Экономическая оценка эффективности управления вокзальным комплексом тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Зюзина, Наталья Николаевна

• Зюзина, Наталья Николаевна
• кандидат экономических наук
• 2009

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Зюзина, Наталья Николаевна

Введение.

1. Характеристика сложившегося положения в области управления недвижимостью.

1.1. Общие положения.

1.2. Различие концепций управления недвижимостью (модели управления недвижимостью).

1.3. Обоснование потребности и целесообразности управления недвижимостью

1.4. Стратегии управления недвижимостью.

1.5. Бюджетирование, как финансовая основа управления недви- 37 жимостью.

1.6. Методики оценки эффективности управления.

1.7. Выводы.

2. Методические основы управления железнодорожными вокзальными комплексами

2.1. Общая характеристика концепции управления.

2.2. Методические основы оценки эффективности концепции управления железнодорожными вокзальными комплексами.

2.3. Базовые концепции управления железнодорожными вокзальными комплексами.

2.4. Выводы.

3. Разработка концепции управления объектом недвижимости на примере железнодорожного вокзала.

3.1. Оценка эффективности применения концепции совершенствования производства.

3.2. Оценка эффективности применения концепции совершенствования услуг.

3.3. Оценка эффективности применения концепции диверсифика

3.4. Оценка эффективности применения концепции интенсификации коммерческих усилий.

3.5. Оценка эффективности применения концепции сохранения капитала.

Выводы.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Экономическая оценка эффективности управления вокзальным комплексом»

Дальнейшее реформирование железнодорожного транспорта в Российской Федерации, выделение дочерних и зависимых обществ, появление независимых перевозчиков и иных хозяйствующих субъектов, параллельное развитие рынка недвижимости, предоставляющего альтернативные возможности развития бизнеса и направления инвестирования в объекты недвижимости железнодорожного транспорта, сделали вопросы профессионального управления недвижимостью актуальными для открытого акционерного общества "Российские железные дороги" (ОАО "РЖД"). Недвижимость - основа, обеспечивающая как выполнение производственных задач, так и решение социальных вопросов деятельности железнодорожного транспорта.

С развитием в России сферы недвижимости актуальность приобретают вопросы управления объектами недвижимости. Особенно это касается крупных комплексов к которым относятся вокзалы, сочетающие в себе элементы технологической и коммерческой недвижимости, которая приносит доход и в современных условиях становится важным объектом инвестирования. Проблемы эффективного управления недвижимостью приобретают для ОАО "РЖД" особую актуальность в связи с ростом объемов недвижимого имущества, вовлекаемого в оборот, с усложнением структуры прав и интересов в отношении этих объектов, а также с появлением у акционерного общества средств, которые могут быть направлены на развитие и профессиональное управление недвижимостью.

Из всего многообразия вопросов, решаемых профессиональным управлением - мониторинг портфеля инвестиций, управление активами, финансовое прогнозирование, размещение активов, оценка арендной ставки или какого-либо конкретного типа стоимости, сопровождение разнообразных сделок, аудит недвижимости, планирование помещений, техническая аттестация зданий, сооружения и инженерных сетей и оборудования, выработка маркетинговой стратегии, в настоящей работе разработана проблема создания концепции управления.

Несмотря на большое число научных работ, многие вопросы остаются недостаточно изученными. Так, например, в отношении железнодорожного транспорта безусловного учета требует необходимость обеспечения собственной деятельности подразделений филиалов ОАО "РЖД", размещенных в вокзальных комплексах, определения оптимального соотношения объемов недвижимости, используемой в производственных и коммерческих целях, источников привлечения средств для развития объекта недвижимости. Данные вопросы требуют формулирования возможных концепций управления всем многообразием объектов недвижимости железнодорожного транспорта. При этом обращает на себя внимание проблема отсутствия единой методической базы, которая могла бы применяться для управления недвижимостью железных дорог. Одновременно следует учесть имеющийся в настоящее время в России опыт профессионального управления объектами недвижимого имущества, во многом опирающийся на опыт и тенденции развития мировой экономики. При этом введение профессионального управления недвижимостью в системе ОАО "РЖД" отнюдь не является аргументом для увеличения коммерческого использования объектов, необходимости изменения их функционального назначения, осуществления перепланировки, непременного роста рыночной стоимости и инвестиционной привлекательности. Многие объекты должны быть использованы по прямому назначению - обеспечению перевозочного процесса, обслуживанию пассажиров и грузоотправителей. Управление недвижимостью в системе железнодорожного транспорта следует рассматривать не как основную, но как вспомогательную деятельность, способную повысить привлекательность ОАО "РЖД", доходность его деятельности, как один из механизмов привлечения инвестиций.

Поэтому в современных условиях актуальной является разработка научно-методических рекомендаций для создания эффективной системы управления объектами недвижимости, находящимися на балансе филиалов и их подразделений ОАО "РЖД".

Актуальность, значимость и недостаточная разработанность данной проблемы определили выбор темы настоящего диссертационного исследования.

В соответствии с сформулированной темой работы были сформулированы цель диссертации и решаемые при её достижении задачи.

Целью диссертационной работы является разработка возможных подходов (концепций) по управлению вокзальными комплексами железнодорожного транспорта, учитывающих их особенности, и экономическая оценка эффективности этого управления.

Для достижения данной цели в диссертации были поставлены и решены следующие основные задачи:

- исследование сложившегося положения в области профессионального управления объектами недвижимости;

- предложены концепции управления объектами недвижимости железных дорог, учитывающие разнообразные особенности их текущего использования и функционального назначения;

- разработка моделей и критериев оценки эффективности различных концепций управления;

- выполнена практическая оценка эффективности предложенных концепций управления вокзальными комплексами на железнодорожном транспорте.

Объектом исследования в диссертации стали экономические отношения, возникающие при введении профессионального управления объектами недвижимости железнодорожного транспорта.

Предметом исследования являются концепции управления объектами данной недвижимости.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Зюзина, Наталья Николаевна

Выводы:

1. Поскольку концепция управления вокзальным комплексом определяет способ достижения цели собственника, то именно она (цель) является исходным пунктом разработки концепции управления объектом.

2. Целями собственника объекта могут быть

• использование для обеспечения собственной деятельности (существования);

• сдача его в аренду;

• отчуждение.

Аналогичные цели могут быть у инвесторов, если концепцией управления предусматривается их участие в дальнейшей судьбе недвижимости железнодорожного транспорта.

3. Анализ существующих концепций и опыта функционирования рынка недвижимости и услуг по управлению позволил предложить следующую их классификацию:

• концепции управления, направленные на решение производственных задач собственника;

• концепции управления, направленные на достижение коммерческих целей использования недвижимости;

• комбинированные (промежуточные) концепции, сочетающие в разной пропорции, как необходимость достижения производственных целей, так и достижение коммерческого результата от управления объектами.

4. При управлении недвижимостью железнодорожного транспорта следует рассматривать все базовые концепции управления.

5. Апробация предложенной методики оценки эффективности концепций управления объектами недвижимости на железнодорожном транспорте была выполнена на примере вокзала в г. К.

6. В качестве выбора концепции управления вокзалом в г. К были рассмотрены все базовые концепции управления недвижимостью:

• концепция совершенствования производства;

• концепция совершенствования услуг;

• концепция диверсификации;

• концепция интенсификации коммерческих усилий;

• концепция сохранения капитала.

7. В результате были получены следующие показатели эффективности рассмотренных концепций управления вокзальным комплексом:

Оценка эффективности использования в качестве базовой концепции интенсификации коммерческих усилий

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Зюзина, Наталья Николаевна, 2009 год

1. Гражданский кодекс Российской Федерации2. Налоговый Кодекс РФ, ч. 1

2. Указ Президента Российской Федерации от 24 декабря 1993 г. № 2296 "О доверительной собственности (трасте)";

3. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. М.: Финансы и статистика, 1997.

4. Ансофф И. Стратегическое управление. М.: Экономика, 1989.

5. Беренс В., Хавранек П.М. Руководство по оценке эффективности инвестиций: Пер. с англ. -М.: Интерэксперт: Инфра-М, 1995.

6. Бизнес на рынке ценных бумаг. Российский вариант. Справочно-практическое пособие/ Под общей ред. В.Е.Грабарника. М.: Граникор, 1992.-510 с.

7. Бизнес-план: Методические материалы/ Под ред. Р.Г. Маниловского. — М.: Финансы и статистика, 1997.

8. Волков Б.А. Экономическая эффективность на железнодорожном транспорте в условиях рынка. — М.: Транспорт, 1996. — 191 с.

9. Ю.Грабовый П.Г., Петрова С.Н., Полтавцев С.И. и др. Риски в современном бизнесе. М.: Альянс, 1994. - 200 с.11 .Инвестиционное проектирование. Практическое руководство. — М.: Финстатинформ, 1995.

10. Касимов Ю. Введение в современную теорию инвестирования. М.: Деловой партнер, 1996.

11. Кочович Е. Финансовая математика: теория и практика финансово-банковских расчетов: Пер. с сербск. — М.: Финансы и статистика, 1994.

12. М.Липсиц И.В., Коссов В.В. Инвестиционный проект. М.: БЕК, 1996.

13. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента. М.: Дело, 1992.-704 с.

14. Методика расчета эффективности инноваций на железнодорожном транспорте. МПС РФ, М.: 2000. 93 с.

15. Методика применения экспертных методов для оценки качества продукции. -М.: Изд-во стандартов, 1997. 55 с.

16. Методические рекомендации по оценке инвестиционных проектов на железнодорожном транспорте. Утверждены МПС РФ № В-10-24 у от 31 августа 1998 г.

17. Методические рекомендации по обоснованию эффективности инноваций на железнодорожном транспорте. Утверждены МПС РФ № Цтех0-11 от 26 апреля 1999 г.

18. Методика оценки технико-экономической эффективности внедрения ресурсосберегающих технологий и их влияния на сокращение эксплуатационных расходов. Утверждены МПС РФ № Цтех0-11 от 30 июня 1998 г.

19. Пратт Ш. Оценка бизнеса. Второе издание мирового банка. Пер. с англ. 1995.

20. Управление проектами/Под ред. Шапиро В.Д. СПб.: ДваТри, 1996.

21. В чем проблема? Журнал "Управление компанией", 2001, № 0 (01), с.4-6.

22. Синк Д.С. Управление производительностью. -М.: Прогресс, 1989.

23. Брагин Сергей Анатольевич. Совершенствование механизма реализации программно-целевого планирования в стратегическом развитии отраслейпромышленности: Автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: Байкал, гос. ун-т экономики и права. Иркутск, 2004. - 24 с.

24. Касаткин Сергей Иванович. Экономический механизм ипотечного кредитования жилищного строительства в муниципальном образовании: Автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: Новосиб. гос. арх.-строит. ун-т. Новосибирск, 2004. - 22 с.

25. Вишнякова Ольга Олеговна. Формирование условий инвестиционной привлекательности гостиничного бизнеса: Автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов. СПб., 2004. - 19 с.

26. Груздева Елена Владимировна. Разработка стратегии Интернет-компании с использованием методов оценки бизнеса: Автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: МГУ им. М. В. Ломоносова. М., 2004. - 29 с.

27. Аветисов Артур Юрьевич. Эколого-экономические аспекты комплексной оценки городской территории в рыночной экономике: (На прим. г. Таганрога): Автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: Рост. гос. строит, ун-т. -Ростов н/Д, 2004. 23 с.

28. Галкина Юлия Николаевна. Оценка и прогнозирование рынка земельных ресурсов городских территорий: Автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: Воронеж, гос. архитектур.-строит. ун-т. Воронеж, 2004. - 23 с.

29. Хомякова Светлана Валерьевна. Формирование оптимальной стратегии предприятия с использованием технологии бенчмаркинга: Автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: Рыбин, гос. авиац. технол. акад. им. П. А. Соловьева. Рыбинск, 2004. - 23 с.

30. Сорокина Елена Викторовна. Экономический механизм эффективного использования территории промышленных предприятий: (На прим. г. Иванова): Автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: Иван. гос. ун-т. Иваново, 2004. - 28 с.

31. Керачев Алексей Николаевич. Логистика размещения торговых предприятий: Автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов. СПб., 2004. - 19 с.

32. Суховский Марк Михайлович. Цели внутрифирменного планирования и оценка их влияния на результаты прогнозных решений: Автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: Новосиб. гос. акад. экономики и упр. Новосибирск, 2004. - 21 с.

33. Шкурина Лидия Владимировна. Методология формирования конкурентной экономической стратегии железнодорожного транспорта: Автореф. дис. на соиск. учен. степ, д.э.н.: Моск. гос. ун-т путей сообщ. (МИИТ). М.,2004. 48 с.

34. Лимонов Леонид Эдуардович. Инвестиционная политика развития недвижимости крупных городов: Автореф. дис. на соиск. учен. степ, д.э.н.: Ин-т пробл. регион, экономики РАН. СПб., 2004. - 42 с.

35. Логинов Евгений Леонидович. Стратегическое оперирование инвестиционными факторами: Автореф. дис. на соиск. учен. степ, д.э.н.: Кубан. гос. ун-т. Краснодар, 2004. - 46 с.

36. Бухаров Роман Яковлевич. Стратегический анализ эффективности предпринимательской деятельности: Автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: Акад. упр. ТИСБИ. Казань, 2004. - 19 с.

37. Киселев Дмитрий Евгеньевич. Методы оценки эффективности инвестиционно-строительных проектов, реализуемых по концессионной модели: автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: Пенз. гос. ун-т архитектуры и стр-ва. Пенза, 2004. - 22 с.

38. Дубина Ирина Викторовна. Принципы управления экономическими системами в условиях рыночной неопределенности: автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: С.-Петерб. гос. технол. ин-т (техн. ун-т). Санкт-Петербург,2005. 19 с.

39. Битюцкая Марина Леонидовна. Управление инвестированием жилищного строительства: автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: С.-Петерб. гос. архит.-строит. ун-т. СПб., 2004. - 24 с.

40. Чесноков Александр Александрович. Разработка и развитие системы управления проектами организации: автореф. дис. на соиск. учен. степ. к.э.н.:Гос. ун-т упр. М., 2004. - 17 с.:

41. Миллер Максим Александрович. Управление программами развития предприятия: Автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: Омский гос. техн. унт. -Омск, 2003. -22 с.

42. Селиверстов Дмитрий Анатольевич. Совершенствование методов стоимостной оценки объектов интеллектуальной собственности на промышленном предприятии: Автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: Юж.-Урал. гос. ун-т. Челябинск, 2003. - 20 с.

43. Третьяков Алексей Валерьевич. Формирование стратегий на российском инвестиционном рынке: (На прим. рынка облигаций): Автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.: Рос. экон. акад. им. Г. В. Плеханова. М., 2003. - 24 с.

44. Зеленский Павел Сергеевич. Совершенствование методов экспертизы инвестиционных проектов: автореф. дис. на соиск. учен. степ. канд. экон. наук: Сибирский гос. аэрокосм, ун-т им. акад. М.Ф.Решетнева. Красноярск,2006.

45. Бугулов Э.Р.; Недвижимое имущество. Регистрация прав. Ин-т меж-дунар. экон. связей. 2-е изд., стер. - М. : Филинъ, 1999. - 137 с.

46. Земельный Кодекс Российской Федерации от 25.10.01 г. № 136-ФЭ.54.3акон РФ от 29.07.98 г. N 135-Ф3 "Об оценочной деятельности в Российской Федерации".

47. Распоряжение губернатора Санкт-Петербурга от 01.08.96 г. N 113-р "О порядке оценки недвижимого имущества, находящегося в государственной собственности, и прав на него".

48. Постановление Министерства имущественных отношений РФ от 07.03.2002 г. № 568-р "Методические рекомендации по определению рыночной стоимости земельных участков".

49. Максимов С.Н. Основы предпринимательской деятельности на рынке недвижимости. Спб: Питер, 2000. - 272 е.: илл.

50. Фридман Дж., Ордуэй Ник. Анализ и оценка приносящей доход недвижимости. Пер. с англ. М.: Дело, 1995. - 480 с.

51. Рогонский В.А., Костриц А.И., Шеряков В.Ф. и др. Эксплуатационная надежность зданий и сооружений. С.-Петербург: ОАО "Издательство "Стройиздат СПб", 2004. 172 е., ил.

52. Тарасевич Е.И. Оценка недвижимости. Изд-во С.-Петербургского го-суд. технического ун-та. Спб: - 1997. -422 с.

53. Грибовский С.В. Методы капитализации доходов. Санкт-Петербург, 1997.-172 с.

54. Озеров Е.С. Экономика и менеджмент недвижимости. СПб: МКС, 2003.-422 с.бЗ.Приказ Минфина РФ от 08.12.2006 г. № 168н "Указания о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации"

55. Кузнецов А.В. Модифицированный коэффициент конкордации и его использование в нечисловой статистике. Сайт Internet www.exponenta.ru.

56. Красильников В.В. Статистика объектов нечисловой природы. Набережные Челны, изд-во Камского политехнического института, 2001 г., 144 с.

57. Орлов А.И. Нечисловая статистика. М.: "МЗ-Пресс", 2004 г., 516 с.

58. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996. -192 с.

59. Орлов А.И. Современная прикладная статистика. Заводская лаборатория., 1998, т. 64, № 3. с.52-60.

60. Орлов А.И. Экспертные оценки. Заводская лаборатория, 1996, т. 62, №1. с. 54-60.

61. Чернов В.А. Анализ коммерческого риска. М.: Финансы и статистика, 1996. - 128 с.

62. Подиновский В.В., Ногин В.Д. Парето-оптимальные решения многокритериальных задач. М.: Наука, 1982. - 254 с.

63. Бурков В.Н., Новиков Д.А. Как управлять проектами. М.: СИНТЕГ-ГЕО, 1997.- 188 с.

64. Фишберн П. Теория полезности для принятия решений. М;: Наука, 1978.-352 с.

65. Сборники укрупненных показателей восстановительной стоимости зданий и сооружений различных отраслей народного хозяйства (УПВС), М.: 1970.

66. Сборник укрупненных показателей базисной стоимости на виды работ (УПБС BP). Минстрой России.- М.: ГП ЦПП, 1994. 136 с.

67. ГОСТ 19489-74. Система технического обслуживания и ремонта техники. Испытания на ремонтопригодность. Основные положения. М.: Изд-во стандартов, 1975.

68. ГОСТ 13377-75. Надежность в технике. Термины и определения. М.: Изд-во стандартов, 1975.

69. ГОСТ 18322-73. Система технического обслуживания и ремонта техники. Термины и определения. М.: Изд-во стандартов, 1973.

70. Нормы амортизационных отчислений по отраслям народного хозяйства.

71. Положение о проведении планово-предупредительного ремонта жилых и общественных зданий. Госстрой СССР, М.: Стройиздат, 1965.

72. Положение об организации и проведении реконструкции, ремонта и технического обслуживания зданий, объектов коммунального и социально-культурного назначения. ВСН 58-88(р). М.: Стройиздат, 1990.

73. Положение о проведении планово-предупредительных ремонтов производственных зданий и сооружений. -М.: Стройиздат, 1974.

74. Положение по техническому обследованию жилых зданий. ВСН 57-88(р). М.: ГУП ЦПП, 1998.

75. Положение по оценке непригодности жилых домов и жилых помещений государственного и общественного жилищного фонда для постоянного проживания. М.: МЖКХ РСФСР, 1986.

76. Положение по техническому обследованию жилых зданий. ВСН 57-88(р). М.: ГУП ЦПП, 1998.

77. Правила и нормы технической эксплуатации жилищного фонда. М.: Стройиздат, 1965.

78. Правила оценки физического износа жилых зданий. ВСН 53-88(р). Госгражданстрой. М.: ГУП ЦПП, 2001.91 .Руководство по эксплуатации строительных конструкций производственных зданий промышленных предприятий. — М.: Стройиздат, 1981.

79. Грабовый П.Г. и др. Экономика и управление недвижимостью: Примеры, задачи, упражнения: Учеб. пособие в 2-х ч. — М.: АСБ, Смоленск, Смолин Плюс, 2001. ч. I - 325 е., ч. II - 435 с.

80. Экономика недвижимости: анализ доходности и оценка стоимости объекта: Учеб. пособие/Е.С. Озеров. Мин-во образов. РФ. СПб.: Изд-во СПбГПУ, 2004. - 2004 с.

81. Федотова М.А. Сколько стоит бизнес? М.: Перспектива: ИНФРА-М, 1996.-103 с.

82. Маркетинг на транспорте: Учебник для вузов ж.-д. трансп./А.П.Абрамов, В.Г. Галабурда, Е.А. Иванова; Под ред. В.Г. Галабурда. -М.: Желдориздат, 2001. 328 с.

83. Оценка недвижимости: Учебник/Под ред. Грязновой А.Г., Федотовой М.А. М.: Финансы и статистика, 2006. - 496 с.

84. Оценка рыночной стоимости недвижимости. Учебное и практическое пособие. Под общей ред. Зарубина В.Н. и Рутгайзера В.М. М.: Дело, 1998. -384 с.

85. Есипов В., Маховикова Г., Терехова В. Оценка бизнеса. СПб: Питер, 2001.-416 е.: с илл. - (Серия "Учебники для вузов") - с. 108-112.

86. Б.А.Волков, Т.М.Муджири, И.В.Прокудин. "Менеджмент в строительстве". Учеб. для вузов ж.-д. трансп., М.: Транспорт, 1998 г.

87. Коланьков С.В., Меркушева B.C. Оценка рыночной стоимости и эффективности сделок с недвижимостью железнодорожного транспорта: Монография, М.: Маршрут, 2006. - 277 с.

88. Коланьков С.В. Экономика недвижимости: Учебное пособие для студентов вузов ж.-д. транспорта. — М.: Маршрут, 2006. — 332 с.

89. Оленина О. А. Экономическая эффективность инвестиций в развитие железнодорожных вокзалов: Автореф. дис. на соиск. учен. степ, к.э.н.-М.: МИИТ, 2003.- 24 с.

90. Виленский П., Лившиц В., Смоляк С. Оценка эффективности инвестиционных проектов. Теория и практика, М: Дело, 2001.

91. Хачатуров Т.С. Избранные труды: в 2-х томах. М.: Вольное экономическое общество России: ООО "Дедал Арт", 1996, т. 1. — 639 с.

92. Методические рекомендации по определению экономической эффективности строительства железнодорожных линий/Разраб. Гибшман А.Е., Генцис С.Д., Барков Н.Н. и др. М-во путей сообщения СССР, М-во трансп. стр-ва СССР.- М.: 1977. 133 с.

93. Гибшман А.Е. Определение экономической эффективности капитальных вложений на железнодорожном транспорте. М.: Трансжелдориздат, 1963.- 186 с.

94. Гибшман А.Е. Определение экономической эффективности проектных решений на железнодорожном транспорте. М.: Транспорт, 1985. — 240 с.

95. ПО.Хачатуров Т.С. Вопросы измерения эффективности капитальных вложений. М.: Наука, 1968. 427 с.

96. Методика определения эффективности капитальных вложений/Отв. ред. Хачатуров Т.С. АН СССР, Ин-т экономики, Научный совет по пробл. экон. эфф-ти капит. стр-ва.- М.: Наука, 1990. 22 с.

97. Методика определения эффективности капитальных вложений в социалистических странах:/ Хачатуров Т.С. (науч. ред.) М.: ИНИОН, 1981. -101 с.