические рекомендации к разработке показателей прогнозов социально-экономического развития субъектов Российской Федерации Текст. -М.: Министерство экономического развития и торговли РФ, 2003 200 с.

127. Методические рекомендации по формированию концепции социально-экономического развития муниципального образования Текст./ Авторский коллектив: В.Е. Рохчин, С.Ф. Жилкин, К.Н. Знаменская, Е.В. Тишин. М.: РИЦ "Муниципальная власть", 2000. - 487 с.

128. Меркушов, В.В. Интегральная оценка конкурентоспособности регионов Электронный ресурс. / В.В. Меркушов //www.sopssecretary.narod.ru

129. Мещерякова, JI.A. Оценка потенциальных возможностей региона в увеличении налоговых доходов бюджета Текст./ JI.A. Мещерякова // Региональная экономика: теория и практика. 2008. - №7(64). - с. 41-44.

130. Министерство регионального развития РФ. Приказы. «Об утверждении требований к стратегии социально-экономического развития субъекта РФ» Текст.: П № 14 от 27.02.2007 г.

131. Министерство финансов РФ. Приказы. «О мониторинге финансового положения и качества управления финансами субъектов РФ и муниципальных образований» Текст.: П №223 от 02.08.2004 г.

132. Михеева, H.H. Анализ дифференциации социально-экономического положения российских регионов Текст. / H.H. Михеева // Проблемы прогнозирования.- 1999. N5.

133. Михеева, Н.Р. Региональная экономика и управление Текст. / H.H. Михеева. Хабаровск: РИОТИИ, 2000. - 309 с.

134. Мищенко, В.В. Экономика региона Текст. / В.В. Мищенко. Барнаул.: Изд-во АТУ, 2002 г.

135. Многомерный статистический анализ в экономике Текст./ Под ред. В.Н. Тамашевича. М. :, 1999

136. Моргоев, Б.Т. Теории экономического роста и региональная асимметрия Текст./ Б.Т. Моргоев. //Финансы. 2004. - №12.-с.56-57.

137. Мосейко, В.О. Выявление региональных кластеров: методологические подходы Текст./ В.О. Мосейко, В.В. Фесенко // Региональная экономика:теория и практика. 2008. - №7(64). - с. 58-64.

138. Научные основы регионального социально-экономического мониторинга Текст. / Под ред. JI.B. Ивановского, В.Е. Рохчина. СПб: ИСЭП, 1998.

139. Некрасов, H.H. Региональная экономика. Теория, проблемы, методы. Текст. / H.H. Некрасов. 2-е изд. - М.: Экономика, 1978 г.

140. Нелюбова, H.H. Финансовая устойчивость бюджетной системы Волгоградской области Текст./ H.H. Нелюбова. // Финансы. 2007. - №5. - с. 6970.

141. Невзоров, В.Б. Рекорды. Математическая теория Текст. / В.Б. Невзоров.-М.: ФАЗИС, 2000.

142. Новая парадигма развития России в XXI веке. Комплексное исследование проблем устойчивого развития: идеи и результаты Текст. / Под ред. В.А. Коптюга, В.М. Матросова, В.К. Левашова,- Изд. 2-е.- М.: Academia, 2000 -416с.

143. Новожилов, В.В. У истоков подлинной экономической науки Текст. / В.В. Новожилов.-М.: Наука, 1995

144. Общий и специальный менеджмент Текст./ под ред. А.Л. Гапоненко, А.Г. Панкрухина. М.: РАГС, 2002. - 568с.

145. Основы экономического и социального прогнозирования Текст./ Под ред. Мосина В.Н., Д.М.Крука М., 1985г.

146. Оценка финансовых рисков: VAR индивидуальных стратегий Электронный ресурс. // Доклад на IV Восточно-европейском риск-менеджмент форуме // www.finrusk.ru

147. Перфильев, C.B. Межбюджетные отношения на региональном уровне: теория и практика: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / C.B. Перфильев.- М., 2004.

148. Перфильев, C.B. Анализ территориального неравенства и бюджетное регулирование территорий Текст. / C.B. Перфильев, В.И. Терехин. М.: Издательство «Экономика», 2000. - 215 с.

149. Петров, Ю.В. Коллизии налоговой системы и налоговый кодекс Текст. / Ю.В. Петров, C.J1. Афонина // Российский экономический журнал. 2001. — №5

150. Пешкова, Е.П. Моделирование прогноза налоговых поступлений в бюджет Текст. / Е.П. Пешкова, A.A. Пешкова, JI.B. Вардересян // Финансы и кредит. 2008. - №20(308). - с. 17-22.

151. Плышевкий, Б.П. Где создается и как расходуется национальный продукт Текст. / Б.П. Плышевский. М.: Статистика России, 2006, 199 с.

152. Поверенов, В.В. Информационный механизм регионального инвестиционного рынка стратегий Электронный ресурс. / В.В. Поверенов.// www.invest.ru

153. Поверенов, В.В. Информационный механизм регионального инвестиционного рынка Электронный ресурс. /В.В. Поверенов.// www.invest.ru

154. Показатели устойчивого развития: структура и методология Текст. / Под ред. X. Боссселя. Пер. с англ. - Тюмень: ИПОС СО РАН. - 2000.

155. Поляк, Г.Б. Бюджетная система России Текст. / Г.Б. Поляк. М.: ЮНИТИ ДАНА, 2000 г. - 550 с

156. Поляков, Н.Ф. Методология социально-экономического развития в условиях неопределенности Текст. / Н.Ф. Поляков, Ф.ф. Юрлов. -Н.Новгород.: Изд-вл НГТУ, 2000.

157. Попова, Е.В. Математические модели и методы оценки рисков социально-экономических процессов: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / Е.В. Попова. Черкесск, 2002 г.

158. Проект концепции долгосрочного социально-экономического развития РФ до 2020 года Электронный ресурс. // www.econom.gov.ru

159. Проскуряков, В.М. Экономический потенциал социальной сферы: содержание, оценка, анализ Текст. / В.М. Проскуряков, А.И. Самоукин. М.:1. Экономика, 1991г.

160. Пчелинцев, О.С. Региональная экономика в системе устойчивого развития Текст. / О.С. Пчелинцев. М.: Наука, 2004. - 258 с.

161. Пчелинцев, О.С. Регулирование воспроизводственного потенциала территории как основа региональной политики Текст. / О.С. Пчелинцев,

162. B.Я. Любовный, А.Б. Воякина // Проблемы прогнозирования. 2000. - № 5.1. C. 62-68.

163. Равновесие и неравновесие социально-экономических систем Текст. / Под ред. А.И. Добрынина, Д.Ю. Миропольского. СПб.: Изд-во СПб.УЭФ, 1998.-342 с.

164. Раевский, C.B. Финансовый механизм управления социально-экономическим развитием субъекта Российской Федерации (на примере Хабаровского края) Текст. / C.B. Раевский. Хабаровск: ДВАГС, 2001

165. Райзберг, Б.А. Управление экономикой Текст. / Б.А. Райзберг, P.A. Фатхутдинов. М.: ЗАО «Бизнес-школа Интел-синтез», 1999. - 784 с.

166. Региональная экономика и региональная политика: Сб. науч. тр. Текст. / Под ред. Е.Г. Анимица. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. у-та, 2001. -352 с.

167. Региональное развитие: опыт России и Европейского Союза Текст. / Под ред. А.Г. Гранберга. М.: Экономика, 2000. - 435 с.

168. Рейльян, Я.Р. Аналитическая основа принятия управленческих решений Текст. / Я.Р. Рейльян. М.: Финансы и статистика, 1989

169. Родионова, В.М. Финансы Текст. / В.М. Родионова, Ю.Я. Вавилов, Д.И. Гончаренко и др.; под ред. В.М. Родионовой. — М.: Финансы и статистика, 1994.-399 с.

170. Рощупкина, В. В. Совершенствование методики оценки налогового потенциала региона: дисс. на соискание ученой степени канд. эконом, наук Текст. / В. В. Рощупкина. Ставрополь, 2007.

171. Российская Федерация. Законы. Бюджетный кодекс Российской Федерации Текст. : [федер. закон : принят Гос. Думой 31.07.1998 №145-ФЗ: по состоянию на 24.07.2008 г.]

172. Российская Федерация. Законы. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации Текст.: ФЗ №177-ФЗ от 22.12.2003 г.

173. Российская Федерация. Указы Президента. О государственной стратегии Российской Федерации по охране окружающей среды и обеспечению устойчивого развития Текст.: У №236 от 4 февраля 1994 г.

174. Российская Федерация. Указы Президента. О концепции перехода Российской Федерации к устойчивому развитию Текст.: У №440 от 1 апреля 1996 г.

175. Рохчин, В.Е. Стратегическое планирование развития города России: системный подход Текст. / В.Е. Рохчин, С.Ф. Жилкин, К.Н. Знаменская. -СПб.: ИРЭ РАН, «Скифия-принт», 2004. 276 с.

176. Сабитова, Н.М. О понятии финансового потенциала региона и методологии его оценки Текст. / Н.М. Сабитова //Финансы, 2003 с. 63-65

177. Савельев, Ю.В. Современное территориальное стратегическое планирование: состояние, проблемы и организация (опыт Республики Карелия) Текст. / Ю.В. Савельев, А.И. Шишкин. Петрозаводск, 2003. - 357 с.

178. Сазонов, С.П. Финансовое обеспечение регионов. Взаимоотношение федерального и региональных бюджетов Текст. / С.П. Сазонов // Финансы. 2004. -№10.-с.7-11.

179. Самарина, В.П. Оценка неравномерности социально-экономического развития субъектов Центрально-Чернорземного экономического района Текст./ В.П. Самарина // Региональная экономика: теория и практика. -2008.-№8(65).-с. 33-38.

180. Самостроенко, Г.М. Методология формирования системы развития региона на основе концепции интеграционного маркетинга: дисс. на соискание ученой степени д-ра эконом, наук Текст. / Г.М. Самостроенко. Орел, 2003.

181. Самоукин, А.И. Потенциал нематериального производства Текст. / А.И. Самоукин. М.: Знание, 1991.

182. Сангадиева, И.Г. Теория и методология стратегического управления региональными социально-экономическими системами: дисс. на соискание ученой степени д-ра эконом, наук Текст. /И.Г. Сангадиева. — Красноярск, 2005.

183. Саркисянц, А.Г. Банки и реальная экономика Текст. / А.Г. Саркисянц. // Финансы. 2006. - №9.- с. 16-18.

184. Севрук, В.Т. Анализ уровня рисков Текст. / В.Т. Севрук. // Бухгалтерский учет. 1993.- №4.- с. 26-30

185. Сергиенко, A.A. Государственные финансовые потоки и экономический рост: дисс. на соискание ученой степени канд. экон. наук Текст. / A.A. Сергиенко. М, 2003.

186. Сивелькин, В.А. Методология статистического исследования инвестиционных процессов в регионе: дисс. на соискание учено степени д-ра экон. наук Текст. / В.А. Сивелькин. —М., 2005.

187. Сигова, C.B. Типология субъектов Федерации на основе анализа бюджетных доходов и расходов Текст. /C.B. Сигова, В.А. Гуртов // Финансы. -2007. -№10.-с. 13-15.

188. Сидоров, М.Н. Экономический рост: темпы, пропорции и эффективность Текст./М.Н. Сидоров. М.: Экономика, 1989.

189. Слотин, Ю.С.' Оптимизация решений по управлению социально-экономической стабилизацией и устойчивым развитием регионов Электронный ресурс. / Ю.С. Слотин // www.sbcinfo. ru/articles/8th2000conf/221.htm.

190. Смирнов, B.B. Теоретические аспекты формирования концепции и парадигмы эффективного социально-экономического развития региона Текст. / В.В. Смирнов. // Региональная экономика: теория и практика. — 2008.10(67)-с. 64-74.

191. Современный энциклопедический словарь Электронный ресурс. //www.tolks.ru

192. Социально-экономический потенциал региона: проблемы оценки, использования и управления Текст. / Под ред. А.И Татаркина. Екатеринбург : УрО РАН, 1997.

193. Статистика финансов: учебник Текст. / Под ред. В. Н. Салина. М.: Финансы и статистика, 2000. — 816 с.

194. Стол ерю, JI. Равновесие и экономический рост Текст./ JI. Стол ерю. -Пер. с франц. М.: Экономика, 1974. - 167 с.

195. Стратегия и проблемы устойчивого развития России в XXI веке Текст. / Под ред. А.Г. Гранберга, В.И. Данилова-Данильяна, М.М. Циканова, Е.С. Шопхоева. -М.: Экономика, 2002.

196. Стратегия развития взгляд в будущее: Материалы научно-практической конференции Текст. / Сост. С.С.Буренков; Ред. кол.: И.Г.Минервин и др. - Южно-Сахалинск: Изд-во СахГУ, 2005. - 112 с.

197. Стратегия формирования и реализации инвестиционного потенциала региона Текст. / Под ред. Ф.С.Тумусова. М.: РАГС, 1995

198. Сулицкий, В.Н. Методы статистического анализа в управлении: учебное пособие Текст./ В.Н. Сулицкий. М.: Дело, 2002.

199. Суспицын, С.А. Методы измерения и оценки региональной асимметрии Текст. / С.А. Суспицын, A.M. Поздняков, В.И. Суслов и др. Новосибирск: Изд-во ИЭОПП, 2002.

200. Таран, O.JI. Социально-экономический потенциал и его использование по Федеральным округам РФ Текст. / O.JI. Таран // Региональная экономика: теория и практика. 2008. - 10(67). - с. 8-14.

201. Территориальное стратегическое планирование: новые возможности социально-экономического развития: сборник статей. Текст. / Под ред. Э.Ш. Акбулатова, B.C. Ефимова, Б.С. Жихаревича. Красноярск: НП КИЦ, 2004 -180 с.

202. Тишунина, О.И. Специфика бюджетных рисков приграничных регионов и их анализ на примере субъектов Дальневосточного округа Текст. / О.И. Тишунина // Финансы и кредит. 2008. - №5(93). - с. 18-28.

203. Тишунова, О.И. Методология определения финансового потенциала приграничного региона Текст. / О.И. Тишунова // Финансы и кредит. 2008. -№1(289).-с. 23-28.

204. Тишунова, О.И. Методология и стратегия обеспечения устойчивости доходной базы бюджетов приграничных субъектов Российской Федерации: автореф. дисс. на соискание учено степени д-ра экон. наук Текст. / О.И. Тишунова. — Саратов, 2008.

205. Толстик, Н.В. Социальные и экологические приоритеты развития региональной экономики в рамках бюджетного процесса: дисс. на соискание учено степени д-ра экон. наук Текст. / Н.В. Толстик. Ростов-на-Дону, 2005.

206. Тюнина, C.B. Профессиональный взгляд на новый бюджетный кодекс Текст. / C.B. Тюнина, М.М. Шамьюнов. // Финансы. 2007. - №8. - с.10-15.

207. Умаханов, М.И. Устойчивое развитие региона: модель, основные направления, концепция Текст. / М.И. Умаханов, Р.Д. Шахпазова. М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2006. - 143 с.

208. Унтура, Г.А. Регион как эпицентр зарождения конкурентоспособности Текст. / Г.А. Унтураа. //Регион: экономика и социология. 2002. - № 1. — с. 3-16.

209. Управление социально-экономическим развитием России: концепции, цели, механизмы Текст. /Под ред. Д.С. Львова, А. Г. Поршнева. М.: Экономика, 2002. — 692 с.

210. Управление финансами территорий, ориентированное на результат Текст. / Под ред. Таксира К.И. М.: Финансы, 2006. - 416 с.

211. Устойчивость производства и адаптивные системы ведения сельского хозяйства Текст. / Под ред. А.Ф.Шишкина. Воронеж: Изд-во Воронежского сельскохозяйственного института, 1990. - 196 с.

212. Фатахов, A.A. Стратегия управления финансовой устойчивостью региональных экономических систем Текст. / A.A. Фаттахов. Уфа: Восточный университет, 2008. - 120 с.

213. Федорова, Т.И. Факторы, влияющие на налоговую базу региона Текст. / Т.И. Федорова // Налоговый вестник. 2002. - №12

214. Фигурнов, Э. Производственный потенциал Текст. / Э. Фигурнов. -М., 1982г.

215. Финансово-кредитный энциклопедический словарь Текст. / Колл. авт. под ред. А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002. - 1068 с.

216. Финансовый баланс территории и его использование Текст. / Под ред. Н.Г. Сычева, К.И. Таксира. М.: Финансы и статистика, 2003 - 336 с.

217. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник Текст. / Под ред. В .К. Сенчагова, А.И. Архиповой. 2-е изд., перераб. и дополн.- М.: ТК Вел-би, Издательство Проспект, 2004. - 720 с.

218. Финансы: учебник Текст. / Под ред. С.И. Лушина, В.А. Слепова. М.: Изд. Рос. гос. эконмич. Академии, 2000. - 384 с.

219. Фролова, Н.К. Основные направления укрепления финансов регионов Российской Федерации (на примере Омской области): дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / Н.К. Фролова. — М., 2003.

220. Христенко, В.Б. Межбюджетные отношения и управление региональными финансами: опыт, проблемы, перспективы Текст. / В.Б. Христенко. -М.: Дело, 2002. -608 с.

221. Хутыз, Ф.Н. Сущность и методические подходы к исследованию производственного потенциала экономики депрессивного региона Текст. / Ф.Н. Хутыз. //Экономический вестник Ростовского университета. 2007. - т.5. -№4. - ч.З. - с.376-380

222. Центральный банк РФ. Положения. «Об обязательных резервах кредитных организаций» Текст.: П № 255 от 29 марта 2004 г.

223. Циммерман, X. Муниципальные финансы: учебник Текст. / X. Циммерман. Пер. с нем. - М.: Издательство «Дело и сервис». - 2003. - 352с.

224. Цыгичко, А. Сохранение и приумножение производственного потенциала страны Текст. / А. Цыгичко // Экономист. 1992.- №7

225. Чайковская, Н.В. Проблемы обеспечения экономической устойчивости социально-экономической системы региона Текст. /Н.В. Чайковская //Региональная экономика: теория и практика. -2005. №6. - с.33-35

226. Черняева, И.В. Методы воспроизводства регионального капитала Текст. / И.В. Черняева // Региональная экономика: теория и практика. — 2008.-№7(64).-с.37-40.

227. Чуб, Б.А. Оценка инвестиционного потенциала субъектов российской экономики на мезоуровне Текст. / Б.А. Чуб и др. Под ред. В.В. Бандурина -М.: Буквица, 2001. 227 с.

228. Швецов, Ю.Г. Функциональная направленность системы бюджетного регулирования Текст. / Ю.Г. Швецов, О.В. Бутакова //Финансы. 2007. -№10 - с.9-12

229. Ширяев, А.Н. Основы стохастической финансовой математики Текст. / А.Н. Ширяев. М.: Фазис, 1998 .

230. Шнипер, Р.И. Регион: Экономические методы управления Текст. / Р.И. Шнипер. -Новосибирск: Изд. , 1991 г. С. 17.

231. Шнипер, Р.И. Регион. Диагностика и прогнозирование Текст. / Р.И. Шнипер. Новосибирск, 1996. - 135 с.

232. Шуба, В.Б. Методология формирования и развития межбюджетных отношений: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / В.Б. Шуба. М., 2004.

233. Шумпер, Й.А. Теория экономического развития Текст. / Й.А. Шумпер. Пер. с нем. - М.: Прогресс, 1982. - 213 с.

234. Энциклопедия финансового риск-менеджмента Текст. / Под ред. A.A. Добанова, A.B. Чугунова. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2005. - 878 с.

235. Четвериков, Н.С. Статистические и стохастические исследования Текст. / Н.С. Четвериков.-М.: Госстатиздат, 1963.

236. Юткина, Т.Ф. Налоги и налогообложение Текст. / Т.Ф. Юткина. М.: ИНФРА-, 2002.

237. Янгиров, A.B. Анализ региональных аспектов воспроизводственного потенциала Текст. / A.B. Янгиров, К.Н. Юсупов // Региональная экономика: теория и практика. 2008. - №10(67). - с. 75-83

238. Яндиев, М.И. Финансы регионов Текст. / М.И. Яндиев. М.: Финансы и статистика, 2002. - 240 с.

239. Яшина, Н.И. Методология управления территориальным бюджетом субъекта РФ: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / Н.И. Яшина. Н. Новгород, 2004

240. Blaschke W., Jones М., majnoni G., Peria S. M. stress testing of financial system: An overview of issues, methodologies, and FSAP experiences. IMF Working paper No. 01/88. Intennational Monetary Fund, 2001.

241. Blanford D., Offuts S. A Review of Empirical Techniques for the Analysis of Commodity Instability. □ Ussl., 1983.

242. Bryson, J. and Einsweiler, R. (eds.). Strategic planning: threats and opportunities for planners. Washington, DC: Planners Press (APA). 1988.

243. Consultative Paper «Credit Stress-Testing» // Monetary Authority of Singapore, 2002

244. Daly H. Allocation, Distribution and Scale: Towards on Economy that is Efficient just, and Sustainable / Ecological Economics, 6, 185-193, 1992.

245. Best P. stress-testing // In: Lore M., Borodovsky L. (eds.) The professional's handbook of financial risk management. — Oxford : ButterworthHeinemann, 2000. P. 233-260.

246. Fr0yland, Espen, and Kai Larsen "How vulnerable are financial institutions to macroeconomic changes? An analysis based on stress testing," Bank of Norway Economic Bulletin, vol. LXXIII, No. 3, 2002

247. Goodstein, L., Nolan, T. and Pfeiffer, J. Applied strategic planning: a comprehensive guide. Toronto: McGraw-Hill. 1993.

248. Goldman, Sachs & Co., SBC Warburg Dillon Read/ The practice of risk management. — L.: Euromoney Publications, 1998.

249. Indicators of Sustainable Development: Framework and Methodology. N.Y.: United Nations, 1996, 428 p.

250. Embrechts P. (ed.) extremes and integrated risk management. L.: Risk book, 2000. longin F. From value at risk to stress testing: The extreme value approach, discussion paper No. 2161. center for economic Policy Research, 1999.

251. Janet G. Stotsky and Emil M. Sunley, «United States,» in Teresa Ter-Minassian, ed., Fiscal Federalism in Theory and Practice (Washington: International Monetary Fund, 1997), 359-60.

252. Kemp, R. Strategic planning in local government: a casebook. Washington, DC: Planners Press (АРА). 1992.

253. Kim and Finger "A Stress Test to Incorporate Correlation Breakdown", Journal of risk, 2000; Longin, François and Bruno Solnik "Correlation Structure of International Equity Markets During Extremely Volatile Periods". Mimeo, Group НЕС., 1998

254. King, D.N., 1984, Fiscal tiers: The economics of multi-level government, LondonOates, W.E., 1972, Fiscal federalism, New York.

255. Kupiec, Paul "Stress-testing in a value at risk framework" , v.24, Journal of Derivatives, 1999

256. Olson, M., The principle of fiscal equivalence»: The division of responsibilities among different levels of government, in: American Economic Review, Bd. 59, Papers and Proceedings, 1969, S. 479—437

257. Patton, C. "Policy analysis with implementation in mind". In Checkoway, B. (ed.). Strategic perspectives on planning practice. Toronto: Lexington Books. 1986.

258. Spahn P.B., W.Foettinger «Germany»// «Fiscal Federalism in Theory and Practice» — Papers, prepared by the staff of the IMF. — Washington: IMF, 1997.

259. Spangenberg J.H. The Study. Towards Sustainable Europe. Wuppertal: Wuppertal Institute, 1995. - 268 p.

260. Siljak D. Stability of Large-scale Systems under Structural Perturbations, IEEE Trans. Syst. ManGybern., SMC 2, 657 - 663 (1972).

261. Информационные и статистические материалы:

262. Мониторинг социально-экономического развития Российской Федерации, 2003 г.//Министерство экономического развития и торговли РФ

263. Мониторинг социально-экономического развития Российской Федерации, 2004 г.//Министерство экономического развития и торговли РФ

264. Мониторинг социально-экономического развития Российской Федерации, 2005 г.//Министерство экономического развития и торговли РФ

265. Мониторинг социально-экономического развития Российской Федерации, 2006 г.//Министерство экономического развития и торговли РФ

266. Официальный сайт департамента по финансам, бюджету и контролю Краснодарского края // www.depfinance.ru

267. Официальный сайт комитета бюджетно-финансовой политики и казначейства администрации Волгоградской области // www.volgafin.ru

268. Официальный сайт министерства экономического развития и торговли РФ // www.economy.gov.ru

269. Официальный сайт министерства финансов Астраханской области // minfm.astpage.ru

270. Официальный сайт министерства финансов республики Адыгея // www.adygheya.ru/government/cabinet/minfinansov/index.shtml

271. Официальный сайт министерства финансов республики Калмыкия //minfin.kalmportal.ru

272. Официальный сайт министерства финансов республики Северная Осетия // www.mfrno-a.ru

273. Официальный сайт министерства финансов РФ // www.minfin.ru

274. Официальный сайт министерства финансов Ставропольского края // www.mfsk.ru Официальный сайт министерства финансов Ростовской области // www.minfmro.rsu.ru

275. Официальный сайт Счетной палаты РФ // www.ach.gov.ru

276. Официальный сайт Федеральной налоговой службы РФ // www.nalog.ru

277. Официальный сайт Центрального банка РФ // www.cbr.ru

278. Регионы России. Основные характеристики субъектов РФ. 2007: Стат.сб./Росстат. М., 2007.

279. Ресурсы Университетской информационной системы России // www.cir.ru

280. Финансы России. 2006: Стат.сб./Росстат. М., 2006.307. www.rexpert.ru