Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Гетман, Татьяна Александровна

• Гетман, Татьяна Александровна
• кандидат экономических наук
• 2011

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Гетман, Татьяна Александровна

Введение

1 Теоретические основы управления качеством кредитного портфеля в коммерческих банках

1.1 Качество кредитного портфеля: сущность и особенности как объекта финансового управления

1.2 Содержание банковской политики управления качеством кредитного портфеля

2 Практика финансового управления качеством кредитного портфеля в российских банках

2.1 Специфика формирования кредитного портфеля коммерческих банков в посткризисных условиях

2.2 Инструментарий управления качеством кредитного портфеля, обеспечивающий финансовую устойчивость коммерческих банков

3 Основные направления совершенствования управления качеством кредитного портфеля

3.1 Возможности повышения эффективности управления качеством кредитного портфеля российских банков

3.2 Методические рекомендации по совершенствованию оценки качества кредитного портфеля коммерческих банков

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка»

Актуальность темы исследования. Финансовый кризис обострил проблемы развития отечественной системы банковского кредитования, среди которых существенное значение имеет рост просроченной задолженности и объемов безнадежных кредитов, что приводит к снижению качества кредитного портфеля коммерческого банка. В то же время анализ тенденций банковского кредитования показал, что большинство российских банков в условиях посткризисного развития экономики для поддержания своей конкурентоспособности продолжают увеличивать объемы выданных кредитов при сохраняющемся риске их невозврата. Управление качеством кредитного портфеля обеспечивает компромисс доходности, ликвидности и приемлемого для банка кредитного риска на основе объективной оценки кредитоспособности заемщиков, формирования адекватных качеству кредитного портфеля резервов на возможные потери по ссудам (РВПС), а также является существенным фактором в достижении устойчивого экономического роста банков в рыночных условиях. Вследствие этого высокие темпы банковских заимствований в настоящее время усиливают потребность в совершенствовании управления качеством кредитного портфеля на основе изучения особенностей его влияния на финансовую устойчивость банков и эффективность их деятельности, что позволит повысить конкурентоспособность и безопасность функционирования современных банков.

Таким образом, актуальность исследования обусловлена необходимостью дальнейшего изучения комплекса вопросов, связанных с управлением качеством кредитного портфеля банка, что позволит уточнить методические основы управления кредитным риском и конкретизировать пути совершенствования процесса управления качеством кредитного портфеля банка, направленные на повышение его конкурентоспособности и финансовой устойчивости.

Степень разработанности проблемы. Теоретические и практические аспекты управления кредитными операциями с разной степенью полноты затрагиваются в трудах таких зарубежных и отечественных ученых-экономистов как X. Грюнинг, Т. Кох, Э. Морсмана-мл., Л. Роджер, П. Роуз, Дж. Синки, Л. Батракова, Г. Белоглазова, А. Гавриленко, А, Гукова, Е. Жуков, Г. Коробова, Ю. Коробов, Л. Кроливецкая, О. Лаврушин,

A. Литвинова, О. Овчинникова, Г. Панова, О. Семенюта, К. Смирнов, Г. Тосунян.

Проблемы управления кредитными рисками банков освещаются в трудах Ю. Бычко, В. Гранатурова, М. Кирьянова, М. Косова, О. Костяшкиной, В. Москвиной, А. Мошенского, Е. Немировской, К. Никитина, Н. Пронской, И. Рыковой, К. Смирнова, Т. Струченковой, Л. Тэпман, М. Тоцкого, А. Шаталова. Однако выявленные ими проблемы не увязаны с качеством кредитного портфеля.

Теме качества банковских кредитов посвящены исследования

B. Белозеровой, И. Гармаш, Б. Герасимова, А. Година, А. Докунина, В. Евсюкова, И. Иевлевой, А. Киселева, А. Кочетыгова, С. Мухамедиевой, Е. Неретиной, М. Пассель, О. Распоровой, Е. Солдатовой, В. Тена, Д. Трутнева, А. Филипповой. В то же время рассматриваемые данными исследователями вопросы отражают лишь отдельные аспекты общей проблемы.

Влияние факторов риска, доходности и ликвидности на качество кредитного портфеля банка освещено в научных трудах Н. Валенцевой, Л. Гиляровской, С. Паневиной, М. Сабирова, Н. Соколинской, А. Тавасиева. Но и в работах данных ученых не всегда обеспечено комплексное и системное рассмотрение проблемы управления качеством кредитного портфеля.

Управление качеством кредитного портфеля, в отличие от управления кредитным риском, охватывает более широкую область банковского менеджмента, но при этом все еще остается недостаточно исследованным. Не в полной мере раскрыта зависимость от качества кредитов достаточности собственного капитала банков, эффективность их кредитных операций. Вместе с тем, труды перечисленных ученых стали стимулом и послужили базой для дальнейшего исследования проблем обеспечения эффективного управлении качеством кредитного портфеля, и на этой основе повышения финансовой устойчивости кредитных организаций. Недостаточные изученность и степень разработанности темы управления качеством кредитного портфеля, с одной стороны, и научно-практическая значимость -с другой, предопределили выбор темы диссертации, цели и задачи исследования.

Цель диссертационной работы заключается в теоретическом обосновании и разработке методического инструментария управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка в условиях посткризисной экономики.

Указанная цель диссертационного исследования предопределила необходимость решения следующих задач:

- реализовать системный подход к управлению качеством кредитного портфеля коммерческого банка, позволяющий уточнить его общие и специфические принципы;

- конкретизировать механизм управления качеством кредитного портфеля, обеспечивающий адаптацию кредитного менеджмента к меняющейся среде функционирования коммерческого банка;

- разработать методику оценки качества кредитного портфеля, способствующую раннему обнаружению признаков несостоятельности заемщиков, влекущих ухудшение финансового положения коммерческого банка;

- разработать матрицу кредитных решений по вариантам изменения качества кредитного портфеля и его объема, позволяющую выявить возможности в достижении компромисса между риском, доходностью и ликвидностью кредитных операций коммерческого банка;

- предложить методические рекомендации по определению размера дополнительных отчислений в РВПС для формирования достаточного резерва на возможные потери по кредитам, выданным в иностранной валюте.

Объект исследования — качество кредитного портфеля коммерческих банков.

Предметом исследования является совокупность финансовых отношений, возникающих в процессе управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка.

Теоретической и методологической основой исследования послужили теоретические положения и методологические подходы, изложенные в трудах отечественных и зарубежных ученых-экономистов по проблемам управления и оценки качества кредитного портфеля банков. В работе были использованы следующие методы исследования: системный подход, метод научной абстракции, методы экономико-статистического и сравнительного анализа, финансовой математики, финансового анализа, экспертных оценок.

Информационно-эмпирическую базу исследования составили законодательные документы Российской Федерации, касающиеся кредитной деятельности банков; нормативные акты Банка России, регламентирующие кредитную деятельность российских банков; материалы научных семинаров и конференций; публикации в экономической литературе, посвященные проблемам финансовой устойчивости банков, эффективности их кредитных операций, а также управления кредитным риском и качеством кредитного портфеля; данные Федеральной службы государственной статистики, Банка России, периодической печати; интернетресурсы.

Основные положения диссертации, выносимые на защиту: 1. На фоне многообразия систематизации принципов управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка наиболее целесообразным является их деление на общие и специфические. Общие принципы {целенаправленность на максимизацию процентного дохода при приемлемом уровне ликвидности и кредитного риска; комплексный подход к управлению риском, ликвидностью и доходностью; иерархичность как разграничение управления качеством кредитного портфеля по уровням управления) выражают те основополагающие нормы, в соответствии с которыми осуществляется рационализация процесса управления качеством кредитного портфеля банка и реализация стратегии банка в сфере кредитования. Специфические принципы {приоритетность управления качеством долгосрочных кредитов в составе управления качеством кредитного портфеля, избирательность как соответствие регламенту банка к качеству кредитов; сбалансированность как соответствие по срокам и стоимости кредитов и денежных средств, привлеченных банком) отражают направления эффективного размещения денежных ресурсов в требования кредитного характера с обозначенными уровнями риска, доходности и ликвидности.

2. Механизм управления качеством кредитного портфеля представляет собой систему регулирования процесса отбора объектов для кредитования, обеспечивающего рациональное соотношение рискованности, доходности и ликвидности кредитных операций в рамках определенных финансовых методов, рычагов, информационных каналов, позволяющих банку адекватно реагировать на изменения в среде его функционирования И' избежать выдачи кредитов заемщикам, кредитоспособность которых вызывает сомнение.

3. Оценка качества кредитного портфеля банка осуществляется по показателю отношения величины РВПС (величина условно переменная) к объему кредитного портфеля (величина условно постоянная). Полученный показатель позволяет своевременно выявлять возникающие у банка проблемы в управлении качеством кредитного портфеля и принимать адекватные меры по их устранению.

4. Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля банка целесообразно выбирать в соответствии с матрицей кредитных решений, основанной на сопоставлении изменения объема кредитного портфеля и уровня его качества. Трем областям изменения объема кредитного портфеля (рост, стабилизация, снижение) соответствуют девять вариантов кредитных решений, позволяющих банку выбрать наилучший способ достижения компромисса между риском, доходностью и ликвидностью кредитных операций.

5. Необходимость дополнительных отчислений в РВПС по кредитам в иностранной валюте обусловлена тем, что при генерировании дохода заемщика только в рублях в случае девальвации рубля, у него может возникнуть дефицит валютных средств для погашения валютных обязательств перед банком. Размер дополнительных отчислений в РПВС определяется путем анализа доли выручки в рублях, направляемой заемщиком на погашение его валютных обязательств и категории качества кредита. По кредитам в иностранной валюте целесообразно формировать РВПС в валюте кредитования, что будет способствовать снижению валютного риска и созданию источника возврата банком его заимствований в иностранной валюте.

Научная новизна полученных результатов состоит в следующем:

- комплексно представлены общие (целенаправленность, комплексность, иерархичность) и специфические принципы (приоритетность, избирательность, сбалансированность) управления качеством кредитного портфеля, реализация которых обеспечит снижение риска кредитной деятельности и формирование качественного кредитного портфеля банков; конкретизирован механизм управления качеством кредитного портфеля посредством уточнения состава и содержания используемых при его реализации финансовых методов (предотвращение, перевод, распределение, избежание, поглощение кредитных рисков; хеджирование, диверсификация кредитных операций), рычагов (собственный капитал, лимиты; компенсации, залоги, гарантии третьих лиц, поручители; штрафы, пени, неустойки; процентные ставки, тарифы), информационных каналов (бюро кредитных историй, средства массовой информации, статистические бюллетени, финансовая отчетность заемщиков);

- разработана методика определения качества кредитного портфеля банка на основе сопоставления размера РВПС и величины кредитного портфеля, обеспечивающая раннюю диагностику качества кредитного портфеля банка;

- предложена матрица кредитных решений, основанная на сопоставлении изменений объема кредитного портфеля и уровня его качества, позволяющая банку выбрать вариант компромисса между риском^ доходностью и ликвидностью кредитного портфеля и повысить эффективность управления его качеством;

- предложена методика определения размера дополнительных отчислений в РВПС по кредитам в иностранной валюте, основанная на сопоставлении доли выручки заемщика в рублях, направляемой на погашение валютных обязательств перед банком, и категории качества кредита, что развивает методические основы управления качеством кредитов, выданных в иностранной валюте.

Теоретическая и практическая значимость работы. Теоретическая значимость работы определяется комплексным представлением об управлении качеством кредитного портфеля банка, т.е. о цели, содержании, принципах, механизме управления, что расширяет и развивает теорию управления кредитной деятельностью банка и является приращением, научного знания в области банковского дела.

Практическая значимость диссертации состоит в разработке рекомендаций по повышению качества кредитного портфеля, оценке качества кредитного портфеля, созданию резервов в валюте кредитования. Материалы диссертации могут быть использованы банками в целях эффективного управления качеством кредитного портфеля и кредитным риском, а также применяться в учебном процессе при преподавании дисциплин «Банковское дело», «Финансовый менеджмент в банке», «Анализ деятельности коммерческого банка», «Управление финансовыми институтами».

Апробация результатов исследования. Основные положения и выводы диссертации прошли апробацию на международных (Саратов, Пенза, 2010; Новосибирск, 2010, 2011), всероссийских (Волгоград, 2009, 2010), научно-практических конференциях; научной сессии ГОУ ВПО «Волгоградский государственный университет» (Волгоград, 2010). Результаты исследования нашли практическое применение в деятельности Аудиторско-Консультационной фирмы «Кыргызаудит» и используются в Волгоградском государственном университете в преподавании дисциплин «Финансовый анализ организаций» и «Управление финансовыми институтами».

Публикации. По материалам исследования опубликовано 16 научных статей общим объемом авторского вклада 7,5 п.л., в том числе 3 статьи в изданиях, рекомендуемых ВАК — 1,3 п.л.

Структура и объем диссертации. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы из 203 источников и 4 приложений. Общий объем диссертации составляет 181 страницу. Работа содержит табличный и графический материал (23 таблицы, 11 рисунков и 10 формул).

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Гетман, Татьяна Александровна

Итак, результаты исследования темы управления качеством кредитного портфеля банков позволили обнаружить существующие резервы снижения риска потерь, укрепления финансовой устойчивости банков, которые могут быть реализованы благодаря повышению эффективности кредитных операций банка путем нахождения компромисса между степенью их риска, ликвидности и доходности.

Заключение

Интерес к исследованию проблем в сфере банковского кредитования с целью выявления возможностей усовершенствовать управление качеством кредитного портфеля в современной экономике не случаен, так как процесс формирования нового, более прогрессивного образа деятельности банков в условиях рыночной экономики и ужесточающейся конкуренции приобретает первостепенное значение. Появление все новых и новых возможностей и факторов, влияющих Hat кредитную работу банка; создают предпосылки для . внедрения передовых, ранее неизвестных приемов* управления; качеством-; кредитного портфеля, фокусирующих в себе и управление кредитным риском, и ликвидностью и доходностью кредитных операцишбанка.

Чтобы итог этого процесса был успешным, требуется глубокий анализ управленческих аспектов, присущих банковской сфере с последующим применением на практике выявленных тенденций для прогнозирования и: стратегического планирования- в области кредитной деятельности банков; Успешная деятельность любого банка, возможна при условии его финансовой устойчивости и эффективности совершаемых операций с денежными средствами акционеров и других клиентов банка. Качественный кредитный портфель банка не только обеспечивает оптимальный уровень процентной доходности при допустимом уровне ликвидности и приемлемом уровне кредитного риска, но и является главным фактором финансовой устойчивости банка и эффективности-его кредитных операций.

По результатам диссертационного исследования было установлено: - существующие трактовки термина «кредитный портфель» не отражают концепции портфельной теории- и могут использоваться лишь на этапе анализа уже совершенных кредитных операций, т. е. отражают ретроспективный взгляд на кредитную активность банка. Такое понимание сущности кредитного портфеля банка делает акцент только на структуру и размер кредитного портфеля, оставляя без внимания его качество;

- качество отдельного кредита и кредитного портфеля определяется по уже предоставленным банком кредитам на основе оценки уровня процентной доходности, ликвидности и кредитного риска, что указывает на необходимость учитывать эти аспекты и при управлении качеством кредитного портфеля банка;

- управление качеством кредитного портфеля, представляющее комплекс действий по нахождению компромисса между рискованностью, ликвидностью и доходностью кредитных операций банка с целью обеспечения устойчивого роста его рыночной стоимости, тесно связано с управлением банковскими рисками, собственным капиталом, активами, и пассивами, рентабельностью;

- управление качеством кредитного портфеля начинается с формирования кредитного портфеля. Затем следует мониторинг, классификация и оценка качества кредитов. Все этапы управления качеством кредитного портфеля банка осуществляются с соблюдением общих и специфических принципов целенаправленности, целостности, иерархичности, системности, приоритетности, избирательности, сбалансированности, непрерывности;

- эффективность управления качеством кредитного портфеля оценивается рядом показателей; тремя критериями, касающимися степени кредитного риска, уровня ликвидности и доходности, отражающими устойчивый рост рыночной стоимости собственного капитала банка, его финансовую устойчивость, прибыль на уставный капитал, на активы и на кредитный портфель;

- процесс формирования кредитного портфеля банка осуществляется на принципах, отличающихся от принципов кредитования, а также с учетом интегрирующих (институциональные, организационные, информационные) и дифференцирующих факторов (человеческий, ресурсный, технологический), учитывая которые, и воздействуя на которые, банк способен улучшить качество кредитов и портфеля в целом;

- для управления качеством кредитного портфеля необходим механизм, представляющий собой систему регулирования процесса отбора объектов для кредитования, обеспечивающего рациональное соотношение рискованности, доходности и ликвидности кредитных операций банка в рамках определенных принципов, финансовых методов, рычагов, информационных каналов, позволяющих банку адекватно реагировать на изменения в среде его функционирования в целях эффективного использования заемных и собственных средств банка;

- ухудшение качества кредитного портфеля, проявляющееся в росте расходов-на формирование резерва на возможные потери по ссудам (РВПС), ведет к сокращению прибыли, величины собственного капитала, нарушению экономических нормативов, способно лишить банк финансовой устойчивости и послужить главной причиной банкротства банка;

- эффективность кредитных операций, как отношение результата (дохода) к затратам (расходам, связанным с кредитованием) напрямую зависит от качества кредитного портфеля и эффективности управления им. Неэффективное управление ведет к падению качества кредитного портфеля, неполучению процентных доходов, увеличению расходов на создание резервов, т. е. результаты ухудшаются, а затраты растут;

- для повышения качества кредитного портфеля банка целесообразно выбирать мероприятия в соответствии с матрицей кредитных решений, основанной на анализе соотношения роста, стабилизации или снижения размера кредитного портфеля и уровня его качества. Изменение масштабов кредитной деятельности банка в разной степени отражается на качестве его кредитного портфеля, что обуславливает необходимость принятия различных управленческих решений, как в области формирования кредитного портфеля, так и в области управления его качеством;

- для оперативной оценки качества всего кредитного портфеля банка, целесообразно применять пятибалльную шкалу. Степень риска невозврата кредитов заемщиками определяется путем сопоставления размера РВПС и размера кредитного портфеля. Полученное соотношение переводится в балльную оценку, позволяющую анализировать динамику изменения качества кредитов и своевременно принимать адекватные меры, препятствующие ухудшению качества кредитного портфеля до наступления критического уровня;

- для минимизации валютного риска по кредитам, выданным в иностранной валюте, рекомендуется формировать резерв в большем размере. Процент отчисления в такой резерв необходимо увеличить с учетом размера доли рублевой выручки, направляемой заемщиком на погашение валютных обязательств перед банком: чем больше доля, тем больше процент дополнительного резервирования;

- для создания источника исполнения обязательств банка по его заимствованиям в иностранной валюте, в случае невозврата валютного кредита, рекомендуется формировать резерв в той же валюте, в какой выдан кредит.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Гетман, Татьяна Александровна, 2011 год

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 26.11.2001 № 147-ФЗ // СПС «ГАРАНТ» Электронный ресурс.

2. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 № 110-И // СПС «ГАРАНТ» Электронный ресурс.

3. Положение ЦБ РФ «О методике определения собственных среДств (капитала) кредитных организаций» от 10.02.2003 № 215-П // СПС «ГАРАНТ» Электронный ресурс.

4. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредЯ'гнь1МИ организациями резервов на возможные потери по ссуАаЫ и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 № 254-П // СПС «ГАРАНТ» Электронный ресурс.

5. Федеральный закон Российской Федерации «О банках ибанкеткойдеятельности» от 2.12.1990 № 395-1 // СПС «ГАРАНТ» Электронный ресурс.

6. Федеральный закон Российской Федерации «О залоге» от 29.0:5 -1^92 № 2872-1 // СПС «ГАРАНТ» Электронный ресурс.

7. Федеральный закон Российской Федерации «О Центральном £>анке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-^^^ СПС «ГАРАНТ» Электронный ресурс.

8. Федеральный закон Российской Федерации «О кредитных исторг^ях>> от 30.12.2004 №218-ФЗ // СПС «ГАРАНТ» Электронный ресурс^

9. Федеральный закон Российской Федерации «Об информ^-1ДИИ' информационных технологиях и о защите информации» от

10. ФЗ // СПС «ГАРАНТ» Электронный ресурс.

11. Научная и учебная литература

12. Ю.Абалкин Л. И. Вызовы нового века. / Л. И. Абалкин М.: ИЭ РАН, 2001.-436 с.

13. Алавердов А. Р. Стратегический менеджмент в коммерческом банке. / А. Р. Алавердов М.: Маркет ДС, 2007. - 248 с.

14. Астахова В. Б. Бюро кредитных историй в системе управления банковскими рисками. / В. Б. Астахова, Н. С. Пронская Волгоград, Волгоградское научное издательство, 2009. - 208 с.

15. Балабанов И. Т. Риск-менеджмент. / И. Т. Балабанов М.: Финансы истатистика, 1996. 188 с.

16. Банковские риски: учебн. пособие / под ред. проф. О. И. Лаврушина, проф. Н. И. Валенцевой. М.: КНОРУС, 2008. - 232 с.

17. Банковское дело: учебник / под ред. проф. Г. Г. Коробовой. М.:1. Экономистъ, 2005. 751 с.

18. Банковское дело: стратегическое руководство / под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. М.: Консалтбанкир, 2001. - 580 с.

19. Банковское дело: управление и технологии: учебн. пособие для вузов / под ред. проф. А. М. Тавасиева М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 860 с.

20. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л. Г. Батракова М.: Логос, 2004. - 344 с.

21. Белоглазова Г. Н. Банковское дело / Г. Н. Белоглазова, Л.П.Кроливецкая М.: Финансы и статистика, 2003. - 345 с.

22. Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая М.:

23. Высшее образование, 2008. — 422 с.

24. Беляков А. В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования / А. В. Беляков М.: БДЦ-пресс, 2003. - 256 с.

25. Бригхем Ю. Ф. Финансовый менеджмент: пер. с англ. / Ю. Ф. Бригхем, М. С. Эрхард СПб: Питер, 2010. - 960 с.

26. Вайн С. Э. Глобальный финансовый кризис: механизмы развития истратегии выживания / С. Э. Вайн М.: Альпина Бизнес Букс, 2009. -302 с.

27. Волошин И. В. Оценка банковских рисков: новые подходы / И.В.Волошин Киев, Эльга, Ника-Центр, 2004. - 216 с.

28. Воронин Ю. М. Управление банковскими рисками / Ю. М. Воронин -М.: НОРМА, 2007.-346 с.

29. Гиляровская Л. Т. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / Л. Т. Гилятовская -СПб.: Питер, 2003. 240 с.

30. Гранатуров В. М. Экономический риск / В. М. Гранатуров. М.: Дело и Сервис, 2002.- 160 с.

31. Грюнинг X. В. Анализ банковских рисков: система оценкикорпоративного управления и управления финансовым риском: пер. сангл. И. Г. Минервина, И. В. Крысина / Х.В. Грюнинг М.: СагаПаху. 2005.-290 с.

32. Гукова А. В. Управление собственным капиталом коммерческого банка / А. В. Гукова, Н. С. Пронская, П. С. Соколов // Монография -Волгоград: Волгоградское научное издательство, 2009. 142 с.

33. Жарковская Е. П. Банковское дело / Е. П. Жарковская. М.: Омега-Л, 2003.-315 с.

34. Жуков Е. Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции / Е. Ф. Жуков М.: КНОРУС, 2005. - 490 с.

35. Иншаков О. В. Экономическая генетика и наноэкономика / О.В.Иншаков Волгоград, Изд-во Волгу, 2007. - 94с.

36. Иншаков О. В. Факторы и функции человеческого бытия: обретение новой меры / О. В. Иншаков Волгоград: Изд-во ВолГУ, 2002. - 70 с.

37. Иншаков О. В. Теория факторов производства в контексте экономики развития. Научный доклад на Президиуме МАОН. М., 29.11.2002г. -Волгоград, 2002. - 90 с.

38. Коробова Г. Г. Управление банковскими рисками: учеб. / под ред. проф. Г. Г. Коробовой, Е. А. Нестеренко М.: Юристъ, 2002. - 782 с.

39. Коробова Г. Г. Банковские риски и управление ими / Г.Г.Коробова -М.: НОРМА-М, 2005. 368 с.

40. Кох Т. У. Управление банком: в 4 ч. Ч. 2.; пер. с англ. / Т. У. Кох -Уфа: Спектр, 2003. 164 с.

41. Лаврушин, О. И. Кредит в социалистическом обществе / О.И.Лаврушин М.: Финансы, 1974. - 246 с.

42. Лаврушин, О. И. Управление деятельностью коммерческого банка / О. И. Лавру шин М.: Юристъ, 2003. - 688 с.

43. Лаврушин, О. И. Банковские риски / О. И. Лаврушин М.: КНОРУС, 2008.-232 с.

44. Макконнелл К. Р., Экономикс: Принципы, проблемы и политика: пер. с англ. / К. Р. Макконнел, С. Л. Брю, Ш. М. Флинн М.: ИНФРА-М, 2011,- 1010с.

45. Масленченков Ю. С. Технология и организация работы банка: теория и практика. / Ю. С. Масленченков М.: Дека, 1998. - 432 с.

46. Морсман-мл. Э. М. Управление кредитным портфелем: пер. с англ. / Э. М. Морсман-мл. М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. - 518 с.

47. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка / Г.С. Панова -М.: ИКЦ «Дис», 2001. 320 с.

48. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка /

49. Г.С. Панова М.: Финансы и статистика, 2001. - 480 с.

50. Пронская Н. С. Система управления банковскими рисками /

51. Н.С.Пронская // Монография. Волгоград: ВолГУ, 2010. - 300 с.

52. Пронская Н. С., Теоретические основы организации деятельностикоммерческого банка: Учеб. пос. / Н. С. Пронская, А. В. Гукова,

53. Л.Н.Бондаренко Волгоград: ВолГУ, 2007. - 170 с.

54. Результативность и эффективность бюджетных расходов. Монография / под ред. Дорждеева А. В., Гуковой А. В. М.: Книжная редакция «Финансы», 2009. - 720 с.

55. Роджер JI. М., Современные деньги и банковское дело / Л.М.Р0^^' Д. Д. Ван Хуз М.: ИНФРА-М, 2000. - 856 с.

56. Романов В. Рискообразующие факторы / В. Романов, А. Буту^аНОВ ^ Моделирование и Анализ Безопасности, Риска и Качества в сЛоУКНЪ1Х системах СПб.: НПО Омега, 2001. - 84 с.

57. Роуз П. С. Банковский менеджмент / П. С. Роуз М.: Дел о ЛТД, 1995.-768 с.

58. Рыжов А. Организация и структурирование сделок секьюрит1^заЦИИ'1. СТ1броль независимого финансового консультанта / А. Рыжов — 2008.-350 с.

59. Семенюта О. Г. Основы банковского дела в Российской О. Г. Семенюта М.: ЮНИТИ, 2001. - 240 с.1. И. в

60. Синки Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банК^е индустрии финансовых услуг: пер. с англ. / Дж. Синки — M.: AJïi'nIlHa Бизнес Букс, 2007. 1018 с.

61. Смирнов К. А. Основы банковского дела/ К. А. Смирнов «Граница», 2003. 176 с.

62. Суслов И. П. Методология экономического исследо^аНИЯ/^ И.П.Суслов М.: Мысль, 1974.-218 с.

63. Тавасиев А. М. Банковское дело: управление и техноло^1*11 ^ А.М.Тавасиев М.: Юнити-Дана, 2001. - 496 с.

64. Тен В. В. Экономические категории качества активов коммерч<2?°коГ° банка / В. В. Тен, Б. И. Герасимов, А. В. Докунин Тамбов: TV, 2002.- 186 с.

65. Тосунян Г. А. Банковское дело и банковское законодательс^1730 31. Лтд

66. России: опыт, проблемы, перспективы / Г.А. Тосунян. М.: Делсг^ '2001.-294 с.

67. Тэпман Л. Н. Риски в экономике: Учеб. Пос. / Л. Н. Тэпман М.: ЮНИТИ, 2002. - 380 с.

68. Авторефераты и диссертации

69. Гавриленко А. А. Воздействие кредитно-банковской сферы на формирование инвестиционного капитала предприятия: дис. .канд. эконом, наук: 08.00.05 М.: ГОУ ДПО, 2006. - 159 с.

70. Дмитриева Н. Ю. Оценка и регулирование кредитного риска российских банков при работе с корпоративными клиентами: автореф. дис. . канд. эконом, наук: 08.00.10 Нижний Новгород: НижГУ, 2004. - 28 с.

71. Казачек С. В. Совершенствование инструментов управления рисками ликвидности и кредитования в коммерческом банке: автореф. дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10 Ставрополь: СКГТИ , 2006. - 26 с.

72. Константинова Е. А. Пути совершенствования кредитования юридических лиц коммерческими банками России в современных условиях: автореф. дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10 М.: РГСУ, 2008. - 22 с.

73. Малявко В. И. Банковские рейтинги и их роль в повышении транспорентности банковского сектора: автореф. дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10 СПб: СПбГУЭиФ, 2003. - 22 с.

74. Немировская Е. А. Минимизация риска банковского кредитования населения при расширении его целевой аудитории: автореф. дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10 — Волгоград: Волгоградское научное издательство, 2008. 28 с.

75. Пахоль В. Б. Взаимодействие бюро кредитных историй и коммерческих банков в процессе управления кредитным риском: дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10-Волгоград. 2010.- 196 с.

76. Попов А. Л. Совершенствование методов управления кредитным риском в российских коммерческих банках: автореф. дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10 М.: Н.-и. фин. ин-т, 2003. - 24 с.

77. Сабиров М. 3. Кредитный портфель коммерческого банка: дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10. -М., 2002.- 196 с.

78. Симаева Н. П. Кредитное поле коммерческого банка: дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10 Волгоград: Волгоградское научное издательство, 2003. - 182 с.

79. Соколов П. С. Банковская политика в области управления собственным капиталом: автореф. дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10 Волгоград: ВолГУ, 2008. - 25 с.

80. Тоцкий М. Н. Устойчивое партнерство коммерческого банка и предприятия-заемщика как способ снижения кредитного риска банка: автореф. дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10 Ростов-на-Дону: РГЭУ, 2002. - 24 с.

81. Циркунов Н. М. Оценка кредитоспособности заемщика как важное условие повышения эффективности кредитных операций банка: автореф. дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10 М.: РГСУ, 2006. - 24 с.

82. Статьи в периодических изданиях:

83. Аксаков А. Г. Некоторые правовые проблемы и неопределенности регулирования в сфере потребительского кредитования / А. Г. Аксаков // Дайджест-Финансы 2008. - № 5. - С. 2-7.

84. Аникина И. Д. Банковский сектор Волгоградской области в условиях финансового кризиса / И. Д. Аникина, М. С. Толстель // Экономика развития региона: проблемы, поиски, перспективы. Ежегодник, вып. 1 О/ООН РАН. Волгоград, ВолГУ, 2009. - С. 470-479.

85. Багиров А. Э. Организация эффективного управления рисками банковского рыночного кредитования / А. Э. Багиров // Финансы и кредит 2008. - №22. - С. 16-19.

86. Белоглазова Г. Н. Современные тенденции развития банковского бизнеса / Г. Н. Белоглазова // Вестник ОГУ 2002. - №4.

87. Балтаджян Г. А. Банковские риски при кредитовании малого бизнеса / Г. А. Балтаджян // Функционирование банковской системы в условиях финансового кризиса: Материалы международной научно-практической конференции Саратов: СГСЭУ, 2009. - С. 73-78.

88. Бондаренко С. В. Сравнительный анализ методик оценки кредитоспособности заемщика / С. В. Бондаренко, Е. А. Сапрунова // Финансы и кредит. 2008. - №24. - С. 17-21.

89. Бражников А. С. Понятие качества кредитного портфеля и критерии, его определяющие / А. С. Бражников, А. В. Малеева // Материалы 39 научно-технической конференции. Ставрополь: СевКавГТУ, том 2. Экономика, 2010. — 181 с.

90. Быков А. П. Управление глобализацией российской банковской системы как условие экономического роста и финансового суверенитета страны / А. П. Быков, М. В. Гончарова // Экономический анализ. 2008. - №7. - С.20-27.

91. Бычко Ю. П. Построение эффективной системы управления кредитными рисками / Ю. П. Бычко // Финансы и кредит. 2007. -№26.- С.31-37.

92. Вагин С. Г. Генезис современных подходов к организации стратегического управления / С. Г. Вагин // Актуальные вопросы экономических наук: Материалы II Всероссийской научно-практической конференции. Новосибирск: СИБПРИНТ, 2008. -С.72-76.

93. Важенина И. С. Деловая репутация банка: особенности формирования и управления / И. С. Важенина // Репутационный капитал. 2004. -№7.-С. 12-15.

94. Васильева А. С. Основы управления рисками кредитования предприятий в современных условиях / А. С. Васильева // Финансы и кредит. 2008. - №38. - С. 45-48.

95. Гаскин Р. Дж. Мани Банк перевел все кредитные продукты на ценообразование по классу риска заемщика / Р. Дж. Гаскин // Дайджест-Финансы. 2008. - № 5. - С. 67-68.

96. Годин А. М. Секьюритизация банковских активов и ее значение для экономической безопасности финансовых институтов / А. М. Годин, И. А. Гармаш // Финансы и кредит. 2010. - № 19. - С. 19-25.

97. Гончарова М. В. Российские банки как новые участники всемирной финансово-экономической интеграции / М. В. Гончарова // Финансы и кредит.-2008.-№ 11.-С. 11-18.

98. Горюнов И. В. Критериальный анализ качества ссуд корпоративным заемщикам / И. В. Горюнов // Банковские услуги. 2004. — № 5. — С.11-21.

99. Готовчиков И. И. Технология оценки потенциальной эффективности кредитного портфеля банка / И. И. Готовчиков // Банковские технологии. 2007. - № 4. - С. 46-51.

100. Греф Г. Российская банковская система в условиях глобального кризиса / Г. Греф, К. Юдаева // Вопросы экономики. 2009. - №7. — С. 4-14.

101. Данилова Т. Н. Количественная оценка риска ликвидности актива / Т.Н. Данилова, Е. В. Владыкина // Финансы и кредит. 2007. - №12. — С.2-8.

102. Дорждеев А. В. Совершенствование управления рисками долговых обязательств / А. В. Дорждеев // Финансы и кредит. 2008. - № 14. — С. 63-67.

103. Дубенецкий, Я. Н. Проблемы финансовой устойчивости банков в современных условиях / Я. Н. Дубенецкий // Банковское дело. — 1996— № 2. С. 5-8.

104. Евсюков В. В. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка / В. В. Евсюков, А. А. Кочетыгов, Д. Н. Трутнев // Банковское дело. 2005. - № 7, 8. - С. 62-66, 49-53.

105. Ендовицкий Д. А. Использование инструментария анализа, «оболочки данных» для оценки кредитоспособности и лимита кредитования заемщика / Д. А. Ендовицкий, К. В. Бахтин // Финансы и кредит.-2010.-№ 19.-С. 8-18.

106. Забежайло И. М. Институциональные аспекты управлений рисками банковской деятельности в условиях глобализации / И. М-Забежайло // Материалы круглого стола «Актуальные проблемы региональной экономики и финансов. — Волгоград: ВолГУ, 2008. — С--47-56.

107. Захаров В. С. О рисках банковской системы / В. С. Захаров // Деньги и кредит. 2004. - №3. - С. 23-26.

108. Зарецкая В. Г. Многомерный корреляционно-регрессионный анализ зависимости объемов ипотечных кредитов от факторов макроэкономического развития / В. Г. Зарецкая, Е. А. Коровина // Финансы и кредит. 2007. -№ 36. - С. 12-17.

109. Золотухин А. Банковский риск-менеджмент в новой системе координат / А. Золотухин // Банковское дело. 2008. -№11.- С. 31.

110. Иевлева И. А. Портфельный подход к розничной кредитной деятельности банков / И. А. Иевлева // Финансы и кредит. 2010. -№ 10.-С. 51-57.

111. Ильясов С. М. Качество кредитного портфеля и кредитные риски / С.М. Ильясов, Л.Г.Гаджиев// Банковское дело 2008 - №3,- С.80-85.

112. Казакова И. И. О методах оценки кредитоспособности заемщика / И. И. Казакова // Деньги и кредит. 2007. - №6. - С. 40- 44.

113. Канаев А. В. Стратегические направления повышения экономической безопасности национальной банковской системы / A.B. Канаев // Финансы и кредит. 2008. - №20. - С. 8-16.

114. Картуесов А. И. Банковский риск-менеджмент в новой системе координат / А. И. Картуесов, И. С. Велиева // Банковское дело. — 2008. -№11.-С. 29-31.

115. Кирьянов М. Управление проблемными кредитами / М.Кирьянов // Банковское дело. 2006. - №11. - С. 48-51.1.VlH

116. Киселев А. В. Профессиональное суждение в соврем— системе управления кредитным риском / А. В. Киселев // Фина^^ЕГСЬ1 И кредит. 2007. - № 22. - С. 50-65.

117. Ковалев П. П. Концептуальные вопросы управления креди: рисками / П. П. Ковалев // Управление финансовыми рисками. -№ 4. С. 12-16.

118. Короткова Е. А. Проблемы развития банковской систем Е.А.Короткова // Материалы научной сессии. Волгоград: Во-2007. - С. 268-274.

119. Корнилов Ю. А. Некоторые вопросы управления креди' риском / Ю. А. Корнилов // Деньги и кредит. 2007. - № 5. - С. 3 .

120. Косов М. Е. Проблемы управления рисками потребительсх: кредитования в банковском секторе экономики России / М. Е. Кос^ Финансы и кредит. 2008. - № 19. - С. 13-16.

121. Курдюмова Г. Ж. Инструменты управления рис:иеинвестиционных кредитов / Г. Ж. Курдюмова // Функциониров^-банковской системы в условиях финансового кризиса: Матерь^-международной научно-практической конференции. Сара^ СГСЭУ, 2009. - С. 141-144.

122. Леонова Т. Платить по кредиту или стать банкротом / Т. Лео. // Дайджест-Финансы. 2008. - № 6. - С. 56.

123. Лисиченко Д. В. Основные факторы кредитного риска потребительском кредитовании: мошенничество и социаль. дефолт /Д.В. Лисиченко// Финансы и кредит.- 2008. № 2. - С. 69—'

124. Ли В.О. Об оценке кредитоспособности заемщика / В. О. Деньги и кредит. 2005. - № 2. - С. 51-52.

125. Литвинова А. В. Анализ финансовой ситуации в отечествен. банковской системе / А. В. Литвинова // Экономика развития регио: проблемы, поиски, перспективы. Ежегодник, вып. 1 О/ООН РАН-Волгоград, ВолГУ, 2009. С. 165-170.

126. Макушев В. Банковский риск-менеджмент в новой системе координат / В. Макушев // Банковское дело. 2008. - № 11. - С. 30.

127. Макаров А. С. Финансовая политика организации, ее виды, инструменты формирования и реализации / А. С. Макаров // Финансы и кредит,-2010. -№ 10.- С. 14-19.

128. Макаров А. С. Формирование финансовой политики организации с учетом стадий жизненного цикла / А. С. Макаров // Финансы и кредит. 2010. - № 12. - С. 47-54.

129. Марьин А. Банковский риск-менеджмент в новой системе координат / А. Марьин // Банковское дело. 2008. - № 11. - С. 29-30.

130. Мищенко В. И. Механизм передачи кредитного риска в современных условиях / В.И. Мищенко// Банковское дело. — 2009. -№2.-С. 28-33.

131. Москвина В. В. Снижение риска кредитования предприятий / В.В. Москвина // Бизнес и банки. 2007. - № 30. - С.3-9.

132. Мошенский А. Б. Пути совершенствования системы управления кредитными рисками / А. Б. Мошенский // Финансы и кредит. — 2008. № 6. - С. 35-40.

133. Мурычев А. В. Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса / А.В.Мурычев // Деньги и кредит. 2006. - № 3. - С. 12-14.

134. Неретина, Е. А. Современные концепции эффективности деятельности коммерческого банка / Е. А. Неретина, Е. В. Солдатова //Финансы и кредит. 2010.-№ 13. - С. 14-22.

135. Никитина Т. В. Новые подходы к управлению и регулированию банковских рисков / Т. В. Никитина // Финансы и бизнес. 2008. -№2.-С. 143-153.

136. Носова Т. П. Современная система кредитования физических лиц / Т. П. Носова, А. В: Семин // Финансы и кредит. 2007. - № 29. -С. 28-31.

137. Овчинникова О. П. Тенденции и закономерности развития банковской системы и филиальной сети в регионах России / О.П.Овчинникова, В. Ю. Чеснокова // Финансы и кредит. 2008. — № 19. - С. 2-8.

138. Овчинникова О. П. Индустриализация деятельности банковской системы России / О. П. Овчинникова, Н. Э. Овчинникова // Финансы и кредит. 2010. - № 12. - С. 26-30.

139. Омельченко А. Н. Методы повышения кредитно-инвестиционного потенциала банковской системы России / А.Н.Омельченко, О. Е. Хрусталев // Финансы и кредит. 2010. -№17.-С. 21-30.

140. Осипенко Т. В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками / Т. В. Осипенко // Деньги и кредит. 2004. -№3. - С. 30-35.

141. Пайдиев Л. Е. Базель II повышает риски / Л. Е. Пайдиев // Банковское дело. 2008. - №11. - С. 45-47.

142. Пантелеева В. Б. Взаимосвязь оценки кредитоспособности заемщика и банковских рисков / В. Б. Пантелеева, С. Е. Кисляков // Экономика и финансы . — 2005. — № 6. — С. 31-35.

143. Пассель М. А. Эффективная деятельность кредитных организаций фактор системной устойчивости банковского сектора / М.А. Пассель, О. Г. Костяшкина // Финансы и кредит. - 2009. - № 17. -С. 32-43.

144. Пашков А. И. Оценка качества кредитного портфеля / А.И.Пашков // Деньги и кредит 2008. - № 5. - С. 22-26.

145. Попов А. С. Управление внутренним кредитным риском в российских банках / А. С. Попов // Финансы и кредит. 2003. - №9. -С. 12-16.

146. Потоцкая Е. Г. Организация системы управления рисками в банке / Е. Г. Потоцкая // Бухгалтерия и банки. 2001. — № 3. - С. 19-22.

147. Потоцкая Е. Г. Классификация активов банка по рискам / Е.Г.Потоцкая // Бухгалтерия и банки. 2001. — № 10. - С. 36-46.

148. Пронская Н. С. Нормативы Н1.1 и Н6.1 результат адаптации Базеля II при управлении кредитными рисками / Н. С. Пронская // Банковское дело. - 2009. - №6. - С. 36-41.

149. Пронская Н. С. Система управления банковскими рисками: организация, элементы, устойчивость, модернизация / Н. С. Пронская // Финансы и кредит. 2010. - №30. - С. 40-45.

150. Распорова О. А. Качество инвестиционного банковского кредита / О. А. Распорова // Функционирование банковской системы в условиях финансового кризиса: Материалы международной научно-практической конференции. Саратов: СГСЭУ, 2009. - С. 184-188.

151. Романова Н. Банки не доверяют населению / Н. Романова // Газета «Время новостей». — 2005. 7.10.

152. Русанов Ю. Ю. Методология оценки кредитования малого и среднего бизнеса / Ю. Ю. Русанов, О. М. Разина // Банковское дело. -2007.-№6.-С. 91-95.

153. Рыкова И. Н. Скоринг-оценка физических лиц на рынке потребительских кредитов И. Н. Рыкова // Финансы и кредит. — 2007. — № 18. С. 2-8.

154. Рыкова И. Н. Рынок потребительских кредитов: российский и зарубежный опыт / И. Н. Рыкова // Финансы и кредит. 2007. - № 36. -С. 2-11.

155. Рыкова И. Н. Анализ ипотечных кредитных программ в России и факторы, сдерживающие их развитие / И. Н. Рыкова, Н. В. Фисенко // Финансы и кредит. 2008. - № 17. - С. 35-39.

156. Сарнаков И. В. Кредитные истории как способ минимизации кредитных рисков / И. В. Сарнаков / / Коммерсантъ. 2006. 04.

157. Соколинская Н. Э. Оценка и анализ состояния активов кредитной организации / Н. Э. Соколинская // Банковское дело. 2010. - № 3. -С. 56-61.

158. Струченкова Т. В. Современные подходы к регулированию банковских рыночных рисков / Т. В. Струченкова // Банковское дело. -2004.-№6.-С. 20-24.

159. Супрунович В. М. Современные тенденции развития банковского бизнеса России / В. М. Супрунович // Финансы и кредит. 2007. — №36. - С.22-26.

160. Суская Е. П. Оценка рисков банков при кредитовании юридических лиц / Е.П, Суская // Банковское дело. 2008. - № 2. -С.25-29.

161. Суская Е. П. Управление ссудными операциями как составная часть банковского менеджмента / Е. П. Суская // Деньги и кредит. — 2009. № 2. - С. 6-9.

162. Тазов А. А. Секьюритизация ипотечных кредитов как механизм антикризисного управления активами коммерческого банка /

163. А.А.Тазов // Функционирование банковской системы в условиях финансового кризиса: Материалы международной научно-практической конференции. Саратов: СГСЭУ, 2009. - С. 199-202.

164. Тосунян Г. А. О совершенствовании взаимодействия Банка России с кредитными организациями / Г. А. Тосунян // Бизнес и банки. 2000. - №2. - С.38-39.

165. Тоцкий М. Н. Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке / М. Н. Тоцкий // Банковские технологии. 2006. - №5. - С. 4-12.

166. Трифонов Д. А. Возможен ли банковский кризис в России / Д.А.Трифонов // Финансы и кредит. 2010. - № 6. - С. 27-29.

167. Устаев А. Я. Мониторинг клиентов как элемент системы банковского кредитования / А. Я. Устаев // Финансы и кредит. 2007. -№ 15.-С.9-12.

168. Филиппова А. А. Качество кредитного портфеля как фактор стоимости банка / А. А. Филиппова // Финансы и кредит. — 2010. — №22.-С. 44-51.

169. Хейнсворт Р. Н. Ликвидность и прибыльность российских банков / Р. Н. Хейнсворт, В. В. Белозерова, А. С. Лисицкая // Банковский ритейл. 2008. - № 2. - С. 10-15.

170. Хольнова Е. Г. Составляющие финансового механизма отечественного банковского менеджмента / Е. Г. Хольнова // Финансы и кредит. 2008. - № 28. - С. 2-9.

171. Шаталов А. Н. Об оценке уровня финансового состояния отдельных категорий заемщиков / А. Н. Шаталов, Е. П. Шаталова // Банковское дело. 2010. - № 3. - С. 62-68.

172. Шаталова Е. П. Кредитоспособность и кредитный риск в банковском риск-менеджменте / Е. П. Шаталова, А. Н. Шаталов // Финансы и кредит. 2010. -№ 17. - С. 46-53.

173. Швецов Ю. Г. К вопросу о взаимодействии банковского и реального секторов экономики в условиях финансового кризиса / Ю.Г. Швецов, Н. В. Сунцова // Финансы и кредит. 2010. - № 14. -С. 2-7.

174. Шевченко И. В. Обзор вариантов долгосрочного финансирования предприятий / И. В. Шевченко, А. С. Станкевич // Финансы и кредит. -2004. -№ 11.-С. 28-36.

175. Шевченко И. В. Комплексная оценка кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса с помощью нечеткой продукционной системы / И. В. Шевченко, В. Н. Кармазин, А.В.Коваленко // Финансовая аналитика. 2008. - № 2. - С. 81-86.

176. Чибисов А. А. Проблемы банковского кредитования малого бизнеса / А. А. Чибисов // Финансы и кредит. 2010. - № 6. -С. 41 -47.

177. Щербакова Т. А. Анализ финансового состояния корпоративного клиента и его роль в оценке кредитоспособности заемщика / Т.А.Щербакова // Финансы и кредит. 2009. - № 22. - С. 47-54.

178. Литература на иностранном языке

179. Ammann М. Credit Risk, Valuation: Methods, Models, and Applications 2th ed. Berlin: Springer, 2002. X. 256 p.

180. Blaschke W. Stress testing of financial systems: an overview of iss., methodologies, a. FSAP experiences. Wash.: IMF, 2001. 56 p.

181. Demirguc-Kunt A., Detragiache E. The determinants of banking crisis in developing and developed countries // IMF Staff Papers, Vol. 45, No. 1 (March 1998). URL: http://www.imf.org/external/Pubs/FT/staffp/1998/03-98/pdf/demirguc.pdf.

182. Gizycki M. The effect of macroeconomic conditions on banks risk and profitability. Sydney: Research bank of Australia, Econ. Research dep., 2001.-37 p.

183. Greenspan A. We will never have a perfect model of risk. March 17, 2008. http://www.ft.eom/cms/s/0/edbdbcf6-Q 60-1 ldc-b6bc-0000779fd2ac.html?nclick check=l.

184. Lewellen K. Risk, Reputation and IPO Price support // Journal of finance. 2006. Vol. LXI, - № 2. - P. 613-640.

185. Mauldin W. Sberbank Share May Hit VTBs IPO //The Moskow Times 25.10.2006.-P.7.

186. Wagner W. The liquidity of bank assets and banking stability //Journal of banking and finance. 2007. Volume 31, issue 1. - P. 121-139.

187. Wahlstrom G. Operational risk Swedish Banks. // Tijdschrift vor Economie end Management, vol. XLVII, December 2002. 560 p.1. Электронные ресурсы

188. Базельский комитет по банковскому надзору. Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: уточненные рамочные подходы. Ч. 2, раздел II. 2004. С. 24. URL: http://www.cbr.ru/today/PK/Basel.pdf.

189. Официальный сайт Президента России Электронный ресурс. Режим доступа: http: www.kremlin.ru /

190. Официальный сайт Федеральной службы финансово-бюджетного надзора Электронный ресурс. Режим доступа: http: // www.rosfmnadzor.ru /

191. Официальный сайт Сбербанка России Электронный ресурс. Режим доступа: http: www.sbrf.ru /

192. Официальный сайт Центрального банка РФ (Банк России) Электронный ресурс. Режим доступа: http: www.cbr.ru /

193. Рубченко М. Осень никого не пощадит // Эксперт. 2007. № 29 (570). Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.expert.ru/printissues/expert/2007/29/krizis plohih dolgov v u sa/.