Формирование эффективной региональной платежной системы и развитие новых форм дистанционного обслуживания клиентов тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Головко, Андрей Степанович

• Головко, Андрей Степанович
• кандидат экономических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Головко, Андрей Степанович

Введение.

Глава I. СУЩНОСТЬ РЕГИОНАЛЬНЫХ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ И ОСНОВНЫЕ ТЕНДЕНЦИИ ИХ РАЗВИТИЯ.

1.1. Организация платежного оборота в России

1.2. Институциональная характеристика платежной системы России.

1.3. Система показателей эффективности и основные тенденции развития региональных платежных систем.

Глава II. ОРГАНИЗАЦИЯ РАСЧЕТОВ В РЕГИОНАЛЬНЫХ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМАХ.

2.1. Расчетное обслуживание в системе расчетно-кассовых центров.

2.2. Организация клиринговых расчетов.

2.3. Организация розничных операций на региональном уровне.

Глава III. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ НОВЫХ БАНКОВСКИХ

ТЕХНОЛОГИЙ В РЕГИОНАЛЬНЫХ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМАХ. .114 3.1. Зарубежный опыт создания электронной системы платежей и его использование в России

3.2. Развитие новых форм дистанционного обслуживания клиентов.

3.3. Модель расчетов пластиковыми карточками на примере Ярославского региона.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Формирование эффективной региональной платежной системы и развитие новых форм дистанционного обслуживания клиентов»

Актуальность темы исследования. Развитие экономики любого государства невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Практика показывает, что каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи отдаленной перспективы, позволяет успешно решать интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов.

Выполняя роль механизма перевода денежных средств, платежная система имеет большое значение для поддержания стабильности финансово-экономического состояния регионов, развития их производственных и рыночных структур. Важнейшим условием успешного перехода к современным формам рыночной экономики является формирование и развитие эффективных региональных платежных систем, которые позволяют укрепить устойчивость банковской системы в целом, повысить качество осуществления операций по расчетному обслуживанию организаций и населения, снизить возможность возникновения банковских кризисов.

На протяжении многих лет функционирование платежной системы не относилась к сферам активного интереса банков: ее рассматривали как механический вид деятельности, который не затрагивает важных вопросов банковской политики. К настоящему времени этот подход изменился. За последние 15 лет в странах с развитой рыночной экономикой произошли существенные изменения: наметился рост оборота платежной системы как в отношении числа переводов, так и, что более важно, в отношении объема переводимых средств. Это отразилось на росте активности финансового рынка в мировом масштабе. Изменилось использование новых банковских технологий, в результате которых средства стали перемещаться в рамках платежной системы значительно быстрее.

В настоящее время происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и функционирования платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, одним из инструментов которых является пластиковая карта. Масштабность проведения операций с пластиковой картой характеризует степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90 % в структуре всех денежных операций.

В России еще высоким остается удельный вес платежей с использованием бумажной технологии (на 1.01.03 - 20,8 млрд. руб., на 1.01.04 - 24,0 млрд. руб.), поэтому изучение проблем использования пластиковых карт представляется особенно актуальным, а изучение мировой практики и перспектив развития рынка пластиковых карт в России приобретают в настоящее время конкретную значимость.

Совершенствование системы расчетов, дальнейшее увеличение доли электронных расчетов способствует созданию эффективной платежной системы, что позволяет решить проблему неплатежей, ускорить перечисление денежных средств между экономическими субъектами. Исследование направлений создания эффективной региональной платежной системы, обоснование необходимости введения новых форм дистанционного обслуживания клиентов коммерческих банков и определяют актуальность диссертации.

Степень разработанности проблемы. В большинстве исследований западных авторов по банковскому делу содержится информация, касающаяся как фундаментальных концепций функционирования платежной системы в целом, так и специфических вопросов, затрагивающих проблемы региональных платежных систем. Она содержится в трудах таких авторов, как Б. Бухвальд, Э. Долан, Я. Корнай, К. Кэмпбелл, К. Макконнелл, Д. Синки, Л. Стенли Брю, Д. Уайтинг и др.

Проблемы развития платежной системы России рассматривалось в трудах отечественных авторов Д. Айтметовой, С. Ануреева, М. Березиной, В. Букато, Г. Глущенко, О. Лаврушина, Э. Максименко, Ю. Масленченкова, А. Мурычева, П. Рабогошвили и др. В них анализируются основы платежного оборота, элементы платежной системы, принципы и формы организации безналичных расчетов и т.д.

В последние годы в журналах «Деньги и кредит», «Банковское дело», «Банковские услуги», «Финансовый бизнес» опубликован ряд статей, посвященных использованию новых банковских технологий в платежной системе.

В научных публикациях раскрывается сущность платежной системы, ее структура и принципы функционирования в России. Однако нет комплексного исследования по проблемам формирования эффективной региональной платежной системы, организации платежного оборота и розничных операций на региональном уровне, анализа внедрений новых форм дистанционного обслуживания клиентов в России.

Цель диссертационного исследования состоит в решении научной задачи по определению путей формирования эффективной региональной платежной системы, возможности использования в ней современных банковских технологий и внедрения новых форм дистанционного обслуживания юридических и физических лиц.

В соответствии с поставленной целью в диссертации решаются следующие основные задачи:

- определить сущность региональной платежной системы и рассмотреть организацию платежного оборота на региональном уровне;

- исследовать организационную структуру платежных систем;

- выявить характерные особенности и основные тенденции развития региональных платежных систем;

- построить систему показателей, характеризующую эффективность платежной системы;

- вскрыть проблемы расчетного обслуживания в системе расчетно-кассовых центров;

- рассмотреть порядок организации розничных операций на региональном уровне;

- изучить зарубежный опыт создания электронной системы платежей и возможность его использования в России;

- проанализировать развитие новых форм дистанционного обслуживания клиентов на региональном уровне;

- провести анализ организации платежного оборота с применением пластиковых карт в Ярославском регионе и рассмотреть существующие модели расчетов пластиковыми картами для коммерческих банков.

Объектом исследования является региональная платежная система как совокупность организационных форм и финансовых инструментов, способствующих эффективной организации денежного обращения в регионе.

Предметом исследования является совокупность экономических отношений по поводу удовлетворения взаимных требований и обязательств хозяйствующих субъектов и населения.

В качестве гипотезы выдвинуто предположение о зависимости эффективности региональной платежной системы от внедрения новых банковских технологий, характеризующихся оперативностью и скоростью проведения платежей, надежностью и степенью автоматизации системы расчетов.

Теоретической основой диссертационного исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные проблемам формирования и развития платежных систем. В ходе написания работы были использованы Федеральные законы, нормативные документы ЦБР по вопросам организации расчетно-кассового обслуживания и развития новых форм дистанционного обслуживания клиентов.

Методологической основой являются принципы единства исторического и логического подходов к анализу экономических явлений. В работе использовались методы сравнительного и структурного анализа, метод обобщений и группировок, а также табличные и графические приемы визуализации статистических данных. При обработке фактического материала применялись методы анализа временных рядов. Положения и выводы основаны на бухгалтерской отчетности кредитных организаций и анализе процессов, происходящих в экономике России и Ярославской области, а также в сфере банковской деятельности.

Информационно-статистической базой исследования послужили материалы сборников Банка России, данные отчетности ГУ Банка России и комитета Государственной статистики по Ярославской области, коммерческих банков региона, а также материалы периодической печати. Эмпирическая база исследования представляет собой накопленный практический опыт по вопросам банковской деятельности, материалы научно-практических конференций и семинаров, анализ периодической и научной литературы.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:

- уточнена сущность понятия региональной платежной системы как совокупности институциональных единиц и соответствующих им экономических отношений по поводу осуществления внутрирегиональных и межрегиональных платежей, а также розничных массовых платежей;

- выявлены основные тенденции развития платежной системы России в целом и ее составной части - региональных платежных систем с использованием пластиковых карт, а также цифровых наличных; вскрыты проблемы формирования и развития региональных платежных систем на примере Ярославского региона;

- на основе метода анализа иерархий построена система показателей, характеризующая эффективность функционирования региональной платежной системы;

- доказана целесообразность перехода от системы валовых расчетов в режиме реального времени на многосторонний неттинг в региональной платежной системе и выявлены основными пути развития клиринга в России;

- определены методологические основы организации надзора за региональными платежными системами и предложена альтернативная форма осуществления надзора за платежными системами на межбанковском рынке расчетных услуг, заключающаяся в создании системы мониторинга, включающего первоначальный сбор информации, ее анализ и принятие мер регулятивного характера;

- на основе изучения зарубежного опыта создания электронной системы платежей, доказана возможность ее использования в России и выявлены факторы, препятствующие этому процессу;

- исследован механизм развития новых форм дистанционного обслуживания клиентов.

Теоретическая значимость исследования состоит в том, что на основе исследования платежной системы разработаны новые теоретические обоснования функционирования региональной платежной системы, внутрирегиональных и межрегиональных платежей, обоснована система организации розничных операций на региональном уровне.

Практическая значимость исследования состоит в разработке системы показателей, оценивающей эффективность функционирования региональных платежных систем; разработке предложений по введению в российских банках массового обслуживания физических лиц через лицевые счета с использованием платежных карт; выработке рекомендаций по электронизации системы внутрирегиональных и межрегиональных платежей; обосновании форм надзора за частными платежными системами.

Самостоятельное практическое значение имеет разработка и внедрение в практику ЯФ банка «МЕНАТЕП СПб» «Правил построения расчетной системы», применение которых позволило создать эффективно функционирующую систему расчетов.

Апробация работы. Материалы исследования использовались при выполнении научно-исследовательской работы «Формирование эффективной платежной системы полевых учреждений Центрального банка Российской Федерации», выполняемой ЯВФЭИ по заказу Банка России.

Предложенная в работе организация расчетов пластиковыми карточками в регионе апробирована в ЯФ банка «МЕНАТЕП СПб».

Основные положения диссертации докладывались на международной и двух межрегиональных конференциях. Результаты исследования используются в ЯВФЭИ имени генерала армии А.В. Хрулева, а также в Международном университете бизнеса и новых технологий при преподавании дисциплин «Деньги, кредит, банки», «Банковское дело», «Организация деятельности коммерческих банков».

Результаты исследования могут быть использованы коммерческими банками и расчетно-кассовыми центрами в практической деятельности, а также в учебном процессе при подготовке специалистов финансово-кредитного профиля.

Материалы диссертационного исследования опубликованы в монографии, трех научных статьях и трех тезисах докладов на конференциях, общим объемом 7,0 п.л.

Работа выполнена в соответствии с пунктом 9.14 паспорта специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит».

Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, включающих девять параграфов, заключения, списка литературы и приложений. В ней имеются 13 таблиц, 16 рисунков, основной текст изложен на 190 страницах текста. Список литературы включает в себя 141 наименования, имеется 23 приложений.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Головко, Андрей Степанович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Формирование эффективной региональной платежной системы отвечает потребностям не только регионов, но и всей экономики России. Она позволит укрепить устойчивость банковской системы в целом, повысить качество осуществления операций по расчетному обслуживанию организаций и населения, исключить возможность возникновения банковских кризисов.

В настоящее время создание быстродействующей и безопасной региональной платежной системы позволяет расширить возможности кредитных организаций по маневрированию денежными ресурсами и тем самым минимизировать риски, связанные с технологией проведения расчетов.

Механизм функционирования платежной системы меняется под влиянием изменений ее организационной структуры, организационно-правовых форм, осуществления различных расчетных операций. Выполняя роль механизма перевода денежных средств, платежная система имеет важное значение для поддержания стабильности финансово-экономического состояния страны, развития ее производственных и рыночных структур.

Важнейшую роль в обеспечении эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы играет Центральный банк Российской Федерации, который организует ее функционирование, регламентирует и осуществляет надзор за функционированием систем расчетов. Банк России определяет государственную политику в области развития платежной системы.

Создание эффективной региональной платежной системы является важнейшим условием динамичного развития регионов и позволяет обеспечить высокие темпы экономического роста. От эффективности и бесперебойного функционирования платежной системы зависит развитие экономики страны в целом.

В работе определена сущность региональной платежной системы и систематизированы ее структурные элементы. На региональном уровне выделяются финансовый сектор, основу которого составляют кредитно-финансовые институты, нефинансовый сектор (хозяйствующие субъекты) и личный сектор, являющиеся субъектами платежных отношений.

По нашему мнению, региональная платежная система - это совокупность действующих на региональном уровне институциональных единиц и соответствующих им экономических отношений, связанных с движением денежных средств по поводу удовлетворения взаимных требований и обязательств хозяйствующих субъектов. В этом определении раскрываются две стороны региональной платежной системы (институциональная и экономическая), что позволяет рассмотреть ее сущность во всем многообразии и многогранности проявления.

Территориальные управления ЦБР, расчетно-кассовые центры, а также региональные коммерческие банки и филиалы иногородних коммерческих банков, являясь институциональными единицами региональной платежной системы, с помощью совокупности инструментов и методов, применяемых для перевода денег, осуществляют расчеты и регулируют долговые обязательства между участниками экономического оборота.

В работе выявлены основные тенденции развития региональных платежных систем, определены новые формы и методы финансово-кредитного обслуживания клиентов. В частности, проанализирована возможность развития систем электронной передачи информации, порядок взаимодействия между кредитными организациями при осуществлении валовых расчетов в режиме реального времени. Исследован механизм организации региональной расчетной сети в современных условиях, показаны функции ЦБР и его расчетно-кассовых центров в процессе функционирования платежной системы.

На основе анализа региональных расчетных систем доказывается необходимость электронизации систем внутрирегиональных и межрегиональных платежей. Ведущая роль в совершенствовании платежной системы России принадлежит созданию и развитию электронной системы межбанковских расчетов, позволяющей учитывать и активно использовать возможности современной системно-технической среды, средств телекоммуникаций и защиты информации.

По-нашему мнению, эта проблема должна решаться Банком России на основе: формирования единой телекоммуникационной сети; внедрения комплексной системы защиты информации; системы национальных форматов электронных банковских сообщений. Для этого необходимо проводить эксперименты по совершенствованию электронных внутри- и межрегиональных платежей.

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированное™ банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций.

Российские банки всегда отличались стремлением активно развивать карточный бизнес и уже накопили определенный опыт выпуска как зарубежных карточек по лицензии крупнейших финансовых ассоциаций, так и собственных рублевых и валютных карт. Тем не менее, масштабы использования платежных карт все еще заметно уступают среднестатистическим показателям по странам Европы. В немалой степени это объясняется тем, что данный сегмент рынка банковских услуг особенно сильно пострадал в результате финансового кризиса 17 августа 1998 г. В России практически перестало существовать банкоматное хозяйство. Почти полностью были прекращены внутрироссийские межбанковские операции по обслуживанию карт. Обанкротились многие торговые точки, принимавшие карты. Международные платежные системы заблокировали коды российских банков. В результате владельцы карточек этих систем смогли осуществлять платежи лишь в пределах России.

Постепенно ситуация меняется в лучшую сторону, т.к. в восстановлении и динамичном развитии российского рынка пластиковых карт заинтересованы многие: международные платежные системы, международные страховые системы, торговые точки и др.

В настоящее время Россия, находившаяся в изоляции от мировых платежных систем вплоть до 90-х гг., имеет уникальный шанс миновать технически не совершенный вариант организации платежных систем построенных на пластиковых картах, использующих в качестве носителя информации магнитную полосу и внедрять проекты, основанные на смарт-карт. Первые российские публикации, посвященные смарт-картам, как платежному средству, стали появляться в 1992 г.

Рынок платежных карт всё больше становится полем конкурентной борьбы между российскими банками, т.к. операции по банковским карточкам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. Банки, вступающие в этот бизнес в более позднее время, выигрывают тем, что при тех же затратах приобретают для работы с картами более совершенное оборудование, берут в обслуживание более высокотехнологические карточки, себестоимость которых с каждым днем становится все ниже. Банки, вступившие на этот путь ранее, зарекомендовали себя, как высокотехнологичные банки и собрали наиболее привлекательную клиентуру для своего карточного бизнеса. Банки, не использующие передовые технические решения, в будущем рискуют вообще потерять часть своих клиентов из-за неспособности обслуживать их на современном уровне развития банковских услуг.

В работе отмечено, что специфика регионального рынка состоит в том, что он развивается в основном не за счет индивидуальных вкладчиков и держателей карт, а за счет зарплатных проектов, суть которых заключается в обслуживании банком процесса начисления и выдачи заработной платы сотрудникам предприятий с использованием банковских пластиковых карт.

Эта система очень широко распространена в регионах России и доля зарплатных карточек оставляет около 80 % всех выпушенных карт. Это во многом объясняет поведение держателей карт, которые после начисления заработной платы сразу же ее снимают в банкомате, отсюда и возникает высокий процент снятия наличных денежных средств.

В последнее время российские банки стремятся создавать внутренние платежные системы и выпускать собственные карточки. На наш взгляд, этот вид бизнеса технологически очень прогрессивен, постоянно развивается, и в нем используются наиболее передовые достижения науки и техники. Однако карточный бизнес является высокорисковым, и в большинстве случаев имеет длительный срок окупаемости.

В России электронные расчеты стали внедряться сразу в двух звеньях системы безналичных платежей: во взаимоотношении коммерческих банков со своей клиентурой («банк-клиент») и в межбанковских расчетах («банк-банк»). Межбанковские электронные расчеты могут осуществляться как на основе корреспондентских счетов, так и через различные финансовые институты (клиринговые учреждения, фондовые и валютные биржи).

Таким образом, изучение проблем использования пластиковых карт в России представляется особенно актуальным, а изучение мировой практики и перспектив развития рынка пластиковых карт в России приобретают в настоящее время конкретную значимость.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Головко, Андрей Степанович, 2005 год

1. Гражданский кодекс Российской Федерации // Собрание законодательства РФ. 1996. - №5.

2. Закон РСФСР от 2.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

4. Постановление Правительства РФ от 25.11.1998 г. № 1380 «О мерах по урегулированию взаимной просроченной задолженности».

5. Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени (одобрена ЦБР 13.06.1997).

6. Приказ ЦБР от 7.10.96 г. № 02-373 «О типовом положении «О расчетно-кассовом центре Банка России».

7. Положение Банка России от 23.06.1998 г. № 36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России».

8. Положение Банка России от 26.12.2000 г. № 130-П «Требования по обеспечению информационной безопасности электронных технологий обработки, хранения и передачи информации, содержащей сведения ограниченного распространения, в системе Банка России».

9. Положение Банка России от 3.10.2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

10. Положение Банка России от 1.04.2003 г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации».

11. Положение Банка России от 6.05.2003 г. № 225-П «О Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России)».

12. Правовое руководство ЮНСИТРАЛ по электронному переводу средств (подготовлено секретариатом Комиссии Организации Объединенных Наций по праву международной торговли, Нью-Йорк, 1987 г.).

13. Указание Банка России от 15.06.2001 г. № 977-У «О совершенствовании расчетов участников Расчетного центра ОРЦБ».

14. Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации за 2003 г. — М.: ЦБ РФ, 2004.

15. Отчет Главного управления ЦБ РФ по Ярославской области за 2003 г.

16. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2004 г. (2005 г.) // Вестник Банка России.- № 66. 4 дек. 2003 (Вестник Банка России. - № 71. - 16 дек. 2004 г.).

17. Указание оперативного характера ЦБР от 15 января 2004 г. № 6-Т «О форме представления показателей, характеризующих платежные системы в регионе».

18. Указание оперативного характера ЦБР от 3 февраля 2004 г. № 16-Т «О Рекомендациях по информационному содержанию и организации WEB-сайтов кредитных организаций в сети Интернет».

19. Социально-экономическое положение Ярославской области. 2003 год.-Ярославль.: Облкомстат, 2004. 188 с.1. Книги и статьи

20. Аверченко В.А., Морозов С.Л., Иванов Л.А. Чековый денежно-кредитный мультипликатор — главный источник инвестиционного потенциала государства // Бизнес и банки. 2002. - № 6. - С. 1-2.

21. Айтметова Д.И., Шарова С.А. Платежная система Российской Федерации. Тверь, 1999. - 186 с.

22. Алпатов С.Б., Антипова О.Н., Ушаков В.А. Банк Франции: тенденции развития сети территориальных учреждений // Банковское дело. 2000. - № 8. - С.12-15.

23. Алпатов С.Б., Антипова О.Н., Ушаков В.А. Реорганизация системы Народного банка Китая // Банковское дело. 2001. - № 1. - С. 35-38.

24. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки.-М.: Финстатинформ, 1995. 290 с.

25. Ануреев С.В. Новации в процедуре обработки и проведения безналичных платежей // Бизнес и банки. 2002. - № 38-39. - С. 1-4.

26. Ануреев С.В. Перспективы и новые возможности средств дистанционного доступа к банковскому счету // Бизнес и банки. 2002. - № 44.-С.1-3.

27. Ануреев С.В. Дополнительные услуги платежных систем // Бизнес и банки. 2002. - № 48. - С. 1 -3.

28. Ануреев С.В. Перспективы электронного обмена платежными документами // Финансы и кредит. 2003. - № 14. - С.32-40.

29. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова. М.: Банки и биржи. - ЮНИТИ, 1997.

30. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга II. — М.:31 .Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина.- М.: Финансы истатистика, 1998. 339 с.

31. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г.Коробовой. М.: Экономистъ, 2003.-751 с.

32. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Логос, 1998. - 344 с.

33. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. М.: Логос, 2002. - 152 с.

34. Бломштейн Г.Д. Саммерс. Б.Д. Банковское дело и платежная система. -М., 1995.

35. БелоглазоваГ.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки.- М., 1998.- 247 с.

36. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М.: АО «Консалтбанкир», 1997.- 452 с.

37. Березина М.П. Платежная система России и принципы ее организации // Финансы. 1998. - № 3. - С.22-27.

38. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М.: ИКЦ ДИС, 1997. - 140 с.

39. Брагин А.Ю. К вопросу создания бюро кредитных историй в России // Деньги и кредит. 2004. - № 3. - С.42-44.

40. Брызгалин А.В., Берник В.Р., Демешева Е.В., Головкин А.Н., Гринема-ер Е.А. Векселя и взаимозачеты: Налогообложение и бухгалтерский учет. М.: Аналитика-Пресс, 1999. - 192 с.

41. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России.- М.: Финансы и статистика, 1996. 335 с.

42. Бухвальд Б. Техника банковского дела: Справочная книга и руководство к изучению банковских и биржевых операций. Пер. с нем. М.: АО «ДИС», 1994. - С.54-55.

43. Бюллетень банковской статистики. М.: ЦБ РФ, 2002. - № 5. - С. 42; Бюллетень банковской статистики. - М.: ЦБ РФ, 2004. - № 10. - С.44.

44. Ван ден Берг П. Операционная и финансовая структура платежной системы. М., 1995.

45. Военно-экономический анализ: Учебник/ Под редакцией С.Ф. Викуло-ва М.: Воениздат, 2001. - 266-267 с.

46. Гамза В.А., Холодный Ю.И. Нужен ли банку «детектор лжи»? // Банковское дело. 2002. - № 8. - С.38-40.

47. Глущенко Г.И., Пономарев В.А. Официальные системы денежных переводов // Банковское дело. 2004. - № 6. - С.39-47.

48. Гейвандов Я.А. Центральный банк Российской Федерации: юридический статус, организация, функции, полномочия. М.: МНИМП, 1997.

49. Геращенко В.В. Деятельность Банка России // Деньги и кредит. 2000. - № 1. - С.3-17.

50. Головко А.С. Российская технология денежных переводов // Материалы Международной научной конференции молодых ученых, аспирантов и студентов «Молодежь и экономика».- Ярославль.: ЯВФЭИ. -2004.-С.105.

51. Головко А.С., Коречков Ю.В. Региональная платежная система: Монография. -Ярославль.: МУБиНТ, 2004. 180 с.

52. Готовчиков И.Ф. Управление горизонтом планирования деятельности КБ//Бизнес и банки. 2002. - № 38-39. - С.5-6.

53. Гриндберг Р. Итоги и уроки десятилетия системной экономической трансформации // Российский экономический журнал. 2000. - № 1. -С. 18-20.

54. Гриценко А., Ступин В. Платежный кризис в экономике с неравновесными ценами // Вопросы экономики. 1998. - № 5. - С.28-43.

55. Деньги и банки. Энциклопедический справочник.- М.: Центр СЭИ, 1994.-С. 162.

56. Долан Э.Дж., Кэмпбелл Д.К., Кэмпбелл Дж. Р. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Пер. с англ. СПб, 1994. - 496 с.

57. Ефимова Л.Г. Банковское право. М.: Изд. БЕК, 1994. - 360 с.

58. Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах. Комментарий законодательства и арбитражной практики.- М.: Инфра-М, 1996. С.3-7.

59. Жихарев В.П., Эрастова С.П. Развитие рынка пластиковых карт в Ярославском регионе // Материалы Международной научной конференции молодых ученых, аспирантов и студентов. Т.З. Ярославль, 2004. -С.141-144.

60. Жуков Е.Д. Деньги, кредит, банки. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999.- 380 с.

61. Зайцев С.Е., Алпатов С.Б. Организация эмиссионно-кассовой работы в учреждениях банков. М., 1994.- 184 с.

62. Зарубежная пресса о банках и банковской деятельности. М., 1999. -Вып.58. -С. 12-24.

63. Захаров B.C. О рисках банковской системы // Деньги и кредит. 2004. -№ 3. - С.23-26.

64. Золотарев В., Лобанов А. Риск-менеджмент в private banking ключевое звено на пути к успеху / /Банковское дело. 2004. - № 6. - С.28-34.

65. Иванов В. Федеральный закон об ЭЦП // Банковские технологии. -2002. -№ 1. С.17.

66. Иванюк С.М., Клейменова Г.В. Развитие платежных систем в Калининградской области с учетом особенностей региональной экономики // Деньги и кредит. 2004. - № 3. - С.50-54.

67. Казимагомедов А.А. Банковское обслуживание населения: зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 1999. - 256 с.

68. Карпенко В.П. Это новое слово — казначейство // Деньги и кредит. -1998.-№ 1.- С.60.

69. Козлов А.А., Хмелев О.А. Проблемы реинжиниринга производственной деятельности в Банке России // Деньги и кредит. 2004. - № 3. -С.13-22.

70. Коречков Ю.В. История финансов, денег и кредита России. Ярославль.: МУБиНТ, 2000. - 160 с.

71. Костерина Т.М. Банковское дело.- М. : ИЭСИ, 1999. 160 с.

72. Крупнов Ю.С. Депозитные деньги: прошлое и настоящее // Бизнес и банки. 2004.- № 20. - С. 1-8.

73. Лаврушин О.И. О роли банков в экономике и стимулировании экономического роста // Бизнес и банки. 1997. - № 5. - С. 1-2.

74. Лазарова Л.Б. Ипотечное кредитование в России: вчера и сегодня // Бизнес и банки. 2002. - № 38-39. - С.4-5.

75. Лапидус М.Х. Банки и банковские операции в России. М.: Финансы и статистика, 1996. - 364 с.

76. Лушин С.И. О финансовой стабилизации // Финансы. 1998.- № 10. -С.31-36.

77. Майер Ж.-А. Коэффициент Кука: Основные аспекты // Деньги и кредит. 1993.-№ 7. - С.34.

78. Масленников Г.Б. О месте и роли казначейства в развивающейся платежной системе страны (из опыта сотрудничества органов федерального казначейства и учреждений Банка России в Рязанской области) // Деньги и кредит. 1997. -№11.- С.44-45.

79. Масленченков Ю.С. Бизнес-стратегии и бизнес-процессы обслуживания корпоративных клиентов банка.- М.: ММФБШ, 2000. 86 с.

80. Масленченков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка. Разработка по управлению финансовой деятельностью банка. М.: БДЦ-пресс, 2002. -168 с.

81. Масленченков Ю.С., Тронин Ю.Н. Работа банка с корпоративными клиентами. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 358 с.

82. Масленченков Ю.С., Тавасиев A.M. Банк партнер предприятия. Рас-четно-платежные операции и хеджирование. Учебное пособие. - М.: ЮНИТИ, 2002.-351 с.

83. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 399 с.

84. Матовников М. Кризис ликвидности // Банковское дело. 2004. - № 8.-С.5-8.

85. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. В 2-х т. Пер. с фр. М.: Финстатинформ, 1994. - 258 с.

86. Мигун И.В. Программа кредитования малого бизнеса в России зарубежными финансовыми организациями // Банковское дело. 2004. -№8.- С.29-31.

87. Мовсесян А.Г. Интеграция банковского и промышленного капитала: современные мировые тенденции и проблемы развития в России. М.: Финансы и статистика, 1997. - 168 с.

88. Моисеев С.Р. Финансовая нестабильность: уроки лета 2004 г. // Банковское дело. 2004.-№ 8. - С.13-18.

89. Москалев С.В. Краткосрочное рефинансирование банков в 2003 году // Деньги и кредит. 2004. - № 3. - С.45-49.

90. Мурычев А.В. Развитие розничного банковского бизнеса в регионах России // Деньги и кредит. 2004. - № 3. - С.27-29.

91. Мурычев А.В. Региональные банки в системе финансового посредничества // Банковское дело. 2004. - № 8. - С.23-28.

92. Мусаев А. Интеллектуальный анализ данных: Клондайк или Вавилон? // Банковские технологии. 1998. - № 11-12.940 системе спутниковой связи и передачи данных «Банкир» // Деньги и кредит. 1997. -№ 11.-С. 17.

93. Обзор платежной системы Российской Федерации. Аналитические показатели. М.: ЦБ РФ, 2003. - 44 с.

94. Ойхман Е.Г., Попов Э.В. Реинжиниринг бизнеса: реинжиниринг организаций и информационные технологии. М.: Финансы и статистика, 1997.-240 с.

95. Основы банковского менеджмента / Под ред. О.И.Лаврушина. М.: ИНФРА-М, 1995.-290 с.

96. Пантелеева В.Б. Особенности планирования и анализа хозяйственной деятельности в дополнительных офисах банка // Банковское дело. -2000. № g. - С.35-39.

97. Пигилова Т.А., Одинцова С.А. Межбанковские электронные расчеты: этапы внедрения в Рязанской области // Деньги и кредит. 1997. - № 8.-С.41.

98. Платежная система России: Методическое пособие учебно-методического центра Центрального банка Российской Федерации. -Тверь, 1999.-С. 17-28.

99. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт. М.: ИНФРА, 1996. - 180 с.

100. Полферман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. Пер. с англ. -М.: ИНФРА-М, 1996. 220 с.

101. Поморина М.А. Основные элементы банковского планирования: стратегия, бизнес-планирование, финансовое планирование // Банковское дело. 2000. - № 8. - С.28-34.

102. Рабогошвили П.С. Организация системы платежей и расчетов:

103. Учебно-методическое пособие. Тверь, УМЦ ЦБ РФ, 1999. - 84 с.

104. Разрушение системы неплатежей в России: создание условий для устойчивого экономического роста / Доклад Всемирного банка // Вопросы экономики. 2000. - № 6. - С.4-39.

105. Расчетные и кассовые услуги банка. Учебное пособие // Под ред. А.М.Тавасиева. М.: ЮНИТИ, 2002. - 232 с.

106. Расчеты по документарным внешнеторговым сделкам. Аккредитивы. Документарное инкассо. Банковские гарантии. Практическое пособие. Пер. Г.А.Титовой.- М.: БАНК-ЦЕНТР, 1995.- 140 с.

107. Рахимов З.А. Об одном методе анализа нормативов, риска, ликвидности // Финансы и кредит. 2003. - № 14.- С.41-46.

108. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. М.: Дело Лтд, 1995.-768 с.

109. Рубинштейн Т.Б. Планирование и расчеты денежных средств фирм и компаний. М.: Ось, 2001. - 608 с.

110. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. М.: Банки и биржи, 1997.-261 с.

111. Рыбин С. Факторинг: больше чем кредит / /Финанс. 2004. -№ 35.- С. 39.

112. ИЗ. Садвакасов К. Коммерческие банки банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль. М.: Ось-89, 1998.- 186 с.

113. Самогородская М.И. Разработка региональной инвестиционной стратегии // Региональная экономика. Теория и практика. 2003. - № 2. - С.46-52.

114. Синки Дж. Ф. Мл. Управление финансами в коммерческих банках: Пер. с англ.- М., 1994. 672 с.

115. Сорокина Е.М. Анализ денежных потоков предприятия: теория и практика в условиях реформирования российской экономики. М.: Финансы и статистика, 2003. - 176 с.

116. Состояние банковского сектора Российской Федерации в 2002году // Вестник Банка России. 2003. - № 30. - 68 с.

117. Тавасиев A.M., Акимов О.М. Нужен ли независимый орган для надзора за банковским сектором? // Банковское дело. 2004. - № 8. - С. 18-22.

118. Тагирбеков К.Р. Опыт развития технологии управления коммерческим банком. М.: Финансы и статистика, 1996. - 186 с.

119. Тимоти У. Кох. Управление банком: Пер. с англ. В 5-ти книгах. Ч.1.- Уфа: Спектр, 1993. С.74.

120. Тронин Ю.Н. О понятии «банковский менеджмент» // Банковские технологии.- 2000,- № 6. С. 34.

121. Тронин Ю.Н., Масленченков Ю.С. Менеджмент и проектирование фирмы. М.: ЮНИ ТИ-ДАНА, 2002. - 168 с.

122. Турбанов А.В. Реструктуризация банковской системы: цели, инструменты, результаты // Банковское дело. 2000. - №8. - С.8-11.

123. Угрына В.И., Македонский А.А. Удаленное банковское обслуживание: дань моде или конкурентное преимущество? // Бизнес и банки. -2002.-№47.-С.1-2.

124. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М.: Все для вас, 1993. - 186 с.

125. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1995. 246 с.

126. Финансовое и банковское право. Энциклопедический словарь. -М, 1995.-346 с.

127. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. Л.А. Дробозиной. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. - С.39.

128. Хандруев А. Развивать микрофинансирование // Банковское дело.- 2004. № 8. - С.2-4.

129. Центральные банки различных стран // Банковские услуги. 1996.- № 12.-С.29.

130. Черкасов В.Е., Плотицына Л.А. Банковские операции: маркетинг,анализ, расчеты. М.: Метаинформ, 1995. - 208 с.

131. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 1993. - 154 с.

132. Ширинская З.Г., Нестерова Т.Н., Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках. М.: Перспектива, 2000. -224 с.

133. Широкова В.И. Влияние внешнеэкономической деятельности на развитие экономики Забайкалья // Деньги и кредит. 2004. - № 3.- С.55.

134. Якобсон И.Г. Автоматизация «зарплаты»: новые проблемы, требования и выбор // Бухгалтер и компьютер. 1998. - № 1. - С.41-43.

135. Диссертации и авторефераты диссертаций

136. Арутюнян Т.Р. Совершенствование правового регулирования банков и банковской деятельности в Российской Федерации. Ав-тореф. дисс. .канд. юрид. наук.- М.: МГЮА, 1997.

137. Мазина Ю.Ю. Надзор за платежными системами (на примере частных платежных систем). Дисс. канд. . экон. наук. - Иваново, 2002.

138. Максименко Э.В. Роль Центрального банка Российской Федерации и его полевых учреждений в формировании эффективной платежной системы России. Дисс. . канд. экон. наук. - Ярославль.: ЯФ ВФЭУ, 2001.

139. Неганова Л.Ю. Функциональное содержание управления финансово-кредитной организацией. Автореф. дисс. . канд. экон. наук.-Кострома, 2004.

140. Худяков Д.В. Платежно-расчетные отношения в системе современного всемирного хозяйства (вопросы теории и методологии). Автореф. дисс. канд. экон. наук . - Ярославль, 2001.1. Иностранная литература

141. Die Geldpolitik der Bundesbank. Deutsche Bundesbank, Frankfurt am Main, 1995.