Земельные банки в системе экономических отношений тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.01, кандидат экономических наук Марков, Эдуард Иванович

• Марков, Эдуард Иванович
• кандидат экономических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Марков, Эдуард Иванович

Введение.

Глава 1. Теоретические и методологические основы возникновения и развития банковской системы.

1.1. Теоретические основы возникновения банковской системы и закономерности ее функционирования.

1.2. Объективные основы формирования банков в аграрной сфере.

1.3. Зарубежный и отечественный опыт функционирования земельных, ипотечных банков и методологические подходы к их организации

Глава 2. Современное состояние земельных банков в России.

2.1. Роль земельных банков в эффективном развитии аграрного производства и особенности долгосрочного кредитования ими сферы агропромышленного комплекса.

2.2. Ипотечное кредитование земельными банками под залог сельскохозяйственных земель.

2.3. Методологические подходы к определению стоимости земли для установления залоговой цены участка при ипотечном кредитовании.

Глава 3. Совершенствование деятельности земельных банков как финансовых институтов ипотеки земель сельскохозяйственного назначения.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Земельные банки в системе экономических отношений»

Актуальность темы. Реформы начала 1990-х годов внесли кардинальные • изменения в систему экономических отношений России, в том числе в финансово-кредитную структуру, обеспечивающую хозяйственную деятельность предприятий агропромышленного комплекса.

Рациональное использование финансовых ресурсов в аграрной сфере АПК предопределено необходимостью повышения эффективности сельскохозяйственного производства. В условиях дефицита капиталов и утраты значительной части ресурсного потенциала остро стоит проблема долгосрочных и краткосрочных заемных источников.

На сложившееся финансово-экономическое положение сельхозтоваропроизводителей негативное влияние оказывают система ценообразования, сокращение государственной поддержки агропромышленного производства и низкая покупательная способность населения, либерализация внешнеэкономической деятельности и другие факторы, совокупность которых привела к снижению объемов производства, деградации материально-технической базы аграрного сектора и крайне неудовлетворительному состоянию социальной сферы села. Применяемые формы и методы государственного регулирования не обеспечивают сбалансированности и стабильности сельскохозяйственного производства.

Исключительно важное значение приобретает обоснование потребности и мер эффективного использования как собственных, так и заемных источников, особенно - инвестиционной деятельности. В этой связи в развитии аграрного сектора экономики особое место отводится механизму финансового обеспечения, в составе которого важнейшая роль принадлежит земельным банкам. b Разгосударствление земельной собственности и формирование многоукладных субъектов хозяйствования на земле создали благоприятные условия возрождения в России земельных банков, существовавших на территории Российской империи в конце XIX и начале XX века. Кредитно-банковские учреждения получили весьма широкое развитие с ежегодными многомиллиардными оборотами финансовых средств.

Они призваны быть высоко ликвидными, имея в закладе землю, особенно городскую, цена на которую возрастает. Эти банки лишь при цивилизованных рыночных условиях в состоянии гарантировать своим клиентам получение стабильных доходов. При этом каждый банк предполагает обслуживать не только определенный регион, удовлетворяя запросы, как ассоциации крестьянских хозяйств, так и каждого конкретного фермера, но и иметь филиалы и отделения в других регионах.

Обладание землей на правах частной собственности значительно расширяется как среди физических, так и среди юридических лиц, появляются первые ценные бумаги под залог земли, что углубляет процесс приватизации, делает его всеобъемлющим. Все это должно поощрять вложения капитала в российскую экономику, поскольку создает благоприятные условия для его стабильности и прибыльности.

Повышение роли земельного банка в обеспечении воспроизводственного процесса относится к числу важнейших условий и средств преодоления кризисного состояния в отечественном аграрном секторе, является составной частью развития процессов агропромышленной интеграции.

Теоретическая актуальность исследования земельных банков в системе экономических отношений обусловлена необходимостью создания целостного научного представления о процессах, происходящих в российской экономике, охватывающего рынок земельных ресурсов.

Практическая актуальность изучения данной темы определяется стоящими перед экономикой России проблемами купли-продажи и залога земель сельскохозяйственного назначения, и участия в них специализированных банков земельных банков), решение которых, наряду с другими условиями, требует налаживания эффективных форм организации земельными банками ипотечного кредитования, отвечающих объективным закономерностям развития экономической системы в целом, включая земельные (аграрные) отношения.

Степень разработанности темы. Проблемам финансово-кредитных отношений аграрного сектора экономики, в том числе анализу становления земельных банков, их функционирования и развития, успехов и неудач, места и роли в реструктуризации экономики России того времени посвящено немало работ в России и за рубежом.

Ключевую роль в их исследовании играет понимание сущности земельных банков в развитии земельных отношений и особенностей их проявления в России.

Среди отечественных экономистов существуют различные трактовки особенностей осуществления земельными банками своих функций, связанных с предоставлением кредитных ресурсов хозяйствующим субъектам под залог земельного участка, и как следствие - путей, по которым должно идти их реформирование.

Первыми охарактеризовали природу дореформенных государственных банков известный общественный деятель середины XIX в. Н.П. Огарев и П.П. Мигулин. Так, П.П. Мигулин доказывал, что и в пореформенный период поземельный кредит должен оставаться важным инструментом правительственной политики по отношению к частному землевладению, но был против сохранения сословного характера государственных ипотечных банков.

Кроме того, деятельность дореформенных кредитных учреждений затрагивалась дореволюционными экономистами в связи с изучением проблем государственного долга (Н.К. Бржесский, И.И. Кауфман), финансов (И.С. Блиох), предыстории Государственного банка (В.Т. Судейкин, J1.H. Яснопольский), отмены крепостного права (П.Л. Кованько).

В советское время к вопросу о деятельности земельных банков также уделялось большое внимание. Это монографии A.M. Анифимова, И.Ф. Гиндина, С.М. Дубровского, А.П. Корелина, С.Я. Борового.

Одновременно с образованием первых земельных банков в 60-70-х годах XIX в. на страницах российской периодической печати между представителями разных направлений общественно-экономической мысли (дворянско-консервативного и либерального) началась полемика по вопросам ипотечного (поземельного) кредита. В центре этой полемики стояли вопросы, затрагивавшие интересы всех социальных групп, связанных с вновь формируемой системой ипотечных кредитных учреждений. Главными из них были следующие: а) причины роста задолженности частного землевладения; б) льготы для дворян - заемщиков частных земельных банков; в) роль государства в пореформенной ипотеке; г) формы и условия поземельного кредита для крестьян и др.

Представители консервативно-помещичьей мысли выступали за активное вмешательство государства в отношения между кредиторами и заемщиками-дворянами на стороне последних, жаловались на непосильно высокие проценты по ссудам, платимые акционерным земельным банкам и доказывали необходимость для «спасения дворянства» создания сословного привилегированного ипотечного банка.

В отличие от консервативной точки зрения на земельные банки большинство либерально настроенных авторов (Д.И. Рихтер) одобряло вмешательство государства в отношения поземельного кредита, но лишь с учетом интересов акционерных земельных банков, также положительно оценивали роль ипотеки в развитии частновладельческих хозяйств и высказывались за развитие ипотечного кредита в сторону его бессословности.

Наиболее заметный след оставили работы JI.B. Ходского, С.С. Хрулева, А.Н. Зака, В.А. Вдовина, М.С. Атласа, В.В. Морачевского и других, которые рассматривали различные стороны деятельности земельных банков дореволюционной России.

Таким образом, одни авторы придерживались мнения о том, что земельные банки задерживали развитие капиталистических форм хозяйствования, а другие, наоборот, ипотека, способствуя капиталистической мобилизации земли, концентрации ее в руках наиболее крепких в экономическом отношении хозяйств, ускоряла процесс капиталистической перестройки сельского хозяйства.

В современной экономической литературе к земельным банкам уделяется недостаточно внимания. Фрагментарно современные подходы к организации ипотечного кредитования субъектов аграрного сектора экономики находят отражение в работах С.В. Козменковой, М.М. Коробейникова, И. Кузьмина, B.C. Строева, В.Н. Хлыстуна, Н.А. Проскурякова, В.В. Жабина. Особо подчеркнем ограниченность разработок ипотечного кредитования земельными банками в современных рыночных условиях. Работы И.Л. Бубнова, Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Куракова, О.И. Лаврушина, М.Х. Лепидуса, М.М. Усоскина содержат теоретические основы кредита и банковского дела. Вместе с тем реформирование банковской системы слабо учитывает структуру и финансовые потребности реального сектора экономики, особенно — предприятий аграрного сектора.

Значительное внимание к рассматриваемой проблеме вызвано ее злободневностью, с одной стороны, и нерешительностью - с другой. Недостаточно обоснована методология, служащая базой для разработки конкретных методик и отдельных приемов экономического регулирования рационального землепользования и ипотеки земель, и какое место занимает земельный банк в банковской системе России. Комплекс указанных проблем, как в теоретическом, так и в практическом плане обусловил актуальность и предопределил выбор темы настоящего исследования.

Цель диссертационной работы состоит в раскрытии условий становления и успешного развития кредитно-банковских структур, обслуживающих в основном земельные отношения юридических и физических лиц, связанных с использованием земельных участков и в обосновании методологии и конкретных предложений, обеспечивающих эффективное функционирование земельных банков.

Поставленная цель обусловила решение следующих задач:

1. Исследование теоретических основ банковского кредитования аграрного сектора экономики как специфической категории финансово-экономических отношений.

2. Раскрытие объективных условий зарождения земельных банков и расширения сферы их деятельности.

3. Обобщение отечественного и зарубежного опыта организации ипотечного кредитования земельными банками.

4. Определение главных направлений функциональной деятельности кредитно-банковских структур на различных этапах развития землевладения.

5. Раскрытие объективных и субъективных факторов надежности и финансовой устойчивости земельных банков в системе экономических отношений.

6. Обоснование научно-методических подходов к определению залоговой стоимости земельного участка.

7. Разработка модели организационной системы ипотечного кредитования под залог сельскохозяйственных земель.

Объектом исследования в диссертации выступают земельные банки.

Предметом исследования являются закономерности развития экономических отношений по кредитованию земельными банками аграрного сектора экономики.

Методологической основой исследования является понимание предмета исследования как совокупности экономических отношений, которые развиваются по объективным законам, их развития - как процесса, в котором возникают, развиваются и разрешаются объективные противоречия, и в то же время как процесса взаимодействия экономических интересов экономических субъектов, проявляющегося в сотрудничестве или конкурентной борьбе последних.

При решении проблем диссертационного исследования использовались общеэкономические методы: сравнительного анализа, группировки и классификаций, научной абстракции, дедукции и индукции. Наряду с общеэкономическими методами использовались политэкономические методы: логико-исторический, теоретического моделирования. При анализе отечественного и зарубежного опыта использовались методы монографический и системного анализа. Автор опирается на опубликованные результаты исследований отечественных и зарубежных ученых по вопросам функционирования земельных банков, использует данные статистики, фактические материалы, собранные в ходе исследования лично автором.

Научная новизна работы. Новизна исследования заключается в следующих результатах, полученных лично автором и выносимых на защиту.

1. Уточнены и систематизированы теоретические и методологические основы формирования и развития в России земельных банков как финансового института ускоренного развития земельного рынка, современного предпринимательского типа землепользования, эффективной реструктуризации земельной собственности и повышения ликвидности земли.

2. Выявлена экономическая сущность земельных банков как экономической категории, выражающей отношения хозяйствующих субъектов по поводу залога, прямой продажи, аренды и других сделок с землей.

3. Обоснована необходимость возрождения в России коммерческих банков, материальной основой которых являются купля-продажа и аренда сельскохозяйственных земель, а также восстановление гражданского оборота всех земель.

4. Разработаны методологические подходы к определению земельными банками залоговой стоимости земельного участка, с учетом земельного кадастра.

5. Предложена функциональная схема взаимодействия специализированных банков с другими институтами сельскохозяйственного кредитования, учитывающая особенности формирования финансов сельхозтоваропроизводителей и уровень их развития, а также способствующая оптимальному взаимодействию субъектов финансового рынка.

6. Разработаны предложения по организации ипотечного кредитования земельными банками и его инфраструктуры с применением финансовых инструментов фондового рынка, при этом уточнены условия и границы эффективного функционирования земельных банков при ипотечном кредитовании.

Практическая значимость. Результаты диссертационного исследования могут быть использованы:

- в исследовании проблем развития земельных отношений;

- органами государственной власти при разработке программ регулирования и кредитования аграрного сектора, способствующих обеспечению расширенного воспроизводства отрасли;

- финансово-кредитными учреждениями для налаживания эффективных форм кредитования производства;

- в разработке и преподавании курса экономической теории в вузах, в разделах: «Банки», «Кредит».

Проведенное исследование позволяет выявить возрастающую роль земельных банков в стабилизации, укреплении и развитии экономики на основе широкого кредитования интенсивного гражданского оборота земельных участков как в сельском, так и в городском хозяйствах.

Апробация результатов работы. Материалы работы докладывались на трех научно-практических конференциях, в том числе всероссийской, межрегиональной и региональной; используются в Чувашском государственном университете им. И.Н. Ульянова в учебном процессе по дисциплине «Экономическая теория» (темы «Банки», «Кредит»). Основные результаты диссертационного исследования отражены в 8 статьях.

Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Она изложена на 171 страницах печатного текста, включает 14 таблиц, 10 рисунков.

Заключение диссертации по теме «Экономическая теория», Марков, Эдуард Иванович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Земельные отношения в последнее время стали одной из наиболее реформируемых сфер экономики. Итог преобразований — существенное увеличение форм собственности на землю и платность ее использования. Вслед за этим возникла проблема купли-продажи земли. А в последние годы эта проблема выдвинулась в одну из ключевых, которая обсуждается на всех уровнях власти — местной, региональной, в правительстве страны.

Расширение различных форм собственности на землю, введение платности землепользования побуждает к переходу на следующий этап развития земельных отношений — превращению земли в реальный производственный ресурс и как следствие — вовлечению ее в денежный оборот путем ипотечного кредитования под залог.

Такая система существовала в России еще до 1917 г. и служила аккумулятором ресурсов, базой экономики, так как вовлекла в оборот не только деньги и ценные бумаги, но и товарные векселя, закладные, сертификаты, подтверждающие право собственности на землю, здания и другую недвижимость.

Развитие ипотеки, на наш взгляд, — одна из основных тенденций в генезисе и эволюции аграрного капитализма. Однако уровень аграрного капитализма сам по себе не определяет масштабы развития ипотечных операций земельными банками. В конце XIX — начале XX в. поземельный кредит получил широкое распространение в странах и высокого, и среднего уровня развития капитализма (в США, Франции, Германии, России и др.). И в настоящее время он является составной частью кредитно-банковской системы развитых капиталистических стран, естественно, модернизируясь по мере ее эволюции.

Обобщая, можно сказать, что особенности влияния ипотечного кредита определяются стадией буржуазно-аграрной эволюции. Если в период становления буржуазно-аграрных отношений его роль заключается преимущественно в создании условий для развития аграрного капитализма и, прежде всего, в формировании земельного рынка, то на завершающем этапе, во время его утверждения, он все больше выполняет функции, свойственные капиталистическому кредиту (банковскому и коммерческому). Таким образом, выявление взаимосвязи ипотеки и мобилизации земельной собственности через земельные банки может явиться своеобразным показателем уровня развития аграрного капитализма.

Связь ипотеки и мобилизации земельной собственности — характерная черта аграрного строя периода перехода от экономической системы, основанной на господстве феодальной собственности на землю, к экономической системе, базирующейся на частной собственности (в том числе на землю), конкуренции.

Таким образом, исторически важное значение ипотеки состоит в том, что она дает возможность приобрести землю без большого единовременного вложения капитала всем тем, кто хочет организовать сельскохозяйственное производство на новых началах. С другой стороны, ипотека производит как бы отбор, селекцию среди землевладельцев на предмет их возможностей и способностей адаптироваться к новой экономической ситуации. В данном случае, действительно, неважно, где находится источник дохода, обеспечивающий уплату платежей по ипотечной ссуде, - в сфере сельского хозяйства или за ее пределами. Если такого источника нет, ипотека ускорит переход земли к новому владельцу. Способствуя капиталистической мобилизации земли, концентрации ее в руках наиболее крепких в экономическом отношении хозяев, ипотека вместе с тем ускоряет процесс перестройки сельского хозяйства к новым условиям хозяйствования.

Исследования банковской системы России с момента ее возникновения до современных рыночных условиях хозяйствования показало, что в основе создания финансово-кредитных учреждений была заложена не частная собственность, а государственная. Тем самым существенно подорвав развитие товарно-денежных отношений между хозяйствующими субъектами. Так как банки, созданные в форме государственной собственности, были ориентированы на формирование командно-административной системы управления экономикой и монопольному положению на рынке банковских услуг. Такая тенденция развития банковской системы России прекратила существование специализированных банков, ориентированных на агропромышленный комплекс страны и, в первую очередь, на сельскохозяйственных товаропроизводителей.

Следовательно, создание специализированных кредитных учреждений, в частности земельных банков, позволит улучшить положение отечественных сельхозтоваропроизводителей.

Мировая практика свидетельствует о том, что система соединения банковских и земельных капиталов выработала особые финансово-кредитные институты. Сюда можно включить земельные банки, сельскохозяйственные и коммерческие банки, товарно-кредитные корпорации, ассоциации производственного кредита и т.д.

Банковское финансирование, обеспечиваемое путем ипотеки земли, играет и сегодня жизненно важную роль в развитии экономики практически во всех странах с развитым рынком (США, Канада, Германия, Франция, Голландия и др.).

Анализ деятельности земельных банков зарубежных стран показал, что основным фактором и механизмом становления и развития оборота земель, под которым понимается главным образом их аренда и залог, всегда является банковский капитал.

Таким образом, обобщение отечественного и современного зарубежного опыта финансирования аграрной сферы показывает, что земельные банки играют заметную роль в реализации долговременных программ развития сельскохозяйственного производства и повышения уровня сельской инфраструктуры.

Данные исследований в области земельных банков позволяют нам сформулировать следующие выводы и предложения.

1. Особенности аграрного сектора, сложившееся современное финансовое состояние производителей сельскохозяйственной продукции и уровень развития экономических отношений предопределяют необходимость поиска схем цивилизованного развития финансово-кредитных отношений в сельском хозяйстве, форм и методов их регулирования, обеспечивающих баланс интересов инвесторов. В этой связи составной частью финансово-кредитных учреждений в сельском хозяйстве будет являться земельный банк.

2. Обязательным условием формирования ипотечного кредитования является признание права продажи земли, находящегося в ипотеке, с целью возмещения долга кредитору. Однако состояние правового регулирования ипотеки земель сельскохозяйственного назначения и, как следствие, экономических и организационных основ ипотечного кредитования земельными банками предприятий и организаций АПК, не обеспечивает в настоящее время использование земли в качестве залога в сельском хозяйстве. Данный правовой пробел будет решен с 1 января 2005 года, когда вводятся изменения в Земельный кодекс Российской Федерации и банки начнут оказывать услуги в сфере купли-продажи и залога земель сельскохозяйственного назначения.

3. Для достижения конкурентоспособного и эффективного производства в аграрной сфере, а также повышения плодородия сельскохозяйственных угодий методические подходы к формированию ипотечного кредитования предусматривают строго целевой характер ипотеки. При этом весьма актуальны методологические подходы к определению цены земельного участка, принимаемого в качестве залога земельным банком.

4. Отсутствие единства взглядов на сущность сельскохозяйственного кредитования отрицательно сказывается на обосновании форм и методов кредитного обслуживания субъектов агропромышленного производства. Для этого необходимо повысить значимость земельных банков в банковской системе России. Особая роль в этом случае будет принадлежать государству, как владельцу контрольного пакета акций, что исключает возможность спекулятивных перепродаж земли.

5. В реформировании аграрного сектора экономики и банковской системы в России преобладающее распространение получили неформализованные заемные отношения, способствующие развитию натурализации расчетов и теневого бизнеса, что предопределяет повышение значения организованного ипотечного кредитования земельными банками. Неформализованные заемные отношения должны быть заменены цивилизованными механизмами формирования основных и оборотных средств сельхозтоваропроизводителей (залоговые операции с землей), что позволит привлекать ресурсы с фондового рынка.

6. В современных условиях причины, обусловливающие неразвитость системы ипотечного кредитования в сельском хозяйстве Российской Федерации, следующие:

- неясность прав на землю и другое недвижимое имущество у сельхозпредприятий, а также отсутствие их надлежащей регистрации; недостаточная методологическая обоснованность подходов к оценке земли и имущества;

- отсутствие сложившейся системы финансовых институтов ориентированных на ипотечное кредитование; недостаточные размеры землепользований сельскохозяйственных предприятий, которые не обеспечивают «достаточной стоимости» для привлечения ипотечного кредита, что вступает в противоречие с продолжающейся концентрацией банковского капитала.

В этой связи необходима стандартизация процедур получения ипотечного кредита и способов его погашения, достижение прозрачности и юридической чистоты ипотечных сделок.

7. На современном этапе земельных преобразований создание земельных банков не может происходит повсеместно и в равной степени. Ипотечные отношения будут развиваться с учетом конкретных региональных условий при наличии необходимых предпосылок к этому процессу, таких как состояние и взаимодействие рыночной инфраструктуры, уровень развития земельного оборота и другие. Так, например, в Республике Башкортостан, Ставропольский край, Саратовская, Самарская, Ростовская области, создание земельных банков более вероятно. В Чувашской Республике создание земельного банка затруднено по ряду причин: пробелы нормативно-правовой базы в сфере земельных отношений, ограниченность и изреженность земельных участков (наличие оврагов, балок и т.п.). Но с учетом последних изменений в законодательстве по земельным ресурсам, Чувашская Республика может использовать модель организационной системы ипотечного кредитования, предложенная в данной работе.

8. Эффективность использования ипотечного кредитования земельными банками зависит от организации финансовых условий реализации его потенциала. В этой связи целесообразно развитие рынка ипотечного капитала.

Таким образом, в условиях нестабильности финансовой системы аграрного сектора земля становится важным условием кредитоспособности сельскохозяйственных товаропроизводителей всех форм собственности.

Реализация указанных выше мероприятий позволит гарантировать соблюдение интересов залогодержателей, защитить права залогодателей, обеспечить эффективное использование и охрану земельных ресурсов. С другой стороны, создание и функционирование земельного банка позволит целенаправленно и профессионально решать проблемы земельной, аграрно-промышленной и жилищно-коммунальной реформ.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Марков, Эдуард Иванович, 2005 год

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от ЗОЛ 1.1994 г. № 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (в ред. от 29.06.2004г. № 58-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. 1994. - № 32. - Ст. 3301.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ (принят ГД ФС РФ 16.07.1998) (в ред. от 29.06.2004г. № 58-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. 1998. -№31.— Ст. 3824.

3. Земельный кодекс Российской Федерации от 25.12.2001г. № 136-Ф3 (с изменениями от 30.06.2003г. № 86-ФЗ; от 29.06.2004г. № 58-ФЗ) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. — № 44. - Ст. 4147.

4. Закон Российской Федерации «О залоге» от 29.05.1992 г. № 2872-1 (в ред. ФЗ от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ) // Российская газета. 1992. - 6 июня; Российская газета. - 1998. — 22 июля.

5. Закон СССР от 11.12.1990 г. № 1828-1 «О государственном банке СССР» // Ведомости СНД и Верховного Совета СССР. 1990. - № 52. - Ст. 1154.

6. Федеральный закон «О внесении изменений в Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 05.02.2004 № 1-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. — 2004. № 6. — Ст. 406.

7. Федеральный закон «Об ипотечных ценных бумагах» от 11.11.2003 г. № 152 // Собрание законодательства Российской Федерации. — 2003. — № 46 (часть II). Ст. 4448.

8. Федеральный закон «Об обороте земель сельскохозяйственного назначения» от 24.07.2002 г. № Ю1-ФЗ (в ред. ФЗ от 07.07.2003 г. № 113-Ф3; от 29.06.2004 г. № 58-ФЗ) // Собрание законодательства Российской Федерации. -2002.- №30.-Ст. 3018.

9. Закон Российской Федерации «О плате за землю» от 11.10.1991 г. № 1738-1 (в ред. от 29.06.2004 г. № 58-ФЗ) // Ведомости СНД и ВС РФ. 1991. - № 44.-Ст. 1424.

10. Закон Саратовской области «О земле» от 17.11.1997 г. № 57-ЗСО // Саратовские Вести. 1997. - № 221. - Ст. 0.

11. Постановление Саратовской областной Думы «Положение о залоге (ипотеке) земель сельскохозяйственного назначения» от 20.04.1998 г. 3 12-219 // Саратовские Вести понедельник. - 1998. — № 20. - Ст. 0.

12. Постановление ЦИК и СНК СССР от 15.06.1927 г. «О принципах построения кредитной системы».

13. Постановление СНК СССР от 30.01.1930 г. «О кредитной реформе» // Решения партии и правительства по хозяйственным вопросам: Сборник документов за 50 лет. В 5 тт. Т. 2. (1929-1940 гг.) - М.: Политиздат, 1967. - С. 166-173.

14. Указ Президиума Верховного Совета СССР от 07.04.1959 г. «О реорганизации системы банков долгосрочных вложений» // Ведомости Верховного Совета СССР. 1959. -№ 14. - Ст. 88.

15. Распоряжение «Программа социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу (2003-2005 гг.)» от 15.08.2003 г.1163-p II Собрание законодательства Российской Федерации. — 2003. № 34.-Ст. 3396.

16. Аленичев В.В. Библиографический указатель литературы по банковскому делу. 1800 — 1995 / В.В. Аленичев, Т.Д. Аленичева; науч. ред. И.А. Исаев. — М.: ЮКИС, 1995.-429 с.

17. Анифимов A.M. Крупное помещичье хозяйство Европейской России (конец XIX начало XX в.) / A.M. Анифимов. - М., 1969.

18. Арашунов В. Собственность и формы хозяйствования в АПК / В. Арашунов // Экономика сельского хозяйства России 2000 - № 10. - С. 9.

19. Атлас М.С. Национализация банков в СССР / М.С. Атлас. — М.: Госфиниздат, 1948.-216 с.

20. Атлас М.С. С.Ю. Витте о кредитной системе России / М.С. Атлас // Деньги и кредит. 1999. - № 9. - С. 70-73.

21. Бакунина Т.С. Земельный кодекс РФ: проблемы теории и практики (Материалы конференции) / Т.С. Бакунина // Государство и право. 2002. — № 9. — С. 77-88.

22. Банк для кредитования агропромышленного производства: Дайджест // Экономика сельского хозяйства России. — 2000. — № 3. — С. 33-34.

23. Банки в современных экономических системах: Учебное пособие для высших и средних учебных заведений / B.JI. Кураков, Л.П. Кураков. Чебоксары: ВВРЦ «Ассоциация содействия вузам», 1997. — 407 с.

24. Банки и банковские операции в России / под ред. М.Х. Лепидуса. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 368 с.

25. Банковская система России: Учебное пособие. Чебоксары: Пресс-сервис, 1995.-272 с.

26. Банковские системы развитых стран / Г.Н. Щербакова. — М.: Экзамен, 2001. -223 с.

27. Банковское дело: Толковый словарь / О.М. Островская; науч. ред. Л.П. Кура-ков. 2-е изд. - М.: Гелиос АРВ, 2001. - 399 с.

28. Банковское дело: Учебник / под ред. О.И. Лаврушина. — 2-е изд. перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2002. - 672 с.

29. Банковское дело: Учебник / под. ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой -5-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2004. - 592 с.

30. Беленький В. Методика определения цены земли и планирования устойчивого землепользования / В. Беленький // Вопросы экономики. 2000. - № 7. — С. 85-93.

31. Бимман А.Б. История банков. Историческое развитие банков в России и за границей с древнейших времен и до наших дней / А.Б. Бимман; под ред. М. Птуха. СПб.: Круг самообразования, 1914. - 116 с.

32. Блиох И.С. Финансы России XIX столетия. История статистика / И.С. Бли-ох. - Т. 1-4. - СПб.: Тип. М.М. Стасюлевича, 1882.

33. Бовыкин В.И. Россия накануне великих свершений / В.И. Бовыкин. М.: Наука, 1988.- 151 с.

34. Бовыкин В.И. Формирование финансового капитала в России, конец XIX в. 1908 г. / В.И. Бовыкин. -М.: Наука, 1984. - 287 с.

35. Боева Т. Субсидирование и кредитование сельского хозяйства во Франции / Т. Боева // Международный сельскохозяйственный журнал. 1992. — № 5. — С. 51-53.

36. Большая Советская Энциклопедия (в 30 тт.) / гл. ред. A.M. Прохоров. Т. 2 — изд. 3-е. - М.: Советская энциклопедия, 1970. - 632 с.

37. Боровой С.Я. Кредит и банки России (середина XVIII в. 1861 г.) / С.Я. Боровой. - М.: Госфиниздат, 1958. - 288 с.

38. Бржеский Н.К. Государственные долги России. Историко-статистическое исследование/ Н.К. Бржеский СПб.: Типо-лит. A.M. Вольфа, 1884.-68 с.

39. Буздалов И. Частная собственность на землю — основа эффективного сельского хозяйства / И. Буздалов // Вопросы экономики. 2000. - № 7. - С. 3544.

40. Бурганов А.Х. Философия и социология собственности: российские реалии/ А.Х Бурганов.-2-е изд. доп. и перераб — М.: Эльф-М, 2000.-177 с.

41. Буянов В.П. Правовая защита среднего класса / В.П. Буянов // Законодательство и экономика. 2003. - № 5. — С. 12-18.

42. Варшавский JI.M. Банки и банкирские конторы Российской империи / JI.M. Варшавский. Одесса, 1896. - 40 с.

43. Вдовин В.А. Крестьянский поземельный банк (1883-1895 гг.) / В.А. Вдовин. М.: Госфиниздат, 1959. - 107 с.

44. Волкова Н. Некоторые особенности рейтинговой оценки кредитоспособности предприятий агропромышленного комплекса / Н. Волкова // Международный сельскохозяйственный журнал. 2003. - № 1. — С. 34-36.

45. Волович Н. Земельная политика в промышленно развитых странах / Н. Во-лович // Экономист. 2002. - № 9. - С. 81-87.

46. Воробьев И. Особенности кредитных отношений в аграрном секторе / И. Воробьев // АПК: экономика, управление. — 2001. № 10. — С. 49-52.

47. Галаган А.А. История предпринимательства российского. От купца до банкира / А.А. Галаган. М.: Ось-89, 1997. - 160 с.

48. Галаган А.А. История российского предпринимательства / А.А. Галаган. — М., 1993.

49. Гиндин И.Ф. Банки и промышленность в России (до 1917 г.). К вопросу о финансовом капитале в России / И.Ф. Гиндин. — M.-JL: Типо-лит. акц. о-ва «Промиздат», 1927. 208 с.

50. Гиндин И.Ф. О кредите и банках докапиталистической России / И.Ф. Гиндин // Банки и экономическая политика в России (XIX начало XX вв.). - М., 1997.-С. 461-479.

51. Гончарова JI.A. Из опыта работы современного российского банка с предприятиями агропромышленного комплекса / J1.A. Гончарова // Деньги и кредит. 1999. - № 9. - С. 43-50.

52. Гордеев А.В. Аграрный комплекс набирает обороты / А.В. Гордеев // Экономика сельского хозяйства России / А.В. Гордеев // Экономика сельского хозяйства России. 2002. - № 10. - С. 3-4.

53. Гумеров Р. Инвестиционный кризис в АПК: причины, последствия, пути преодоления / Р. Гумеров // Российский экономический журнал. 2000. - № 2.-С. 45-56.

54. Гумеров Р. О правообеспечении оборота сельхозземель и задачах утверждения ипотечных механизмов инвестирования в агросфере / Р. Гумеров // Российский экономический журнал. — 2002. № 8. — С. 25-30.

55. Гусев К.Н. Инвестиционная ситуация в сельском хозяйстве и состояние долгосрочных кредитных мотиваций / К.Н. Гусев // Деньги и кредит. 1998. -№ 3. - С. 23-29.

56. Гусманов У.Г. Экономическая оценка сельскохозяйственных угодий и ее использование (опыт и рекомендации) / У.Г. Гусманов, P.P. Галиев. Уфа: Ги-лем, 2003. — 56 с.

57. Даниленко Д.А. Территориальные особенности реализации земельной реформы в современной России / Д.А. Даниленко // География и природные ресурсы.-2002.-№2. С. 11-16.

58. Данилов Ю.А. Создание и развитие инвестиционного банка в России / Ю.А. Данилов. М.: Дело, 1998. - 351 с.

59. Данкен М. Структура рынков сельскохозяйственных кредитов США / М. Данкен // АПК: экономика, управление. 1996. - № 5. - С. 52.

60. Демьяненко В.Н. Земля как объект купли-продажи (Российская и действительность и зарубежный опыт) / В.Н. Демьяненко. М.: Россия молодая, 1992.-40 с.

61. Долотов А. О развитии земельной реформы / А. Долотов // Экономист. -1999. № 12.-С. 76-82.

62. Дубровский С.М. Столыпинская земельная реформа: Из истории сельского хозяйства и крестьянства России в начале XX века / С.М. Дубровский. М.: Изд-во Акад. наук СССР, 1963. - 599 с.

63. Дурнов А.В. Опыт реализации Саратовского Закона «О земле» / А.В. Дурнов // Власть. 2003. - № 1. С. 3-8.

64. Евстафьева Е.М. Бухгалтерский учет и оценка земли: Учеб.-практ. пособие / Е.М. Евстафьева. М.: Кн. сервис, 2003. - 156 с.

65. Егоров С.Е. Банковская система России / С.Е. Егоров // ЭКО. (Экономика и организация промышленного производства). 2000. - № 7. - С. 13-28.

66. Емельянов А. Регулируемый рыночный оборот земли и частная собственность / А. Емельянов // Вопросы экономики. 2001. - № 8. - С. 80-91.

67. Жабин В.В. Земля и деньги. Капитал банковский — капитал земельный: взаимосвязь и взаимодействие / В.В. Жабин; науч. консультант И.В. Суслов. М.: Молодая гвардия, 1998. - 456 с.

68. Жаманов А.Б. Этапы развития и реформирования банковской системы России (к истории и теории вопроса) / А.Б. Жаманов // Экономика и управление. -2003.- № 1.-С. 51-56.

69. Жуковский Ю.Г. Деньги и банки / Ю.Г. Жуковский. СПб.: Изд-во Н.Ю. Жуковского. - 1906. - 216 с.

70. Зак А.Н. Крестьянский поземельный банк. 1883-1910 гг. / А.Н. Зак. М.: Скл. изд. у Н.П. Карабасникова, 1911.- 607 с.

71. Захаров B.C. Банковская система и ее роль в управлении экономикой / B.C. Захаров. М.: Финансы и статистика, 1984. - 152 с.

72. Зволинский В. Преобразования земельных отношений в России / В. Зволин-ский // Международный сельскохозяйственный журнал. 2002. - № 6. - С. 40-44.

73. Зволинский В. Рациональное природопользование залог устойчивого развития России / В. Зволинский // Международный сельскохозяйственный журнал. - 2002. - № 5. - С. 42-48.

74. Зумуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация, определение, формы / А.С. Зумуруев // Деньги и кредит. 1999. - № 4. - С. 32-35.

75. Иванкина Е. Особенности земельного законодательства в российских регионах / Е. Иванкина, И. Ртищев // Вопросы экономики. 2000. - № 7. — С. 7684.

76. Ивасенко А.Г. Ипотечное кредитование: сущность, проблемы и перспективы развития: Учебное пособие по курсу «Теория денег и кредита» / А.Г. Ивасенко; Новосиб. Гос. Акад. экономики и управления. — Новосибирск: НГА ЭИУ, 1996.-79 с.

77. Инструкция для оценок недвижимых имуществ, принимаемых к залогу Земельными Банками. — М.: Типо-литография С.Н. Архипова, 1876.-28 с.

78. Ищенко Е.В. Становление и развитие банковской системы и эволюция криминальных посягательств на кредиты до 1917 года в России / Е.В. Ищенко // Финансы и кредит. 2003. - № 16. - С. 49-59.

79. Калачева С.А. Сделки с недвижимостью: Жилые и нежилые помещения, земельные участки. Оценка недвижимости. Государственная регистрация. Нотариальное оформление. Налогообложение / С.А. Калачева. — М.: Приор, 2002.-159 с.

80. Касьяненко Т.Г. Ипотечно-инвестиционный анализ при ипотечном кредитовании: Учебное пособие / Т.Г. Касьяненко. СПб.: Изд-во С.-Петерб. гос. унта экономики и финансов, 2001. - 165 с.

81. Кауфман И.И. Государственные долги России. Статья вторая / И.И. Кауфман // Вестник Европы. 1885. - Кн. 2.

82. Коваленко С.Б. Кредитная инфраструктура сельского хозяйства времен царской России / С.Б. Коваленко // Деньги и кредит. 2000. - № 10. - С. 59-66.

83. Кованько П.Л. Выкупная операция / П.Л. Кованько. СПб., 1906. с.

84. Кованько П.Л. Реформа 19 февраля 1861 года и ее последствия с финансовой точки зрения (Выкупная операция: 1861-1907 гг.). Киев: Тип. Н.Т. Корчак-Новицкого, 1914.-82 с.

85. Козменкова С.В. Роль ипотечного кредитования в развитии рынка земельных ресурсов (исторический опыт и проблемы современности) / С.В. Козменкова // Деньги и кредит. 2002. - № 2. - С. 62-64.

86. Коновалова Ю.В. Новый механизм банковского кредитования реального сектора экономики / Ю.В. Коновалова, И.В. Шевченко // Финансы и кредит. — 2002.-№ 10.-С. 9-14.

87. Корелин А.П. Сельскохозяйственный кредит в России в конце XIX начале XX вв. / А.П. Корелин. - М.: Наука, 1988. - 259 с.

88. Кормош Ю. Банковская система Германии / Ю. Кормош // Хозяйство и право.-1999.- №7.-С. 109-114.

89. Кормош Ю. Банковская система Германии / Ю. Кормош // Хозяйство и право.-1999.- №8.-С. 92-101.

90. Коробейников М.М. Зарубежная практика кредитования сельского хозяйства и ее позитивное использование в условиях современной России / М. Коробейников // Международный сельскохозяйственный журнал. 2001. - № 4. — С. 3-9.

91. Коробейников М. М. Инвестиции основной фактор долгосрочного финансирования/ М. М. Коробейников // Экономист - 2001.— № 5. - С. 85-91.

92. Коробейников М.М. Пути совершенствования процесса инвестирования сельского хозяйства / М.М. Коробейников // ЭКО. (Экономика и организация промышленного производства). 2001. - № 12. - С. 106-113.

93. Кризис самодержавия в России 1895-1917 гг. / Б.В. Ананьич, Р.Ш. Ганелин, Б.Б. Дубенцов. JL: Наука. Ленингр. отделение, 1984. - 664 с.

94. Кузнецова Е.Д. Проблемы кредитования АПК региона / Е.Д. Кузнецова // Достижения науки и техники АПК. — 2003. № 8. - С. 35-36.

95. Кузьмин И. Финансово-кредитное обеспечение сельского хозяйства в развитых странах / И. Кузьмин // Международный сельскохозяйственный журнал. 2002. - № 1.-С. 31-34.

96. Кузьмичев А.Д. Отечественное предпринимательство: очерки истории / А.Д. Кузьмичев, И.Н. Шапкин. М.: Прогресс-академия, 1995. - 185 с.

97. Кураков Л.П. Экономика и право: Большой толковый словарь-справочник / Л.П. Кураков, В.Л. Кураков. 2-е изд. перераб. и доп. - М.: Вуз и школа, 2003.-868 с.

98. Лебедев Н.С. Экономическая оценка земельных ресурсов / Н.С. Лебедев. — Йошкар-Ола: Марийск. гос. ун-т, 2003. 55 с.

99. Левин И.И. Акционерные коммерческие банки в России / И.И. Левин. — СПб., 1917.-141 с.

100. Ленкин С.А. Инвестиции в реальный сектор экономики через ипотеку земли / С.А. Ленкин // Достижения науки и техники АПК. 2003. - № 11. - С. 7-11.

101. Леппке О. Организационно-экономические и правовые аспекты регулирования оборота земель сельскохозяйственного назначения / О. Леппке // Международный сельскохозяйственный журнал. 2002. - № 3. - С. 34-37.

102. Липски С. Особенности современного этапа земельной реформы / С. Липски // Экономист. -2002. -№ 10. С. 77-87.

103. Лишанский М. Зарубежный опыт кредитования аграрного сектора / М. Ли-шанский // Экономика сельского хозяйства России. 1997. - № 2. - С. 36-37.

104. Лойко П.Ф. К проблеме создания инфраструктуры ипотечного кредитования под залог земли / П.Ф. Лойко // Недвижимость и инвестиции. Правовое регулирование. 2002. - № 4 (13). - ()

105. Лойко П.Ф. Проблемы земельных преобразований в России на рубеже 21 века / П.Ф. Лойко // Недвижимость и инвестиции. Правовое регулирование. — 2000.-№ 1 (2).-С. 14-24.

106. Майоров С. Не законом единым. Саратовские аспекты / С. Майоров // Отечественные записки. 2002. — № 8. - С. 405-417.

107. Масленников В.В. Зарубежные банковские системы / В.В. Масленников. — М.: ЭЛИТ, 2001.-389 с.

108. Махт В.А. Актуальные вопросы совершенствования кадастровой оценки сельскохозяйственных угодий / В.А. Махт. — Омск.: Изд-во Омск. гос. аграр. ун-та, 2002. 12 с.

109. Мигулин П.П. Наша банковская политика (1729-1903) / П.П. Мигулин. — Харьков: Типо-лит. «Печатное дело», 1904. 439 с.

110. Мигулин П.П. Русский государственный кредит (1769-1906 гг.) /П.П. Мигулин. Т. 1-3. - Харьков: Типо-лит. «Печатное дело», 1899-1907.

111. Моисеева О.Н. Ликвидация земельных банков в СССР в 1917-1918 гг.: Автореферат дисс. на соискание ученой степени канд. ист. наук / О.Н. Моисеева. -М., 1954.- 14 с.

112. Морачевский В.В. Сельскохозяйственный кредит в России / В.В. Морачев-ский. СПб., 1910.

113. Напиорковский А.Ю. Аграрная реформа и крестьянский банк / А.Ю. Напи-орковский. Варшава: Польск. тип., 1911. - 50 с.

114. Никитский А.А. Основы финансовой науки и политики / А.А. Никитский. — М.: «Польза» В. Антик и К0, 1909. 256 с.

115. Нилиповский В. Кредитование аграрной недвижимости: зарубежный опыт /

116. B. Нилиповский // Экономика сельского хозяйства России. — 2001. №12. —1. C. 32.

117. Носова С.С. Экономика: Энциклопедический словарь / С.С. Носова, А.А. Талахадзе. — М.: Гелиос АРВ, 2003. 512 с.

118. Обзор деятельности Крестьянского поземельного банка за 1883-1904 гг. — СПб., 1906.

119. Оценка рыночной стоимости земельных участков: Учебно-методическое пособие / под ред. Д.Б. Аратского и Л.И. Кошкина. М.: ВШПП, 2003. - 84 с.

120. Плотников В. Условия финансового оздоровления предприятий АПК / В. Плотников // Экономист. 2001. - № 5. - С. 92-94.

121. Полное собрание законов Российской империи. Собр. 3. СПб., 1895. - Т. 15.-№ 11756.

122. Полянский Ф.Я. Первоначальное накопление капитала в России /Ф.Я. Полянский. М.: Соцэкгиз, 1958. — 416 с.

123. Попов А. Об инвестировании АПК / А. Попов // Российский экономический журнал. 1998. -№ 4. - С. 76-83.

124. Проблемы современного состояния социально-экономической системы России: Межвузов, сборник науч. тр. Вып. 2. - Саранск: СВМО, 2001. — 304 с.

125. Прокопович С.Н. Опыт исчисления народного дохода по 50 губерниям Европейской России в 1900-1913 гг. / С.Н. Прокопович // Совет Всероссийских Кооперативных Съездов. М., 1918. - 87с.

126. Проскурякова Н.А. Земельные банки Российской империи / Н.А. Проскурякова. М.: РОССПЭН, 2002. - 520 с.

127. Проскурякова Н.А. Крестьянский поземельный банк (1883-1916 гг.) / Н.А. Проскурякова // Отечественная история. 1998. - № 3. — С. 66-82.

128. Проскурякова Н.А. Страницы истории: ипотека в России / Н.А. Проскурякова // Строительная газета. 1999. - 16 апр. - С.8.

129. Райзберг Б.А. Современный экономический словарь / Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. 2-е изд., исправ - М.: ИНФРА-М, 1998— 479с.

130. Райский Ю.Л. Из истории ипотечного кредита в России в конце XIX — начала XX веков / Ю.Л. Райский // Ученые зап. Курского гос. педагогического ин-та (КГПИ). Т. 60. Вопросы истории и краеведения. — Курск, 1969. - С. 80-97.

131. Рихтер Д.И. Задолженность частного землевладения / Д.И. Рихтер // Влияние урожаев и хлебных цен на некоторые стороны русского народного хозяйства. -СПб., 1897.-С. 370-402.

132. Российская банковская энциклопедия / под ред. О.И. Лаврушина. — М.: Энциклопедическая Творческая Ассоциация, 1995. 552 с.

133. Русские банки: Справочные и статистические сведения о всех действующих в России государственных и общественных кредитных учреждениях. Т. 4 / под ред. А.К. Голубева // Комитет Съезда представителей банков коммерческого кредита. - СПб., 1908. - 359с.

134. Русский энциклопедический словарь. В 3-х тт. / под ред. Н.И. Березина. Т. 1. СПб.: Изд-во «Березин и Семенов», 1898.

135. Свинкен Й. Аграрные преобразования в странах с переходной экономикой / Й. Свинкен//Вопросы экономики.-2001.-№ 8.-С. 118-129.

136. Совершенствование банковского кредитования отраслей народного хозяйства / С.С. Ткачук, Б.Е. Лукьянова, Г.И. Кравцова. Минск: Вышэйш. шк., 1983.- 175 с.

137. Современные банковские системы: Учебное пособие для вузов / Л.П. Кура-ков, В.Г. Тимирясов, В.Л. Кураков. 3-е изд. перераб. и доп. - М.: Гелиос АРВ, 2000.-319 с.

138. Статистический бюллетень / Госкомстат России. М., 1998. — № 10 (декабрь)- 138 с.

139. Статистический бюллетень / Госкомстат России. М., 2002. - № 6 (сентябрь) - 101 с.

140. Стрельникова Т. Кредитование сельского хозяйства / Т. Стрельникова, С. Коваленко // Финансовая газета. 1997. - 12-18 июля. - С. 6-7.

141. Строев B.C. Земельный вопрос в России / B.C. Строев, С.Н. Волков // Недвижимость и инвестиции. Правовое регулирование. 2003. — № 1-2 (14-15). -С. 53-58.

142. Судейкин В.Т. Государственный банк. Исследование его устройства, экономического и финансового значения / В.Т. Судейкин. СПб.: Тип. М.М.Стасюлевича, 1891. - 520 с.

143. Туган-Барановский М.И. Земельная реформа: Очерк движения в пользу земельной реформы и практические выводы / М.И. Туган-Барановский. — СПб.: Изд-во ред. журн. «Мир Божий»: Тип. И.Н. Скороходова, 1905. — 207 с.

144. Углов В.Н. Объяснительный словарь иностранных слов / В.Н. Углов. — СПб.: Изд-во В.Н. Углова, 1859. 214 с.

145. Узун В. Пути концентрации сельскохозяйственных земель и капитала / В. Узун // Экономист. 1999. - № 3. - С. 82-87.

146. Устав Крестьянского поземельного банка // Свод законов. — T.XI., Ч. 2. Изд. 1903 г.-СПб., 1914.

147. Филонич В.В. Экономический механизм регулирования земельных отношений в переходной экономике России / В.В. Филонич. Ростов- на-Дону: Ин-фо-Сервис, 2003. - 132 с.

148. Финансовая энциклопедия / под общ. ред. Г.Я. Сокольникова. 2-е изд. - М.-JL, Госфиниздат, 1927. — 1148 стбц.

149. Фрумкин Б. О регулировании оборота сельхозземель в Польше / Б. Фрумкин // Международный сельскохозяйственный журнал. 2002. - № 5. — С. 48-49.

150. Хлыстун В.Н. Проблемы финансирования и кредитования АПК / В.Н. Хлыстун // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.- 1996. -№ 3. С. 17-18.

151. Ходский JI.B. Поземельный кредит в России и отношение его к крестьянскому землевладению / JI.B. Ходский. М.: Типо-лит. И.Н. Кушнерева и К°, 1882.-295 с.

152. Хрулев С.С. Наш ипотечный кредит (опыт статистического выяснения состояния землевладения в зависимости от его задолженности) / С.С. Хрулев. -СПб.: Тип. В. Киршбаума, 1898. 160 с.

153. Черноморец А.Е. Право собственности в сельском хозяйстве Российской Федерации / А.Е. Черноморец. — М.: Ин-т государства и права, 1993. 140 с.

154. Эвелин Кленгель Бандт. Путешествие в Древний Вавилон. - М.: Наука, 1979.

155. Экономическая энциклопедия / гл. ред. Л.И. Абалкин; науч.-ред. совет изд-ва «Экономика»; Ин-т экономики РАН. — М.: ОАО «Издательство Экономика», 1999.-1055 с.

156. Энциклопедический лексикон. — Т. IV. СПб., 1835.

157. Энциклопедический словарь И.Е. Андреевского. — СПб.: Изд-во Брокгауз-Ефрон, 1891.

158. Энциклопедический словарь. Научный словарь. Научные термины и формулы, географические и исторические имена / под ред. М.М. Филиппова. Т. 1.- СПб.: Сойкин, 1901.

159. Янбых Р.Г. Особенности аграрной кредитно-финансовой политики в странах с переходной экономикой / Р.Г. Янбых // Деньги и кредит. 1999. - № 9. - С. 37-42.

160. Яснопольский JI.H. Вопросы государственного хозяйства и бюджетного права / Л.Н. Яснопольский. СПб., 1907. - Вып. 1.

161. Emmons Т. The Russian Landed Sentry and Peasant Emancipation of 1861. Cambridge Univ. Press, 1968. - P. 264.

162. Kahan A. Russian Economic History. The Nineteenth Century. Chicago, 1989. -P. 52-56.