Экономическая безопасность в сфере банковской деятельности тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Илинич, Елена Владимировна

• Илинич, Елена Владимировна
• кандидат экономических наук
• 2004

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Илинич, Елена Владимировна

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1 :СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И ЭФФЕКТИВНОСТЬ

ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РОССИИ. И

1.1. Содержание экономической безопасности банковской деятельности

1.2. Факторы, влияющие на состояние экономической безопасности банковской деятельности.

1.3. Влияние рисков на состояние экономической безопасности банковской деятельности

1.4. Информационная безопасность банковской деятельности

1.5. Влияние организованной преступности на состояние экономической безопасности банковской деятельности

ГЛАВА 2: ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕХАНИЗМА ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ

БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В

РОССИИ.

2.1. Организационно-управленческие аспекты обеспечения экономической безопасности банковской деятельности в России

2.2. Совершенствование подходов к управлению банковскими рисками.

2.3. Механизм преодоления криминализации отношений в банковской сфере России.

2.4 Критерии и оценка экономической безопасности банковской деятельности.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Экономическая безопасность в сфере банковской деятельности»

Актуальность темы исследования определяется тем, что банковская система играет ключевую роль в развитии современной рыночной экономики, концентрирует и перераспределяет огромные денежные капиталы, является посредником в кредите, расчетах и платежах, опосредует связи между всеми субъектами экономики. Невыполнение банковской системой своих функций парализует экономические связи в стране и выступает угрозой экономической безопасности всего общества. Это обусловливает зависимость экономической, а зачастую и политической обстановки в государстве от состояния экономической безопасности банковской сферы.

Российская банковская система вступает в новый этап своего развития. Уже преодолены последствия системного кризиса 1998 года, однако отзыв лицензий ряда банков в 2004 году показал, что до сих пор еще банки не обладают необходимым запасом прочности.

Процессы глобализации и интеграции России в мировую экономику, расширение направлений банковской деятельности, усиление конкуренции в банковской сфере, неразвитость финансовых рынков и инфраструктуры, внедрение новых информационных технологий, несовершенство действующего законодательства, коррупция и криминализация экономики ставят перед банковской системой новые задачи, влекут за собой появление ранее не характерных угроз и рисков.

Ситуация усугубляется тем, что банковская система была и остается объектом повышенного интереса организованной преступности, о чем свидетельствует рост количества выявленных преступлений. Безусловно, это подрывает доверие вкладчиков, кредиторов и инвесторов к банкам, что в конечном итоге отрицательно отражается на инвестиционных и инновационных процессах и сдерживает экономический рост страны.

Одной из самых негативных тенденций криминализации банковской сферы, является то, что банки входят в круг интересов транснациональных преступных групп, использующих их для легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

В таких условиях на первый план выдвигается проблема обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности, которая может быть решена только при использовании комплексного, системного, подхода. Это обусловлено тем, что экономическая безопасность страны как составная часть ее национальной безопасности базируется на системе государственных институтов, иначе говоря, обеспечение экономической безопасности имеет комплексный, системный, характер.

Однако до сих пор не разработана Концепция экономической безопасности банковской деятельности как на уровне банковской системы страны, так и отдельного банка, содержащая совокупность мероприятий и механизмов ее обеспечения, системы управления рисками и нейтрализации угроз, подрывающих основы функционирования банковской сферы государства. В связи с этим назрела необходимость в исследовании проблем по обеспечению экономической безопасности в сфере банковской деятельности на основе комплексного, системного, подхода.

Актуальность и недостаточная разработанность указанных проблем предопределили выбор темы диссертационной работы.

Состояние изученности проблемы. В экономической науке проблемам обеспечения экономической безопасности в различных ее аспектах уделяется значительное внимание. Им посвящены труды многих известных ученых: Л.И.Абалкина, С.Ю.Глазьева, А.Е.Городецкого, В.С.Загашвили, И.Д.Иванова, А. И.Илларионова, В.М.Крашенинникова,

B.Д.Ларичева, Е.А.Олейникова, И.Н.Петренко, В.К.Сенчагова,

C.В.Степашина и др.

В то же время вопросы безопасности банковской сферы хотя и затрагиваются рядом ученых, но касаются в основном организационноуправленческих и технических сторон ее обеспечения. Среди наиболее существенных научных трудов в области безопасности банков можно отметить исследования, проводимые В.А.Гамзой, С.И.Зельгиным, А.В. Крысиным, И.Б.Ткачук, А.Г.Шаваевым, В.ИЛрочкиным. Однако аспекты экономической безопасности банковской деятельности в их научных работах рассматриваются лишь поверхностно, фрагментарно, не носят глубокого, системного характера.

Попытки комплексного и методологического подхода к исследованию проблем обеспечения экономической безопасности, разработке правоохранительных механизмов противодействия экономической и налоговой преступности предпринимаются в Академии экономической безопасности МВД России под руководством В.Н.Анищенко, А.Е.Городецкого, В.А.Зайцева, Р.В.Илюхиной, Н.П.Купрещенко, А.В.Молчанова и др.

Вместе с тем, еще не достаточно полно исследованы вопросы формирования единых методологических основ экономической безопасности банковской деятельности, разработки системы критериев и оценок ее обеспечения, построения механизмов преодоления криминализации отношений в банковской сфере.

Эти и другие вопросы обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности, их решение на основе комплексного подхода представляет большой интерес как с теоретической, так и с практической точек зрения для современного этапа экономического развития страны.

Цель и задачи исследования. Цель исследования заключается в обосновании методологических основ и принципов экономической безопасности банковской деятельности, разработке предложений и рекомендаций по формированию механизмов ее обеспечения в современных условиях возрастания и трансформации угроз и рисков.

Достижение поставленной цели предполагает постановку и решение следующих задач:

-обоснование методологических основ формирования экономической безопасности в сфере банковской деятельности и ее роли в системе обеспечения экономической безопасности страны;

- выявление, на основе обобщения и систематизации, факторов и угроз экономической безопасности банковской деятельности, характерных для современного этапа развития национальной банковской системы;

- анализ влияния организованной преступности на состояние экономической безопасности банковской деятельности;

- разработка рекомендаций по развитию организационно-управленческих аспектов обеспечения экономической безопасности банковской деятельности;

- обоснование критериев экономической безопасности банковской деятельности и методов ее оценки;

- обоснование предложений по формированию механизма преодоления криминализации отношений в банковской сфере.

Объектом диссертационного исследования является экономическая безопасность банковской деятельности и основы формирования механизма ее обеспечения.

Предметом диссертационного исследования является система организационно-экономических отношений, возникающих в процессе обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности.

Теоретической и методологической основой исследования явились труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные различным аспектам обеспечения экономической безопасности и вопросам развития банковского дела.

В основу методологии исследования положены метод системного анализа, фундаментальные положения теории управления, экономической безопасности и банковского дела, специальная научная и методическая литература, эмпирические материалы о деятельности банков, данные, полученные в результате обобщения практической деятельности правоохранительных органов и подразделений безопасности банков.

В работе использованы нормативно-правовые документы в области безопасности и банковской деятельности. Информационной базой исследования послужили данные Госкомстата России, аналитические материалы Банка России, Министерства внутренних дел, Федеральной службы налоговой полиции России, других министерств и ведомств; материалы международных организаций, Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию, ФАТФ; публикации в области обеспечения экономической безопасности, безопасности банковской деятельности и банковского дела; научные отчеты Академии экономической безопасности МВД России, другая информация.

При проведении исследования были использованы следующие методы познания: диалектический, аналитический, системного анализа, сравнений, статистических группировок, количественной и качественной обработки информации, формально-логический, эмпирических наблюдений и экспертных оценок.

Научная новизна диссертационного исследования. В диссертации впервые поставлены и решены вопросы формирования основ механизма обеспечения экономической безопасности применительно к банковской деятельности с учетом трансформации угроз и рисков в современных условиях развития экономики.

Новизна исследования заключается в следующем:

- выявлены особенности и уточнено содержание экономической безопасности в сфере банковской деятельности и состояния практики ее обеспечения в условиях возникновения новых угроз и рисков;

- предложена классификация угроз экономической безопасности банковской деятельности на основе разработанной модели, позволяющей выделить приоритетные направления обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности;

- разработана модель управления банковскими рисками, на основе их новой классификации, позволяющая определить взаимосвязи и этапы управления ими в целях обеспечения экономической безопасности банковской деятельности;

- разработаны предложения по совершенствованию информационной безопасности как ключевого звена обеспечения экономической безопасности, предполагающие комплекс мер по защите баз данных, информационных хранилищ банка, каналов передачи информации и автоматизированных банковских систем;

- выявлены тенденции криминализации банковской сферы России и основные направления обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности в связи с возрастающими угрозами со стороны организованной преступности;

- разработаны предложения по созданию организационно-управленческого механизма обеспечения экономической безопасности банковской деятельности на основе разработанных концептуальных положений обеспечения безопасности банковской деятельности;

- обоснованы и предложены методологические основы формирования механизма преодоления криминализации отношений в банковской сфере для противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Наиболее существенные научные результаты исследования, полученные лично автором и выносимые на защиту:

-теоретическая оценка современного состояния концепций экономической безопасности, системы ее обеспечения применительно к сфере банковской деятельности;

-новый комплексный методологический подход к понятию и содержанию системы обеспечения экономической безопасности с учетом особенностей функционирования банковской сферы и деятельности отдельных банков в современных условиях экономического развития общества;

- обоснование и определение роли и места экономической безопасности банковской деятельности как структурного элемента системы экономической безопасности страны;

- раскрытие и обоснование информационной безопасности в составе обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности;

- предложения по классификации факторов и группировке угроз экономической безопасности банковской деятельности на основе разработанной модели;

- предложения по формированию системного, методологического подхода к созданию модели управления банковскими рисками и раскрытию организационно-управленческих аспектов обеспечения экономической безопасности банковской деятельности с обоснованием критериев и методов ее оценки;

- обоснование приоритетных направлений построения основ механизма преодоления криминализации отношений в банковской сфере, прежде всего, для противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в том, что научные разработки, конкретные предложения и рекомендации, полученные в результате исследования, позволяют выявить и оценить угрозы и риски экономической безопасности в сфере банковской деятельности, сформировать новый комплексный подход к обеспечению экономической безопасности банковской деятельности и определить направления реализации этого подхода на уровне отдельного банка. Сформулированный комплексный методологический подход и практические рекомендации могут быть использованы для совершенствования мер по обеспечению экономической безопасности банковской системы страны. Разработанные предложения представляют и практический интерес при использовании их в деятельности банков, для создания Концепции экономической безопасности банковской деятельности, улучшения нормативно-правовой базы в указанной области. Материалы исследования могут быть использованы в научно-исследовательской работе, а также в учебном процессе по дисциплинам «Экономическая безопасность», «Банковское дело», «Организация деятельности коммерческого банка» и др.

Апробация результатов исследования. Основные выводы и положения, полученные автором в ходе диссертационного исследования, нашли свое отражение в публикациях автора, докладывались на всероссийских научно-практических конференциях: 28 июня 2002 года в Академии налоговой полиции ФСНП России «Современные тенденции экономической безопасности и стратегии развития ФСНП России»; 6 февраля 2004 года в МИЭМП «Криминальная и иная общественно опасная деятельность организованных преступных формирований в сфере экономики»; 14 апреля 2004 года в ГУУ «Проблемы управления»; 23 апреля 2004 года в МИЭМП «Актуальные проблемы экономического и правового развития России»; 18 мая 2004 года в Академии экономической безопасности МВД России «Правоохранительные механизмы обеспечения экономической безопасности и противодействия экономическим и налоговым преступлениям».

Публикации. По теме диссертационного исследования опубликовано 7 печатных работ, общим объемом 3,8 п.л.

Структура диссертационной работы. Диссертационная работа состоит из введения, двух глав, выводов и предложений, библиографического списка использованной литературы и 14 приложений.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Илинич, Елена Владимировна

ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

Вопросы, связанные с обеспечением экономической безопасности в последнее время приобретают особую актуальность. Отсутствие сформировавшихся подходов, разрозненность предпринимаемых мер по обеспечению экономической безопасности с одной стороны, трансформация старых и появление новых угроз и рисков - с другой, диктуют необходимость совершенствования обеспечения безопасности банковской деятельности на качественно новом уровне, с применением комплексного подхода к обеспечению экономической безопасности в сфере банковской деятельности.

В диссертации представлено решение ряд проблем, направленных на совершенствование подходов к обеспечению экономической безопасности в сфере банковской деятельности в современных условиях. При этом использовался анализ современного состояния важнейших направлений обеспечения экономической безопасности банковской деятельности, выявление влияния деструктивных факторов на безопасность в сфере банковской деятельности, выявление тенденций развития и постановка проблем, требующих решения в ближайшем будущем.

В работе обоснована приоритетность обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности как важнейшего элемента обеспечения экономической безопасности государства.

В диссертации подчеркивается, что реализация задач и функций банка в частности, и банковской системы в целом, возможна только на основе обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности, которая достигается при использовании комплексного подхода к обеспечению банковской деятельности на основе предотвращения возможных угроз деятельности банка и осуществление эффективного управления рисками.

В результате диссертационного исследования были получены определенные научные результаты.

В первой главе «Современное состояние и эффективность обеспечения экономической безопасности банковской деятельности в России» автором проведено исследование основ формирования системы экономической безопасности, роли и места обеспечения экономической безопасности банковской деятельности в системе экономической безопасности, и проведена оценка современного состояния обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности на основе выявления угроз и рисков экономической безопасности в сфере банковской деятельности.

Проведен критический анализ положений теории экономической безопасности. На основании проведенного анализа уточнено понятие экономической безопасности банковской деятельности. Представляется, что экономическая безопасность банковской деятельности — это такое состояние банка, которое при наиболее рациональном использовании ресурсов обуславливает предотвращение возможных угроз деятельности банка и осуществление эффективного управления рисками, создает благоприятную среду для полной реализации задач и функций банка, его стабильного, устойчивого, прогрессивного, независимого развития и максимизации прибыли.

Применение адекватных мер и механизмов, направленных на предотвращение угроз экономической безопасности и управление рисками имеет большое значение. Обоснована необходимость использования комплексного подхода к обеспечению экономической безопасности банковской деятельности. Сделан вывод, что обеспечение экономической безопасности банковской деятельности при использовании комплексного подхода строится по двум основным направлениям: противодействие угрозам экономической безопасности банковской деятельности, управление банковскими рисками.

Обосновано, что потребности обеспечения безопасности банковской деятельности формируются под влиянием целого ряда факторов: объективных и субъективных, внутренних и внешних, прогнозируемых и непредсказуемых и т.д. При определенных условиях они могут выступать как деструктивные факторы, оказывающие влияние на банковскую безопасность. Угрозы не являются постоянными. Они могут появляться и исчезать, нарастать и уменьшаться, при этом будет изменяться и их значимость для безопасности банковской деятельности. Выделены следующие признаки, идентифицирующие угрозы безопасности банковской деятельности: сознательный и корыстный характер; направленность действий на нанесение ущерба банку; противоправный характер.

Выявлены и обобщены угрозы экономической безопасности банковской деятельности. Разработана модель угроз экономической безопасности банковской деятельности. Эта модель, позволяет, во-первых, на конкретном этапе деятельности банка выделять определенные «приоритеты безопасности», которые не являются постоянными и могут претерпевать различные изменения в зависимости от конкретной ситуации, характера и степени угроз; во-вторых, может быть использована для оценки степени их влияния на экономическую безопасность банковской деятельности; в-третьих, принять адекватные меры по обеспечению экономической безопасности.

Поведен критический анализ современной теории рисков. На его основе риск как фактор экономической безопасности банковской деятельности определен как возможная опасность потерь, связанных с вероятностью (угрозой) потери части своих ресурсов, недополучения планируемой прибыли или появлением дополнительных расходов при проведении банковских операций.

Обосновано, что влияние рисков на экономическую безопасность банковской деятельности заключается в том, что их реализация может нанести ущерб банку, снижая возможность создания условий для его эффективной деятельности. Поэтому для определения влияния различных банковских рисков на состояние экономической безопасности в работе проведена их классификация в зависимости от факторов, оказывающих влияние на банковскую деятельность. Эта классификация банковских рисков может служить основой для совершенствования методов управления рисками.

Предложенный в диссертации комплексных подход к обеспечению экономической безопасности банковской деятельности включает также исследование проблем информационной безопасности. На основе проведенного в работе анализа обеспечения информационной безопасности банков предлагается система мер по ее обеспечению, основными из которых являются, во-первых, разработка политики информационной безопасности; во-вторых, защита баз данных и информационных хранилищ банка, каналов передачи информации и автоматизированных банковских систем; в-третьих, применение комплекса организационных, технических, технологических и нормативно-правовых мероприятий по обеспечению сохранности информационных ресурсов.

Обосновано, что реальной угрозой экономической безопасности в сфере банковской деятельности России является усиление процесса криминализации в сфере финансово-кредитных отношений. Проведен анализ влияния организованной преступности на состояние экономической безопасности банковской деятельности. На основе анализа и обобщения статистических данных выявлены тенденции криминализации финансово-кредитной сферы России. Обоснованы факторы роста отдельных видов преступлений в банковской сфере России. Исследованы основные проблемы обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности в условиях развития новых и усиления старых угроз на основе анализа современного состояния преступности в банковской сфере России.

Во второй главе «Основные направления совершенствования механизма обеспечения экономической безопасности банковской деятельности в России» проанализированы основные направления совершенствования экономической безопасности в сфере банковской деятельности. Исследованы организационно-управленческие аспекты обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности, предложены направления совершенствования методов управления банковскими рисками, меры по преодолению криминализации отношений в банковской сфере России и способы оценки экономической безопасности банковской деятельности.

Анализ состояния обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности показал неэффективность и разрозненность мер по ее обеспечению. Поэтому обеспечение экономической безопасности должно реализовываться посредством комплексного подхода и основываться на разработке Концепции экономической безопасности банковской деятельности.

Как представляется, Концепция экономической безопасности банковской деятельности должна включать в себя основные цели, задачи, принципы, направления и этапы реализации мер по обеспечению безопасности банковской деятельности. Концепция должна описывать организационную структуру и принципы построения системы экономической безопасности банковской деятельности. В ней должны найти отражение объекты защиты, потенциальные угрозы безопасности деятельности банка, банковские риски, приоритетные направления обеспечения безопасности банковской деятельности. Таким образом, Концепция должна стать своего рода методологической основой обеспечения экономической безопасности банковской деятельности.

Основным субъектом реализации этой Концепции в банке должно стать подразделение безопасности. Его структура определяется в соответствии с целями и задачами обеспечения экономической безопасности банковской деятельности, а также приоритетными направлениями банковской деятельности, основными из которых является информационно-аналитическая работа. Анализ и обобщение практики деятельности подразделений безопасности банков показал, что данной работе не уделяется достаточного внимания, она носит фрагментарный характер, что негативно отражается на обеспечении экономической безопасности банковской деятельности.

Для реализации конкурентных преимуществ банка, особое значение в рамках информационно-аналитической работы имеет экономическая разведка, включающая легальные методы и инструменты сбора и анализа информации. В диссертации предложены основные направления деятельности экономической разведки по выявлению реальных и потенциальных источников опасности для банка, в том числе:

- сбор и анализ данных о клиентах, партнерах, конкурентах, надзорных и контролирующих органах;

- выявление латентной аффилированности между юридическими лицами, между юридическими и физическими лицами;

- выявление имущественной зависимости предприятий от одних и тех же учредителей, которая может быть выявлена не только напрямую, но и через третьих лиц.

При формировании Концепции экономической безопасности банковской деятельности необходимо учитывать то обстоятельство, что работа подразделения безопасности предполагает функционирование как в условиях обычной деятельности, так и кризисной ситуации. Возникновение последней зачастую связано с тем, что угрозы со стороны преступности в банковской сфере, как свидетельствуют данные правоохранительных органов, продолжают нарастать, а значит, действия криминальных элементов не всегда находят адекватное противодействие со стороны подразделений безопасности банков. Привлечение правоохранительных органов в условиях кризисной ситуации может послужить единственным способом отражения угроз, связанных с деятельностью криминальных элементов, в связи с чем актуальным представляется развитие механизма взаимодействия с правоохранительными органами.

Одной из форм такого взаимодействия могло бы послужить создание баз данных о видах и способах совершения преступлений и правонарушений в банковской сфере и обеспечение доступа к этим базам данных руководителям подразделений безопасности банков. Это позволило бы активизировать действия банков по отражению угроз экономической безопасности банковской деятельности.

Создание кредитных бюро также могло бы улучшить работу банков по обеспечению собственной экономической безопасности и, прежде всего, за счет создания информационной прозрачности в сфере кредитных операций. Это помогло бы банкам понизить уровень кредитного риска посредством объединения информации и выявлять на ранней стадии развития событий предпосылки непогашения ссуды.

Важная роль в реализации Концепции экономической безопасности банковской деятельности должна отводиться управлению банковскими рисками. В диссертационном исследовании предложен комплексный подход к построению системы управления банковскими рисками на базе разработанной модели. На основании данной модели определены этапы управления рисками: идентификация рисков, определение целей управления рисками, анализ факторов риска, оценка уровня риска, выбор метода управления риском, реализацию сценария действий в условиях кризисной ситуации, реализация выбранного метода управления риском, мониторинг риска, контроль за результатами функционирования системы управления рисками, адаптация существующих методов управления рисками.

Комплексная модель управления рисками в банке основывается на использовании основных методов управления рисками: принятие части риска, адекватного капиталу банка; избежание риска; передача риска (страхование, хеджирование); ограничение риска (регламентирование операций, лимитирование операций, лимитирование потерь, диверсификация, формирования резерва на покрытие потерь).

В диссертации определены основные направления совершенствования подходов к управлению финансовыми рисками, такие, как использование методики Value-at-risk, управление через GAP, система скоринговой оценки кредитоспособности клиента, метод внутренних рейтингов и др.

Особое внимание в диссертации уделено разработке комплексных мер по преодолению криминализации отношений в банковской сфере, важнейшими из которых является меры по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Основой этих комплексных мер выступают процедуры внутреннего контроля, которые особенно релевантны по отношению к вопросам обеспечения экономической безопасности банковской деятельности.

Исследования показали, что наибольшую сложность для банка представляет разработка критериев выявления и признаков подозрительных сделок, характерных для легализации преступных доходов, в связи с чем на этапах проведения идентификации и изучения подозрительных банковских операций в диссертационной работе предложены признаки выявления подозрительных сделок.

В рамках совершенствования обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности предложены методы оценки экономической безопасности банковской деятельности. В диссертации обосновано, что оценка безопасности является важным инструментом, позволяющим выявить направления работы банка, требующие повышенного внимания, а также определить эффективность принимаемых мер по обеспечению безопасности.

Одним из методов оценки обеспечения противодействия угрозам экономической безопасности банковской деятельности является аудит безопасности. Он предполагает проверку соблюдения конкретных процедур, принципов или правил обеспечения безопасности банковской деятельности в банке. Аудит позволяет выявить слабые места в обеспечении экономической безопасности банковской деятельности.

Кроме того, могут разрабатываться и применяться количественные методы оценки экономической безопасности на основе определения системы ее индикаторов, которые позволяют количественно оценить, с тем чтобы выявить наиболее слабые места в обеспечении экономической безопасности и принять обоснованные управленческие решения. Построение системы индикаторов осуществляется путем ранжирования угроз методом экспертных оценок на основании предложенной в диссертации модели угроз экономической безопасности банковской деятельности.

Эффективность обеспечения экономической безопасности может быть оценена при помощи выделения «частных функциональных критериев» -обобщенных критериев различных функциональных направлений обеспечения экономической безопасности: финансового, организационно-управленческого, технического, информационного, кадрового, физического.

Другим способом оценки экономической безопасности банковской деятельности является оценка эффективности предпринимаемых мер по защите каждого элемента банка от воздействия угроз.

Для оценки эффективности выбранных методов управления рисками предложен метод применения экономических индикаторов, в качестве которых можно рассматривать обязательные нормативы деятельности банка, устанавливаемые Банком России. Пороговыми значениями данных индикаторов являются допустимые размеры указанных нормативов.

Может быть применен также метод комплексного использования финансовых показателей, анализ которых позволяет выявить негативные тенденции в деятельности банка и предотвратить возможный ущерб или нивелировать последствия реализации риска. К этим показателям относятся следующие: рентабельность капитала банка, прибыльность активов, эффективность использования привлеченных ресурсов, стабильность доходов, коэффициент эффективности использования активов, генеральный коэффициент надежности, коэффициент иммобилизации.

Таким образом, в работе проведено исследование сущности, содержания и механизмов обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности. Обоснованы и разработаны методологические основы обеспечения экономической безопасности банковской деятельности на основе комплексного подхода к обеспечению экономической безопасности в сфере банковской деятельности.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Илинич, Елена Владимировна, 2004 год

1. Нормативные документы

2. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993г.) справочная правовая система «Гарант»

3. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30 декабря 2001г. Ш95-ФЗ — справочная правовая система «Гарант»

4. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996г. N63-ФЗ (в ред. Федерального Закона №78-ФЗ от 26 июля 2004г.)- справочная правовая система «Гарант»

5. Федеральный Закон от 20 февраля 1995г. №24-ФЗ «Об информации, информатизации и защите информации» (с изменениями от 10.01.03г.) справочная правовая система «Гарант»

6. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» — справочная правовая система «Гарант»

7. Федеральный закон от 23 июня 1999г. №117-ФЗ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг» (с изм. и доп. от 30.12.01г.) -справочная правовая система «Гарант»

8. Федеральный закон от 23 июня 1999 г. Ы117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг" (с изм. и доп. от 30 декабря 2001г.) справочная правовая система «Гарант»

9. Федеральный закон от 10 января 2002г. Nl-ФЗ "Об электронной цифровой подписи"- справочная правовая система «Гарант»

10. Закон РФ от 11 марта 1992 г. N2487-1 "О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации" (с изменениями от 21 марта 2002 г., 10 января 2003 г.) справочная правовая система «Гарант»

11. Закон РФ от 5 марта 1992г. № 2446-1 «О безопасности» (с изменениями от 25 декабря 1992г., 24 декабря 1993г., 25 июля 2002г.) -справочная правовая система «Гарант»

12. Указ Президента РФ от 29 апреля 1996г. N608 "О Государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации (Основных положениях)" справочная правовая система «Гарант»

13. Указ Президента РФ от 6 марта 1997г. №188 «Об утверждении перечня сведений конфиденциального характера» справочная правовая система «Гарант»

14. Указ Президента РФ от 17 декабря 1997 г. N1300 "Об утверждении Концепции национальной безопасности Российской Федерации" (в ред. Указа Президента РФ от 10 января 2000г. N24) -справочная правовая система «Гарант»

15. Доктрина информационной безопасности Российской Федерации от 9 сентября 2000г. N ПР-1895- справочная правовая система «Гарант»

16. Постановление Правительства РСФСР от 5 декабря 1991г. N35 "О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну" (с изм. и доп. от 3 октября 2002г.) справочная правовая система «Гарант»

17. Постановление Правительства РФ от 27 декабря 1996г. №1569 «О первоочередных мерах по реализации государственной стратегии экономической безопасности РФ» справочная правовая система «Гарант»

18. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 26 мая 2004г. Интернет сайт htpp ://www.kremlin.ru

19. Распоряжение Правительства РФ от 15 августа 2003г. N1163-p «Программа социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу (2003-2005 годы)» справочная правовая система «Гарант»

20. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» справочная правовая система «Гарант»

21. Положение ЦБР от 24 сентября 1999 г. N 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков" (с изменениями от 20 апреля 2001 г., 18 апреля 2002 г.)

22. Приказ ЦБР от 28 августа 1997г. N 02-372 "О введении в действие Положения "Об организации внутреннего контроля в банках" (сизменениями от 30 ноября 1998г., 1 февраля 1999г.) справочная правовая система «Гарант»

23. Приказ МВД РФ от 4 января 1996г. №4 «О реализации соглашения между МВД и Ассоциацией российских банков» справочная правовая система «Гарант»

24. Указание оперативного характера ЦБ РФ «О внесении изменений и дополнений в Вольфсбергские принципы» от 08.04.2003г. №53-Т. -справочная правовая система «Гарант»

25. Указание ЦБ РФ от 9 августа 2004г. №1485-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях» справочная правовая система «Гарант»

26. Указание ЦБ РФ от 7 июля 1999г. №603-У «О порядке осуществления внутреннего контроля за соответствием деятельности на финансовых рынках законодательству о финансовых рынках в кредитных организациях» — справочная правовая система «Гарант»

27. Указание оперативного характера ЦБР от 7 мая 2003г. N70-T "О рекомендациях по информационному содержанию и организации WEB-сайтов кредитных организаций" справочная правовая система «Гарант»

28. Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма (принята резолюцией 54/109 Генеральной Ассамблеи ООН от 9 декабря 1999г.) ратифицирована Федеральным законом РФ от 14 июля 2002г. №88-ФЗ- справочная правовая система «Гарант»

29. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Страсбург, 8 ноября 1990г.)-справочная правовая система «Гарант»

30. Система внутреннего контроля в банках: основы организации/ Базельский комитет по банковскому надзору и регулированию.- Базель, 1998г.- справочная правовая система «Гарант»

31. Customer due diligence for banks/BIS. Basel Committee on Banking Supervision. Switzerland, 2001.

32. Electronic Banking Risk Management Issues for Bank Supervision/Basle Committee on Banking Supervision. Switzerland, 2000.

33. Principles for the Management of the Credit Risk (project)/Basel Committee on Banking Supervision. Switzerland, 1999.

34. Risk management for Electronic Banking and Electronic Money Activities/Basle Committee on Banking Supervision. Switzerland, 1998.

35. Risk management Principal for Electronic Banking/Basle Committee on Banking Supervision. Switzerland, 2001.2. Книги, монографии

36. Алиев A.T. Антикризисное управление: Учебное пособие.- М.:ИД Дашков и К, 2004.

37. Алиев А.Т, Молчанов А.В. Деньги. Кредит. Банки. Часть 2: Учебное пособие. М.:АНП ФСНП России, 2001.

38. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х кн./Ред.кол.:А.Г.Грязнова, А.В.Молчанов, А.М.Тавасиев и др.- М.:Дека,1995, кн.1-3.

39. Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов/Под ред. А.М.Тавасиева. М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2001.-863с.

40. Баяндин Н.И. Технологии безопасности бизнеса: введение в конкурентную разведку. М.:Юристъ, 2002.-320с.

41. Безопасность банка/Абалкин Л.И, Аболихина Г.А. и др.; Редкол.: А.Г.Грязнова и др.-М.:ДеКа, 1995.-100с.

42. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. М.:БДЦ-пресс, 2003.-256с.

43. Большой экономический словарь/Под ред. А.Н. Азрилияна. -М.Институт новой экономики, 1999.

44. Ващекин Н.П., Дзлиев М.И., Урсул А.Д. Безопасность предпринимательской деятельности: Учебное пособие. М.: Экономика, 2002.-334с.

45. Виллепо А. Комментарии в отношении учреждения «кредитных бюро». М.: СИЦ ЦБ РФ, 2002,- 20с.

46. Галатенко В.А. Основы информационной безопасности. Учебное пособие/Под ред. В.Б. Бетелина.- М.: Интернет-университет Информационых технологий, 2004.-264с.

47. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Безопасность коммерческого банка: организационно-правовые и криминалистические проблемы. М.: Изд-ль Шумилова И.И., 2002- 251с.

48. Глазьев С.Ю. Безопасность экономическая//Политическая энциклопедия.Т.1.-М.:Мысль, 1999.

49. Глиниг М. Финансовое мошенничество. Зальцбург: Австрийская банковская Ассоциация, 1999.

50. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. К. I, II. М.: Дека, 2000.

51. Грюнинг X. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском /Пер. с англ. М.: Весь Мир, 2003.-304с.

52. Даль В.И. Толковый словарь живого великорусского языка. М.: Русский язык, 1999.

53. Деятельность служб безопасности по обеспечению кредитной политики банков.- М.: Арсин, 1995.-71 с.

54. Егоров В.А. Криминалистические модели экономических преступлений в кредитно- финансовой сфере.- Саратов: СЮИ МВД России, 1999.- 220с.

55. Есипов В.М. Теневая экономика: Учебное пособие/М.:Моск. Ин-т МВД России, 1997.- 123с.

56. Жуков Е.Ф.Банки и банковские операции,- М.:ЮНИТИ, 1997.

57. Зельгин С.Г. Корпоративная безопасность коммерческих банков и других коммерческих структур.- М.: ООО ИВВ МВД РФ, Изд-во ТЕХИНФОРМ, 2000.-84с.

58. Иванов Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним/Институт государства и права РАН. М.:Рос. юрид. издательский дом, 1999.-176с.

59. Иванов И.Д. Хозяйственные интересы России и ее экономическая дипломатия,- М.: Российская политическая энциклопедия, 2001.-318с.

60. Компьютеризация банковской деятельности/Под ред. Г.А.Титоренко. М.: Финстатинформ, 1997.-304с.

61. Коттке К. «Грязные» деньги/Пер. с нем.- М.: Дело и Сервис, 1998,- 704 с.

62. Коротков А.П. Преступления в сфере экономической деятельности как угроза экономической безопасности России. М.:ПРИОР, 2002.-96с.

63. Кох.Т.У. Управление банком. 4.1. Общий взгляд на управление банком: Пер. с англ./Т.У.Кох.- Уфа:Спектр, 1993,- 129с.

64. Критерии эффективности банковской деятельности: зарубежный опыт/Сост. В.А.Шурпаков. М.:ИНИОН РАН, 1999.-c.62.

65. Крысин А.В. Безопасность предпринимательской деятельности. -М.:Финансы и статистика, 1996.-384с.

66. Ларионова И.В. Управление активными и пассивными операциями в коммерческом банке. М.:Консалтбанкир, 2003.-272с.

67. Мазуров В.А. Компьютерные преступления: классификация и способы противодействия: Учебно-практическое пособие. М.: Палеотип, Логос, 2002.-148с.

68. Мак-Мак В.П. Службы безопасности предприятия. Организационно-управленческие и правовые аспекты деятельности.- М.: Мир безопасности, 1999.-160с

69. Маслеченков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка. Разработка по управлению финансовой деятельностью банка. М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2002.-168с.

70. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика.- М.: Финансы и статистика.-1996.-с.272.

71. Мур А., Хиердсн К. Руководство по безопасности бизнеса. Практическое пособие по управлению рисками /Пер.с англ. М.: Филин, 1998.-328 с.

72. Найт Ф.Х. Риск, неопределенность и прибыль. М.: Дело, 2003,360с.

73. Национальная экономика:Учебник/Под общей ред. Акад. РАЕН В.А.Шульги. М.: Экзамен,2002.-592с.

74. Национальная экономика России: потенциалы, комплексы, экономическая безопасность/Рук.авторского коллектива В.М.Крашенинников М.:Экономика, 2002.

75. Некрасов А.Г. Безопасность бизнеса. Учебно-методическое пособие/МАДИ (ГТУ). М.:2003, -62с.

76. Ожегов С.И. Словарь русского языка/Под ред. Н.Ю.Шведовой.-М.:Русский язык, 1988.

77. Организация работы в банках: В 2-х томах/Д.МакНотон, Д.Дж.Карлсон, К.Т.Дитц и др./Пер. с англ. М.: Финансы и статистика, 2002.

78. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 1996.-272с.

79. Пеппер Д. Антиоффшор. Практическая энциклопедия международного налогового и финансового планирования. Ч. 2.- М.: Ирбис-Пресс, 2002.- 224с.

80. Петренко И.Н. Экономическая безопасность России: денежный фактор. М.: Маркет ДС, 2002.-240с.

81. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем. М.: ЦПП ЦБ РФ, 2002.

82. Пучков С.И., Кузнецов С.А. Управление системой безопасности фирмы. Практическое руководство к действию. -М.:АСТ-ПРЕСС, 2001.-128с.

83. Райзберг Б.А. Предпринимательство и риск. М.: Знание, 1992.

84. Райзберг Б.А. Рыночная экономика. М.:Деловая жизнь,1995224с.

85. Роуз П.С. Банковский менеджмент: Предоставление финансовых услуг. Пер с англ./П.С. Роуз.- М.: Дело Лтд, 1995 744с.

86. Сатуев Р.С., Шраер Д.А., Яськова Н.Ю. Экономическая преступность в финансово-кредитной системе.- М.: Центр экономики и маркетинга, 2000.-272с.

87. Сенчагов В.К. Экономическая, безопасность: геополитика, глобализация, самосохранение и развитие.- М.: Финстатинформ, 2002.- 128с.

88. Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации: Практическое пособие.- М.:Финстатинформ, 2001.- 175с.

89. Синки Д., мл. Управление финансами в коммерческом банке.- пер с англ./Под ред. Р.Я.Левиты, Б.С.Пинскера. M.:Catallaxy, 1994.-820с.

90. Смирнов А.В. Управление ресурсами и финансово-аналитическая работа в коммерческом банке. М.: БДЦ-пресс, 2002.-176с.

91. Соколов Ю.А., Амосова Н.А. Система страхования банковских рисков. Научное издание. М.:Издательство Элит, 2003.-288с.

92. Стрельченко Ю.А. Обеспечение информационной безопасности банков. М.:ИПКИР, 1994.- 119с.

93. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе: Опыт, проблемы, перспективы: Учебно-практическое пособие. М.:Дело, 2001,-256с.

94. Управление деятельностью коммерческого банка/Под ред. О.И.Лаврушина. М.:Юристъ, 2003.-688с.

95. Управление рисками в банковской деятельности: зарубежный опыт/Сост. В.А.Шурпаков. М.:ИНИОН РАН, 1999.-c.68.

96. Уткин Э.А. Стратегический менеджмент: способы выживания российских банков .- М.:Фонд Экономического Просвещения, 1996.-180с.

97. Федеральный справочник.- М.:ЗАО «Родина-Про».- 2004.-548с.

98. Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы: Учебное пособие. М.:ФА, 2002.- 180с.

99. Финансово-кредитный энциклопедический словарь/Колл. авторов; Под общ. ред. А.Г. Грязновой,- М.:Финансы и статистика, 2004.-1168с.

100. Фитуни Л.Л. Международное движение капитала в условиях глобализации. М.:Изд-во МНЭПУ, 2000.- 187с.

101. Хейне П. Экономический образ мышления: Пер. с англ. 2-е изд. - М.:Дело, 1992.

102. Цветкова Е.В., Арлюкова И.О. Риски в экономической деятельности: Учебное пособие.- СПб.:ИВЭСЭП, Знание, 2002.

103. Шаваев А.Г. Принципы безопасности банка и банковского бизнеса в России/Под общ. ред. Шаваева А.Г.-М.:БДЦ, 1997.-407с.

104. Шлыков В.В. Комплексное обеспечение экономической безопасности предприятия. СПб.: Алетейя, 1999.-138с.

105. Шумпетер И. Теория экономического развития: исследование предпринимательской прибыли, капитала, кредита, процента и цикла конъюнктуры. М.: Прогресс, 1982.

106. Экономическая безопасность предпринимательской деятельности/Сост. Б.Н.Торянников, А.П.Красковский. СПб.: ЗАО "Информационное агентство "Кредитреформа - Санкт-Петербург", 2000.-160с.

107. Экономическая безопасность: Производство- Финансы-Банки/Под ред. В.К.Сенчагова. -М: Финстатинформ, 1998.-621 с.

108. Экономическая безопасность России (тенденция, методология, организация)/Колл. авторов; под общ. ред. В.К. Сенчагова.- М.: Институт экономики РАН, 2000.-440с.

109. Экономическая и национальная безопасность: Учебник/Под ред. Е.А.Олейникова. М.: Экзамен, 2004.-768с.

110. Экономическая безопасность Российской Федерации: Учебник для вузов. 4.1.и 2/Под общ.ред. С.В.Степашина. М.;СПб.: Всероссийская государственная налоговая академия; Санкт-Петербургский университет МВД России; Лань, 2001.

111. Экономическая теория преступлений и наказаний: Сборник статей/Под ред.Ю.Латова, Л.Тимофеева. -М.:РГГУ, 1999.-123с.

112. Ярочкин В.И. Система безопасности фирмы. М.: Ось-89, 1997.192с.

113. Ярочкин В.И. Безопасность банковских систем. М.:Ось-89, 2004.-416 с.

114. Anty-Money Laundering Technology. Resource Directory.-USA:2004.- 99p.

115. Bitner J.W. Successful Bank Asset /Liability Management: a guide to the future beyond gap/J.W. Bitner, R.A. Goddard. USA:J.Wiley & Sons, 1992.-278p.

116. Bosworth- Pavies R., Saltmarsh G. Money laundering: A practical guide to the new legislation L. etc: Chapman & Hall, 1994.- XII, 304p.

117. Credit Risk Modelling /Ed.by M.Gordy. -UK: 2003. 280 p.

118. Freixas X. Microeconomics of Banking. -USA: 1999. -302 p.

119. Palmer H. Bank Risk Analysis in Emerging Markets /Н. Palmer.-London.: Euromoney Books, 1998.- 212p.

120. Zopounidis C. New Trends in Banking Management-Germany: 2002.-315p.2072.Периодические издания

121. Абалкин Л.И.Экономическая безопасность России: угрозы и их отражение//Вопросы экономики,- 1994.-№12.

122. Алавердов А.Р. Риски нелояльности персонала в деятельности современного банка и противодействие им//Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке.- 2003.-№3.-С.116-127.

123. Амбросимова Е. Белый пластик «черный нал»//Национальный банковский журнал.- 2003.-ноябрь, -с.48-50.

124. Аминов Д.Охрана кредитно-банковских отношений//Законность.-1999.-№11.-с.53

125. Арис Б. Банковский сектор России//Еиготопеу.-№2004.-917.-р.144-146.

126. Артюхин А. В едином блоке//Валютный спекулянт, 2003.-№6.-с„32.33.

127. Архипов А., Городецкий А., Михайлов Б. Экономическая безопасность: оценки, проблемы и способы обеспечения//Вопросы экономики.-1994.-№12.

128. БаландинБ.М. Информационно-аналитическое обеспечение управления активами и пассивами банка//Деньги и кредит.-2002.№10.-с.40-43.

129. Банковское дело в Москве, 2004, №1, с. 19.

130. Банковское обозрение.-2003.-№8.-с.75

131. Беккер Г.М. Революционные изменения в кредитном деле//Бухгалтерия и банки.- 2001.-№10.

132. Богданов А. Операционный риск и его влияние на работу финансовой организации//Банковские технологии.- 2003.-№1.- с.39-43,- №5.-с.47-52.

133. Большая «стирка», или как отмывают деньги//Банковское обозрение.-2002.- №4.- с.24-25.

134. Букин С. Безопасность банка//Банковские технологии.- 2003.-№9.-с.44-47, №Ю.- с.48-51.

135. Букин М. Экономическая контрразведка банка//Банковские технологии.- 2003.-№6.-с.49-50.

136. Бухмюллер П. Учет операционных рисков в новом Базельском соглашении о достаточности капитала: состояние и оценка//Бизнес и банки.2003,- №1-2.

137. Бухтин М.А. Организационные принципы управления рисками в коммерческом банке. Процессный подход/Юперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке.- 2003,-№2.-с.66-83.

138. Бухтин М.А. Практические вопросы построения системы управления рисками в коммерческом банке//Банки и технологии,- 2002.-№1.-с.53-59

139. Бушин А. Виртуальные мошенники реальные потери//Финанс.2004.-№7.- с.68-70.

140. Вайх И., Шмидт А. Борьба с отмыванием денег: анализа рисков повышает шансы на успех//Бизнес и банки.- 2004.-№1-2.- с.6-7.

141. Васильева И.Н. Методы превентивного антикризисного управления коммерческими банками/Юперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке.-2003,- №4.-с.51-53, №6,-с.56-62.

142. Вакурин А.В. Кризис банковской сфере и тенденции ее криминализации //Вестник АРБ.- 1999.-№15.- с.33-41.

143. Велигура А. А ваш банк подходит по стандартам?//Банковские технологии.- 2003.-№6.- с.42-43.

144. Виноградов В. Совершенствование корпоративного управления в кредитных организациях России//Аналитический банковский журнал.-2002.-№6.-с. 80-83.

145. Вороненко П. Обеспечение информационной безопасности в банковских и финансовых структурах//Банковские технологии.-2001.-№10,-с.78-81.

146. Воронцов И. Страхование криминальных рисков как часть риск-менеджмента банков//Банковское дело.- 2002.-№12,- с. 16-20.

147. Гармаш Д.Полис против банковского криминалаУ/Банковское обозрение,- 2002.-№2,- с.61-63

148. Геращенко В.В. Актуальные проблемы банковской системы в 1999 году//Деньги и кредит.-1999-№1.

149. Где-то между Непалом и Танзанией//Финанс.-2004.-№40.-с.5

150. Голубев В. Компьютерная преступность: угрозы и прогнозы//Интернет-сайт crime-research.ru

151. Голубев А., Слюсарь А. Защита банковского бизнеса/ТБанковское обозрение.- 2002.-№2.- с.58-60.

152. Грачева М. Электронные банковские услуги: особенности управления рисками//Мировая экономика и международные экономические отношения.- 2002.-№11.- с. 39-47.

153. Граммматчиков А. Вскрытие показало//Профиль.-2004.-12 апреля.-с.20-22.

154. Гриняев С., Локотцов И, Казакевич О. Информационная безопасность российских банков//Интернет-сайт www.kis.pcweek.ru

155. Гусаков Б.И., Сидорович Ю.М. Управление риском средством внутреннего аудита//Финансы и кредит. 2001 .-№4.

156. Егоров С.Е. Ассоциация российских банков и экономическая безопасность банковской системы //Вестник АРБ.- 2001.-№15.- с.57-59.

157. Егоров С.Е. Обеспечить безопасное ведение банковского бизнеса//Банковское дело.-1996.-№4.- с.2-4.

158. Жнякин О.В. Подход к моделированию системообеспечения информационной безопасности коммерческого банка//Интернет-сайт www.sbcinfo.ru

159. Жованников В.Н. Риск- менеджмент в коммерческом банке в условиях переходной экономики//Деньги и кредит.- 2002.- №5.- с.60-65.

160. Загашвили B.C. Национальная экономическая безопасность/Юбщественные науки и современность.-1995.-№2.-с.15-21.

161. Зражевский В.В. Минимизация рисков основной принцип построения эффективной системы управления финансовыми потоками в банке//Аналитический банковский журнал,- 2002.-№4.- с.65-68.

162. Зубков В. Мы лишь следим за тем, чтобы банки не переступали закон// Финанс.-2004.-№20.-с.30-31

163. Зубченко Л.А. Дискуссия по второму Базельскому соглашению о достаточности капитала.//Банки: мировой опыт.-2003,- №2-с.34-39.

164. Иванов Э. Знает ли FATF как отмываются деньги в России?//Аналитический банковский журнал,- 2003.-№11.- с.47-52.

165. Иващенко Г.В. О понятии безопасность//Интернет-сайт www.credo.osu.ru

166. Игнатьев А. Расплата за беспечность//Банковское обозрение.-2002.-№6.- с.58-61.

167. Игнатьев А. Клонированный пластик//Банковское обозрение.-2002.-№11.- с.76-77

168. Игнатьев А.Ярмарка доверия//Банковское обозрение.-2003.-№2,-с.56-57

169. Игнатьев А. Невозвращенные кредиты//Банковское обозрение.-2002.-№8.- с.58-61.

170. Илларионов А. Критерии экономической безопасности//Вопросы экономики. -1998.- №10.

171. Казакевич О. Некоторые проблемы информационной безопасности банковского сообщества//Вестник АРБ. -2003,- №19.-с.63-64.

172. Козлов А.А. Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора России //Деньги и кредит.- 2004.-№2.-с.З-6.

173. Концепция безопасности коммерческого банка//Вестник Ассоциации российских банков.-№4.-2001.

174. Корж В. Типичные способы легализации преступных доходов. Сравнительный анализ законодательства России и Украины//Российская юстиция.-2002.-№4.

175. Кудрявцева М. Финансовые риски: теоретическое понятие и практическая классификация//Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке.- 2003.-№4.-с. 54-68.

176. Кузнецова В.В. Базель-2 под угрозой. Банки: мировой опыт.-2003.-№5.-с.5-12 (обзор Buerkle Т. Basel under threat//Institutional investor. -2003. Vol. 28, N7.-p. 24-31.)

177. Кузнецов А.П. Уголовный кодекс России: ответственность за преступления, совершаемые в сфере валютного регулирования и кредитно-финансовой системе//Юрист.-1999.-№5-6.-с.43-46.

178. Кузин А. Иногда бумага крепче пластика//Финанс.-2003.-№29 -с.57-58.

179. Курило А. О стандартизации подходов к обеспечению информационной безопасности//Банковское дело в Москве.- 2003.-№10.-с.70-71.-№11.-с.62-63.

180. Кэфриц Э. Круг участников борьбы с отмыванием денег расширился// International Financial Law review.-2003.-№12.-p.53-54.

181. Лаврушин О.И. Перспективы развития банковской системы России//Деньги и кредит.-2000.-№ 1.- с.67-62

182. Ламб Дж. Иностранные банки на российском рынке капитала/ЛЬе banker.-2004.-№938.-p.28-31.

183. Ларичев В.Д. Организованная преступность в сфере экономики//Законодательство и экономика.-2002.-№8.

184. Лукацкий А. Системы обнаружения мошенничества//Банковские технологии.- 1999.-№5-6.- с.53-55.

185. Лямин Л.В. Принципы риск ориентированного банковского контроля в области Интернет-банкинга/Юперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке.- 2003 .-№3.-с.41-50, №5 -с.36-38

186. Медведев П. Информационная прозрачность полезна для экономики//Национальный банковский журнал.- 2003,- №12.-с.32-34.

187. Мельников В.Н Актуальные вопросы деятельности банков по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма//Деньги и кредит.-2003.-№9.-с.З-11.

188. Мельников Ю., Теренин А.бВозможности нападения на информационные системы банка из Интернета и некоторые способы отражения этих атак//Банковские технологии.-2003.-№1.-с.47-52,№2.-с.43-57.

189. Молчанов А.В. Тавасиев А.М. О безопасности банковской системы России//Пробл. Прогнозирования.- 1995.-Вып. 1.-С.35-43

190. Моргунов В.И. О прозрачности структуры собственности//Деньги и кредит.-2003.-№8.-с.22-26.

191. Нар до М. Борьба с отмыванием денег через Интернет/Л1оигпа1 of Money Laundering Control.-2003.-№2.-p. 186-189.

192. Над банками нависла угроза//ТЬе Economist.-2004.-№8363.-р.6768.

193. Назаркин Д. Сбербанк признал конкурента//Финанс.-2004.-№32.с.24.

194. Некрасов Ю. Заслон мошенничеству в банках//Валютный спекулянт.-2003 .-№6.

195. Никитин М. Использование внутренней рейтинговой системы банка для эффективного управления кредитными рисками//Банковское дело.-2002.-№4.

196. О рисках перераспределения кредитных рисков/ЛЬе Finanial Regular.-2003.-№3.-p.53-56.

197. Оффшорные финансовые центры очаг нестабильности международной финансовой системы/ЛЬе Financial Regulator, 2003.-№3,-р.41-48.

198. Потоцкая Е.Г. Организация системы управления рисками в банке//Бухгалтерия и банки.-2001.-№3.

199. Претулик Ч. К вопросу об ответственности банков//ТЬе Financial Times.- 2004. -April 13.

200. Проблемы российских банков//ТЬе banker, 2003, №934, р.53-56.

201. Проект национального стандарта по обеспечению информационной безопасности в банках фактически готов к обнародованию//Интернет-сайт www.bankir.ru

202. Прэтт Н. О проблемах моделирования рисков //Enterprise Risk.-2003.- December.- January.-2004 p.26-27.

203. Регулирование рисков в условиях глобализации и интеграции в финансово-банковской деятельности//Информационно-аналитические материалы ЦБ РФ.-2002.- вып. 1/37.-145с.

204. Российские банки лидируют по темпам pocTa//The Banker.- 2004.-№935.-р. 80-83.

205. Российский страховой бюллетень.-2002.-№4.-с.5.

206. Рудько-Селиванов В.В., Афанасьев А.А., Лапина К.В. Базельские соглашения по банковскому капиталу и риски производственных финансовых инструментов//Деньги и кредит.- 2004.-№2.- с.20-25.

207. Севрук В.Т. Программа оценки работы финансового сектора -инструмент оптимизации исков//Банковское дело.- 2003.-№4.-с.2-8.

208. Сендин А. Проблемы информационного обеспечения принятии управленческих решений в российских коммерческих банках//Банковские технологии.-2003.-№1 .-с.25-27.

209. Сенчагов В.К. Экономика России: состояние, угрозы, вызовы, безопасность//Бизнес и банки.-2003.-№49.-с.2-5.

210. Сердинов Э.М. Борьба с отмыванием капиталов и финансированием международного терроризма//Банковское дело.- 2003,-№6.- с.34-38., №7.- с.45-48.

211. Сидоров В. О противодействии уголовному террору в банковской сфере//Банковское дело в Москве,- 2000.-№9.-с.61-63.

212. Сидоров В. Экономическая безопасность банковской деятельности//Банковские технологии.- 2001.-№1.-с.82-85.

213. Смирнов С., Скворцов А, Дзигоева Е. Достаточность банковского капитала в отношении рыночных рисков: как улучшить регулирование в России//Аналитический банковский журнал.-2003.-№7,- с.33-41.

214. Соколинская Н.Е. Создание эффективных систем комплексного управления и внутреннего контроля за банковскими рисками//Бухгалтерия и банки.- 2000.-№9,- с.33-38.

215. Степанов В.В. Информационным ресурсам банка необходима надежная защита//Банковские технологии.- 2003 №7-8.- с.67-69.

216. Совместная стратегия Банка России и правительства Российской Федерации о развитии банковского сектора//КоммерсантЪ. 2001. - 17 сентября.

217. Суханов М.О кредитных деривативах//Бухгалтерия и банки.-2002.-№6.-с.31 -32.

218. Тиссен Ф., Гишер Х.Кредитные операции, Базель II и стоимость рефинансирования банков//Вапкег.- 2002.- №9.- с.45-48.

219. Тосунян Г. Организационно-правовые проблемы повышения эффективности борьбы с преступностью в кредитно-финансовой сфере//Бюллетень финансовой информации-1998.-№7.-с.8-10.

220. Убытки на 136 млн. евро от ограблений банков//Орегайопа1 Risk.-2003.-№12.-pl4.

221. Устинов И.Е., Болев В.Н. Концепция формирования системы внутреннего контроля коммерческого банка//Бухгалтерия и банки,- 2001.-№3,- с. 56-63.

222. Фадеев С. Как прикрыть «прачечные»//Национальный банковский журнал.- 2003.-№11 -с.40-41.

223. Филин С.А. Финансовый риск и его составляющие для обеспечения процесса оценки и эффективного управления финансовыми рисками при принятии финансовых управленческих решений//Финансы и кредит.- 2002.- №3-4.232. Финанс.-2004.-№23.-с.25

224. Хшпота В. Банковская преступность и борьба с ней в советский период //Банковский вестник.- 2003.-№2.- с. 43-47

225. Хшпота В. Банковские преступления по законодательству дореволюционной России//Банковский вестник,- 2003.-№1,- с. 62-64.

226. ЦБ РФ начал работу над созданием первого в России национального стандарта информационной безопасности для банков//Интернет-сайт www.securitylab.ru

227. Чуриков М. Современные технические средства на страже информационной безопасности банка//Банковское дело в Москве.-с.62-63.

228. Шакланова Н. Приватбанк бросил вызов ФАТФ//Финанс. 2003,-№36.- с.27.

229. Шпак В.Ф. Методологические основы обеспечения информационной безопасности объекта//Конфидент.- 2000.-№1-2.-с.75-86.

230. Шульгин А.В. Внутренний контроль и управление рисками в коммерческом банке//Финансы и кредит.- 2001- №13-17.

231. Эйрис Б. Банковская система России накануне перемен//ТЬе Banker.-2004.-№938.-р.141-142.

232. Ян Г., Кайзер Г. Операционный и кредитный риски: общие черты и различия//Орегайопа1 Risk.-2004.-№l.-p.22-24.

233. Abbey National смотрел сквозь пальцы//Финанс.-2003-№40.-с.И.

234. Isard P.; Mathieson D.J.; Rojas-Suarez L. A framework for the analysis of the financial reforms and the cost of official safety nets//J. of development economics.-Amsterdam etc., 1996.-Vol. 50, N l.-P. 25-29.

235. Money Laundering Bulletin, 2003, №107, pp.2-4.3. Статистические сборники

236. Преступность и правонарушения (1999-2003).Статистический сборник.- М.: ГИЦ МВД РФ, 2004.-179с.

237. Российский статистический ежегодник. 2002: Статистический сборник. Госкомстат России,- М., 2002.- 690с.

238. Состояние преступности в России (за 2003 год). М.: ГИЦ МВД РФ, 2004. -64с.

239. Состояние преступности в России (за 1 полугодие 2004 года). -М.:ГИЦ МВД РФ, 2004. -72с.

240. Состояние преступности в России (за январь-август 2004).-М.:ГИЦ МВД РФ, 2004. -44с.

241. Аналитические отчеты, доклады

242. Борьба с инфрастуктурой организованной преступности/Проект Доклада Экспертной группы о посредниках. -Вашингтон, 17-18 апреля 2000.

243. Заявление Федерального бюро расследований перед Конгрессом США//Интернет сайт www.fbi.gov/congress02/lormel021202.htm.

244. Мошенничество с документами первоклассных банков//Специальный отчет Бюро по борьбе с коммерческими преступлениями Международной торговой палаты, 1994

245. Отчет Центрального банка Российской Федерации о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2003 году//Интернет-сайт www.cbr.ru

246. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем.- М.: ЦПП ЦБ РФ, 2002

247. Российская банковская система: Основные тенденции после кризиса 1998 года//Интернет-сайт www.opec.ru

248. Тенденции развития банковской системы в 2003 году//Центр макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования. Обзор №5.-март 2004

249. Efficiency of the Banking Sector in the Russian Federation: An International Сотрапзоп//Интернет-сайт www.bis.org5. Авторефераты диссертаций

250. Васильев А.И.Система национальной безопасности Российской Федерации (конституционно-правовой анализ): Автореф. дис. доктора юр. наук.-СПб.:1999

251. Бочаров О.А.Формирование основ экономической безопасности банковской деятельности: Автореф. дис. канд. эконом, наук. -М.:2003