Управление ликвидностью регионального коммерческого банка тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Ступин, Виктор Юрьевич

• Ступин, Виктор Юрьевич
• кандидат экономических наук
• 2003

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Ступин, Виктор Юрьевич

ВВЕДЕНИЕ.

I ЛИКВИДНОСТЬ - КРИТЕРИЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.

1.1 Понятие банковской ликвидности и ее значение как критерия устойчивости коммерческого банка.

1.1.1 Критерии устойчивости коммерческого банка.

1.1.2 Понятие ликвидности коммерческого банка.

1.2 Теоретические основы управления банковской ликвидностью.

1.2.1 Понятие управления банковской ликвидностью.

1.2.2 Подходы к управлению банковской ликвидностью.

II РАЗВИТИЕ РЕГИОНАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ.

2.1 Роль региональных коммерческих банков в экономике регионов России.

2.2 Основные направления развития экономики Калининградской области.

2.3 Анализ состояния и тенденций развития банковской системы Калининградской области.

III УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

НА РЕГИОНАЛЬНОМ ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ.

3.1 Позиционирование коммерческого банка на региональном финансовом рынке.

3.2 Управление ликвидностью коммерческого банка и его рыночная позиция на региональном финансовом рынке.

3.3 Организационно-методическое обеспечение управления ликвидностью коммерческого банка.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Управление ликвидностью регионального коммерческого банка»

Банковская система является одной из важнейших и неотъемлемых составляющих механизма современной рыночной экономики. Экономическая реформа в России предполагает создание стабильной и высокоэффективной банковской системы. Происходит поиск оптимальных форм институционального устройства банковской системы, изменяются отношения внутри нее. Становление банковской системы в России происходит на фоне общего кризисного состояния экономики, тем не менее, за последние годы в ее развитии произошли изменения. Сформировались главные направления банковской специализации, определились лидеры на сегментах рынка, завершается раздел клиентской базы.

На этапе освоения новых инструментов и механизмов ведения бизнеса особое значение приобретает научное изучение практики функционирования коммерческих банков, ибо построение нового механизма управления банковской системой возможно лишь после обобщения и изучения накопленного на протяжении последнего десятилетия опыта работы как банковской системы России в целом, так и отдельных кредитных организаций.

Реализация стратегий развития российских коммерческих банков осуществляется в условиях региональной неоднородности развития финансового рынка и насыщенности финансовых потоков по региональному признаку. На функционирование банковской системы в целом непосредственное влияние оказывает состояние коммерческих банков страны, в особенности региональных, как основы банковской системы России. При этом устойчивость региональных коммерческих банков, как индикатор их состояния, занимает центральное место. В этих условиях в целях поддержания собственной устойчивости региональные коммерческие банки вынуждены учитывать специфику регионов, в которых они ведут бизнес.

Вместе с тем, ликвидность коммерческого банка играет важную роль при рассмотрении вопроса о его устойчивости. Управление ликвидностью становится ключевым направлением финансового менеджмента в коммерческом банке.

На современном этапе развития банковской системы России актуальным является проведение комплексного исследования вопросов управления ликвидностью регионального коммерческого банка в условиях особенностей регионального финансового рынка. Настоящее исследование проводится на примере финансового рынка Калининградской области, функционирующей в условиях Особой Экономической Зоны и решающей актуальную задачу обеспечения и ускорения своего развития в сфере экономики.

При работе над диссертационной работой была поставлена следующая цель: исследовать особенности функционирования региональных коммерческих банков и разработать методические рекомендации по управлению ликвидностью регионального коммерческого банка на региональном финансовом рынке.

В соответствии с обозначенной целью в работе были поставлены и реализованы следующие задачи: обобщить научные взгляды на ликвидность как критерий устойчивости коммерческого банка, уточнить определения устойчивости, надежности, ликвидности и классификацию видов ликвидности коммерческого банка; определить принципы и функции управления ликвидностью, уточнить определение управления ликвидностью, уточнить классификацию видов управления ликвидностью; выявить особенности функционирования региональных банковских систем, дать собственные определения региональной банковской системы и регионального коммерческого банка; обобщить теоретические подходы к управлению ликвидностью, дать определение ликвидности банковской системы региона; определить роль позиционирования коммерческого банка на региональном финансовом рынке в процессе управления его ликвидностью; разработать методику исследования рынка и определения рыночной позиции коммерческого банка; разработать методику управления ликвидностью на региональном финансовом рынке.

Объектом исследования является деятельность регионального коммерческого банка по управлению своей ликвидностью, а основным предметом исследования - ликвидность регионального коммерческого банка.

Теоретической и методической основой диссертационного исследования послужили методические и инструктивные документы Банка России, Законы Российской Федерации, статистические данные центральных и региональных органов власти, а также работы отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области региональной экономики, финансов, управления коммерческим банком. Среди них, прежде всего, следует назвать: Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушин, М.В. Романовский, О.В. Врублевская, М.М. Ямпольский, М.Б. Диченко, С.Ю. Евсеев, В.В. Рудько-Селиванов, Е.А. Тарханова, Л.И. Сергеев, Н.В. Лазарева, А.Л. Тарасевич, Г.Н. Куцури, В.В. Попков, Г.Г. Фетисов, Т.У. Кох, Дж. Синки, П.С. Роуз., Ж. Матук, Э. Рид, Э.Дж. Долан.

В работе рассмотрены актуальные, но еще не полностью изученные и не достаточно отраженные в специальной литературе вопросы, касающиеся развития региональных банковских систем и управления ликвидностью регионального коммерческого банка, поэтому в процессе работы широко использовались обзоры, статьи и другие материалы периодической печати.

Общие проблемы управления ликвидностью коммерческого банка достаточно изучены и нашли наиболее полное отражение в диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук М.Б. Диченко на тему "Теория и методология регулирования ликвидности коммерческих банков"

1997 г.). В свою очередь проблемам региональных банков были посвящены диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук С.Ю. Евсеева на тему "Тенденции развития региональных банков в переходный период" (1998 г.), В.В. Рудько-Селиванова на тему "Концептуальные основы и тенденции развития региональных сегментов банковской системы России: На примере Дальнего Востока." (1998 г.), Е.А. Тархановой на тему "Устойчивость коммерческих банков и пути ее повышения на региональном уровне" (2001 г.) и др. Вместе с тем, вопросы управления ликвидностью регионального коммерческого банка, функционирующего в условиях регионального финансового рынка, не нашли комплексного отражения в работах отечественных ученых, что дало основания определить эти вопросы в качестве объекта исследования данной диссертационной работы.

В качестве инструмента исследования использовались принципы единства исторического и логического, восхождения от абстрактного к конкретному, методы горизонтального (временного) анализа, вертикального (структурного) анализа, анализа относительных показателей (коэффициентов), сравнительного (пространственного) анализа.

Научная новизна исследования заключается в уточнении определения управления ликвидностью, обосновании позиционирования, как необходимой составляющей в процессе управления ликвидностью регионального коммерческого банка, а также в разработке определений региональной банковской системы и регионального коммерческого банка.

Диссертационная работа содержит следующие основные элементы научного исследования, выносимые на защиту: классификация видов ликвидности; определение управления ликвидностью, классификация видов управления ликвидностью; определение региональной банковской системы, определение регионального коммерческого банка, определение ликвидности банковской системы региона; методика исследования рынка и определения рыночной позиции коммерческого банка; методика управления ликвидностью коммерческого банка на региональном финансовом рынке.

Практическая значимость результатов проведенного исследования состоит в том, что разработанные практические рекомендации по исследованию рынка и определению рыночной позиции, а также по управлению ликвидностью могут применяться в процессе позиционирования и управления ликвидностью коммерческого банка в условиях регионального финансового рынка. Разработанные положения могут быть использованы при чтении спецкурсов для студентов ВУЗов по различным аспектам управления коммерческим банком. Отдельные результаты и рекомендации, содержащиеся в работе, прошли практическую апробацию при разработке процедур управления ликвидностью в АКБ "Инвестбанк" (ОАО) (г. Калининград).

Основные теоретические положения и практические выводы обсуждались и получили положительные отзывы на 3 международных научно-практических конференциях: Международная научно-техническая конференция, посвященная 70-летию Калининградского Государственного Технического Университета (Россия, г. Калининград, 2000 г.), Международная конференция "Economies and management" (Литва, г. Каунас, 2001 г.), 4-я международная конференция "Marketing theories and methods" (Литва, г. Вильнюс, 2002 г.). По теме диссертации автором опубликовано 8 статей и тезисов докладов.

Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Ступин, Виктор Юрьевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На современном этапе проведения экономических реформ чрезвычайно актуальной становится проблема выравнивания условий хозяйствования в различных регионах России. Банковская система, как составляющая экономического механизма страны, полностью ориентируется на рыночные условия ведения бизнеса. Степень развитости и надежности банковской системы оказывает влияние как на состояние экономики страны в целом, так и на состояние экономики конкретных регионов.

Остро встает проблема выживания региональных коммерческих банков, которые, как правило, вынуждены функционировать в условиях высокой конкуренции, специфических условий хозяйствования в регионе. При этом региональные коммерческие банки сталкиваются с проблемой управления ликвидностью, решение которой лежит в специфической региональной плоскости.

Проведенные в диссертационной работе исследования особенностей развития региональных банковских систем и управления ликвидностью регионального коммерческого банка привели к следующим результатам.

1. Уточнены определения устойчивости и надежности коммерческого банка, приведен перечень критериев устойчивости коммерческого банка.

Под надежностью коммерческого банка следует понимать его способность на протяжении некоторого промежутка времени удовлетворять требованиям, приводящим к реализации интересов конкретного субъекта. Для того, чтобы завоевать репутацию надежного, коммерческий банк должен быть, прежде всего, устойчивым.

Под устойчивостью коммерческого банка следует понимать его способность в свете среднесрочной и долгосрочной перспектив сопротивляться внешним и внутренним факторам, выводящим его из состояния равновесия.

Взаимозависимыми критериями устойчивости коммерческого банка, являются: достаточность капитала, качество активов, менеджмент, доходность и ликвидность.

2. Ликвидность коммерческого банка оказывает важнейшее и определяющее влияние на его надежность и устойчивость. Поэтому, в случае, если коммерческий банк устойчив, то он ликвиден. Однако, ликвидный банк не является устойчивым, в случае, если он не выполняет требования прочих критериев устойчивости (доходность, достаточность капитала, качество активов, менеджмент).

Уточнены определение ликвидности и классификация видов ликвидности. Ликвидность коммерческого банка - это способность коммерческого банка своевременно удовлетворять требования по своим обязательствам перед всеми контрагентами за счет привлечения новых или реализации имеющихся ликвидных активов.

Ликвидность подразделяется на статическую и динамическую. Статическая ликвидность говорит о способности коммерческого банка своевременно удовлетворять требования по своим обязательствам перед всеми контрагентами, исходя из сложившейся структуры активов и пассивов. Статическая ликвидность носит мгновенный, текущий (краткосрочный - до 30 дн.) и перспективный характер. Причем перспективная составляющая имеет среднесрочный (до 180 дн.) и долгосрочный (свыше 360 дн.) горизонт.

Динамическая ликвидность говорит о способности коммерческого банка своевременно удовлетворять требования по своим обязательствам перед всеми контрагентами, исходя из прогноза изменения структуры активов и пассивов в будущем периоде. Динамическая ликвидность имеет текущий (краткосрочный -до 30 дн.) и перспективный (среднесрочный - до 180 дн. и долгосрочный -свыше 360 дн.) характер.

Уточнено определение риска ликвидности. Риск ликвидности коммерческого банка - опасность возникновения потерь в связи с утерей коммерческим банком способности своевременно удовлетворять требования по своим обязательствам перед всеми контрагентами за счет привлечения новых или реализации имеющихся ликвидных активов.

Определен перечень факторов, влияющих на ликвидность коммерческого банка, среди которых есть как обусловленные внешними условиями (совершенство законодательства, состояние политики, экономики и финансовых рынков), так и обусловленные внутренними условиями деятельности банка (диверсификация и филиальная политика банка, устойчивость банка и компетентность его менеджмента и персонала, а также стабильность и надежность клиентов и контрагентов банка).

3. Уточнено понятие управления ликвидностью. Управление ликвидностью коммерческого банка - комплекс мер, принимаемых для реализации принципов и функций управления его ликвидностью.

Выделены и раскрыты принципы, характеризующие основные особенности управления ликвидностью: непрерывность, своевременность, прозрачность, адекватность, технологичность, конфиденциальность, а также функции управления ликвидностью коммерческого банка: организация, планирование, регулирование, анализ и контроль.

Детализирована классификация видов управления ликвидностью. Управление ликвидностью носит оперативный и стратегический характер.

В рамках оперативного управления ликвидностью выделяются: оперативное управление текущей (краткосрочной ликвидностью); оперативное управление перспективной (среднесрочной и долгосрочной) ликвидностью.

Целью оперативного управления текущей (краткосрочной) ликвидностью является обеспечение остатка средств на корреспондентском счете для осуществления всех платежей банка, используя при необходимости при этом высоколиквидные активы как инструменты регулирования ликвидности.

Целью оперативного управления перспективной ликвидностью становится регулирование соответствия размещенных и привлеченных средств по срокам и суммам на среднесрочном и долгосрочном временных горизонтах, т.е. до 180 и свыше 360 дней соответственно.

4. На основе трудов отечественных и зарубежных ученых проанализированы и обобщены теоретические подходы к управлению ликвидностью. Даны определения ликвидности банковской системы региона и емкости регионального финансового рынка.

Ликвидность банковской системы региона - это состояние финансового рынка региона, определяющее потенциальную возможность всех коммерческих банков региона своевременно удовлетворять требования по своим обязательствам перед всеми контрагентами за счет привлечения новых или реализации имеющихся ликвидных активов.

Принимая во внимание показатель емкости, основанный на анализе статистической информации по объему сделок и экспертных оценках, выделяется текущая (краткосрочная), среднесрочная и долгосрочная ликвидность банковской системы региона. При этом каждый из видов ликвидности количественно определяется на основе емкости соответствующих рыночных сегментов.

Емкость регионального финансового рынка - максимальный объем средств, который обращается на каждом конкретном сегменте рынка и в целом на всей совокупности различных сегментов.

Показатель емкости регионального финансового рынка носит абсолютный характер (выражается в абсолютных единицах), а показатели ликвидности банковской системы - относительный характер. Последние будут находиться как частное от деления емкости какого-либо сегмента финансового рынка региона на фактическую возможность банковской системы региона по совершению операций на этом сегменте, выраженную в абсолютных единицах емкости.

5. Основная часть капитала и активов банковской системы России сосредоточена в финансовом и политическом центре страны (преимущественно в г. Москва). На фоне сокращения количества действующих коммерческих банков в целях выравнивания условий хозяйствования в различных регионах и переориентации части финансовых потоков из центра в регионы, необходимо Ш осуществлять поддержку развития региональных коммерческих банков, которые имеют свою нишу и свои специфические функции в развитии экономики регионов.

Нами даны определения региональной банковской системы и регионального коммерческого банка.

Региональная банковская система включает банковскую инфраструктуру региона (совокупность кредитных организаций, учреждений Банка России: территориальных управлений и расчетно-кассовых центров, средств связи между банками и пр.), а также отношения, возникающие в процессе ее функционирования в условиях регионального финансового рынка. Ее предназначение, в первую очередь, состоит в реализации региональных интересов, наращивании ресурсной базы в регионе, создании благоприятных условий развития экономики региона в целом.

Меры, которые предпринимаются правительством по укреплению региональных банковских систем, по существу направлены на создание предпосылок экономического роста регионов. Перед руководством регионов должны быть поставлены следующие задачи по формированию региональных банковских систем: изучение и мониторинг международного и межрегионального рынков банковских продуктов, участие в продвижении региональных банков на указанные рынки; организационная, технологическая, консультационная, административная, законодательная и пр. поддержка коммерческих банков в их стремлении совершенствования технологий обслуживания, ориентированных на нужды региона и реализации мероприятий по привлечению иностранных инвестиций в регион; привлечение к работе в регионе филиалов инорегиональных (зарегистрированных в других регионах России) банков, а также формирование банковских холдингов и участие в капитале системообразующих региональных банков в целях реализации конкретных региональных проектов; поощрение взаимодействия коммерческих банков с органами исполнительной власти субъекта РФ по осуществлению заимствований.

Региональный коммерческий банк - это кредитная организация, имеющая лицензию Центрального Банка России на осуществление банковских операций, созданная на территории региона и функционирующая в его интересах, держащая основные портфели активов и пассивов на его территории и не имеющая разветвленной и значимой по удельному весу в активах и пассивах банка филиальной сети в иных регионах. Региональный коммерческий банк является основной кредитной организацией, реализующей задачи развития своего региона. Основным фактором высокой гибкости при реализации региональных задач становится универсальность регионального коммерческого банка.

6. Проведен анализ особенностей развития банковской системы и в целом экономики Калининградской области, с учетом специфики Особой Экономической Зоны. Основными направлениями развития экономики Калининградской области являются: реализация внешнеэкономических возможностей; обеспечение притока иностранных инвестиций.

Банковская система Калининградской области выступает в роли одного из основных проводников указанных направлений развития. Проведенный анализ состояния банковской системы Калининградской области на ее примере выявил основные особенности функционирования региональных банковских систем, главные из которых: слабость региональных коммерческих банков перед филиалами инорегиональных коммерческих банков; зависимость региональных коммерческих банков от региональных рынков привлечения ресурсов и, как следствие, - постепенная утеря позиций на региональных рынках размещения ресурсов; зависимость емкости региональных рынков привлечения ресурсов от общей экономической конъюнктуры в стране, а емкости рынков размещения ресурсов от возможностей самих банков; наличие возможности у каждой кредитной организации (регионального коммерческого банка и филиала инорегионального коммерческого банка) определить и занять свою нишу на рынке в условиях здоровой рыночной конкуренции.

7. Позиционирование коммерческого банка на финансовом рынке региона наряду с ситуационным анализом состояния ликвидности и осуществлением выбора способов управления ликвидностью имеют определяющее значение для управления ликвидностью регионального коммерческого банка.

Нами дано определение рыночной позиции коммерческого банка и разработана методика исследования рынка и определения рыночной позиции регионального коммерческого банка (включая разработанные формы для проведения рыночного исследования).

Под рыночной позицией коммерческого банка на региональном финансовом рынке следует понимать положение коммерческого банка во внешней рыночной среде с учетом состояния экономики и банковской системы региона, а также складывающейся внутрирегиональной конъюнктуры на рынках обслуживания клиентуры.

Методика позиционирования имеет следующую структуру: анализ состояния экономики региона (включая оценку общего состояния экономики региона, структуры и динамики доходов и расходов населения региона, состояния производственной сферы региона, структуры и динамики привлечения и размещения средств коммерческих банков, уровня процентных ставок в регионе и тарифов на банковские услуги); анализ рыночной среды (включая оценку состояния региональной банковской системы, выявление основных групп конкурентов коммерческого банка, оценку конкурентной позиции коммерческого банка); анализ клиентской базы (включая сегментирование клиентской базы, количественный и качественный анализ клиентской базы, оценку спроса на рынке).

8. Разработана схема управления ликвидностью регионального коммерческого банка. Представлена методика управления ликвидностью на региональном финансовом рынке. Методика обобщает опыт управления ликвидностью, накопленный в АКБ "Инвестбанк" (ОАО), определяет последовательность проведения регулярных действий: анализ разрыва между активами и пассивами по срокам и суммам (включая разработанную форму карты соответствия активов и пассивов аналитического баланса-нетто по срокам и суммам); коэффициентный анализ ликвидности; анализ дополнительных коэффициентов (включая анализ длительности активов и пассивов, анализ достаточности капитала, анализ эффективности бизнеса); классификация ликвидности (включая разработанную шкалу оценки ликвидности); ведение статистики основных показателей ликвидности; принятие управленческих решений.

Проведенное исследование в части поставленных задач является полностью завершенным, однако, научные изыскания могут быть продолжены по следующим направлениям: управление активами и пассивами регионального коммерческого банка; управление конкурентными преимуществами коммерческого банка в условиях регионального финансового рынка.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Ступин, Виктор Юрьевич, 2003 год

1. Андреев В. Банковское сообщество на фоне кризиса ликвидности. // Деловые люди. 1996. №66, с. 90-91

2. Ачкасов А.И. Балансы коммерческих банков и методы их анализа. Вопросы ликвидности и их отражение в банковских балансах. М.: АО "Консалтбанкир", 1993

3. Бабанов ВВ., Шемпелев В.А. Новый подход к управлению ликвидностью. //Банковское дело. 2001. №3, с. 7-12

4. Базовые принципы эффективного надзора за банковскрй деятельностью. Консультативное письмо Базельского комитета по банковскому регулированию. // Бизнес и банки. 1997. №21, с. 2-8

5. Балтроп К.Дж. и др. Банки на развивающихся рынках: В 2-х т. Т. 1: Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам. -М.: Финансы и статистика, 1994

6. Балтроп К.Дж. и др. Банки на развивающихся рынках: В 2-х т. Т. 2: Интерпретирование финансовой отчетности. М.: Финансы и статистика, 1994

7. Банковское дело. / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 1998

8. Банковское дело. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. СПб.: Питер, 2002

9. Банковское дело: Справ, пособие. / Под ред. Ю.А. Бабичевой. М.: Экономика, 1994

10. Баранов Г. Динамично-неэффективные банки. // Деньги. 2000. №12

11. Бартенева А. Потерянные миллиарды. // Эксперт. 1999. №13

12. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. -М.: Логос, 1998

13. Белостоцкая Н.Д., Валенцева Н.И., Ершова Т.А. и др. Банковское дело. /

14. Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1999

15. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996

16. Бильчак B.C., Захаров В.Ф. Региональная экономика. Калининград: Янтарный сказ, 1998

17. Блауберг И.В. Проблема целостности и системный подход. М.: Эдиториал УРСС, 1997

18. Большая советская энциклопедия. М.: Советская энциклопедия, 1973

19. Большой энциклопедический словарь. / Под. ред. А.Н. Азрияна. 2-е изд. доп. и перераб. -М.: Институт новой экономики, 1997

20. Буздалин A.B. Надежность банка как мера субъективной уверенности. // Банковское дело. 1999. №2, с. 30-35

21. Буздалин A.B. Стратегическая надежность банка. // Банковское дело. 2000. №8, с. 2-7

22. Буздалин A.B. Экспресс-оценка работы банка. // Банковское дело. 1999. №8, с. 32-37

23. Буздалин A.B., Британинский А.Л. Экспертная система анализа банков на основе методики CAMEL. // Бизнес и банки. 2000. №22, с. 1-3

24. Василишен Э.Н., Меркурьев. Системный подход к деятельности коммерческого банка. // Экономика и жизнь. 1995. №№17, 19, 21, 23.

25. Веремеенко С., Игудин С. Сюрпризы рейтинга коммерческих банков. // Банковское дело. 1995, №2, с. 18-22

26. Ворд М.Е., Портер P.C. Перспективы использования рейтинговой системы "CAMEL" в России. // Бюллетень финансовой информации. 1995. №5, с. 89

27. Воробьева Е.А. Ликвидность коммерческого банка в условиях развития рыночных отношений. Диссерт. на соиск. уч. степ, к.э.н. СПб., 1993

28. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая. М.: СПАРК, 1996

29. Гудовская Л.В. Оперативное управление ликвидностью в коммерческомбанке. Диссерт. на соиск. уч. степ, к.э.н. СПб., 1998

30. Гусева А.Е. Подход к оценке банковской ликвидности. // Банковское дело. 2001. №2, с.36-38

31. Данько Т.П., Окрут З.М. Свободные экономические зоны в мировом хояйстве. М.: ИНФРА-М, 1998

32. Джозлин Роберт В., Хамфриз Д. Кейт. Банковский маркетинг. Введение в рыночное планирование. М.: Церих-ПЭЛ, 1995

33. Диченко Е.В. Тенденции развития региональной банковской системы России. // Актуальные проблемы финансов и банковского дела: Сборник научных трудов. Выпуск 4. СПб.: СПбГИЭУ, 2001, с. 159 - 164

34. Диченко М.Б. Теория и методология регулирования ликвидности коммерческих банков. Диссерт. на соиск. уч. степ, д.э.н. СПб., 1997

35. Договор о разграничении предметов ведения и полномочий между органами государственной власти РФ и органами государственной власти Калининградской области / Российская газета. 1996. 31 января.

36. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. / Под ред. В.В. Лукашевича. М.: Профико, 1991

37. Евсеев С.Ю. Тенденции развития региональных банков в переходный период. Автореферат на соискание ученой степени д.э.н. М., 1996

38. Егоров Е.В., Романов A.B., Романова В.А. Маркетинг банковских услуг. -М.: ТЕИС, 1999

39. Живалов В.Н. Повышение устойчивости функционирования коммерческих банков. Автореферат диссерт. на соиск. уч. степ, к.э.н. -М., 1997

40. Зайцева Н.В. Оперативный анализ риска потери ликвидности в коммерческом банке. // Деньги и кредит. 2000. №2, с. 40-48

41. Иванов В.В. Анализ ключевых факторов эффективного управления ликвидностью банков в России. // Деньги и кредит. 2000. №7, с. 27-31

42. Иванов В.В. Анализ надежности банка. М.: Русская Деловая Литература, 1996

43. Иванов B.B. Оперативный анализ текущей ликвидности банка. // Бухгалтерия и банки. 1999. №4, с. 18-27

44. Ивантер А., Четвериков В. От бумажного капитала к денежному. // Эксперт. 2001. №11, с.84-106

45. Ивченко В.В. Развитие свободной и особой экономических зон в Калининградской области. Калининград: КГУ, 1997

46. Ивченко В.В., Самойлова Л.Б. Свободные экономические зоны в зарубежных странах и России. / Под ред. В.В. Ивченко. Калининград: Янтарный сказ, 1999

47. Ильясов С.М. Управление активами и пассивами банков. // Деньги и кредит. 2000. №5, с. 20-26

48. Институциональные характеристики. // Бюллетень банковской статистики -региональное приложение. 2002. №1

49. Исаичева A.B. К определению ликвидности коммерческого банка. // Деньги и кредит. 1997. №2, с. 28-29

50. Итоги развития российской банковской системы в 2001 году. // Эксперт. 2002. №11

51. Калининградская область: диагностика кризиса. / Под ред И. Самсона. -Калининград: Калининградский Государственный Университет, Институт экономических проблем переходного периода, Университет Пьера Мендеса Франса, 1998

52. Киевский В.Г. Региональные банки основа банковской системы. // Банковское дело. 2000. №10, с. 16-18

53. Киндеров С.А. Нужны ли России небольшие и средние банки? // Бизнес и банки. 1999. №18

54. Кириченко Н., Ивантер А. Гибель богов. // Эксперт. 1998. №34

55. Ковалева А.П. Диагностика банкротства. М.: Финстатинформ, 1995

56. Козлов С., Ивченко В. Как развиваться калининградской ОЭЗ. // Калининградская правда. 1999. 10 декабря.

57. Козлова Е.П., Галанина E.H. Бухгалтерский учет в коммерческих банках.

58. M.: Финансы и статистика, 1996

59. Корнеева А.В., Ступин В.Ю. Проблемы развития регионального банковского сектора. // Economies and management 2001. International conférence proceedings. Volume 6. - Kaunas: Technologija, 2001

60. Корнеева A.B., Ступин В.Ю. Региональный коммерческий банк факторразвития экономики региона. // Финансовый рынок и кредитно -банковская система России (выпуск третий): Сборник научных трудов. -СПб.: "Инфо-да", 2002

61. Корнеева А.В., Ступин В.Ю. Управление ликвидностью и позиционирование коммерческого банка на региональном финансовом рынке. // Актуальные проблемы финансов и банковского дела: Сборник научных трудов. Выпуск 4. СПб.: СПбГИЭУ, 2001

62. Корнеева А.В., Ступин В.Ю. Ценовая политика регионального коммерческого банка: затратный аспект. // Направления развития эксклавного региона России: Сборник научных трудов. Калининград: КГТУ, 2000

63. Корнеева А.В., Ступин В.Ю. Экономический анализ в коммерческом банке на современном этапе. // Проблемы и перспективы развития экономики1. Ш1

64. Калининградского региона: Сборник научных трудов. Калининград:1. КГТУ, 1999

65. Котлер Ф. Основы маркетинга. СПб.: Литера плюс, 1994

66. Кох Т.У. Управление банком. В 5-ти кн., 6-ти частях. Уфа: Спектр, 1994

67. Крупнейшие банки России. // Профиль. 2002. №10

68. Куцури Г.Н. Финансовая система региона (эффективность функционирования и регулирования). Диссерт. на соиск. уч. степ, д.э.н. -СПб., 2000

69. Кучаев C.B., Калтырин A.B. Противоречивый характер функционирования региональной банковской системы. // Бизнес и банки. 2000. №10.

70. Лазарева Н.В. Управление региональными финансами. Диссерт. на соиск. уч. степ, д.э.н. СПб., 2000

71. Ларионова И.В. Оценка уровня прибыли с точки зрения риска и влияния на ликвидность. // Бухгалтерия и банки. 2000. №5, с.24-43

72. Макконнелл K.P., Брю С.Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. Т.: Римол, 1993

73. Мамонова И.Д., Ширинская З.Г., Ольхова Р.Г. и др. Банковский аудит: В 2-х частях. М.: Бухгалтерский учет, 1994

74. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. М.: Банки и биржи. ЮНИТИ, 1995

75. Масленченков Ю. Управление устойчивостью коммерческого банка. // Бизнес и банки. 1996. №49, с. 5-6

76. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. М.: Перспектива, 1996

77. Матовников М.Ю. О пользе банковской конкуренции. // Банковское дело. 2001. №3, с.32-38

78. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. В 2-х тт. М.: Финстатинформ, 1994

79. Методика составления рейтинга В. Кромонова. // Деньги. 1995. №38 (вкладка), с. 40

80. Михайлов Л., Сычева Л., Тимофеев Е. Казенная помощь. // Эксперт. 2000.22, с. 64-67

81. Михайлов JL, Сычева JL, Тимофеев Е. Рост себе в убыток. // Эксперт. 2000. №11, с. 63-90

82. Молотков О. Финансовый анализ в банке // Банковское дело. 1997. №8

83. Неволина Е.В. Понятие банковской ликвидности. // Деньги и кредит. 1999. №7, с. 23-29

84. Некрасов H.H. Региональная экономика. М.: Экономика, 1978

85. Новикова В.В. Методические основы формирования рейтинга надежности коммерческих банков. Автореферат диссерт. на соиск. уч. степ, к.э.н. М., 1996

86. О банках и банковской деятельности: Федеральный Закон РФ №395-1 от 02 декабря 1990 г. (ред. от 21.03.2002 г.) // Консультант Плюс, 2002

87. О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций: Инструкция ЦБ РФ №84-И от 12 июля 1999 г. (ред. от 21.06.2002 г.) // Консультант Плюс, 2002

88. О порядке регулирования деятельности банков: Инструкция ЦБ РФ №1 от 01 октября 1997 г. (ред. от 06.05.2002 г.) // Консультант Плюс, 2002

89. О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций. Письмо ЦБ РФ №139-Т от 27.07.2000 г. // Бизнес и банки. 2000. №33, с. 5-6

90. О составлении финансовой отчетности: Инструкция ЦБ РФ №17 от 01 октября 1997 г. (ред. от 12.04.2002 г.) // Консультант Плюс, 2002

91. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный Закон РФ №86-ФЗ от 10 июля 2002 г. // Консультант Плюс, 2002

92. Об особой экономической зоне в Калининградской области: Федеральный Закон РФ №13-Ф3 от 22 января 1996 г. (с изм. от 30.12.2001 г.) // Консультант Плюс, 2002

93. Овчаров А. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. 1998. №1

94. Ожегов С.И. Словарь русского языка. / Под ред. Н.Ю. Шведовой. 14-е изд.,стереотип. -М.: Рус.яз., 1983

95. Организационно-экономические проблемы стратегии устойчивого развития Калининградской области: Материалы научного семинара. / Под ред. В.В. Ивченко. Калининград: Издательство КГУ, 2001

96. Осипенко Т.В. О системе рисков банковской деятельности. // Деньги и кредит. 2000. №4, с. 28-30

97. Отдельные показатели деятельности кредитных организаций. // Бюллетень банковской статистики. 2002. №3

98. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка.-М.: Финансы и статистика, 1996

99. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. М.: Инфра-М, 2001

100. Полушкин В.Ю. Анализ ликвидности коммерческих банков. // Бухгалтерия и банки. 1999. №9, с. 40-45

101. Поморина М.А. Внутренний анализ финансового состояния банка. // Банковское дело. 1999. №5, с. 18-40

102. Поморина М.А. О некоторых подходах к управлению банковской ликвидностью. // Банковское дело. 2001. №9, с. 5-11

103. Поморина М.А. Проблемы финансового менеджмента российских банков // Банковское дело. 1997. №9

104. Поморина М.А. Управление рисками как составная часть процесса управления активами и пассивами банка. // Банковское дело. 1998. №3

105. Попков В.В. Банки на переходе. М.: ООО ИКК "ДеКА", 2001

106. Портер P.C. Введение в регулирование, надзор и анализ банковской деятельности. Вашингтон: Институт Экономического Развития. Мировой Банк, 1992

107. Проскурин A.M. Управление риском потери банковской ликвидности. // Бизнес и банки. 2001. №9, с. 1-3

108. Региональная экономика. / Под ред. Т.Г. Морозовой. М.: ЮНИТИ, 1995

109. Рид Э., Коттер Р., Смит Р. Коммерческие банки. М.: Прогресс, 1983

110. Романова H., Федоров В. Штормовое предупреждение. // Профиль. 2001. №11, с.36-55

111. Роуз П.С. Банковский менеджмент. М.: Дело, 1997

112. Рудько-Селиванов В.В. Концептуальные основы и тенденции развития региональных сегментов банковской системы России: На примере Дальнего Востока. Автореферат на соискание ученой степени д. э.н. М., 1998

113. Рушайло П. Сливы банковского общества. // Деньги. 1998. №2

114. Савинская H.A. Региональные банковские системы в условиях экономической реформы. Автореферат на соискание ученой степени кандидата экономических наук. СПб.: СПбУЭФ, 1996

115. Сагитдинов М., Калимуллина Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело. 1997. №10

116. Серебряков C.B. Финансовая стратегия по территориальному признаку. // Банковское дело. 2001. №3, с.2-6

117. Синки Дж. мл. Управление финансами в коммерческих банках. / Под ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинскера. M.: Catallaxy, 1994

118. Смородинская Н.В. Калининградский эксклав: перспектива трансформации в пилотный регион. М.: Институт экономики РАН, 2001

119. Сорвин C.B. Банковские проблемы региональный аспект. // Деньги и кредит. 2000. №3, с. 9-11

120. Социально-экономическое положение Калининградской области в 19972001 годах. Доклады Калининградского областного комитета государственной статистики. 1997-2001

121. Спицин И.О., Спицин Я.О. Маркетинг в банке. К.: Писпайп, 1993

122. Степанов В. Роль опорных банков в региональном инвестиционном процессе. // Аналитический банковский журнал. 2000. №3.

123. Строганова Е. Управление финансовыми рисками как часть системы стратегического планирования банка. // Бюллетень финансовой информации. 1999. №6, с. 40-47

124. Тарасевич А.JI. Устойчивость коммерческих банков. Экономические и социальные последствия их банкротства. Диссерт. на соиск. уч. степ, д.э.н. СПб., 2000

125. Тарханова Е.А. Устойчивость коммерческих банков и пути ее повышения на региональном уровне. Диссерт. на соиск. уч. степ, д.э.н. СПб., 2001

126. Тютюнник A.B. Основные принципы и технология управления ликвидностью в банке. // Бухгалтерия и банки. 2000. №5, с.51-52

127. Усоскин В.М. Базельские стандарты адекватности банковского капитала: эволюция подходов. // Деньги и кредит. 2000. №3, с. 39-51

128. Уткин Э.А. Банковский маркетинг. М.: ИНФРА-М, 1995

129. Федеральная целевая программа развития особой экономической зоны в Калининградской области на 1998-2005 гг.: Утверждена Постановлением Правительства РФ от 29 сентября 1997. Минэкономика РФ, 1997. // Калининградская правда. 1997. 30 октября.

130. Федоров В., Шмарова Ю. Расти я ваша тетя. // Профиль. 2001. №9, с.40-53

131. Федоров Г.М., Зверев Ю.М., Корнеевец B.C. Российский эксклав на Балтике: Калининградская область в балтийском экономическом пространстве. Калининград: Калининградский Государственный Университет, 1997

132. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. М.: Финансы и статистика, 1999

133. Финансово-кредитный словарь. -М.: Финансы и статистика, 1986

134. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов. / Под ред. Г.Б. Поляка. М: Финансы, ЮНИТИ, 1997

135. Финансы и кредит субъектов Российской Федерации. / Под ред. Л.И. Сергеева. Калининград, Балтийский институт экономики и финансов (БИЭФ), 1999

136. Финансы, денежное обращение и кредит. // Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. -М.: Проспект, 1999

137. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. / Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. -М.: Юрайт-М, 2001

138. Финансы. Денежное обращение. Кредит. / Под ред. JI.A. Дробозиной. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997

139. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: Инфра-М, 1995

140. Чиркова М.Б. Коэффициентный анализ финансового состояния банка. // Бухгалтерия и банки. 2000. №4, с.8-16

141. Шеремет А. Комплексный экономический анализ деятельности предприятия. M.: Экономика, 1974

142. Шеремет А.Д., Сайфулин P.C. Методика финансового анализа. М.: ИНФРА-М, 1995

143. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 1993

144. Ширинская З.Г., Нестерова Т.Н., Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках. М.: Перспектива. Инфра-М, 1997

145. Экономический анализ деятельности банка. М.: Инфра-М, 1996

146. Ямпольский М.М. Ликвидность банка и банковский мультипликатор. // Деньги и кредит. 1995. №11-12, с. 65-69

147. Ямпольский М.М. Ликвидность банка и ее оценка. // Бизнес и банки. -1993. №39

148. Core Principles for Effective Banking Supervision. / Bank for International Settlements. // www.bis.org, 1997

149. Korneeva A., Stupin V., Makarova G. Commercial bank marketing strategy at a regional financial market. // Marketing theories and methods. 4-th International marketing conference proceedings. Vilnius: Vilnius University, 2002

150. Sound Practices for Managing Liquidity in Banking Organizations. Bank for International Settlements. // www.bis.org, 2000