Финансово-правовые основы банковского регулирования тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.14, кандидат юридических наук Миронов, Владислав Юрьевич

• Миронов, Владислав Юрьевич
• кандидат юридических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Миронов, Владислав Юрьевич

Введение.

Глава 1. Банковская деятельность как объект банковского регулирования

1. Возникновение и развитие банковской деятельности и государственного регулирования банковской деятельности.

2. Понятие государственного регулирования банковской деятельности и банковского регулирования (финансово-правовой аспект).

3. Основы правового положения Банка России как субъекта финансового права и органа, осуществляющего банковское регулирование.

Глава 2. Банковское регулирование как институт финансового права.

1. Влияние финансово-правовых актов на развитие банковского регулирования

2. Приоритетные направления банковского регулирования на современном этапе.

3. Формы и методы банковского регулирования.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Финансово-правовые основы банковского регулирования»

Актуальность темы диссертационного исследования

Современный этап развития государства характеризуется радикальными социально-экономическими реформами, в том числе и в сфере банковской деятельности. Необходимость таких реформ не вызывает сомнений в связи с переходом от административно-командной системы к построению и развитию экономики, основанной на рыночных принципах. Переход к устойчивой модели банковской системы требует разработки новых подходов к управлению банковской деятельностью.

Банковская деятельность из-за объективно присущих ей свойств требует принятия более взвешенных решений, чем в отношении иных сфер общественной жизни. Банковская деятельность регламентируется нормами нескольких отраслей права, и важнейшую роль при этом играют нормы финансового права. Банковская система является объектом финансово-правового регулирования, поскольку она связана с общественными отношениями, возникающими в процессе финансовой деятельности государства для обеспечения бесперебойного осуществления его задач, обслуживания интересов публичной власти. Являясь отраслью публичного права, финансовое право применительно к рассматриваемой сфере выступает средством регулирования деятельности банковской системы в сфере публичных отношений1.

Банковская система - важнейшее звено системы финансовых органов государства, так как ее нормальное функционирование является основой функционирования всей финансовой системы страны. Деятельность кредитных организаций контролируется и регулируется Центральным банком Российской Федерации. Этот контроль (надзор) и нормативное регулирование деятельности кредитных организаций со стороны Центрального банка Российской Федерации - область публичного финансово-правового воздействия,

1 Хгшичева Н.И. Финансовое право в системе российского права: проблемы и перспективы // Научные труды / Российская академия юридических наук. Вып. 2.: В 2 т. М., 2002. Том 1. С. 853. цель которого - содействие решению общегосударственных задач2. Это усиливает потребность в научных исследованиях финансовой деятельности Центрального банка Российской Федерации и, в частности, проблем банковского регулирования.

Проводимая в настоящий момент административная реформа имеет в качестве приоритетных целей прекращение избыточного государственного регулирования, организационное разделение функций, касающихся регулирования экономической деятельности, надзора и контроля, управления государственным имуществом и предоставления государственными организациями услуг гражданам и юридическим лицам. Данные направления реформирования касаются и банковской деятельности. Учеными и практиками высказываются различные мнения о направлениях реформирования системы Банка России, перераспределении его функций, в том числе и функции банковского регулирования. Изучение данных проблем имеет как научно-теоретическое, так и практическое значение.

Рыночная саморегуляция порождает стихийные процессы. Стихийность' - одна из характеристик рыночного уклада и смягчение ее разрушительной силы обеспечивается государством. Резкий переход от плановой экономики к рыночным отношениям, в условиях господства концепции саморегулирующегося свободного рынка, абсолютно нерегулируемый государством, неизбежно повлек за собой обострение социальных проблем, вызванных отсутствием социальной защищенности большей части населения . Поэтому банковская система - объект наиболее жесткого государственного регулирования. Однако необходимо отметить, что в настоящее время наблюдается некоторая либерализация в данной сфере, меняются подходы и принципы, на которых строится банковское регулирование.

Долгое время в большинстве стран банковское регулирование базировалось на нормах и правилах, насколько возможно детально регламентирую

2 Финансовое право: Учебник / Отв. редактор О.Н. Горбунова. М.: Юристь, 2005. С. 474.

3 Голубев С.А. Правовое регулирование государственного управления банковской системой в Российской Федерации и в зарубежных странах: Сравнительно-правовой анализ. М.: ЗАО «Юстицинформ», 2004. С. 5-6. щих отдельные аспекты деятельности предприятий с использованием набора формализованных критериев. Но эффективность этой системы была поставлена под сомнение. Критика была обусловлена двумя основными обстоятельствами. Первое состоит в ограничении самого регулирования рамками ситуаций, нашедших непосредственное отражение в правилах (нормах). В результате каждая типологически ординарная, но формально выходящая за рамки действующих норм ситуация, требует специального закрепления в правилах, что сопряжено с определенной процедурой, обычно достаточно длительной и трудоемкой. При этом до закрепления в правилах ситуация является неурегулированной. Другое обстоятельство состоит в том, что жесткая регламентация, обусловленная действием правил, не допуская отступлений от буквы, часто препятствует принятию содержательно верных решений, формально лежащих за рамками правил. Следует констатировать, что в Российской Федерации происходит постепенный переход от формального банковского регулирования и банковского надзора к качественному, риск - ориентированному, в связи с чем актуальным является рассмотрение вопросов, возникающих при таком переходе, исследование сущности нового подхода и его характеристик, а также необходимых мер со стороны Банка России для его внедрения в жизнь.

Банковское регулирование - это новое направление государственного регулирования экономики в России в условиях рыночной экономики. Закрепление основных направлений, форм, методов банковского регулирования в банковском законодательстве, несомненно, значительный шаг, способствующий усилению роли права в сфере денежно-кредитных отношений. Поэтому финансово-правовые аспекты банковского регулирования в России требуют обстоятельного юридического осмысления.

Изложенное определяет актуальность исследования вопросов, связанных с государственным регулированием банковской деятельности и, в частности, с банковским регулированием.

Вместе с тем в отечественной науке финансового права уделялось мало внимания вопросам банковского регулирования, выяснению особенностей регулирования банковской деятельности по сравнению с регулированием иных сфер экономической жизни. В связи с этим разработка финансово-правовых основ банковского регулирования, выработка рекомендаций по использованию тех или иных средств регулирования приобретает в настоящий момент особую актуальность и имеет научно-теоретическую и практическую значимость как для законодательной, так и правоприменительной деятельности.

Цели и задачи настоящего исследования Целью настоящего диссертационного исследования является комплексная, всесторонняя теоретическая разработка финансово-правовых вопросов банковского регулирования.

Для достижения цели исследования были поставлены следующие задачи: анализ исторических основ формирования и развития банковской деятельности как объекта банковского регулирования; определение понятий государственного регулирования банковской деятельности и банковского регулирования; анализ статуса Банка России как субъекта финансового права и органа, осуществляющего банковское регулирование; исследование влияния финансово-правовых актов на развитие банковского регулирования; выявление приоритетных направлений банковского регулирования на современном этапе; анализ форм и методов банковского регулирования; выявление путей совершенствования банковского регулирования и выработка рекомендаций и предложений по совершенствованию действующих в этой области нормативных правовых актов и оптимизации правоприменительной деятельности. Выводы работы базируются на теоретических материалах как ученых-юристов, так и экономистов.

Степень научной разработанности темы В дореволюционной литературе предпринимались попытки освещения вопросов государственного регулирования банковской деятельности. Такие ученые как JI.H. Яснопольский, В.А. Лебедев, Е.И. Ламанский, А. Гурьев рассматривали общие вопросы, касающиеся кредитных организаций, банковского дела, в том числе и банковского регулирования.

В советское время, несмотря на государственную монополию в банковской сфере, учеными также уделялось внимание вопросам государственного регулирования банковской деятельности. Среди ученых, разрабатывавших указанные проблемы в данный период, можно выделить М.М. Агаркова,

A.В. Бенедиктова, М.С. Атлас и других.

При написании диссертации были использованы труды российских ученых в области общей теории государства и права: С.С. Алексеева, М.И. Байтина, В.В. Лазарева, А.В. Малько, Н.И. Матузова, B.C. Нерсесянца, И.Н. Сенякина, Ю.А. Тихомирова и других.

Необходимо отметить, что проблемы, рассматриваемые в настоящей работе, привлекают внимание многих ученых, причем как юристов, так и финансистов, экономистов. Среди исследований юристов необходимо выделить работы таких авторов как Ю.С. Адушкин, А.П. Алехин, З.А. Багишаев, М.В. Баглай, В.В. Бесчеревных, А.Г. Братко, С.Н. Братусь, В.А. Белов, Н.М. Бородина, Э.А. Василишен, Я.А. Гейвандов, О.Н. Горбунова, Е.Ю. Грачева,

B.В. Гриценко, А.Г. Грязнова, Н.Ю. Ерпылева, Л.Г. Ефимова, М.В. Карасева, Н.М. Конин, Д.А. Красиков, С.И. Кумок, О.Е. Кутафин, B.C. Макаров, В.М. Манохин, B.C. Мартемьянов, Л.А. Новоселова, О.М. Олейник, Е.Н. Пасту-шенко, М.А. Пессель, Н.В. Подлеснова, Е.В. Покачалова, И.С. Попов, И.В. Рукавишникова, С.В. Рыбакова, О.Н. Садиков, П.П. Сергун, Е.А. Суханов,

Т.Г. Тимакова, Е.П. Торкановский, Г.А. Тосунян, Е.А. Флейшиц, Т.В. Чеку-шина, P.O. Халфина, Н.И. Химичева, Б.С. Эбзеев, Н.Д. Эриашвили.

В работе были также использованы исследования видных экономистов, таких как Н.Г. Антонов, И.Т. Балабанова, Е.Ф. Жуков, А.Ю. Казак, Г.Г. Коробова, С.М. Лаврушин, JI.M. Максимова, Т.Г. Морозова, М.А. Пессель, А.В. Печникова, А.В. Пикулышн, A.M. Тавасиев и других.

В ходе написания диссертации были проанализированы публикации практических работников денежно-кредитной сферы: В.В. Геращенко, С.А. Голубева, А.Г. Гузнова, Ю.Б. Зеленского, С.М. Игнатьева, Н.Ю. Ивановой, А.А. Козлова, И.В. Командорова, Е.Ф. Лепихова, Г.И. Лунтовского, Р.Х. Марданова, В.Н. Мельникова, А.Ю. Симановского.

Среди зарубежных авторов, занимающихся названными проблемами можно назвать: К. Брайолт, Д. Гарнер, П.М. Годме, Л. Гумплович, Э. Дж. Долан, П. Жайе, Х.Д. Кэмпбелл, Р. Дж. Кэмпбелл, С. Леворн, A.M. Поллард.

Вместе с тем среди множества публикаций, посвященных проблемам правовой регламентации банковской деятельности, имеется лишь небольшое число исследований, касающихся банковского регулирования. Законодательство, относящееся к указанной сфере, в необходимой степени не систематизировано. Научные исследования недостаточно отражают специфику и тенденции банковского регулирования в Российской Федерации. Многие вопросы остаются недостаточно разработанными.

Все изложенное обусловливает актуальность темы настоящего диссертационного исследования.

Научная новизна диссертации Диссертация представляет собой первое монографическое исследование, в котором осуществлена теоретическая разработка финансово-правовой концепции банковского регулирования в Российской Федерации. Помимо этого, научная новизна работы определяется самой постановкой проблемы и подходом к ее исследованию с учетом степени разработанности. Осуществлена попытка интеграции методологических возможностей экономических и правовых дисциплин в рассмотрении финансово-правовых вопросов банковского регулирования. В этом контексте диссертация является одним из первых специальных комплексных исследований.

Изучение проблем банковского регулирования позволило разработать и предложить к защите ряд положений, отличающихся новизной или содержащих элементы новизны:

1. Сделан вывод, что понятия банковское регулирование и государственное регулирование банковской деятельности соотносятся как часть и целое. При этом под государственным регулированием банковской деятельности понимается осуществление специально уполномоченными органами нормативного и индивидуально-властного воздействия на банковскую систему в целях упорядочения деятельности элементов банковской системы, защиты прав и законных интересов лиц, взаимодействующих с элементами банковской системы, а также формирования и поддержания устойчивого правопорядка в сфере банковской деятельности. При осуществлении государственного регулирования банковской деятельности воздействие государства осуществляется на все структурные элементы банковской системы, включая Центральный банк Российской Федерации. Субъектами государственного регулирования банковской деятельности являются Федеральное собрание РФ, Президент РФ, Правительство РФ, Банк России, судебные органы.

Банковское регулирование можно определить как систему государственных мер нормативного и индивидуального характера, осуществляемых Центральным банком Российской Федерации и призванных воздействовать на общественные отношения в соответствии с объективными законами в целях поддержания стабильности банковской системы Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторов, обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Единственным субъектом, имеющим право осуществлять банковское регулирование, является Центральный банк Российской Федерации. При этом воздействие государства осуществляется исключительно на кредитные организации.

Так как понятие «банковское регулирование» уже понятия «государственное регулирование банковской деятельности», набор форм, в которых осуществляется последнее, шире, нежели у банковского регулирования.

2. Аргументируется положение о том, что особый публично-правовой статус Банка России как субъекта финансового права и органа, осуществляющего банковское регулирование, подтверждает необходимость разработки теории юридических лиц публичного права. Обосновывается, что в законодательстве должен быть сохранен статус Банка России как органа, осуществляющего банковское регулирование и надзор. При этом отмечается нецелесообразность и отсутствие в настоящее время необходимости создания в Российской Федерации «мегарегулятора» финансового рынка, который соединил бы в себе функции регулирования и надзора за разными участниками данного рынка (банками, страховыми и пенсионными компаниями, инвестиционными фондами и т.п.) в связи с незначительным взаимопроникновением структур, занимающихся банковским бизнесом и страхованием, а также инвестиционной деятельностью.

3. Выявлены приоритетные на современном этапе направления банковского регулирования:

- развитие Банком России содержательных (риск-ориентированных) подходов, включающих в себя оценку деятельности кредитных организаций и применение мер надзорного реагирования исходя, прежде всего, из содержания и реальной оценки рисков банковской деятельности с позиций их потенциального влияния на устойчивость кредитных организаций (профессиональное суждение) и требующих реализации в законодательстве и правоприменительной деятельности;

- разработка необходимых нормативных документов, призванных способствовать более широкому использованию института кураторов кредитных организаций;

- совершенствование процедуры ликвидации кредитных организаций, включая создание эффективного механизма реализации банковских активов ликвидируемых банков с соответствующим закреплением в законодательстве и нормативных правовых актах Банка России;

- формирование в нормативных правовых актах Банка России системы раннего реагирования на возникающие у кредитных организаций проблемы;

- регулирование в области разработки кредитными организациями правил и процедур внутреннего контроля, направленного на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- внедрение Банком России в правоприменительную деятельность современных принципов корпоративного управления в кредитных организациях.

4. Утверждается, что внедрение современных принципов корпоративного управления кредитными организациями как активно развивающееся направление банковского регулирования имеет целью повышение эффективности их деятельности, увеличение прозрачности банков и банковской системы в целом, совершенствование механизма защиты прав акционеров и инвесторов. В этой связи Банку России в рамках правоприменительной деятельности необходимо провести работу по проверке внедрения кредитными организациями разработанных Банком России методических рекомендаций о современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях. В перспективе представляется обоснованным разработка Банком России совместно с банковскими ассоциациями единого государственного стандарта корпоративного управления в кредитных организациях.

5. Сформулированы дополнительные аргументы о необходимости закрепления в банковском законодательстве повышения требований к владельцам и руководителям кредитных организаций, а также установления критериев оценки деловой репутации учредителей кредитной организации.

6. Сделан вывод, что необходимость жесткого правового регулирования деятельности кредитных организаций в настоящее время ограничивается неизбежным процессом либерализации общественных отношений в денежно-кредитной сфере. Подчеркнуто, что в этом процессе важнейшим направлением банковского регулирования является установление специальных государственных стандартов банковской деятельности, призванных обеспечить устойчивость кредитных организаций и банковской системы в целом. Предложено данные стандарты разрабатывать банковским сообществом в лице соответствующих банковских ассоциаций, иных объединений кредитных организаций, после чего проводить экспертную оценку аудиторскими и консалтинговыми фирмами и аттестацию тех или иных банков на соответствие общепринятым стандартам качества. Подчеркивается положительное воздействие на банковскую деятельность принятие единых государственных стандартов банковской деятельности Центральным банком Российской Федерации.

7. Обосновывается положение о том, что обобщенно финансово-правовые принципы банковского регулирования на современном этапе заключаются в том, что Банком России должен быть обеспечен переход от формы к содержанию, от формального регулирования к регулированию содержательному, основанному на международно признанных стандартах банковской деятельности, что позволит на основе указанных финансово-правовых принципов банковского регулирования существенным образом изменить положение норм и правил в системе банковского регулирования. В модернизированной системе нормы и правила, в большей степени отражающие формальные аспекты подходов, должны соответствовать принципам, отдающим предпочтение содержательным аспектам подходов. Нормотворчество и правоприменение в области банковского регулирования должно быть скоординировано с правовыми принципами риск-ориентированного банковского надзора.

8. Сформулированы дополнительные аргументы в поддержку мнения о необходимости законодательного закрепления права Банка России оценивать деятельность кредитных организаций на основе профессиональной оценки качества их активов, размера обязательств и собственных средств (капитала), качества корпоративного управления, в том числе внутрибанковских систем управления и контроля за рисками, а также прозрачности структуры собственности (профессиональное суждение).

Теоретическая и практическая значимость работы Теоретическая значимость исследования заключается в том, что изложенные в диссертации выводы и предложения могут быть использованы при совершенствовании действующего законодательства, в частности, при разработке новых нормативных правовых актов в сфере регулирования банковской деятельности.

Практическая значимость диссертации состоит в том, что внедрение разработанных в ходе исследования рекомендаций в деятельность кредитных организаций и Центрального банка Российской Федерации позволит успешнее выполнять возложенные на них задачи. Основные положения диссертации могут быть использованы для углубленного изучения курсов финансового и банковского права.

Апробация результатов исследования Диссертация прошла обсуждение на кафедре финансового, банковского и таможенного права ГОУ ВПО «Саратовская государственная академия права». Ряд предложений и выводов, содержащихся в исследовании, были представлены на научных конференциях, научно-практических семинарах, проходивших в г. Саратове, Пензе. Материалы и результаты проведенного исследования использовались в учебном процессе и научно-исследовательской работе в Саратовской государственной академии права.

Структура диссертационного исследования Структура диссертации обусловлена целью и поставленными задачами. Диссертационное исследование состоит из введения, двух глав, объединяющих шесть параграфов, заключения и списка использованной литературы.

Заключение диссертации по теме «Административное право, финансовое право, информационное право», Миронов, Владислав Юрьевич

Проведенное исследование нроблем банковского регулирования в Рос сийской Федерации позволяет сформулировать ряд теоретических выводов и

предложений по совершенствованию правового регулирования, а также оп тимизации правоприменительной деятельности банковской системы. 1. Возникновение банков и банковской деятельности является объек тивным процессом в формировании государства, результатом развития соот ветствуюп];их обп];ественных отношений. При этом возникает необходимость

детальной и достаточно жесткой регламентации банковской деятельности со

стороны государства, что обусловлено наличием у банков специфических

признаков, придаюш;их их деятельности изначально рисковый характер. На стоящим исследованием установлено, что государственное регулирование

банковской деятельности формируется при возникновении самой банковской

деятельности. В работе предложена и обоснована периодизация развития

банковской системы и банковского регулирования в России на основе девяти

исторических этапов:

- до 1860 г.;

1860-1917 гг.;

- 1917-1920 гг.;

1920-1921 гг.;

1921-1985 гг.;

1985-1990 гг.;

1990-1998 гг.;

1998-2002 гг.;

2002 - по настоящее время. Выделение данных этапов вызвано необходимостью систематизации пе риодов, характеризующихся различными тенденциями банковского регули рования. При этом необходимо подчеркнуть, что эти тенденции напрямую

связаны с деятельностью центрального банка. 2. Изложенный материал позволяет констатировать, что осуществление

эффективного государственного регулирования банковской деятельности не возможно без центрального банка, который должен иметь необходимую сте пень независимости от исполнительной ветви государственной власти. Толь ко независимый центральный банк может принимать эффективные решения,

основанные на потребностях практической деятельности вне зависимости от

сложившейся политической конъюнктуры. При этом появление центрального

банка является объективно обусловленным, так же как и наделение его пол номочиями по банковскому регулированию. Центральный банк возникает в

тот момент, когда общественные отношения вызревают настолько, что даль нейшее экономическое развитие государства без указанного органа способно

привести к глубочайшему кризису банковской системы. Необходимо под черкнуть, что возникновение и развитие банковского регулирования как

функции центрального банка - это также объективный процесс, в котором

заинтересовано как государство, так и все общество, ибо без него банковская

система не функционирует эффективно. 3. В настоящее время при регулировании отношений, возникающих в

банковской системе Российской Федерации, приоритет отдан законодатель ному регулированию. Как положительную тенденцию можно отметить раз витие специального банковского законодательства, следствием чего является

формирование комплексной отрасли законодательства — банковского зако нодательства. Однако до настоящего времени остаются не до конца урегули рованными некоторые аспекты банковской деятельности. В частности, это

касается процедур слияния и поглощения банков. Данный вопрос представ ляется актуальным в связи с существованием тенденции, направленной на

концентрацию банковского капитала. Кроме того, приход на банковский ры нок России иностранных банков, может привести к поглощению части рос сийских банков иностранными. Такие поглощения должны происходить по

четко очерченным законодательством правилам с учетом специфики, прису щей банковской деятельности. Дальнейшее законодательное регулирование

должно осуществляться и в отношении создания банковских холдингов, уча стия банков в финансово-промышленных группах. В связи с расширением сферы регулируемых отношений увеличивается

значение нормативных актов Банка России, который издает их при выполне нии функции банковского регулирования. Данные акты разрабатываются на

основе и во исполнение федеральных законов и не должны им противоре чить. Этому способствует возможность судебного обжалования актов Банка

России как нормативных, так и ненормативных. Нормотворчество имеет ог ромное значение при выполнении Центральным банком Российской Федера ции функции банковского регулирования. Являясь формой банковского ре гулирования, оно служит выражением присуп];его Банку России принципа

публичности. 4. Принцип публичности в отличие от большинства европейских стран

был изначально присуш, отечественному центральному банку. Это связано с

тем, что с самого начала своего суш;ествования он представлял собой госу дарственную структуру, образованную для выполнения публичных целей. При этом отечественный центральный банк до 1990 года не обладал ни

политической, ни экономической независимостью, так как находился в под чинении у органов исполнительной власти. В настоящее время принцип не зависимости Банка России имеет важнейшее значение для банковской систе мы Российской Федерации и всей системы органов государственной власти. Для целей настоящего диссертационного исследования представляется

важным вывод о наличии государственно-властных полномочий у Банка Рос сии и формулирование вывода об отнесении Банка России к государствен ным органам. Необходимо отметить, что, несмотря на наличие законодатель ных актов, прямо или косвенно регулирующих правовое положение Банка

России, есть необходимость более четкого формулирования особенностей

правового статуса и принципов организации Банка России как государствен ного органа и юридического лица. Современное законодательство не дает от вета на вопрос об организационно-правовой форме, в которой организован и

действует Банк России. Представляется, что особый публично-правовой ста тус Банка России как субъекта финансового права и органа, осуществляюще го банковское регулирование, подтверждает необходимость разработки тео рии юридических лиц публичного права. 5. В юридической литературе встречаются различные взгляды по пово ду понятий «государственное регулирование банковской деятельности» и

«банковское регулирование», а также их соотношению. Проведенное иссле дование позволило предложить собственное видение проблем, связанных с

определением данных понятий, а также их соотношением. Дано следующее

определение государственного регулирования банковской деятельности: оно

представляет собой осуществление специально уполномоченными органами

нормативного и индивидуально-властного воздействия на банковскую сис тему в целях упорядочения деятельности элементов банковской системы, за щиты прав и законных интересов лиц, взаимодействующих с элементами

банковской системы, а таюке формирования и поддержания устойчивого

правопорядка в сфере банковской деятельности. При этом банковское регу лирование можно определить как систему государственных мер нормативно го и индивидуального характера, осуществляемых Центральным банком Рос сийской Федерации и призванных воздействовать на общественные отноше ния в соответствии с объективными законами в целях защиты и обеспечения

устойчивости рубля, поддержания стабильности банковской системы Рос сийской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторов, обеспече ния эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Таким образом, понятия банковское регулирование и государственное регу лирование банковской деятельности соотносятся как часть и целое. Выделение данных понятий проводится по субъектам и формам. Субъ ектами государственного регулирования банковской деятельности являются

Федеральное собрание РФ, Президент РФ, Правительство РФ, Банк России,

судебные органы. Единственным субъектом банковского регулирования яв ляется Банк России. Государственному регулированию банковской деятель193

ности присущ более широкий набор форм, в которых оно осуществляется,

нежели банковскому регулированию. 6. Банковское регулирование осуществляется Центральным банком

^ Российской Федерации с использованием публично-правового и частно правового методов регулирования. Следует подчеркнуть направленность и

того и другого метода на достил^ение с публичных целей, стоящих перед

Банком России. Формами банковского регулирования являются:

1) Нормотворчество, включающее:

а) установление Банком России обязательных нормативов;

б) установление методик определения собственных средств (капитала)

^ кредитной организации, активов, пассивов и размеров риска по активам для

^ каждого норматива с учетом международных стандартов и консультаций с

кредитными организациями, банковскими ассоциациями и союзами;

в) установление квалификационных требований для некоторых работни ков кредитных организаций;

г) установление обязательных для кредитных организаций и банковских

групп:

- правил проведения банковских операций;

i^ - правил бухгалтерского учета и отчетности;

- правил организации внутреннего контроля;

- правил составления и представления бухгалтерской и статистической

отчетности, а также другой информации, предусмотренной федераль ными законами;

д) установление порядка осуществления банковского надзора и контро ля;

2) правоприменительная деятельность Банка России по осуществлению

'Щ проверок кредитных организаций. 3) анализ деятельности (в том числе анализ финансовой отчетности)

^ кредитных организаций (банковских групп) в целях выявления ситуаций, уг194

рожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, а таюке ста бильности банковской системы Российской Федерации. 7. Проведенное исследование позволило выявить приоритетные на со временном этапе направления банковского регулирования:

- внедрение современных принципов корпоративного управления;

- развитие Банком России содержательных (риск-ориентированных)

подходов, включающих в себя оценку деятельности кредитных организаций

и применение мер надзорного реагирования исходя, прежде всего, из содер жания и реальной оценки рисков банковской деятельности с позиций их по тенциального влияния на устойчивость кредитных организаций (профессио нальное суждение), а также формализация данных подходов;

- разработка необходимых нормативных актов, призванных способст вовать более широкому использованию института кураторов кредитных ор ганизаций;

- совершенствование процедуры ликвидации кредитных организаций,

включая создание эффективного механизма реализации банковских активов

ликвидируемых банков;

- формирование системы раннего реагирования;

- регулирование в области разработки кредитными организациями пра вил и процедур внутреннего контроля, направленного на противодействие

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финан сированию терроризма. 8. Утверждается, что повысить качество корпоративного управления в

кредитных организациях возможно путем проведения Банком России оценок

качества корпоративного управления, включая системы управления рисками

и внутреннего контроля, при определении состояния и перспектив деятель ности кредитных организаций. В этой связи автор положительно оценивает

издание Банком России методических рекомендаций «О современных подхо дах к организации корпоративного управления в кредитных организациях». При этом делается вывод о необходимости проведения Банком России в рам195

ках правоприменительной деятельности работы по проверке внедрения кре дитными организациями указанных рекомендаций. Актуальным является во прос разработки банковскими ассоциациями стандартов корпоративного

управления, обязательных для их применения членами ассоциаций. Принятие

таких стандартов и информирование банковской общественности об их со блюдении банками обеспечит транспарентность банковского бизнеса, будет

способствовать укреплению конкурентоспособности банков и развитию

культуры банковского дела. Предлагается закрепить в локальных правовых

актах банковских ассоциаций функции по обобщению отечественной прак тики (по корпоративному управлению, организации внутреннего контроля,

управлению кредитным риском, операционным риском, правовым риском и

др.), а также распространению передового западного опыта и разработке

стандартов качества деятельности, обязательные для своих членов. Автор

считает, что в локальных правовых актах кредитных организаций должны

быть закреплены нормы о применении в деятельности кредитных организа ций стандартов корпоративного управления. 9. Предъявление к кредитным организациям особых требований осно вано на обязанности государства, действующего в интересах всего общества,

предпринимать меры, способствующие стабильности банковской системы и

предсказуемости банковской деятельности кредитных организаций. Пеобхо димость жесткого регулирования деятельности кредитных организаций в на стоящее время ограничивается неизбежным процессом либерализации отно шений в данной сфере. На это, в частности, нацелена Стратегия развития

банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года. В этом

процессе важнейшим направлением банковского регулирования представля ется установление специальных государственных банковских стандартов,

призванных обеспечить устойчивость кредитных организаций и банковской

системы в целом. В диссертационном исследовании предложено данные

стандарты разрабатывать банковским сообществом в лице соответствующих

банковских ассоциаций, иных объединений кредитных организаций, после

чего проводить экспертную оценку аудиторскими и консалтинговыми фир мами. Подчеркивается ноложительное воздействие на банковскую деятель ность принятие Центральным банком Российской Федерации обязательных

^ стандартов банковской деятельности и проведение проверок кредитных ор ганизаций по вопросам соответствия им. 10.В работе обосновано положение о том, что основной чертой совре менного банковского регулирования должен стать переход от формального

регулирования к регулированию содержательному, основанному на между народно признанных стандартах банковской деятельности. Содержательное

регулирование основано на определенных принципах, которые можно на звать обобщенными принципами банковского регулирования. Переход от

• формы к содержанию позволит на основе указанных принципов банковского

ф регулирования существенным образом изменить положение норм и правил в

системе банковского регулирования. Содержательные концепции и принци пы, являющиеся, как было сказано, обобщенными принципами банковского

регулирования, позволят усовершенствовать, развить, оптимизировать фор мальные правила, сохраняя их как элемент регулятивной системы. Пормо творчество и правоприменение в области банковского регулирования должно

быть скоординировано с правовыми принципами риск-ориентированного

ф банковского надзора. 11. Проведенный автором анализ правового статуса и функций Банка

России как органа банковского регулирования, а также соответствующего за ^ рубежного опыта, позволяет сделать вывод, что выделение части полномо чий Банка России в сфере банковского регулирования и надзора с последую щей передачей их иному органу является в настоящее время нецелесообраз ным, может привести к дублированию указанных функций и полномочий. Кроме того, с учетом правовых позиций, изложенных Конституционным су 'Щ, дом РФ такое выделение выглядит в некоторой степени антиконституцион ным. Таким образом, в законодательстве должен быть сохранен статус Банка

# России как органа, осуществляющего банковское регулирование и банков197

ский надзор. Необходимо при этом указать на отсутствие оснований и неце лесообразность создания в настоящее время в Российской Федерации «мега регулятора» финансового рынка, который соединил бы в себе функции регу лирования и надзора за разными участниками данного рынка (банками, стра ховыми компаниями, негосударственными пенсионными фондами, инвести ционными фондами и др.) в связи с незначительным взаимопроникновением

структур, занимающихся банковским бизнесом и страхованием, а также ин вестиционной деятельностью.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Миронов, Владислав Юрьевич, 2005 год

2. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г. // Российская газета. 1993. 25 декабря.

3. Федеральный конституционный закон от 17 декабря 1997 г. № 2-ФКЗ «О Нравительстве Российской Федерации» (с изм. на 1 июля 2005 г.) // СЗРФ. 1997. № 51. Ст. 5712; 2005. № 23. Ст. 2197.

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 1) от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (с изм. и доп. на 29 июня 2004 г.) // СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301;2004. №27. Ст. 2711.

5. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ. (с изм. и дои. на 23 декабря 2004 г.) // СЗ РФ. 1996. № 5. Ст. 410;2003. №52,4. 1. Ст. 5034.

6. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ (с изм. и доп. на 20 августа 2004 г.) // СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3823; 2004.№ 34. Ст. 3535.

7. Закон СССР от 26 мая 1988 г. № 8998-XI «О кооперации в СССР» (с изм. на 15 апреля 1998 г.) // ВВС СССР. 1988. № 22. Ст. 355; СЗ РФ. 1998.№16. Ст. 1801.

8. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. на 21 июля 2005 г.) // ВСНД РФ и ВСРФ. 1993.№2. Ст. 56;СЗРФ. 2005.№30,ч. 1. Ст. 3115.

9. Федеральный закон от 30 ноября 1995 г. № 190-ФЗ «О финансово- промышленных группах» // СЗ РФ. 1995. № 49. Ст. 4697.199

10. Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (с изм. и доп. на 2 декабря 2004 г.) // СЗ РФ. 1996. № 1. Ст. 1;2004. № 49. Ст. 4852.

11. Федеральный закон от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» (с изм. и дон. на 23 декабря 2003 г.) // СЗ РФ. 1996. № 3.Ст. 145; 2003. № 52, ч. 1. Ст. 5031.

12. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. №. 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с изм. и дон. на 28 июля 2004 г.) // СЗ РФ. 1996. № 17. Ст. 1918; 2004.№31. Ст. 3225.

13. Федеральный закон от 21 ноября 1996 г. №. 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» (с изм. и доп. на 30 июня 2003 г.) // СЗ РФ. 1996. № 48. Ст. 5369; 2003.№27,4. 1. Ст. 2700.

14. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельно- сти (банкротстве) кредитных организаций» (с изм. и доп. на 20 августа 2004г.) // СЗ РФ. 1999. № 9. Ст. 1097; 2004. № 34. Ст. 3536.

15. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействий легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финан-сированию терроризма» (с изм. и доп. на 28 июля 2004 г.) // СЗ РФ. 2001.№ 33, ч. 1. Ст. 3418; 2004. № 31. Ст. 3224.

16. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (с изм.и доп. на 02 ноября 2004 г.) // СЗ РФ. 2001. № 33, ч. 1. Ст. 3431; 2004. № 45.Ст. 4377.

17. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп. на 29 июля 2004 г.) //СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790; 2004. № 31. Ст. 3233.

18. Федеральный закон от 27 декабря 2002 г. № 184-ФЗ «О техническом регулировании» (с изм. на 9 мая 2005 г.) // СЗ РФ. 2002. № 52, ч. 1. Ст. 5140;2005. № 19. Ст. 1752.

19. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регу- 200лировании и валютном контроле» (с изм. на 29 июня 2004 г.) // СЗ РФ. 2003.№ 50. Ст. 4859; 2004. № 27. Ст. 2711.

20. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (с изм. на 20 авгу-ста 2004 г.) // СЗ РФ. 2003. № 52, ч. 1. Ст. 5029; 2004. Яо 34. Ст. 3521.

21. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. JVs 218-ФЗ «О кредитных ис- ториях» // СЗ РФ. 2005. № 1. ч. 1. Ст. 44.

22. Указ Президента РФ от 10 июня 1994 г. № 1184 «О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации» // СЗ РФ. 1994. №7.Ст. 696.

23. Указ Президента РФ от 23 июля 2003 г. № 824 «О мерах по проведению административной реформы в 2003 - 2004 годах» // СЗ РФ. 2003. № 30.Ст. 3046.

24. Указ Президента РФ от 09 марта 2004 г. № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» // Российская газета. 2004.12 марта.

25. Положение Банка России от 30 декабря 1998 г. № 65-П «О проведении Банком России переучетных операций» // Вестник Банка России. 1999. Ш 1.

26. Положение Банка России от 10 февраля 2003 г. № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» //Вестник Банка России. 2003. № 15.201

27. Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П «Об организа- ции внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»// Вестник Банка России. 2004. М 7.

28. Положение Банка России от 5 января 2004 г. № 246-11 «О порядке со- ставления головной кредитной организацией банковской/консолидированнойф группы консолидированной отчетности» // Вестник Банка России. 2004.№ 10.

29. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязатель- ных нормативах банков» (с изм. на 29 июля 2005 г.) // Вестник Банка России.2004.^0 11; 2005. №46.

30. Положение Банка России от 29 марта 2004 г. № 255-П «Об обязатель- ных резервах кредитных организаций» // Вестник Банка России. 2004. № 25.

31. Указание Банка России от 5 июля 2002 г. № 1176-У «О бизнес-планах ^ кредитных организаций» // Вестник Банка России. 2002. № 39.202

32. Указание Банка России от 10 февраля 2003 г. № 1246-У «О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственныхсредств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов» //Вестник Банка России. 2003. Я» 15.

33. Указание Банка России от 14 апреля 2003 г. № 1270-У «О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских / консолидированныхгрупп» // Вестник Банка России. 2003. № 25.

34. Указание Банка России от 25 декабря 2003 г. № 1363-У «О составлении и представлении финансовой отчетности кредитными организациями» //Вестник Банка России. 2003. № 72.

35. Указание Банка России от 16 января 2004 г. № 1379-У «Об оценке фи- нансовой устойчивости банков в целях признания ее достаточной для уча-стия в системе страхования вкладов» // Вестник Банка России. 2004. № 5.

36. Указание Банка России от 25 июня 2004 г. №. 1456-У «О регулировании размера обязательных резервов кредитных организаций» (с изм. и доп. на 7июля 2004 г.) // Вестник Банка России. 2004. № 38; 2004. № 40.

37. Указание Банка России от 28 июля 2004 г. № 1482-У «О перечне цен- ных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России» (с изменениямина 25 марта 2005 года) // Вестник Банка России. 2004. № 48; 2005. № 19.

39. Указание оперативного характера Банка России от 25 декабря 2003 г. № 181-Т «О Методических рекомендациях "О порядке составления и пред-ставления кредитными организациями финансовой отчетности"» // ВестникБанка России. 2003. № 72.

40. Письмо Банка России от 3 февраля 2004 года № 16-Т «О рекомендаци- ях по информационному содержанию и организации web-сайтов кредитныхорганизаций в сети Интернет» // Вестник Банка России. 2004. №11.203

41. Письмо Банка России от 23 марта 2005 г. № 45-Т «О форме договора между кредитной организацией и Банком России о передаче-приеме отчетно-сти в виде электронных сообщений» // СПС «Гарант».

42. Письмо Банка России от 13 сентября 2005 г. Ш 119-Т «О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организа-циях» // Вестник Банка России. 2005. № 50.

43. КОПЦЕПЦПИ, ПРОЕКТЫ, ПРОГРАММБ1

44. Совместное заявление Правительства РФ и Банка России от 30 декабря 2001 г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации»// Вестник Банка России. 2002. № 5.

45. Программа социально-экономического развития Российской Федера- ции на среднесрочную перспективу (2003 - 2005 годы) (утв. распоряжениемПравительства РФ от 15 августа 2003 г. № 1163-р) // СЗ РФ. 2003. № 34. Ст.3396.

46. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2002 год // Вестник Банка России. 2002. № 1.

47. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2003 год // Вестник Банка России. 2002. № 68.

48. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2004 год // Вестник Банка России. 2003. № 66.

49. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2005 год // Вестник Банка России. 2004.1^2 71.

50. Заявление Правительства РФ и Банка России от 5 апреля 2005 г. №Я2 983п-П13, 01-01/1617 «О Стратегии развития банковского сектора Рос-сийской Федерации на период до 2008 года» // Вестник Банка России. 2005.№ 19.

52. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 ап- ^ реля 2002 г. № 5697/01 // Вестник Высшего Арбитражного суда РФ. 2002.Ф №8.

53. Постановление Президиума Высшего Арбитражного суда РФ от 30 ию- ля 2002 г. № 6640/01 // Вестник Высшего Арбитражного суда РФ. 2002. J№ 11.

54. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 31 мая 2005 г. № 15479/04 // СПС «Гарант».

55. Постановление Федерального Арбитражного суда Московского округа от 24 апреля 2002 г. № КА-А41/2404-02 // СПС «Гарант».W

56. МОПОГРАФИИ, УЧЕБНИКИ, УЧЕБПЫЕ ПОСОБИЯ

57. Агапов А.Б. Учебник административного права. М.: Городец, 1999. * 63. Агарков М.М. Основы банкового права. М.: БЕК, 1994.

58. Административное право Российской Федерации. Ч. 1: Суш;ность и ос- новные институты административного права: Учебник. М., 1995.

59. Афанасьев ВТ. Научное управление обществом. М.: Политиздат, 1968.

60. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. СПб.: Питер, 2003.

61. Банковская энциклопедия: В 2 т. / Под ред. Л.Я. Яснопольского. Киев, 1916. Т. 1.

62. Банковское дело: управление и технологии / Под ред. A.M. Тавасиева. М.: ЮПИТИ-ДАНА, 2001.

63. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Экономистъ, 2004.

64. Банковское право Российской Федерации. Особенная часть: В 2 т.: Учебник / Отв. ред. Г.А. Тосунян. М.: Юристъ, 2002. Т. 1,2.

65. Банковское право: В 4 т. / Под ред. СИ. Кумок. М.: Московское финан- совое объединение, 1994. Т. 1.

66. Большой экономический словарь. М., 1995.

67. Бородина Н.М. Правовое регулирование деятельности территориаль- ных учреждений Центрального банка Российской Федерации / Под ред. Н.И.Химичевой. Саратов: СГАП, 2001.IS.Epamjw А.Г. Центральный банк в Банковской системе России. М.:Спарк, 2001.

68. Братусъ Н. Субъекты гражданского права. М., 1950. '^0. Венедиктов А.В. Правовая природа государственных предприятий. Л.:Прибой, 1928.SI. Вишневский А.А. Банковское право: Краткий курс лекций. М.: Статут,2004.

69. Вострикова Л.Г. Финансовое право: Учебник для вузов. М.: ЗАО «Юс- тицинформ», 2005.^З.Гейвандов Я.А. Центральный банк Российской Федерации: юридиче-ский статус, организация, функции, полномочия. М.: МПИМП, 1997.206

70. Голубев А. Роль Центрального банка Российской Федерации в регу- лировании банковской системы страны. М.: Юридический дом «Юстицин-форм», 2000.

71. Горбунова О.Н. Финансовое право. М.: Юристъ, 1996.

72. Гражданское нраво России. Часть нервая: Курс лекций / Под ред. О.Н. Садикова. М.: Юридическая литература, 1996.

73. Гражданское право. / Под ред. А.А Агаркова и Д.М. Генкина. М., 1944. Т. 1.

74. Гражданское право: Учебник. / Отв. ред. Е.А. Суханов. М.: БЕК, 1993. Т. 1."^Э. Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Финансовое нраво: Учебное пособие. М.:Юристъ, 2001.

75. Грибанов В.П. Юридические лица. М.: Издательство МГУ, 1961.

76. Гурьев А. Очерк развития кредитных учреждений в России. СПб., 1904.

77. Денежное обращение и кредитная система Союза ССР за 20 лет // Сборник важнейших законодательных материалов за 1917 - 1937 гг. М.:Госфиниздат, 1939.

78. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Долан Э. Дж., Эдвин Дж. Долан, Колин Д. Кэмпбелл, Розмари Дж. Кэмпбелл; Пер. сангл. В. Лукашевича и др.; Под оби;, ред. В. Лукашевича. Л.: Художественнаялитература Ленинградское отделение, 1991.

79. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Фи- нансы и статистика, 2003.

80. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Макси- мова, А.В. Печникова и др. М.: ЮНИТИ, 1999.

81. Егоров B.C. Самоорганизация, организация, унравление: Теоретические проблемы государственного управления и государственной службы. М.:РАГС, 1997.

82. Емельянов А.С. Финансовое право. М.: Былина, 2004.

83. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право. М.: Инфра-М, 1998. 207

84. Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебное пособие. М.: БЕК, 1994.

85. Жилинский Э. Правовая основа предпринимательской деятельности. М.: Норма-Инфра-М, 1999.

86. Зеленский Ю.Б. Банковская система и реальный сектор экономики. Саратов: Издат. центр СГСЭУ, 2002.

87. Кгнатъева СВ., Вашкович К.Ю. Финансовое право, СПб.: Питер, 2005.

88. Кашанина Т.В., Каманин А.В. Основы российского права. М.: ИНФРА М НОРМА, 1996.

89. Ключевский В.О. Соч.: В 9 т. Т. 3: Курс русской истории. М.: Мысль, 1998.

90. Конин КМ. Административное право России. Общая и Особенная части: Курс лекций. М.: Юристъ, 2004.

91. Конин КМ. Российское административное право. Общая часть: Курс лекций. Саратов: СГАП, 2001.

92. Конин К.М., Журик В.В., Петров М.П. Административное право Рос- сийской Федерации / Под ред. Н.М. Конина. М.: Норма, 2005.

93. Косаренко КК Финансовое нраво России. Ростов н/Д: Феникс, 2004.

94. Краткая философская энциклопедия. М., 1994.

95. Кредитно-денежная система СССР. М.: Финансы, 1967.

96. Крохина Ю.А. Финансовое право России: Учебник для вузов. М.: Нор- ма, 2004.

97. Курс предпринимательства. М.: Финансы, 1997.

98. Ламанский Е.К. Исторический очерк денежного обращения с 1650 г. по 1817 г.: Сборник статистических сведений о России. СПб., 1854.

99. Левичева КК Банк России: история и современность. История созда- ния Государственного банка России. М., 1995.

100. Мандрица В.М., Рукавишникова КВ., Дружинин Д.К Финансовое пра- во. / Под ред. В.М. Мандрицы. Ростов н/Д: Феникс, 1999. (Сер. «Учебники,учебные пособия»).208

101. Мескон М.Х., Альберт А., Хедоури Ф. Основы менеджмента. М.: Дело, 1992.

102. Мехряков В.Д. История кредитных учреждений и современное состоя- ние банковской системы России. М.: Институт экономики РАН, 1995.т.Морозова Т.Г., Пикулъкин А.В. Государственное регулирование эко-номики и социальный комплекс. М.: Финстатинформ, 1997.

103. Общая теория государства и права: Академический курс: В 2 т. Т. 1: Теория государства / Отв. ред. М.И. Марченко. М.: Зерцало, 1998.

104. Овсянко Д.М. Административное право. М.: Юристь, 1996.

105. Ожегов СИ. Словарь русского языка. М., 1978.

106. Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М.: Юристъ, 1997.

107. Ольховский В.В. Государственное управление как фактор стабильно- сти российского общества: Теоретические проблемы государственногоуправления и государственной службы. М.: РАГС, 1997.

108. Организация работы в банках: в 2 т. Т. 1: Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам / Диана МакНотон, Дональд Дж.Карлсон, Клайтон Таусенд Дитц и др.; Hep. с англ. М.: Финансы и статисти-ка, 2002.

109. Основы государственного регулирования финансового рынка / Рот А., Захаров А., Миркин Я. и др. М.: Юридический дом «Юстицинформ», 2003.

110. Пастушенко Е.Н. Источники банковского права Российской Федера- ции: Научно-практическое пособие: В 3 ч. Саратов. 2003.

111. Печерин Я.И. Исторический образ правительственных общественных 209И частных кредитных установлений в России. СПб., 1904.

112. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный оныт. Учебное нособие. М.: ИНФРА-М, 1996.

113. Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е.А. Су- ханова. М.: ЮрИнфоР, 1997.

114. Проблемы теории права и государства: Учебник для вузов / Под общ. ред. B.C. Нерсесянца. М.: Порма, 2004.

115. Российское административное право (часть особенная): Учебник. Вол- гоград: Издательство Волгоградского института экономики, социологии иправа, 2002.

116. Рукавишникова И.В. Метод финансового права: Монография. М.: ОЛМА-ПРЕСС, 2004.

117. СамуэлъсонП. Экономика. М.: Прогресс, 1964.

118. Самуэлъсон П., Нордхауз У. Экономика. М.: МГП «Алгон», 1992.

119. Синки Дэ1с. (мл.). Управление финансами в коммерческих банках / Пер. с англ. М.: Дело ЛТД, 1994.

120. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. М.: Соцэкгиз, 1962.

121. Советское административное право / Под ред. В.И. Поповой, М.С. Студеникиной. М.: Юридическая литература, 1982.

122. Старилов Ю.Н. Административное нраво: В 2 ч. Ч. 1: История. Наука. Предмет. Нормы. Воронеж: Издательство Воронежского государственногоуниверситета, 1998.

123. Старилов Ю.Н. Административное право: В 2 ч. Ч. 2. Книга первая: Субъекты. Органы управления. Государственная служба. Воронеж: Изда-тельство Воронежского государственного университета, 2001.

124. Сумароков В. Н. Государственные финансы в системе макроэкономи- ческого регулирования. М.: Финансы и статистика, 1996.

125. ТедеевА.А., Парыгина В.А. Финансовое право: Учебник / А.А. Тедеев, В.А. Парыгина. М.: Эксмо, 2004.210

126. Теория государства и права: Курс лекций / Под ред. Н.И. Матузова, А.В. Малько. М.: Юристъ, 2001.

127. Тихомиров Ю.А. Курс административного права и процесса. М.: Юринформцентр, 1998.

128. Толстой Д. История финансовых учреждений России. СПб., 1848.

129. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в Рос- сии: опыт, проблемы и перспективы. М.: Дело ЛТД, 1995.

130. Тосунян Г.А. Государственное управление в области финансов и кре- дита в России. М.: Дело, 1997.

131. Тосунян Г.А. Опыт построения и правового регулирования банковских систем: Россия, Германия, Франция, США. М.: Дело ЛТД, 1994.

132. Тосунян Г.А. Теория банковского права: В 2 т. М.: Юристъ, 2004. Т. 1.

133. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Деньги и власть. Теория разделения вла- стей и проблемы банковской системы. М.: Дело, 2000.

134. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян A.M. Банковское право Россий- ской Федерации. Общая часть: Учебник / Под общ. ред. Б.Н. Топорнина. М.:Юристъ, 2002.

135. Усоскин В.М., Ананьин О.И. Независимость центрального банка: Ме- ждународный опыт в историческом аспекте. М.: ГУ-ВШЭ, 1998.

136. Финансовое право / Отв. ред. П.И. Химичева. М.: Норма, 2005.

137. Финансовое право Российской Федерации: Учебник / Отв. ред. М.В. Карасева. М.: Юристъ, 2005.

138. Финансовое право. Учебник для юридических вузов / Под ред. В.В. Бесчеревных, Д. ЦыпкинаМ.: Юридическая литература, 1967.

139. Финансовое право: Учебник / О.Н. Горбунова, Е.Ю. Грачева, Г.П. Толстопятенко; Отв. ред. Е.Ю. Грачева, Г.П. Толстопятенко. М.: ТК «Велби»:Проспект, 2004.

140. Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н.И. Химичева. М.: Юристъ, 2002.

141. Финансовое право: Учебник / Отв. ред. О.Н. Горбунова. М.: Юристъ, 2112005.

142. Финансовое право: Учебник / Под ред. О.Н. Горбуновой. М.: Юристъ, 2002.^ 162. Финансы и кредит: Учебник / Под ред. А.Ю. Казака. Екатеринбург:ЯВА, 1997.

143. Фишер С, ДорнбушР., Шмалензи Р. Экономика. М.: Дело, 1993.

144. Флейшиц Е.А. Торгово-нромышленное нреднриятие. Л.: Academia, 1924.

145. Халфина P.O. Право как средство социального управления. М.: Паука, 1988.

146. Шенаев В.К, Наумченко О.В. Центральный банк в процессе экономи- ческого регулирования. Зарубежный опыт и возможности его использованияф в России. М.: Консалтбанкир, 1994. (Сер. «Международный банковский биз-нес»).

147. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. М.: Статут, 2003.

148. ШтулъбергБ.М., Котилко В.В., Полынев А.О. Регулирование террито- риального развития в условиях рыночной экономики. М.: Паука, 1993.

149. Эклунд К. Эффективная экономика. Шведская модель. М.: Экономика, 1991.Як 170. Энциклопедический словарь / Под ред. П.Е. Андреевского. СПб: Изд-во. Брокгауз - Ефрон, 1891.

150. Эриашвъти Н.Д. Банковское право: Учебник для студентов вузов. М.: * ЮЕИТИ-ДАНА: Закон и право, 2005.

151. Эриашеили Н.Д. Финансовое право: Учебник для вузов. М.: ЮППТИ- ДАПА: Закон и право, 2000.

152. СТАТЬИ ^ 173. Алексеева И.Н. Арбитражная практика защиты имущественных правБанка России // Актуальные проблемы теории и практики банковского дела:Ф Паучный сборник / Под ред. Г.Г. Коробовой, С Б . Коваленко. Саратов:212СГСЭУ,2001.

153. Белых В., Скуратовский М. Гражданский кодекс и банковское законо- дательство // Хозяйство и нраво. 1997.

154. Выступление Президента Ассопиации российских банков Г.А. Тосу- няна на XVI съезде // Деньги и кредит. 2005. № 4.Ill. Гейвандов Я.А. Какой Центральный банк нужен Российской Федера-ции? // Государство и право. 1999. № 8.

155. Голубев А. Актуальные вопросы правового регулирования банков- ской деятельности // Деньги и кредит. 2005. № 5.

156. Гольденвейзер А.А. Зачатки банкового дела // Банковая энциклопедия. Под общ. ред. Л.К Яснополъского. Киев, 1914.

157. Гриценко В.В. Влияние налоговой культуры на формирование право- сознания добросовестных налогоплательщиков // Научная мысль Кавказа.Приложение. 2005. № 11.

158. Гузнов А.Г. От закона к системе законов // Банковское дело в Москве. 1995. №11.

159. Ефимова Л.Г. Правовая природа Центрального банка Российской Фе- дерации // Хозяйство и право. 1994. № 5.

160. Игнатьева К вонросу о правовом статусе Банка России // Хозяйст- во и право. 2004. JV» 11.

161. Интернет-интервью с Первым заместителем Председателя Централь- ного банка Российской Федерации А.А. Козловым «Стратегия развития бан-ковского сектора Российской Федерации» // СПС «Гарант».

162. Козлов А.А. Выступление на XIV Международном банковском кон- грессе в Санкт-Петербурге // Вестник Банка России. 2005. №30.

163. Козлов А.А. Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора России // Деньги и кредит. 2004. №. 2.

164. Красиков Д.А. Банковское законодательство и пути его совершенство- вания // Вестник СГАП. 2001. № 2.

165. Кулакова Н. Как организован надзор за банками в развитых странах // Коммерсантъ Деньги. 1999. № 5.

166. Лазарев Л.В. Конституционный Суд Российской Федерации и разви- тие конституционного права // Журнал российского нрава. 1997. № 11.

167. Ларина Л.И. Основные направления совершенствования корпоратив- ного управления в банковском секторе // Деньги и кредит. 2004. № 9.

168. Лунтовский Г.И. Современное состояние корпоративного управления в кредитных организациях Российской Федерации и перспективы его совер-шенствования // Деньги и кредит. 2004. № 9.

169. Лютернауэр П. О корпоративном управлении в банковском секторе // Деньги и кредит. 2005. № 4.

170. Лямин Л.В. Корпоративный стандарт Банка России по обеспечению информационной безопасности в банковской системе // Деньги и кредит.2005. № 8.214

171. Ляховский B.C. Из истории национализации кредитной системы: фак- ты и оценки // Деньги и кредит. 2000. №11.

172. Макаревич Л.Н. Проблемы нерехода российских банков на междуна- родные стандарты финансовой отчетности // Деньги и кредит. 2004. № 2.

173. Маневич В.Е. О носледней редакции Федерального закона «О Цен- тральном Банке Российской Федерации (Банке России)» // Бизнес и банки.1999. 6 октября.

174. Марданов Р.Х. Государственное регулирование в финансовой сфере: каким ему быть? // Деньги и кредит. 2004. № 5.

175. Марданов Р.Х. Совершенствование корноративного унравления и бан- ковского надзора на основе стандартов качества деятельности кредитных ор-ганизаций // Деньги и кредит. 2005. № 4.

176. Медведев П.А. Совершенствование банковского законодательства // Деньги и кредит. 2005. № 1.

177. Мельников В.Н. О развитии системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированиютерроризма в российском банковском секторе в свете мировых тенденций //Деньги и кредит. 2005. № 7.

178. Митрохин В.В. Государство и его роль в развитии банковской систе- мы // Финансы и кредит. 2005. № 17.

179. Мурычев А.В. К вопросу о целесообразности создания саморегулируе- мых организаций в банковской сфере // Деньги и кредит. 2005. №. 8.

180. Мурычев А.В. Развитие корпоративного управления в кредитных орга- низациях: международная практика и Россия // Деньги и кредит. 2004. № 9.

181. Нечипоренко В.Г. Исторический аснект развития банковского дела и расчетных отношений в России // Банковское право. 2005. № 2.

182. Новоселова Л.А. Ответственность банков по договору банковского счета // Бизнес и банки. 1996.1^2 21.

183. Павлодский Е.А. Обжалование актов Центрального банка Российской Федерации // Право и экономика. 1998. № 5/6.215

184. Парамонова Т.В. 2004 год - год перехода российского банковского сектора на нодготовку финансовой отчетности но международным стандар-там // Деньги и кредит. 2004. J^ fe 1.

185. Пастушенко Е.Н. К вопросу о праве банка на суждение // Банковское право. 2003. № 1.

186. Пастушенко Е.Н. Тенденции развития нормотворческой функции Центрального банка Российской Федерации // Тенденции и противоречияразвития российского права на современном этапе: Сборник документов.Пенза. 2002.

187. Рыбакова СВ. Правовая природа надзора Банка России за деятельно- стью кредитных организаций // Вестник СГАП. 2001. № 2.

188. Рыбакова СВ. Теоретико-правовые основы банковского надзора в России // Финансовый механизм и его правовое регулирование: Материалымеждународной научно-практической конференции (24 - 25 апреля 2003 г.)Ч. 2. Саратов, 2003.

189. Семилютина Н.Г. Происхождение кредитных организаций и эволю- ция предоставляемых ими услуг (правовые аспекты) // Законодательство иэкономика. 2004. Ш 1.

190. Симановскт А.Ю. Банковский надзор: на пути к конфедерализму (к результатам XII Международной конференции по банковскому надзору) //Деньги и кредит. 2002. № 12.

191. Симановский А.Ю. Принципы и правила в регулировании банковской деятельности: отдельные аспекты методики и практики // Деньги и кредит.2172005. № 2.

192. Современное состояние российского законодательства и его система- тизация: «Круглый стол» журнала «Государство и право» // Государство иправо. 1999. № 2.

193. Сухов М.И. Роль системы корпоративного управления банка // Деньги и кредит. 2005. №9.

194. Таеасиев A.M., Акимов О.М. Нужен ли независимый орган для надзора за банковским сектором ? // Вестник Ассоциации российских банков. 2004.№19.

195. Тарачев В.А. Критический анализ новой редакции Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации // Законодательство и экономи-ка. 2004. № 3 .

196. Толстой Ю.К. К разработке теории юридического лица на современ- ном этапе // Сборник статей: Проблемы современного гражданского права /Под ред. В.Н. Литовкина и А.В. Рахмиловича. М.: Городец, 2000.

197. Топорнин КБ. О статусе Центрального банка: Сравнительно-правовой анализ на примере отдельных стран // Деньги и кредит. 1993. № 5.

198. Тупое Б. Дореформенные банки России (обзор) // Банковское дело. 1995. №8.

199. Химичева Н.И. Финансовое право в системе российского права: про- блемы и перспективы // Научные труды / Российская академия юридическихнаук. Вып. 2.: В 2 т. М., 2002. Том 1.

200. Лепихова Е. Ф. Государственное регулирование банковской деятель- ности: Дис. ... канд. экон. наук. М., 2002.

201. Макарова Я.М. Проблемы правового положения Центрального банка Российской Федерации как юридического лица: Дис. ... канд. юрид. наук. М.,2001.

202. Попов КС. Правовой механизм государственного регулирования бан- ковской деятельности: Дис. ... канд. юрид. наук. М., 2000.

203. Столяренко В.М. Центральный банк как орган государственной вла- сти: Дис. ... д-ра юрид. наук. М., 1999.

204. Тимакова Т.Г. Финансово-правовые проблемы регулирования Цен- тральным Банком Российской Федерации внутригосударственных безналич-ный расчетов: Дис. ... канд. юрид. наук. Саратов, 2003.

205. Финогенова О.Е. Законодательное регулирование банковской дея- тельности в России (первая половина XVIII - начало XX вв.): Дис. ... д-раюрид. наук. Самара, 2004.

206. Чекушина Т.В. Правовые основы взаимодействия Центрального банка российской Федерации с федеральными органами государственной власти:Дис. ... канд. юрид. наук. Саратов, 2004.\219

207. Асадов A.M. Правовое положение Центрального банка Российской Федерации (административно-правовой аспект): Автореф. дис. ... канд. юрид.наук. Екатеринбург, 1997.

208. Викулин А. Ю. Системообразующие понятия банковского законода- тельства Российской Федерации и их роль в деятельности кредитных органи-заций: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. М., 1998.

209. Давиденко Д.В. Экономические нормативы как метод банковского ре- гулирования (финансово-правовой аспект): Автореф. дис. ... канд. юрид. на-ук. Саратов, 2005.

210. Казакбиева Л.Т. Банковский надзор за деятельностью кредитных ор- ганизаций как финансово-правовая категория: Автореф. дис. ... канд. юрид.наук. М., 2004.

211. Карданова А.К. Развитие законодательства о банках и иных кредит- ных организациях в России (историко-правовой аспект): Автореф. дис. ...канд. юрид. наук. Краснодар, 2004.

212. Подлеснова Н.В. Финансово-правовая политика в сфере развития форм деятельности Центрального банка Российской Федерации: федераль-ный и региональный аспекты: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Саратов,2005.

213. Тураджева Е.Л. Обоснование путей совершенствования механизма правового регулирования банковской системы и банковской деятельности(гражданско-правовой аспект): Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. М., 2004.