Влияние теневых процессов в банковской сфере на экономическую безопасность финансовой системы страны тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Елизарова, Вера Васильевна

• Елизарова, Вера Васильевна
• кандидат экономических наук
• 2010

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Елизарова, Вера Васильевна

Введение.

Глава I Роль современной банковской сферы в области экономической безопасности финансовой системы страны.

1.1 Теоретические основы экономической безопасности финансовой системы страны.

1.2 Факторы влияния банковской сферы на экономическую безопасность финансовой системы страны.

Глава II Теневые процессы в банковской сфере как угроза экономической безопасности финансовой системы страны.

2.1 Тенденции развития банковской сферы в условиях рыночной экономики.

2.2 Оценка теневых процессов в банковской сфере.

Глава III Основные направления совершенствования механизмов противодействия теневым процессам в банковской сфере.

3.1 Совершенствование государственного регулирования в банковской сфере и обеспечение экономической безопасности финансовой системы.

3.2 Меры по повышению эффективности механизмов противодействия теневым процессам в банковской сфере страны.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Влияние теневых процессов в банковской сфере на экономическую безопасность финансовой системы страны»

Актуальность темы исследования

На экономическую безопасность государства существенное влияние оказывает состояние финансовой системы, ее способность обеспечивать устойчивость и рост национальной экономики. Важной сферой финансовой системы страны, а также системы национальной экономической безопасности является банковская система: Центральный банк, коммерческие кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации), а также вспомогательные организации. Они функционируют в рыночной экономике в тесной взаимосвязи (взаимозависимости) друг с другом и с реальной экономикой. Недостаточная надежность функционирования банковской сферы способна вызывать серьезные нарушения и деформации во всей финансовой системе и экономике страны.

В условиях необходимости дальнейшего реформирования экономики все большее значение приобретает формирование надежной национальной кредитно-денежной системы как ведущего механизма регулирования экономической жизни общества.

Вместе с тем все более значимой становится необходимость нейтрализации противоправной деятельности в сфере экономики, при этом особо опасна криминализация банковской сферы.

С возрастанием роли финансов и кредита в развитии национальной экономики наиболее опасные проявления экономической преступности все более активно перемещаются и в сферу деятельности банков. Сказывается и влияние финансового кризиса. Определяя банковскую сферу как «кровеносную систему» общественного экономического организма, государство должно обеспечить функционирование банковской сферы на уровне, обеспечивающем эффективное развитие народного хозяйства страны. Это предполагает системный анализ взаимосвязи двух указанных явлений и выработку адекватных сложившейся ситуации мер, ограничивающих и предупреждающих нарастание негативных процессов в рассматриваемой области.

Необходимость системного подхода к разработке и осуществлению мер предупреждения теневых процессов в банковской сфере страны предполагает принятия внутренне согласованных надлежащих решений в рамках соответствующей предупредительной деятельности.

Последние должны быть дифференцированы по масштабам, функциям, свойствам, направленным на достижение конечной цели, — всестороннего воздействия комплекса политико-правовых, экономических, социальных, идеологических и иных мер воздействия на причины экономической преступности в целом и в банковской сфере в частности.

Экономическая безопасность банковской сферы - задача исключительной важности - должна обеспечиваться системой мер, которые призваны и вправе осуществлять Центральный банк, Правительство РФ и другие органы.

Рассмотренные в диссертации теневые процессы, действующие в банковской сфере страны, играют роль факторов, дестабилизирующих социально-экономическую ситуацию в России. С учетом этого предупреждение, пресечение и раскрытие преступлений такого рода -актуальная научная и практическая проблема, решение которой составляет одно из условий дальнейшего поступательного развития экономики и социальной сферы России. Указанное обстоятельство и определило выбор темы настоящего диссертационного исследования.

Состояние разработанности проблемы

Различным аспектам экономической безопасности посвящены труды многих известных ученых: Л.И. Абалкина, А.В. Брызгалина, В.Ф. Гапоненко, А.Е. Городецкого, И.Д. Иванова, В.Д. Ларичева, Е.А. Олейникова, С.В. Степашина, В.К. Сенчагова, А.Г. Хабибуллина и др.

Проблемы обеспечения экономической безопасности в широком смысле слова в различных ее аспектах комплексно исследуются в Академии экономической безопасности под научным руководством А.Г. Хабибулина, А.Е. Городецкого, А.В. Молчанова, А.И. Селиванова, А.А.Степанова, В.Н. Анищенко, Н.П. Купрещенко и др.

Отдельные аспекты проблем экономической безопасности, связанные, в частности, с теневыми процессами в банковской сфере, затрагиваются в работах таких ученых, как В.А. Гамза, A.M. Тавасиев, А.В. Молчанов, К.В. Сомик, А.Т. Алиев, Н.П. Купрещенко, И.В. Горский, Г.С.Панова, Г.В. Песчанских и др.

Вместе с тем отдельные вопросы, связанные с противодействием указанным процессам в банковской сфере, включая оценку их влияния на экономическую безопасность финансовой системы страны, остаются малоизученными и представляют научный интерес.

Цель и задачи исследования

Цель исследования заключается в обосновании особенностей влияния банковской сферы на экономическую безопасность финансовой системы страны, разработке предложений по совершенствованию государственного регулирования в данной сфере, включая меры, способствующие повышению эффективности механизмов противодействия теневым процессам в банковской сфере.

Достижение поставленной цели исследования предполагало постановку и решение следующих задач: обоснование теоретических основ экономической безопасности финансовой системы страны; оценка состояния современной банковской сферы и ее роли в финансовой системе страны; раскрытие сущности теневых процессов в банковской сфере и их влияния на экономическую безопасность финансовой системы; определение основных направлений совершенствования государственного регулирования в банковской сфере в целях противодействия теневым процессам; разработка рекомендаций по формированию механизмов противодействия теневым процессам в банковской сфере в целях обеспечения экономической безопасности финансовой системы.

Объектом исследования являются институты и механизмы противодействия теневым процессам в банковской сфере в системе обеспечения экономической безопасности.

Предметом исследования являются экономические и организационно-управленческие отношения в банковской сфере, направленные на развитие и обеспечение экономической безопасности финансовой системы страны.

Теоретической и методологической основой исследования послужили основные значимые положения, содержащиеся в трудах отечественных и зарубежных ученых, посвященных изучению проблемам экономической безопасности, теневой экономики и банковского дела.

Методологическую основу исследования составили общенаучные методы исследования по проблемам развития банковской сферы, концепции обеспечения экономической безопасности страны, системно-структурный подход к экономическим преступлениям в банковской сфере, методы формально-логического, сравнительно-правового и системно-функционального анализа, разработанные отечественными и зарубежными учеными.

В исследовании использованы законодательные акты Российской Федерации, нормативно-правовые документы в области обеспечения экономической безопасности и банковской деятельности. Информационной базой работы послужили данные Госкомстата России, аналитические материалы Министерства внутренних дел РФ, других министерств и ведомств; научные и информационные публикации по проблемам экономической безопасности, противодействия легализации преступных доходов; материалы международных организаций, отечественных и зарубежных банков; научные отчеты ВНИИ МВД России, Академии экономической безопасности МВД России, другая информация.

Научная новизна исследования состоит в обосновании особенностей влияния теневых процессов в банковской сфере на экономическую безопасность финансовой системы страны, мер повышения эффективности механизмов противодействия теневым процессам, а также совершенствования государственного регулирования в банковской сфере как фактора обеспечения экономической безопасности финансовой системы.

В диссертации содержатся следующие новые научные положения:

• по специальности 08.00.10 — «Финансы, денежное обращение и кредит»:

-определены основные направления совершенствования государственного регулирования банковской сферы и соответствующие первоочередные задачи в части обеспечение бесперебойного функционирования финансовой системы и экономической безопасности страны;

- разработан механизм противодействия теневым процессам в банковской сфере, включающий меры профилактического характера, правовые, организационные и экономические меры.

• по специальности 08.00.05 - «Экономика и управление народным хозяйством (экономическая безопасность)»:

- раскрыта сущность теневых процессов в банковской сфере, основными из которых являются легализация денег, полученных преступным путем, коррупция, ложное банкротство, компьютерные преступления и определено их влияние на экономическую безопасность страны;

- определены факторы, усиливающие теневые процессы в банковской сфере: отсутствие оптимальной правовой базы противодействия экономической преступности, учитывающей современную ситуацию, федеральные, региональные, местные интересы и особенности; установление преступными сообществами контроля над элементами банковской системы; выполнение банками отдельных операций (услуг), связанных с обслуживанием теневой экономики, недостатки в контроле со стороны Центрального банка РФ над деятельностью коммерческих банков.

Практическая значимость исследования заключаются в том, что научные положения, конкретные предложения и рекомендации, полученные в процессе исследования, позволяют оценить угрозы экономической безопасности финансовой системы страны, вызванные теневыми процессами в банковской сфере, обосновать соответствующее совершенствование государственного регулирования банковской деятельности и механизмы противодействия теневым процессам в системе обеспечения экономической безопасности. Представленные предложения имеют практический интерес для совершенствования существующей нормативно-правовой базы в области обеспечения экономической безопасности. Материалы и результаты диссертационного исследования могут быть использованы в научно-исследовательской деятельности в области обеспечения экономической безопасности, а также в учебном процессе.

Апробация и внедрение результатов исследования

Основные положения и выводы, полученные автором в ходе диссертационного исследования, нашли отражение в научно-исследовательских работах, проведенных в Академии экономической безопасности МВД России: «Основные направления предотвращения развития тенденций криминализации в банковской сфере», «Банковская система РФ и ее роль в обеспечение экономической безопасности»,

Теоретические основы обеспечения экономической безопасности банковской системы РФ», «Банковские риски как угроза экономической безопасности финансово-кредитной системы», «Влияние банковской системы на экономическую безопасность страны». Основные положения диссертации докладывались на научно-практических конференциях.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Елизарова, Вера Васильевна

Выводы и предложения

Финансовая система занимает основное место в структуре экономической безопасности. На основании изучения и сопоставления различных точек зрения экономическая безопасность финансовой системы понимается нами как такое движение финансовых потоков в стране, которое гарантирует и обеспечивает защищенность национальных интересов в финансовой и экономической сферах от внутренних и внешних угроз; стабильное функционирование финансовой системы; бесперебойное выполнение финансовыми рынками роли канала по передаче финансовых ресурсов хозяйствующим субъектам для их устойчивого развития.

Совокупность однородных, взаимосвязанных по формам и методам распределения фондов денежных средств называется финансовым институтом. В свою очередь, совокупность взаимосвязанных финансовых институтов (звеньев или групп экономических отношений) образуют финансовую систему, которые характеризуются особенностями в использовании и формировании фондов денежных средств и играет различную роль в общественном воспроизводстве.

Деление финансовой системы на звенья означает различия в задачах каждого звена, а также в методах формирования и использования различных фондов денежных средств. Несмотря на разграничение сфер деятельности, применение особых способов и форм образования и использования денежных фондов в каждом отдельном звене, финансовая система является единой, так как базируется на едином источнике ресурсов всех звеньев данной системы.

Совокупность финансовых институтов, регулирующих создание, перераспределение и использование фондов денежных средств, образует финансовую систему, которая отражает особенности развития государства, его экономическую защищенность.

Экономическая безопасность страны сегодня выдвинулась в число проблем, привлекающих пристальное внимание специалистов самого различного профиля, работающих в сфере экономики, политики, международных отношений Проблемами обеспечения экономической безопасности занимаются государственные органы практически всех стран мира, так как эти проблемы относятся к числу приоритетных в силу их жизненной важности.

Экономическая безопасность - это своего рода материальная основа национальной безопасности. Она выступает гарантией устойчивого, стабильного развития страны, ее независимости. Подобную основополагающую роль подтверждает, хотя и опосредованное, определение, данное рассматриваемому понятию в Государственной стратегии экономической безопасности РФ. В данном документе сказано: «Цель государственной стратегии - обеспечение такого развития экономики, при котором создавались бы приемлемые условия для жизни и развития личности, социально-экономической и военно-политической стабильности общества и сохранения целостности государства, успешного противостояния влиянию внутренних и внешних угроз». Следовательно, от экономических условий зависит не только положение отдельного гражданина или региона, но всего государства, всех сфер деятельности, которые, на первый взгляд, никак с данным понятием не соприкасаются.

Банковская система России занимает особое место в финансовой системе страны, решающая важные задачи в части финансового обслуживания физических и юридических лиц, всех отраслей производства, привлечения инвестиций для реализации инновационных программ, включая государственные, и т.д. Успешная работа банковской системы определяет стабильность экономической и внутриполитической обстановки в стране.

Для выполнения своих функций банки должны обладать высокой финансовой устойчивостью, иметь адекватную ликвидность, занимать стабильные позиции на рынке. Необходимо, чтобы в случае перебоев, которые могут возникать на рынке, включались стабилизирующие механизмы, позволяющие локализовать кризис и уменьшить его последствия.

Для России формирование устойчивой банковской системы становится приоритетной задачей.

Банковская система нуждается в реформировании в рамках единой модернизации экономики, направленной . на укрепление внутренней стабильности банковской индустрии, формирование нового типа банка, более устойчивого к кризисным потрясениям.

В деятельности банковской системы и ее отдельных институтов сохраняется ряд недостатков, которые снижают эффективность хозяйствования и сдерживают темпы экономического роста.

Устойчивая банковская система есть неотъемлемая составляющая динамичной экономики. Поэтому в зарубежной практике государство в лице надзорных органов уделяет повышенное внимание проблеме совершенствования методов оценки и мониторинга финансовой устойчивости банков.

Становление и развитие банковской системы проходит в неблагоприятных экономических и социальных условиях, при усилении влияния мировой финансовой глобализации, конкуренции в банковской среде при участии иностранных банков с дешевыми денежными ресурсами. В России финансовые рынки ещё недостаточно развиты, что связано с несовершенством законодательства, информационного обеспечения и слабой защитой информационных ресурсов банков.

Динамизм изменений в экономике, наращивание кризисных явлений, нестабильность развития коммерческих структур требует от банковской системы надежности и гибкости функционирования. Сложившиеся формы и методы деятельности банков неадекватно реагируют на глубинные процессы в экономике, порой дестабилизируют развитие реального сектора экономики, усугубляя кризисные явления.

Безусловно, банковская система имеет важнейшее значение для социально-экономического развития страны. Она является ключевым элементом, опосредуя связи между всеми отраслями экономики. Такое положение банковской системы страны обуславливает повышенную зависимость экономической обстановки от состояния дел в банковском секторе.

Вместе с тем в настоящее время появились положительные тенденции в политике государственного регулирования банковской деятельности.

Меры, принятые Правительством, Центральным банком РФ, правоохранительными органами, самими кредитными организациями, позволили несколько оздоровить банковскую систему. Среди современных мер, можно считать, в частности, Федеральный закон от 27.10.2008г. №175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года». Вероятно, что в ближайшее время последуют и другие изменения в законодательстве, направленные на борьбу с кризисными проявлениями, например в законодательстве об ипотеке, в законодательстве о банкротстве кредитных организаций и т.д.

Однако все эти меры, как правило, недостаточны, не отражают потребности банков в их защите, в то время как банковская деятельность всегда была объектом повышенного интереса теневой экономики и организованной преступности, о чем свидетельствует рост преступлений.

Необходимо отметить, что многие экономические преступления совершаются скрытно, не фиксируются и не регистрируются правоохранительными органами. Большинство из них и относится к той сфере банковской деятельности, которую можно квалифицировать, как теневые процессы в банковской системе, которые представляют собой отдельные операции и услуги в деятельности банков, которые прямо или косвенно связаны с функционированием теневой экономики и деятельностью криминальных структур.

В результате проведенного исследования, влияние теневых процессов в банковской сфере на экономическую безопасность финансовой системы страны, достигнут ряд результатов.

Во-первых, определена роль современной банковской системы в области экономической безопасности финансовой системы страны и ее современное состояние. Реформирование банковской системы, начатое в 1987 году созданием двухуровневой банковской системы и появлением частной собственности на банковский капитал еще продолжается. В этих условиях динамика основных макроэкономических показателей развития банковской системы является, с одной стороны, положительной, а с другой — банковская система России по сравнению с банковскими системами развитых стран находится еще в стадии становления и развития и не достигла их уровня. Экономическая безопасность банковской системы призвана создавать условия для формирования конкурентоспособного и здорового банковского сектора страны.

Во-вторых, анализ показал, что важными проблемами являются противоречие между позитивным развитием реального сектора экономики и финансово-кредитной системы, отсутствие эффективного механизма межотраслевого и межбанковского перелива капитала, недокапитализированность банковской системы, отсутствие у банков длинных кредитных ресурсов и желания кредитовать реальный сектор экономики, недостатки в системе кредитования. Одной из основных проблем развития банковской системы является, безусловно, усиливающиеся угрозы со стороны организованной преступности.

В-третьих, изучение практики деятельности правоохранительных органов позволило выявить наиболее типичные преступления, совершаемые в банковской сфере России и провести их классификацию.

В - четвертых, проведен анализ способов совершения преступлений в банковской сфере. Подробно раскрыты теневые процессы, связанные с легализацией доходов, полученных преступным путем; ложным банкротством, коррупцией и преступления в сфере компьютерной информации. Связано это, главным образом, с угрожающими масштабами легализации и со значительным вредом, наносимым отечественной экономике процессами криминализацией экономических отношений.

В - пятых, на основе проведенного исследования предложены механизмы противодействия теневым процессам в банковской системе, среди которых: меры профилактического характера, правовые меры, организационные меры, экономические меры.

Рассмотренные в работе способы преступлений, совершаемые в банковской сфере, преломляясь через экономику, играют важную роль факторов, дестабилизирующих социально-экономическую сферу России, в свете чего деятельность органов внутренних дел по предупреждению, пресечению и раскрытию преступлений такого рода становится достаточно актуальной, необходимой для становления и нормального развития народного хозяйства России.

Предупреждение экономической преступности с учетом высокого процента ее организованности должно включать выявление и устранение причин и условий, способствующих воспроизводству организованных преступных формирований в экономической сфере; выявление и ликвидацию организованных преступных формирований в экономике; организацию взаимодействия государственных органов с целью координации усилий по борьбе с организованными преступными формированиями.

В сфере кредитно-денежного обращения большое значения имеет предупредительное воздействие, которое направлено на регулирование денежного и кредитного обращения в России, так как расстройство системы денежного и кредитного обращения является важнейшим элементом экономического кризиса.

Экономическая безопасность банковской системы должна поддерживаться системой аналитических, регулятивных и макроэкономических мероприятий, которые осуществляются как центральным банком в пределах банковской системы, так и Правительством, вне сферы влияния центрального банка.

Таким образом, предупреждение преступности означает проведение комплекса мер, направленных на выход России из экономического кризиса, в котором она находится на данном историческом этапе. Эти меры прямо не направлены на локализацию экономических преступлений, но через оздоровление всех сфер жизнедеятельности решают главную задачу, которая под силу только обществу и государству в целом.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Елизарова, Вера Васильевна, 2010 год

1. Нормативные документы

2. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993г.) справочная правовая система «Гарант»

3. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30 декабря 2001г. Ы195-Ф3 — справочная правовая система «Гарант»

4. Уголовно-процессуальный кодекс РФ. Федеральный закон №174 ФЗ от 18 декабря 2001 г. // Консультант Плюс.

5. Федеральный закон от 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» справочная правовая система «Гарант»

6. Федеральный закон РФ от 25 декабря 2008 г. N 273-Ф3 "О противодействии коррупции"- справочная правовая система «Гарант»

7. Федеральный закон РФ от 13 октября 2008 года № 173«О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации» справочная правовая система «Гарант»

8. Федеральный закон от 27.10.2008г. №175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» справочная правовая система «Гарант»

9. Указ Президента Российской Федерации. Об образовании Совета Безопасности Российской Федерации. № 547. 03.06.1992. / Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1992. № 92. Ст. 1323.

10. Указ Президента РФ. Концепция национальной безопасности РФ. № 24. 10.01.2000. М.: Ось - 89. 2002. - 16 с.

11. Указ Президента РФ. О государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации (Основных положениях). № 608. 29.04.96.

12. Указ Президента «О мерах по противодействию коррупции» -справочная правовая система «Гарант»

13. Указ Президента РФ «Стратегия национальной безопасности РФ до 2020 года» от 12 мая 2009 года № 537- справочная правовая система «Гарант»

14. Доктрина информационной безопасности Российской Федерации. -М.: Ось-89. 2004.

15. Национальный план противодействия коррупции от 31 июля 2008 года справочная правовая система «Гарант»

16. Программа антикризисных мер Правительства Российской Федерации на 2009 год справочная правовая система «Гарант»1. Книги, монографии

17. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х кн./Ред. кол.:А.Г.Грязнова, А.В.Молчанов, А.М.Тавасиев и др.- М.: Дека, 1995, кн. 1-3.

18. Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов/Под ред. А.М.Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.-27с.

19. Банковская система России: Настольная книга банкира. М.: ТОО Инжинирингово-консалтинговая компания «ДеКА». 1995. кн.З, с.65.

20. Богданов И. Я. Экономическая безопасность России: теория и практика. М.: ИСПИ РАН, 2007.- 31с.

21. Виллепо А. Комментарии в отношении учреждения «кредитных бюро».-М.: СИЦЦБ РФ, 2006.- 20с.

22. Егоров В. А. Криминалистические модели экономических преступлений в кредитно- финансовой сфере.- Саратов: СЮИ МВД России, 2005.- 220с.

23. Есипов В.М. Теневая экономика: Учебное пособие/Моск. Ин-т МВД России.- М., 2007.- 123с.

24. Жарковская Е.Н., И.О.Арендс Банковское дело: курс лекций — М.: Омега Л, 2006.- 23с.

25. Загашвили В. С. Экономическая безопасность России.-М. «Юристъ», 2007.- 32 с.

26. Злоченко Я.М. Основы методики расследования и международного сотрудничества по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: Дис. к.ю.н: 12.00.09.-Екатеринбург, 2001 .-С60-64

27. Иванов Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним/ Институт государства и права РАН. М.: Рос. юрид. издательский дом, 2005.- 176с.

28. Информационная безопасность государства: Учебно-методическое пособие. / Под общей редакцией В.М. Герасимова, А.А. Прохожева, Б.П. Елисеева. -М.: Мысль. 2008. 237 с.

29. Коттке К. «Грязные» деньги /Пер. с нем.- М.: Дело и Сервис, 2007.- 704 с.

30. Коротков А.П. Преступления в сфере экономической деятельности как угроза экономической безопасности России. М.: ПРИОР,2006.-96с.

31. Кротов Н., Лапшов Б. Рождение коммерческих банков, или момент истины российской банковской реформы. — М.: Элит, 2005.-107с.

32. Масленников В.В., Соколов Ю.А. Национальная банковская система: Научное издание. -М.: ТД «Элит-2008», 2008, с. 36-37.

33. Мазуров В.А. Компьютерные преступления: классификация и способы противодействия: Учебно-практическое пособие. — М.:Палеотип, Логос, 2007.-148с.

34. Молчанов А.В. Экономическая безопасность финансовой системы России на современном этапе: Сборник трудов. М.:АЭБ МВД России,2007.- 8с.

35. Основы государственной политики борьбы с преступностью в России: Теоретическая модель. — М.: 2007.- 35 с.

36. Петренко И.Н. Экономическая безопасность России: денежный фактор. М.: Маркет ДС, 2007.-240с.

37. Сатуев Р.С., Шраер Д.А., Яськова Н.Ю. Экономическая преступность в финансово-кредитной системе.- М.: Центр экономики и маркетинга, 200б.-272с.

38. Сенчагов В.К. Экономическая безопасность России: Общий курс: Учебник-М.: Дело, 2006

39. Тыщенко А.В. Роль банковской системы в развитии реального сектора экономики.- М.: Элит, 2008.- 93 с.

40. Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы: Учебное пособие. М.:ФА, 2008.- 180с.

41. Финансово-кредитный энциклопедический словарь/Колл. авторов; Под общ. ред. А.Г. Грязновой.- М.: Финансы и статистика, 2004.- 70с.

42. Финансово-кредитный энциклопедический словарь/ Колл. авторов; под общ.ред. А.Г.Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002. - с. 1021.

43. Финансы : Учебник/ Под ред. С.И.Лушина, В.А.Слепова. — 2-ое издание, перераб. и доп. — М.: Экономистъ, 2003. с104.

44. Финансы: Учебник / Под. ред. А.Г.Грязновой, Е.В.Маркиной. М.: Финансы и статистика, 2004. - с35

45. Шитлин А.В Правовые проблемы развития финансово-банковского бизнеса России. / Национальная безопасность России: проблемы и пути обеспечения. Сборник статей. / Под общей ред. Прохожева А.А. М.: РАГС. 2006, с. 233.

46. Экономическая безопасность, как составляющая национальной безопасности России: сборник научных трудов / под общ. ред. д.ю.н., проф. А.Г. Хабибулина. М.: АЭБ МВД России, 2007. - 266 с.

47. Экономическая безопасность: Производство- Финансы-Банки/Под ред. В.К.Сенчагова.-М.:Финстатинформ, 2006.-621 с.

48. Экономическая безопасность России (тенденция, методология, организация)/Колл. авторов; под общ. ред. В.К. Сенчагова.- М.: Институт экономики РАН, 2006.-440с.

49. Экономическая и национальная безопасность:Учебник/Под ред. Е.А.Олейникова.-М.: Экзамен, 2006.-768с.

50. Экономическая безопасность Российской Федерации: Учебник для вузов. 4.1.и 2/ Под общ.ред. С.В.Степашина .- М.: СПб.: Всероссийская государственная налоговая академия; Санкт-Петербургский университет МВД России; Лань, 2007.3.Периодические издания

51. Абалкин Л.И. Российская школа экономической мысли: поиск самоопределения // Вопросы экономики. 2008. №2., с. 21.

52. Абалкин Л.И.Экономическая безопасность России: угрозы и их отражение//Вопросы экономики.- 2001.-№12.

53. Алавердов А.Р. Риски нелояльности персонала в деятельности современного банка и противодействие им // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке.-2005.-№3.-с.117.

54. Алиев А.Т. Антикризисное управление: Учебное пособие.- М.:ИД Дашков и К, 2008.

55. Амбросимова Е. Белый пластик «черный нал»//Национальный банковский журнал.- 2007.-ноябрь. -с.48-50.

56. Архипов А., Городецкий А., Михайлов Б. Экономическая безопасность: оценки, проблемы и способы обеспечения //Вопросы экономики.-1994.-№ 12.

57. Алиев В.М. Разработка российского законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем // Государство и право. — 1999.- №6.-с.44;

58. Ахмеров P.M. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем.-Уфа:Изд-во Омега-Л, 1999.-е. 132

59. Богданов И .Я. Экономическая безопасность России: теория и практика. М.: ИСПИ РАН, 2007. - 348 с.

60. Богомолов В.А. Экономическая безопасность: учебное пособие. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. 303 с.

61. Бочаров В.В. Современный финансовый менеджмент. Изд-во: Дело; М. 2008. - 464 с.

62. Глазьев С.Ю. Стабилизация и экономический рост // Вопросы экономики. 2008., №5.

63. Горбань С.И. Интеграция России в мировое хозяйство и ее экономическая безопасность: монография / М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2008. - 351 с.

64. Горелов А. Экономический потенциал страны // Проблемы экономики. 2007.- № 2. С. 42-45.

65. Городецкий А., Морукова А. Формирование единой системы государственного финансового контроля // Вопросы экономики. 2005. №1. С.85-97.

66. Банковское дело в Москве.-2006.-№1.-с.19.

67. Банковское обозрение.-2007.-№8.-с.75.

68. Вайх И., Шмидт А. Борьба с отмыванием денег: анализа рисков повышает шансы на успех//Бизнес и банки.- 2006.-№1-2.- с. 6-7.

69. Вороненко П. Обеспечение информационной безопасности в банковских и финансовых структурах.-2005.-№10.-с.75-7773 .Воронцов И. Страхование криминальных рисков как часть риск-менеджмента банков//Банковское дело.- 2007.-№12.- 16-20.

70. Гамза В. Основные проблемы и пути развития банковской системы России // Аналитический банковский журнал.-2008.-№ 3 (94) , -№4 (95).

71. Гамза В. Что будет с банковской системой? // Аналитический банковский журнал.-2008.-№5 (96).

72. Гамза В. Либерализация нужна: но почему только валютная? // Аналитический банковский журнал.-2008.-№4 (95).

73. Голубев В. Компьютерная преступность: угрозы и прогнозы//Интернет-сайт crime-research.ru

74. В.А.Зайцева, А.Ц.Хатаева и др.- М.: Академия налоговой полиции ФСНП России, 2002.-С.57-73.

75. Горелов А. Экономический потенциал страны // Проблемы экономики. 2007.- № 2. С. 42-45.

76. Иванов Э. Знает ли FATF как отмываются деньги в России? //Аналитический банковский журнал.- 2006.-№11.- с.47-52.

77. Игнатьев А. Клонированный пластик//Банковское обозрение.-2006.-№11.- с.76.

78. Игнатьев А. Невозвращенные кредиты // Банковское обозрение.-2006.-№8.- с.58-61.

79. Ильинский И.В. Россия на пути к созданию института кредитных историй // Бизнес и банки.-2006.-№25.-с.1-2.

80. Кожевников К. Почему российские банки уязвимы и неэффективны?// Аналитический банковский журнал.-2007.-№3.-с.94, №4.-с.95

81. Клепицкий И.А. Банкротство как преступление,- Государство и право, 1997, №11-с.54

82. Козлов А.А. Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора России //Деньги и кредит,- 2006.-№2.-с.З-6.

83. Корж В. Типичные способы легализации преступных доходов. Сравнительный анализ законодательства России и Украины // Российская юстиция.-2006.-№4.

84. Кузнецов А.П. Уголовный кодекс России: ответственность за преступления, совершаемые в сфере валютного регулирования и кредитно-финансовой системе//Юрист.-2005.-№5-6.-с.43-46.

85. Кузин А. Иногда бумага крепче пластика//Финансы-2006.-№29.-с.

86. Лаврушин О.И. Перспективы развития банковской системы России//Деньги и кредит.-М.,2005,-№ 1.- с. 67-6293 .Ларичев В. Д. Организованная преступность в сфере экономики//Законодательство и экономика.-2006.-№8.

87. Ларичев В.Д. Совершенствование законодательства о борьбе с «отмыванием» денег, полученных преступным путем// Государство и право.-2003.-№11. С100

88. Лукацкий А. Системы обнаружения мошенничества//Банковские технологии.- 2003.-№5-6,- с.53-55.

89. Лунтовский Г.И. Банковский сектор России: совершенствование условий банковской деятельности // Деньги и кредит. -2006.-№5.-с.21.

90. Медведев П. Информационная прозрачность полезна для экономики//Национальный банковский журнал.- 2006.- декабрь.-с.32-34.

91. Мельников В.Н Актуальные вопросы деятельности банков по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма//Деньги и кредит.-2005.-№9.-с.З-11.

92. Мельников Ю., Теренин А. Возможности нападения на информационные системы банка из Интернета и некоторые способы отражения этих атак//Банковские технологии.-2006.-№1.-с. 47-52.-№2.-с. 4357. 9.

93. ЮО.Масленников В. В., Соколов Ю. А. Национальная банковская система: Научное издание: Москва, ТД «Элит-2007», 2007

94. Молчанов А.В. Тавасиев A.M. О безопасности банковской системы ~ России//Пробл. Прогнозирования.- 1995.-Вып. 1.-е. 35-43

95. Мониторинг банковской прессы на 29.05.2009г.103 .Некрасов Ю. Заслон мошенничеству в банках/ЛЗалютный спекулянт.-2006.-№6.

96. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в2008г

97. Y конгресс ООН по предупреждению преступности и обращению с правонарушителями. Нью-Йорк, 1996.- С. 100

98. Предназначение банков — кредитовать экономику// Банковское обозрение -2008 интернет версия

99. Российский страховой бюллетень.- 2007.-№4.-с.5.10 8.Российский статистический ежегодник. 2008: Статистический сборник. Госкомстат России.- М., 2008.- 690с.

100. Сердинов Э.М. Борьба с отмыванием капиталов и финансированием международного терроризма//Банковское дело.- 2005.-№6.- с. 34-38.; №7.- с. 45-48.

101. ПО.Тосунян Г. Организационно-правовые проблемы повышения эффективности борьбы с преступностью в кредитно-финансовой сфере//Бюллетень финансовой информации.-2006.-№7.-с.8-10.

102. Ш.Турбанов А.В. Цели и ближайшие задачи формирования системы страхования банковских вкладов // Деньги и кредит.-2006.-№2