Управление ликвидностью кредитной организации на основе моделирования тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.13, кандидат экономических наук Баринов, Александр Александрович

• Баринов, Александр Александрович
• кандидат экономических наук
• 2003

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Баринов, Александр Александрович

введение.

ГЛАВА 1. УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ.

§1.1. Понятие ликвидности кредитной организации.

§1.2. Цели и задачи управления ликвидностью кредитной организации.

§1.2.1. Дилемма "ликвидность-доходность".

§1.2.2. Ликвидность и платежеспособность.

§1.3. Пользователи информации о ликвидности.

§1.4. Методы оценки ликвидности кредитной организации.

§1.4.1. Коэффициентный анализ ликвидности банка.

§1.4.2. Анализ разрывов.

§1.5. Факторы, влияющие на ликвидность кредитной организации.

§1.5.1. Внешние факторы.

§1.5.2. Внутренние факторы.

§1.6. Теории управления ликвидностью кредитной организации.

§1.6.1. Управление активами.

§1.6.2. Теория коммерческих ссуд.

§1.6.3. Теория перемещения.

§1.6.4. Теория ожидаемого дохода.

§1.6.5. Управление пассивами.

глава 2. разработка модели управления ликвидностью кредитной организации.j

§2.1. Постановка задачи.

§2.1.1. Цели моделирования.

§2.1.2. Моделируемые финансовые потоки.

§2.1.3. Инструменты управления ликвидностью.

§2.1.4. Выбор инструмента моделирования.

§2.2. Моделируемые финансовые инструменты.

§2.2.1. Расчетно-кассовое обслуживание.

§2.2.2. Кредиты.

§2.2.3. Депозиты.

§2-2.4. Векселя.

§2.2.5. Торговые операции.

§2.2.6. Прочие операции.

§2.3. Модель управления ликвидностью кредитной организацией.

глава з. управление ликвидностью кредитной организации На основе разработанной имитационной модели.

§3.1. Методики управления ликвидностью кредитной организации.

Ьзри'кж Л А- Управление ;1иквн;шпси,ю кредитом opi витании на основе моле шроеанин

§3.1.1. Метод фондового пула.

§3.1.2. Измерение движения денежных средств.

§3.1.3. Метод конверсии фондов.

§3.1.4. Метод управления резервной позицией.

§3.1.5. Метод управления кредитной позицией.

§3.2. Управление ликвидностью кредитной организации на основе разработанной модели.

§3.2.1. Технологическая составляющая.

§3.2.2. Организационная составляющая.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Управление ликвидностью кредитной организации на основе моделирования»

Развитие российской банковской системы после финансового кризиса 1998 года происходит на фоне позитивных изменений общей макроэкономической ситуации в стране, обусловленных, прежде всего, благоприятными условиями для осуществления внешнеэкономической деятельности и выгодной мировой конъюнктурой на традиционные товары российского экспорта. Отмечаются рост производства товаров и услуг, стабилизация ситуации на валютном рынке, увеличение реальных доходов населения, повышение инвестиционной активности.

Существенно улучшились финансовые результаты деятельности кредитных организаций. К концу 2002 года удельный вес финансово устойчивых банков в общем количестве и в активах действующих кредитных организаций составил около 88%.

С 2001 года продолжается увеличение количества кредитных организаций. Если в 2000 году отмечалось уменьшение их количества на 38 организаций, то за 2001 год их численность возросла на 8, а за 2002 года - на 25.

Улучшение макроэкономической ситуации привело к изменению основных проблем, стоящих перед кредитными организациями. Если раньше основной задачей, стоящей перед банком было выживание, то сейчас на первый план выходят рост конкуренции в банковском секторе и необходимость повышения качества обслуживания клиентов.

Как следствие, одной из наиболее приоритетных задач управления любым банком становится обеспечение необходимого уровня ликвидности. Именно bapiiiiOB Л Л, Управление ликвндпоепло кредитной opi анпчанни на основе молелпрованни поддержание уровня ликвидности позволяет банку своевременно осуществлять операции по обслуживанию клиентов и вкладывать средства в приоритетные направления развития.

Кризис 1998 года также поднял проблему управления ликвидностью на качественно новый уровень. Многие российские банки, демонстрировавшие в то время динамичный рост, не смогли решить проблему ликвидности в условиях шока и оказались в тяжелом финансовом положении. Причем падение рынка ГКО явилось всего лишь одной из причин, повлиявших на ликвидность банков.

Данная диссертация посвящена исследованию проблемы управления ликвидностью кредитной организации в современной России.

Актуальность настоящей работы заключается в том, что именно управление ликвидностью способно решить стоящие в наше время перед кредитными организациями задачи повышения качества обслуживания клиентов, повышения конкурентоспособности кредитной организации, улучшения ее репутации.

Целью работы является выработка метода управления ликвидностью, позволяющей банку поддержать значение ликвидности на необходимом уровне и избежать принятия решений, способных спровоцировать проблемы с ликвидностью в будущем.

Для достижения поставленной цели в рамках исследования решались следующие задачи:

1. Определение роли ликвидности в работе кредитной организации.

2. Определение взаимосвязи ликвидности с другими ключевыми показателями деятельности банка.

3. Выбор наиболее эффективного метода оценки ликвидности кредитной организации.

Ьаринов Д А. Управ ление ликвнлпоси.ю кредитом opi ашпании на осмовс моделирования

4. Определение факторов, влияющих на ликвидность.

5. Создание модели управления ликвидности кредитной организации.

6. Определение сценариев использования разработанной модели.

7. Разработка методики управления ликвидностью кредитной организации.

8. Разработка процедуры управления ликвидностью кредитной организации.

В результате исследования получены следующие результаты:

1. Сформулировано определение ликвидности кредитной организации, отражающее все существенные черты данного понятия.

2. Определена взаимосвязь ликвидности кредитной организации с другими ключевыми показателями ее деятельности.

3. По результатам рассмотрения методов оценки ликвидности сформулированы предложения по улучшению метода анализа разрывов.

4. Создана модель управления ликвидностью кредитной организации.

5. На базе разработанной модели разработана методика управления ликвидностью кредитной организации.

Данная диссертация состоит из трех глав, списка литературы и приложений.

В первой главе рассматривается понятие ликвидности кредитной организации, ее роль в работе банка. Также рассматриваются методы, теории управления ликвидностью.

Вторая глава посвящена разработке модели работы кредитной организации в контексте ее влияния на ликвидность, созданию моделей отдельных бизнес-Направлений кредитной организации и созданию модели управления ликвидностью банка на их основе.

Ьарннчв Л Л Управление .жквидноегью кредитной opi ашпании на основе мо ie.шровании

В третьей главе рассматриваются существующие методики управления ликвидностью кредитной организацией, описывается предлагаемая методика управления, рассматривается комплекс технологических и организационных задач, которые необходимо решить для успешного применения данной методики в банке.

Ьарпнов д д Управление ликвилпосшо крелшнон ор]ашпацни ла основе моделировании

Заключение диссертации по теме «Математические и инструментальные методы экономики», Баринов, Александр Александрович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Предложенная методика управления ликвидностью призвана систематизировать и упростить процесс управления ликвидностью кредитной организации. Это позволит решить такие приоритетные в настоящий момент на высококонкурентном банковском рынке задачи, как повышение качества обслуживания клиентов и создание позитивного имижда банка.

В рамках данной работы были решены следующие задачи:

Определена взаимосвязь ликвидности с другими ключевыми показателями деятельности банка (платежеспособность, доходность).

Сформулирована методика внутренней оценки ликвидности кредитной организации.

Определены факторы, влияющих на ликвидность банка.

Создана модель управления ликвидностью кредитной организации.

Разработана методика и процедура управления ликвидностью кредитной организации.

При этом за рамками настоящего исследования остался ряд вопросов, которые могут служить направлениями для дальнейшего развития данной работы.

Во-первых, возможна дальнейшая проработка вопроса связи ликвидности кредитной организации с другими показателями ее деятельности. Это позволит создать систему комплексного прогнозирования параметров банка, что может представлять интерес не только с позиций оперативного управления

Ьаринов Д А Управление ликвидноеiыо кредн iной opi ашпании на основе моде шрования ликвидностью банка, но также и с позиций управленческого учета и стратегического планирования.

Во-вторых, дальнейшее повышение детализации блоков модели и расширение проработанных типовых блоков позволит легче адаптировать модели к нуждам конкретного банка.

В-третьих, возможно исследование адаптированной для банка модели для выявления ее чувствительности и, как следствие, поиска оптимальных рычагов для управления ликвидностью в каждом конкретном банке. liapimoB Л Д. Управление ликвидное!ыо кредитом opi питании на основе моделирования

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Баринов, Александр Александрович, 2003 год

1. Акимова А.Н., Береговой А.Ю. Отчетность в коммерческом банке. Методическое пособие.: М.: БЦД-Пресс, 2001.: 304с.

2. Алексеев Ю.Н., Биткова Т.В., Годин В.В. Имитационное моделирование социально-экономических систем: М.: МИУ, 1986.: 192с.

3. Ахметов А.Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность банка: М.: Инфра-М, 1997.: 213с.

4. Баландин К.Ю. Управление корреспондентскими счетами коммерческого банка, использование мирового опыта: Дис. канд. эк. наук. СПб., 2000.

5. Банковское Дело. Учебник. Под ред. проф. Колесникова В.И., проф. Кромивецкой Л.Г.: М.: Финансы и Статистика, 1995., 438с.

6. Бусленко Н.П. Моделирование сложных систем: М.: Наука, 1978.: 400с.

7. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов: М.: Экзамен, 2002.: 302с.

8. Бычков С.П., Храмов А.А. Разработка моделей в системе моделирования GPSS. Учебное пособие.: М.: МИФИ, 1997.: 32с.

9. Варфоломеев В.И. Алгоритмическое моделирование элементов экономических систем: Практикум. Учеб. пособие.: М.: Финансы и статистика, 2000.: 280с.

10. Вендров A.M. CASE-технологии. Современные методы и средства проектирования информационных систем.: М.: Финансы и статистика, 1998.: 176с.

11. Воробьева Е.А. Ликвидность коммерческого банка: Дис. канд. эк. наук. М., 1993.

12. Гаврилова Н.А. Управление ликвидностью в рамках внутрибанковского управленческого учета: Аудит и финансовый анализ. 1999. №8. С.23

13. Горбунов А. Управление финансовыми потоками и имитационные модели хозяйственных структур : Бизнес и банки. 2001. №29. С.74

14. Гришанков Д. Капитал роста: Эксперт. 2002. №44. С. 58

15. Гудовская Л.В. Оперативное управление ликвидностью коммерческого банка: Дис. канд. эк. наук. СПб., 1998.

16. Ьарпнов А Д. Управление диквндпосило кре.ишюй opianinamin на основе моделирования

17. Диченко М.Б, Теория и методология регулирования ликвидности коммерческого банка. Дис. докт. эк. наук. СПб., 1997.

18. Ермаков С.М. Метод Монте-Карло и смежные вопросы: М.: Статистика, 1975.: 471с.

19. Ермаков С.М. Математическая теория планирования эксперимента: М.: Наука, 1983.: 392с.

20. Инструкция Банка России №84-И "О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" от 12 июля 1999 г.

21. Инструкция Банка России №1 "О порядке регулирования деятельности банков" от 1 октября 1997 г.

22. Калашников В.В., Рачев С.Т. Математические методы построения стохастических моделей обслуживания.: М.: Наука, 1988.: 310с.

23. Калянов Г.Н. CASE структурный системный анализ (автоматизация и применение).: М.: Издательство "ЛОРИ", 1996.: 242с.

24. Киндлер Е. Языки моделирования.: М.: Энергия, 1985.: 288с.

25. Клейнен Дж. Статистические методы в имитационном моделировании.: М.: Статистика, 1978.: 235с.

26. Клейнрок Л. Вычислительные системы с очередями.: М.: Мир, 1979.: 600с.

27. Крупнейшие Российские банки по размеру собственного капитала (на 1 ноября 2002 года) : Профиль. 2002. №48. С. 38

28. Куницына Н.Н. Бизнес-планирование в коммерческом банке: М.: Финансы и статистика, 2002.: 304с.

29. Лефель О.А. Управление ликвидностью малых и средних банков: Дис. канд. эк. наук. М., 2000.

30. Липка В. Управление ликвидностью банка: Банковские технологии. 1998. №3. С. 63

31. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: М.: ДеКА, 1998.: 431с.

32. Мату к Ж. Финансовые системы Франции и других стран. В 2 тт.: Пер. с фр. Т. 1 в 2 кн. Кн. 1.: М.: АО "Финстатинформ", 1994.: 326с.

33. Медведев Д.Л. Анализ ликвидности баланса: Самара: СГТУ, 2000.: 60с.

34. Никитина Т.В. Банковский менеджмент: СПб: Питер, 2001.: 160с.fcipiiiiOB Л A Управление диквидноен.ю крсдпиюй opi аничаиии на основе мо, юдировании

35. Новиков А.А. Оценка надежности коммерческого банка: Дис. канд. эк. наук. М., 1999.

36. Новикова В. Как оценить надежность банка: Бюллетень финансовой информации. 1996. №1. С. 2-5

37. Обзор. Российские банки: Эксперт. 2003. №13. С. 40

38. Обзор. Российские банки: Эксперт. 2003. №22. С. 54

39. Официальное разъяснение Банка России №11-ОР "О некоторых вопросах применения инструкции Банка России от 12.07.99 №84-И О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" от 11 марта 2001 г.

40. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: М.: Инфра-М, 2001.: 320с.

41. Письмо Банка России №139-Т "О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций" от 27 июля 2000 г.

42. Положение Банка России №29-П "О консолидированной отчетности кредитных организаций" от 12 мая 1998 г.

43. Положение Банка России №137-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" от 12 апреля 2001 г.

44. Приказ Банка России №02-372 "О введении в действие положения Об организации внутреннего контроля в банках" от 28 августа 1997 г

45. Приказ Банка России №02-139 "О введении в действие инструкции О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности" от 31 марта 1997 г.

46. Приказ Федеральной службы России по финансовому оздоровлению и банкротству №16 "Об утверждении Методических указаний по проведению анализа финансового состояния организаций" от 23 января 2001 г.

47. Рейтинг банков-эмитентов междунарожных пластиковых карт на 1 декабря 2001 года : Карьера. 2002. №03. С. 5

48. Ьаринов Л А. Управление ликвидности кре.ипной организации на основе моделирования

49. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки: М.: Прогресс, 1983.: 327с.

50. Савостьянов В.А. Управление ликвидностью коммерческих банков: Аудит и финансовый анализ. 2001. №2. С. 23

51. Самарский А.А. Математическое моделирование: Методы, описания и исследования сложных систем: М.: Наука, 1989.: 128с.

52. Седаш Т. Инвестиции как составная часть образа среднего класса: Телеком пресс. 1997. №4. С. 31

53. Сиваков Д. УК НИКойл пресса о нас: Эксперт. 1999. №33. С. 18

54. Синки, Дж. Ф., мл. Управление финансами в коммерческих банках: М.: Catallaxy, 1994.: 416с.

55. Словарь иностранных слов. 19 изд., стер.: М.: Русский язык, 1990., 624с.

56. Смирнов А.В. Управление ресурсами и финансово-аналитическая работа в коммерческом банке: М.: БЦД-Пресс, 2002.: 176с.

57. Советов Б.Я., Яковлев С.А. Моделирование систем. Учебник для ВУЗов.: М.: Высшая школа, 1985.: 320с.

58. Советов Б.Я., Яковлев С.А. Моделирование систем. Практикум.: М.: Высшая школа, 1999.: 224с.

59. Солянин А.А. Моделирование технологии анализа и прогнозирования финансовых потоков коммерческого банка: Дис. канд. эк. наук. М., 1998.

60. Терешкова Г.Е. Управление ликвидностью и доходностью коммерческого банка: Дис. канд. эк. наук. СПб., 1997.

61. Тимоти У. Кох Управление банком: Пер. с англ. В 5 книгах, 6 частях, Часть III, IV: Уфа: Спектр, 1993.: 224с.

62. Трифонов А.Н. Проблемы управления ликвидностью коммерческого банка: Дис. канд. эк. наук. М., 1997.

63. Указание Банка России №7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный Банк Российской Федерации" от 24 октября 1997 г.

64. Федеральный Закон №40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" от 25 февраля 1999 г.

65. Федеральный закон №5-ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" от 27 июня 2002 года

66. Ьаринов Л Л Управление дик видное 14° кредш ной opi аничации на основе моделировании

67. Форрестер Дж. Основы кибернетики предприятия (индустриальная динамика): М.: Прогресс, 1971.: с.430

68. Форрестер Дж. Мировая динамика: М.: Наука, 1978.: с.353

69. Форрестер Дж. Динамика развития города: М.: Прогресс, 1974.: с.554

70. Форрестер Дж. Антиинтуитивное поведение сложных систем: Современные проблемы кибернетики. 1977. №7. С. 9

71. Цициашвилли С.С. Управление ликвидностью и прибыльностью коммерческого банка: Дис. канд. эк. наук. Краснодар., 1998.

72. Чертовский В.Д. Проблемы проектирования и моделирования обеспечивающих подсиситем РАС: Киев: ИК АН УССР, 1977.: с. 160

73. Шеннон Р. Имитационное моделирование систем Искусство и наука.: М.: Мир, 1978.: 418с.

74. Шрайбер Т.Дж. Моделирование на GPSS.: М.: Машиностроение, 1980.: 592с.

75. Ямпольский М.М. Ликвидность банка и ее оценка: Бизнес и банки. 1993. №39. С.54

76. Ямпольский М.М. Ликвидность банка и кредитная политика: Деньги и кредит. 1992. №11. С. 12

77. Яненко Н.Н. Чмсленные методы механики сплошной среды: Проблемы математических технологий. 1977. №8. С. 3

78. Bank Management: N.Y.: American Institute of Banking, American Banking Association, 1971., 242c.

79. Saunders A. Financial institutions management: a modern prospect: Irwing Book Team, 1997.: 1997c.( (

80. Система моделирования Производитель Приложения Графическое моделирование Авторское моделирование Анимация Анализ результатов

81. ARENA System Modeling Co. Производство, анализ бизнес-процессов, дискретное моделирование Блок-схемы + + +

82. EXTEND Imagine That, Inc. Стратегическое планирование, бизнес-моделирование Компоновка блоков непрерывные и дискретные модели Язык Modi + Анализ чувствительности

83. GPSS/ H-PROOF Wolverline Software Co. Общего назначения, производство, транспорт и др. Блок-схемы + + ANOVA

84. HINK ANALYST High Performance Systems, Inc. Управление финансовыми потоками, реинжиниринг предприятий, банков, инвестиционных компаний и др. CASE-средства, потоковые диаграмы + + Анализ чувствительности

85. PROCESS MODEL PROMODEL Co. Общее производство, реинжиниринг Блок-схемы, дискретное моделирование 1 +

86. SIMUL8 Visual Thinking International Универсальное средство имитации дискретных процессов " ООП + +

87. TAYLOR F&H Simulation, Inc. Производство, стоимостный анализ Блок-схемы, дискретное моделирование + +

88. WITNESS Lanner Group, Inc. Бизнес-планирование, производство, финансы + + + + Блок оптимизации

89. VENSIM Ventana Systems Модели системной динамики Потоковые диаграмы + +

90. POWERS IM PowerSim Co. Непрерывное моделирование Потоковые диаграмы +

91. DYNAMO Expectation Software Модели истемной динамики вычислительного типа Блок-схемы •bapnmm Л Л. Управление ликвидное* ью кредитом opi ашпации на основе молелировании