Управление финансовыми потоками в системе межрегионального товарообмена тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Дзотцоева, Кристина Александровна

• Дзотцоева, Кристина Александровна
• кандидат экономических наук
• 2003

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Дзотцоева, Кристина Александровна

Введение.

1. Повышение эффективности взаимодействия материальных и финансовых потоков в межрегиональном товарообмене.

1.1. Финансовые потоки и их роль в развитии межрегионального товарообмена.

1.2. Организационно-экономические предпосылки использования логистики в межрегиональном товарообмене.

1.3. Классификация межрегиональных финансовых потоков.

2. Логистизация финансовых потоков в межрегиональном товарообмене.

2.1. Сущность логистизации финансовых потоков в межрегиональном товарообмене.

2.2. Состояние и тенденции развития финансовых потоков в межрегиональном товарообмене.

2.3. Методические принципы управления финансовыми потоками в логистической системе межрегионального товарообмена.

3. Предложения по формированию организационно-экономического механизма логистизации финансовых потоков в межрегиональном товарообмене.

3.1. Моделирование финансового сопровождения межрегионального товарообмена.

3.2. Организационно-экономический механизм логистизации финансовых потоков в межрегиональном товарообмене.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Управление финансовыми потоками в системе межрегионального товарообмена»

В современных условиях способность региональной экономики к эффективным изменениям и структурным сдвигам во многом зависит от уровня организации межрегионального товарообмена. Одной из главных характеристик межрегионального товарообмена являются экономические потоки, пронизывающие все сферы регионального воспроизводственного процесса.

В составе экономических потоков, циркулирующих в межрегиональном товарообмене, определяющее положение занимают финансовые потоки, так как обслуживают материальные потоки на всем пути их движения от источника возникновения до места потребления.

Рыночная трансформация межрегионального товарообмена предопределяет изменение задач управления финансовыми потоками и обуславливает необходимость их эффективного взаимодействия с материальными потоками. Обеспечение системности взаимодействия материальных и финансовых потоков необходимо реализовать на принципах, отличающихся от существовавшего централизованного управления, в рамках функциональных возможностей нового организационно-экономического механизма, содержащего логистический компонент.

Логистика как один из инструментов эффективного управления рыночной экономикой завоевывает все большую популярность в экономической теории и в хозяйственной практике. Несмотря на то, что сам термин «логистика» стал применяться в России относительно недавно, отдельные положения логистики рассматривались теоретически и применялись практически в различных сферах экономики. Широко известны за рубежом работы российских ученых в области системного анализа, экономической кибернетики, теории управления запасами.

Синтезировав в себе передовые достижения экономической теории, маркетинга и менеджмента, системотехники и кибернетики, а также других дисциплин, логистика предлагает системный подход к организации межрегионального товарообмена.

Отечественными и зарубежными учеными накоплен значительный научный и практический опыт разработки экономических проблем на основе теоретико-методологической базы логистики. При этом необходимо переосмысление и адаптация концептуальных положений логистики к конкретным условиям рыночной экономики и ее региональным аспектам. В первую очередь, это касается логистической интерпретации проблем анализа финансового обслуживания межрегионального товарообмена, которые исследованы отечественными и зарубежными учеными явно недостаточно. Это, в свою очередь, актуализирует исследование проблемы логистизации финансовых потоков в межрегиональном товарообмене.

Степень разработанности проблемы. Вопросы логистизации финансовых потоков в межрегиональном товарообмене рассматривались нами как развитие общей теории логистики, созданной трудами А.Альбекова, Б.Аникина, Н.Афанасьевой, А.Белоусова, В.Борисовой, А.Гаджинского, М.Гордона, В.Гиссина, В.Дыбской, Е.Жаворонкова, М.Залмановой, Л.Зеленцова, А.Зырянова, В.Зырянова, Е.Ивакина, С.Карнаухова, А.Колобова, Д.Костоглодова, В.Лимарева, Л.Миротина, Л.Мясниковой, Ю.Неруша, О.Новикова, Д.Новикова, В.Платонова. Б.Плоткина, О.Проценко, В.Пурлика, А.Родникова, Л.Русалевой, В.Сергеева, Л.Сосуновой, А.Семененко, А.Смехова, В.Стаханова, Д.Стаханова, С.Уварова, В.Украинцева, Л.Федорова, В.Федько, М.Чернышева, В.Щербакова и других ученых.

В изучение вопросов организации региональных финансов и порядка взимания территориальных налогов и сборов внесли большой вклад такие российские ученые, как Н.Тургенев, И.Озеров, А.Тривус, В.Твердохлебов, А.Соколов, И.Янксул. Проблемам функционирования финансовых потоков в экономике посвящены труды ряда современных экономистов, в частности: Д.Аллахвердяна, А.Бирмана, М.Васильевой, Э.Вознесенского, В.Живалова, В.Родионовой, Г.Рабиновича, М.Романовского, Б.Сабанти, В.Сенчагова, Д.Черника и других.

Однако представляется, что в отечественной экономической литературе целый ряд проблем управления финансовыми потоками и повышения эффективности их взаимодействия с материальными потоками в межрегиональном товарообмене исследован явно недостаточно. Вышеизложенное обусловило выбор темы диссертационного исследования, его цели и задачи.

Целью диссертационного исследования является разработка научно-обоснованных логистических подходов к формированию организационно-экономического механизма взаимодействия материальных и финансовых потоков в межрегиональном товарообмене с учетом специфики внешней среды их функционирования и обоснование направлений их экономического оздоровления с использованием инструментов логистики.

Объектом исследования являются экономические формы организации межрегионального товарообмена в рыночных условиях хозяйствования (на примере Ростовской области).

Предметом диссертационного исследования выступает регулирующее воздействие принципов, методов и приемов логистики на повышение эффективности взаимодействия материальных и финансовых потоков в межрегиональном товарообмене.

Для достижения поставленной цели и в соответствии с избранными предметом и объектом исследования поставлены и решены следующие задачи:

- выявлены основные тенденции взаимодействия материальных и финансовых потоков в межрегиональном товарообмене в период рыночной трансформации;

- проведен анализ состояния и развития финансовых потоков в межрегиональном товарообмене;

- отражена роль финансовых потоков в повышении эффективности межрегионального товарообмена;

- предложена классификация финансовых потоков, способствующая обеспечению финансовой устойчивости межрегионального товарообмена;

- раскрыта сущность логистизации финансовых потоков в межрегиональном товарообмене, обеспечивающая синхронность и повышение эффективности их функционирования;

- обоснованы методические принципы управления финансовыми потоками в логистической системе межрегионального товарообмена;

- разработаны предложения по формированию организационно-экономического механизма функционирования финансовых потоков в логистической системе межрегионального товарообмена;

- сформулированы основные подходы моделирования финансового сопровождения межрегионального товарообмена Ростовской области.

Теоретическую и методологическую основу диссертационной работы составили концептуальные разработки проблемы формирования, функционирования и развития межрегиональных потоковых процессов, реализующие логистический подход к их регулированию и взаимодействию.

В исследовании использовались научные труды отечественных и зарубежных ученых по общей экономической теории, по теории распределения и товарного обращения, по общей теории логистики, регионоведения, финансов, маркетинга, менеджмента, статистическою анализа, общей теории систем и системотехнике, теории экономического развития, факторного анализа, теории выбора стратегии и построения «дерева целей», моделирования и функционирования экономики региона.

Информационная база исследования включала монографии, статьи в периодических изданиях российских и зарубежных исследователей по данной проблеме. Информационно-статистическую основу исследования составили законодательные и нормативные акты Российской Федерации и Ростовской области, регулирующие межрегиональный товарообмен, материалы федеральной и региональной статистики; аналитические и отчетные данные отраслевых, региональных и муниципальных органов управления, в том числе аналитическая информация Министерства по налогам и сборам Российской Федерации и Ростовской области, оригинальные материалы, собранные автором в процессе проведения научных исследований (при безусловном соблюдении принципов коммерческой и налоговой тайны).

Рабочая гипотеза диссертационного исследования состоит в признании эффективного регулирующего воздействия логистики на повышение взаимодействия материальных и финансовых потоков в межрегиональном товарообмене, что, в свою очередь, способно обеспечить структурную мобильность и эффективность товарообмена, создать условия его адаптации к конъ-юнктурообразующим факторам.

Положения, выносимые на защиту:

1. Рыночные преобразования региональной экономики среди множества проблем межрегионального товарообмена на первый план выдвигают проблемы финансового обслуживания материальных потоков, которые являются основой функционирования товарообмена, обеспечивают эффективное участие всех звеньев технологической цепочки производства и доведения товаров до потребителей - субъектов рынка.

2. Специфика финансового обслуживания межрегионального товарообмена диктует необходимость адаптации логистики к особенностям рыночного механизма межрегионального товарообмена, его субъектной и инфраструктурной составляющим с целью развития хозяйственных связей между регионами, эффективного взаимодействия участников купли-продажи, обеспечения социально-экономической безопасности региона. Это достигается посредством конкретизации принципов логистики применительно к финансовому обслуживанию межрегионального товарообмена с учетом условий функционирования регионального рынка, состояния торговой инфраструктуры, специфики развития предпринимательства региона, нормативно-правовых условий, государственного регулирующего воздействия на рынок.

3. В соответствии с концепцией логистики изучение материального потока, а также сопутствующих ему финансовых и информационных потоков является основой разработки стратегии согласованности участников межрегионального товарообмена. В этом контексте проблема раскрытия сущности категории «финансовый поток» приобретает особое значение, требует уточнения и конкретизации в русле концепции логистики межрегионального товарообмена.

4. Создание логистической системы организации финансовых потоков при товарообмене продиктовано общими тенденциями развития межрегионального товарообмена и его финансового обслуживания. Сформировавшиеся к настоящему времени организационные структуры органов государственного управления не обеспечивают эффективной организации межрегионального товарообмена и его финансового обслуживания. Среди причин нерациональности функционирования финансовых потоков при товарообмене регионов выделены такие, как: диспропорции в структуре межрегионального товарообмена, несовершенство действующей системы налогообложения, недостаток оборотных средств и использование безденежных форм расчетов между предприятиями, неразвитость финансово-кредитной системы, отсутствие эффективного государственного управления.

В этой связи вопросы повышения эффективности функционирования финансовых потоков в межрегиональном товарообмене могут быть решены посредством реализации методических подходов построения логистической системы.

5. Совокупность задач повышения эффективности взаимодействия материальных и финансовых потоков при товарообмене региона можно условно подразделить на задачи стратегического характера, включающие выработку концепции организации региональных бюджетных потоков и определение основных направлений использования финансовых ресурсов региона, а также на текущие конкретные задачи, формируемые непосредственно субъектами межрегионального товарообмена. Последняя группа задач может быть охарактеризована многообразием форм организации и управления расчетами, платежами, связанными с движением финансовых потоков между субъектами товарообмена.

Новизна диссертационного исследования состоит в обосновании регулирующего воздействия логистики на повышение эффективности взаимодействия материальных и финансовых потоков при товарообмене, адаптации инструментария логистического анализа и основных теоретических концепций логистики для разработки механизмов мотивации экономической активности участников межрегионального товарообмена. Научная новизна исследования может быть сформулирована следующим образом:

- обосновано, что концепция общей теории логистики, рассматриваемая в контексте эффективного пространственного управления материальными и сопутствующими им финансовыми потоками, возникающими в процессе межрегионального товарообмена, может быть сопряжена методологически с теорией управления региональными финансами и использоваться в качестве средства регулирования и отладки функционирования финансовых потоков при товарообмене;

Ф - доказано, что логистическая система организации финансовых потоков при товарообмене регионов способствует сочетанию интересов потребителей и производителей, формируя соответствующую инфраструктуру институционально-функционального обеспечения межрегионального товарообмена;

- уточнена категория «финансовый поток» как экономическая величина, сопровождающая межрегиональный материальный поток, измеряемая в движении, рассматриваемая вместе с различными логистическими операциями и отнесенная к определенному временному интервалу;

4 - предложена расширенная классификационная группировка межрегиональных финансовых потоков, учитывающая специфику региональных финансов. Признаки, лежащие в основе классификации, дифференцируются по общности функционального назначения, по отношению к логистической системе и ее звеньям, по формам расчета, степени детерминированности, периодичности возникновения и др. Разработанная научная группировка межрегиональных финансовых потоков позволила выявить ряд закономерностей в их движении, связанных с экономической средой территории, согласован-^ ностью материальных и финансовых потоков, что, в свою очередь, стало основой для разработки организационно-экономического механизма логистиза-ции межрегиональных финансовых потоков при товарообмене;

- разработана модель организации и управления межрегиональными финансовыми потоками в Ростовской области, позволяющая учесть изменения параметров финансовых потоков в процессе товарообмена, основанная на идеологии регионального межотраслевого баланса. Модель позволяет оцегг 10 нить уровень соответствия финансовых и материальных потоков, является основой для поддержки принятия решений при товарообмене регионов, имеет преимущества по сравнению с аналогичными за счет снижения совокупных издержек товародвижения;

- предложен организационно-экономический механизм логистизации финансовых потоков при товарообмене региона, под которым понимается система мер, включающих ряд подсистем и элементов, сформированных по принципу целевой направленности на оптимизацию логистических издержек товарообмена и более эффективное использование резервов межрегионального товарообмена. Структура организационно-экономического механизма представлена в виде функционального, обслуживающего и обеспечивающего блоков. В связи с этим обоснована целесообразность создания департамента управления межрегиональными финансовыми потоками при региональном логистическом центре, определены его цель задачи и функции.

Теоретическая значимость работы состоит в углублении научно-£ методического подхода к анализу проблемы управления финансовыми потоками при товарообмене средствами логистики, являющегося основой разработки механизма регулирования межрегионального товарообмена посредством логистического инструментария с целью снижения совокупных издержек товарообмена и обеспечения благоприятных условий для развития межрегионального товарообмена.

Теоретические выводы исследования могут быть использованы в учебном процессе при совершенствовании программ учебных курсов по логисти-^ ке, коммерческой логистике, а также при разработке специальных теоретических курсов по логистике межрегионального товарообмена.

Практическая ценность проведенного исследования состоит в обосновании подхода к организации и управлению взаимодействием материальных и финансовых потоков при товарообмене регионов как к единому комплексу в рамках логистической системы межрегионального товарообмена. Это позволяет использовать выводы и рекомендации автора при формирова нии логистической системы межрегионального товарообмена, при создании департамента управления межрегиональными финансовыми потоками в рамках регионального логистического центра.

Апробация диссертационной работы. Предложения и практические рекомендации, сформулированные в диссертационном исследовании, нашли отражение в научно-исследовательских работах РГЭУ «РИНХ», докладывались автором на региональных, межвузовских и вузовских научно-практических конференциях, включая: научно-практическую конференцию профессорско-преподавательского состава РГЭУ «Инфраструктурное обеспечение устойчивости экономики» (г. Ростов-на-Дону, 2001 г.); межрегиональную научно-практическую конференцию «Современный транспортно-дорожный комплекс. Проблемы и пути их решения. Обеспечение национальной безопасности России» (г. Ростов-на-Дону, РГЭУ, 2002 г.); научно-практическую конференцию преподавателей и молодых ученых «Региональные проблемы маркетинга и логистики» (г. Ростов-на-Дону, РГЭУ, 2001 г.).

Рекомендации соискателя по повышению эффективности взаимодействия материальных и финансовых потоков в рамках логистической системы межрегионального товарообмена одобрены Минэкономразвития России. Оп-тово-посредническое предприятие ОАО «Ростовдонконтракт» использовало предложения по снижению интеграционных затрат на согласование материальных и финансовых потоков в своей практической деятельности.

Публикации. По материалам диссертационного исследования опубликовано 5 научных работ общим объемом 1,1 п.л.

Структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, 8 параграфов, объединенных в три главы, заключения, списка использованной литературы, приложений.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Дзотцоева, Кристина Александровна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Основные обобщения и выводы, предложения и рекомендации, полученные по результатам проведенного исследования, сводятся к следующему:

1. Рыночные преобразования региональной экономики среди множества проблем межрегионального товарообмена на первый план выдвигают проблемы финансового обслуживания товарных потоков. Анализ сложившегося к настоящему времени подхода к финансовому обслуживанию межрегионального товарообмена позволил сделать вывод о том, что господствующей тенденцией развития экономики стал отток финансовых ресурсов из реального сектора экономики и концентрация их в центре. Пространственная дезинтеграция российской экономики привела к негативным процессам в финансовом обслуживании межрегионального товарообмена, тормозящим его развитие. Среди причин нерационального функционирования финансовых потоков при товарообмене регионов выделены такие, как: диспропорции в структуре межрегионального товарообмена, несовершенство действующей системы налогообложения, недостаток оборотных средств и использование безденежных форм расчетов между предприятиями, неразвитость финансово-кредитной системы, отсутствие эффективного государственного управления финансовыми потоками.

2. Рыночный механизм финансового обслуживания межрегионального товарообмена проявляется в совокупности экономических инструментов, направленных на интеграцию хозяйственных связей относительно самостоятельных регионов в едином федеральном пространстве. Среди этих инструментов важная роль отводится методологическим приемам логистики. В качестве основных принципов организации межрегиональных финансовых потоков при товарообмене рассматриваются общие принципы логистики: системность, комплексность, надежность, вариантность и другие. Наряду с этим предлагается учитывать принципы, отражающие специфику региональных финансовых потоков, такие как регионализм, федерализм, монетаризм, протекционизм.

3. Финансовый поток в межрегиональном товарообмене описывается в диссертационном исследовании как отражение экономических отношений, складывающихся на товарных рынках региона, а также в сфере финансового сектора региона, обслуживающего товарообмен. При этом финансовый поток рассматривается как форма установления баланса спроса и предложения на региональном рынке. Исходя из этого, под межрегиональным финансовым потоком понимается все разнообразие движения финансовых ресурсов, обеспечивающих развитие товарообмена, то есть межрегиональный финансовый поток рассматривается как экономическая величина, сопровождающая материальный поток, измеряемая в движении, в совокупности с различными логистическими операциями и отнесенная к определенному временному интервалу.

4. Предложенная классификационная группировка межрегиональных финансовых потоков учитывает специфику региональных финансов. Признаки, лежащие в основе классификации, дифференцируются по общности функционального назначения, по отношению к логистической системе и ее звеньям, по формам расчета, степени детерминированности, периодичности возникновения и др. Разработанная научная группировка межрегиональных финансовых потоков позволила выявить ряд закономерностей в их движении, что, в свою очередь, стало основой для разработки организационно-экономического механизма логистизации межрегиональных финансовых потоков при товарообмене.

5. С целью выявления возможностей упорядочения функционирования финансовых потоков при товарообмене регионов предложено рассматривать их организацию в рамках логистической системы, состоящей из совокупности подсистем и элементов, обеспечивающих процесс эффективного функционирования межрегиональных финансовых потоков. Важнейшим условием создания логистической системы организации межрегиональных финансовых потоков при товарообмене является осознанная, целенаправленная деятельность органов власти по формированию финансовой политики региона. Эта политика включает такие составляющие, как выработка концепции организации региональных бюджетных потоков; определение основных направлений использования финансовых ресурсов региона; создание финансовых условий для развития товарообмена с другими регионами.

6. В условиях рыночной экономики степень обеспеченности региона финансовыми ресурсами является важнейшим условием развития межрегионального товарообмена. При проведении анализа динамики и тенденций развития межрегиональных финансовых потоков, связанных с товарообменом, рассматривались все финансовые ресурсы региона (государственные и негосударственные финансы), вся совокупность факторов, оказывающих на них влияние (экономические, социальные, политические, природно-климатические и др.). По результатам анализа налоговых поступлений в бюджет Ростовской области в 2002 году относительная бюджетная обеспеченность области оценивается ниже, чем в других регионах, примерно на 60%. Это обстоятельство негативно отражается на развитии межрегионального товарообмена, с одной стороны, и в определенной степени обусловлено негативными тенденциями в самом товарообмене - с другой.

7. Комплекс мер, связанных с повышением эффективности управления межрегиональными финансовыми потоками при товарообмене, включает: стимулирование деловой активности на приоритетных для региона целевых рыночных сегментах; совершенствование работы финансовых институтов; совершенствование системы сбора, анализа и прогнозирования налоговых платежей; разработка региональной программы эффективного централизованного управления финансовыми потоками в сочетании с обоснованной децентрализацией других управленческих функций.

На этой основе даны рекомендации по формированию функциональных связей между подсистемами и элементами логистической системы, направленные на снижение совокупных издержек товарообмена, усовершенствован алгоритм реализации контрольных функций со стороны государства, связанных с управлением финансовыми потоками.

8. Разработана модель организации и управления межрегиональными финансовыми потоками Ростовской области, позволяющая учесть изменения параметров финансовых потоков в процессе товарообмена. Адекватность разработанной модели реальному взаимодействию субъектов межрегионального товарообмена фрагментарно проверена и подтверждена экспериментально.

9. С целью применения указанной модели на практике для описания организации межрегиональных финансовых потоков при товарообмене разработан организационно-экономический механизм ее реализации, включающий ряд подсистем и элементов, сформированных по принципу целевой направленности на оптимизацию логистических издержек товарообмена и более эффективное использование резервов межрегионального товарообмена.

10. В соответствии с разработанной структурой организационно-экономического механизма логистизации финансовых потоков в межрегиональном товарообмене обоснована необходимость создания специального подразделения по управлению финансовыми потоками - департамента регионального логистического центра, определены его цель, задачи и функции. По предварительным оценкам реализация предложенного организационно-экономического механизма логистизации финансовых потоков позволит совершенствовать структуру межрегионального товарообмена, обеспечит более эффективное использование бюджетных средств и повысит инвестиционную привлекательность экономики региона.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Дзотцоева, Кристина Александровна, 2003 год

1. Альбеков А.У. Проблемы логистики торговли средствами производства. -Ростов-на-Дону: РГЭА. 1998. 231 с.

2. Альбеков А.У., Грибов Е.М. Закономерности развития транспортно-складской логистики на региональном уровне. -Ростов-на-Дону: РГЭА. 1999. 159 с.

3. Альбеков А.У., Костоглодов Д.Д. Введение в коммерческую логистику: Уч. пособие. -Ростов-на-Дону: РГЭА. 1996. 88 с.

4. Альбеков А.У., Митько O.A. Коммерческая логистика / Серия «Учебники, учебные пособия». Ростов-на-Дону: Феникс. 2002.-416 с.

5. Ассекритов С.А., Шикобоков В. Межбюджетные отношения: проблемы и подходы к их решению // Экономист. 2001, № 1. 57-65 с.

6. Багиев Г.Л., Тарасевич В.М., Х.Анн. Маркетинг: Учебник для вузов. -СПб.: ОАО Изд-во «Экономика». 1999.

7. Баев И.А., Бутрин А.Г. Экономико-математическое моделирование потоковых процессов промышленного предприятия. «Бизнес и логистика 2003»: Сборник докладов VII Международной научно-практической конференции. - М.: 2003. - С. 98-103.

8. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: Учебник. 3-е изд.; перераб. -М.: Финансы и статистика. 1993. 288 с.

9. Бджола В.Д. Разработка финансовой стратегии как условия оптимизации финансовых потоков предприятия. Известия вузов Северо-Кавказского региона. 2001, № 2. С. 99-103.

10. Бджола В.Д. Применение системного подхода в целях оптимизации финансово-материальных потоков. ФМП промышленных предприятий // Финансовый вестник. Ростов-на-Дону: РГЭА. 2000, № 1.

11. Белоусов А.Г. Логистика коммерческого посредничества. Ростов-на-Дону: ЗАО «Книга». 2000. 224 с.

12. Бизнес и логистика 2003: Сборник материалов VII-й международной научно-практической конференции / Под ред. Л.Б.Миротина, И.Э.Ташбаева, С.А. Кузнецова. - М.: ООО «Техполиграфцентр». 2003.251 с.

13. Блаутер И.В., Юдин Э.Г. Становление и сущность системного подхода. -М.: Наука. 1973. 112 с.

14. Н.Богатин Ю.В. Оценка эффективности производственного бизнеса и инвестиций: Монография. -Ростов-на-Дону: 1998. 168 с.

15. Борисова В.В. Конъюнктурообразующие факторы и их исследование. Рыночноориентированный бизнес: Сборник научных статей. -Ростов-на-Дону: РГАС. 1996. С.72-74.

16. Борисова В.В. Маркетинговые исследования рынка товаров и услуг: прикладной аспект // Вестник академии. Научно-практический журнал. 1999, 2(10).-С. 44-47.

17. Борисова В.В. Проблемы логистики межрегионального товарообмена: Монография: РГЭУ (РИНХ). Ростов-на-Дону: 2001.- 175 с.

18. Бюджетный кодекс Российской Федерации, принят Государственной думой Российской Федерации в 1998 г. и введен в действие с 1 января 2000 г. Федеральным законом от 9 июля 1999 г. № 159-ФЗ.

19. Бюллетень банковской статистики. Вып. 2 (21). Центральный банк Российской Федерации (Банк России). М.: 1995.

20. Бубнов В.И., Игнатов В.Г., Кетова Н.П. Основы региональной экономики: Учебное пособие. -М.: Март. 2000. 448 с.

21. В. Бурцев Государственный контроль финансовых потоков в условиях перехода к развитому рынку // Аудит. 2001, № 9. С. 24-32

22. Всемирная история экономической мысли. Т.5. Теоретические и прикладные концепции развития стран Запада. Гл. 20. Финансовая наука. -М.: Мысль. 1977.

23. Волкова В.Н., Денисов A.A. Основы теории систем и системного анализа: Учебник. СПб.: СПбГТУ, 1997. 510 с.

24. Высоков В.В. Пятилетка донских реформ: Научно-практическое пособие. -Ростов-на-Дону: РГЭА. 1997. 88 с.

25. Гавриленков Е. Российская экономика: перспективы макроэкономической политики // Вопросы экономики. 2000, № 4. -С.21-35.

26. Гаджинский A.M. Основы логистики: Учебное пособие. ~М.: Маркетинг. 1995. 124 с.

27. Гаджинский A.M. Основы логистики: Учебное пособие. -М.: Маркетинг. 1998. 156 с.

28. Гаджинский A.M. Логистика: Учебник. Инф. внедренческий центр «Маркетинг». 1999. 128 с.

29. Гиссин В.И. Логистическая система управления качеством (теория, методология, практика): Автореферат дисс. д.э.н. -Ростов-на-Дону: 2001. 42 с.

30. Гликман Н. Экономический анализ региональных систем / Пер. с англ. -М.: Прогресс. 1980. 280 с.

31. Голиков Е.А. Маркетинг и логистика: Учебное пособие. -М.: Издательский Дом «Дашков и К0». 1999. 319 с.

32. Голубков Е.П. Маркетинговые исследования: теория, методология и практика. М.: Финпресс. 1998. 416 с.

33. Гордон М. Важное звено в товаропотоке // Логистика. 1999, №2. -С. 16-18.

34. Гордон М.П., Карнаухов С.Б. Логистика товародвижения. -М.: Центр экономики и маркетинга. 1998. 168 с.

35. Горбунов А.Р. Управление финансовыми потоками. М.: «Глобус». 2003. 224 с.

36. Горохов В.Г. Методологический анализ системотехники-М.: Радио и связь. 1982. 160 с.

37. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая. М.: Инфра-М. 1997. 560 с.

38. Гранберг А.Г. Моделирование социалистической экономики: Учебник. -М.: Экономика. 1998. 487 с.

39. Гранберг А.Г.Основы региональной экономики: Учебник. М.: ГУВШЭ. 2000. 430 с.

40. Гранберг А.Г.Основы региональной экономики: Учебник для вузов 2-е изд. - М. : ГУ ВШЭ. 2001. 495 с.

41. Дайан А., Букерель Ф., Ланкар Р. и др. Академия рынка: маркетинг / Пер. с фр. -М.: Экономика. 1993. 572 с.

42. Дружинин В.В., Конторов Д.С. Системотехника. -М.: Радио и связь. 1985. 200 с.

43. Друкер П. Новые реальности / Пер. с англ. М.: Бук. 1994. 381 с.

44. Дыбская В.В. Логистика складирования. -М.: ГУШЭ. 1999. 233 с.

45. Жаворонков Е.П. Эффективность логистики в строительстве. М.: КИА центр. 2002. 136 с.

46. Живалов В. О комплексном регулировании финансовых потоков // Экономист. 2002, №12. С. 46-50.

47. Зырянов A.B. Инвестирование и размещение торговых предприятий: Учебное пособие. 3-е изд. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та. 2001.203 с.

48. Золотарев B.C., Наливайский В.Ю., Чебанова Э.В., Невская Н.И., Бабаян Э.А. Экономические условия развития федерализма в России. Ростов-на-Дону: 1998.

49. Золотарев B.C., Семенюта О.Г. Реструктуризация банковского сектора и межрегиональные финансовые потоки. Ростов-на-Дону: РГЭА. 1998.

50. Иванов В.В., Кусакин С.П. Гутарева Е.Ю. Финансбвые потоки в логистических системах. Логинфо. 2001, № 9. С. 20-22.

51. Иванов В.В., Кусакин С.П. Подходы к разработке механизмов управления финансовыми потоками предприятия. Логинфо. 2001, № 11. С. 19-20.

52. Игнатов В.Г., Бутов В.И. Регионоведение (экономика и управление): Учебное пособие. М.: «Тесса». -Ростов-на-Дону: Изд. центр «Март». 2000. 416 с.

53. Игнатьева A.B., Максимцов М.М. Исследование систем управления: Учебное пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2000. 157 с.

54. Инютина К.В., Квашнин Б.С., Суслов О.В. Основы логистики. -СПб.: СПбГЭУЭФ. 1999. 40 с.

55. Ицкович Б.Ф. Контроль финансовых потоков государства органами федерального казначейства // Финансы. 2000, №8. С. 11-12.

56. Канторович Л., Лассман В., Шилар К., Шварц К., Брентьев С. Экономика и оптимизация. -М.: Наука. 1990. 248 с.

57. Комплексная оценка социально-экономического развития регионов в РФ в 1998/2002 годы // Экономика и жизнь. 2000, №19. С. 31.

58. Концепция (основные направления) бюджетной и налоговой политики Ростовской области на 2003 год и среднесрочную перспективу. Приложение к постановлению Администрации области от 22.07.02 г. № 350.

59. Костоглодов Д.Д. Макрологистические системы рыночной экономики. -Ростов-на-Дону: РГЭА. 1996. 86 с.

60. Костоглодов Д.Д., Харисова Л.М. Распределительная логистика. -Ростов-на-Дону: РГЭА. 1996. 148 с.

61. Костоглодов Д.Д., Саввиди И.И. Маркетинг предприятия. -М.: Контур. 1998. 112 с.

62. Костоглодов Д.Д., Саввиди И.И., Стаханов В.Н. Маркетинг и логистика фирмы. -М.: Приор. 2000. 128 с.

63. Котлер Ф. Маркетинг. Менеджмент. -СПб.: Питер Ком. 1998. 896 с.

64. Кулешов В., Маршак В. Финансовые аспекты прогнозирования темпов экономического роста // Вопросы экономики. 2002, № 11. С. 31-45

65. Кузнецова О., Шестакова М., Шеховцов А. Федеральные округа России: социально-экономическое развитие в 1996-1999 гг. // Вопросы экономики. 2000, № 10. С.49-73.

66. Ламбен Жан-Жак. Стратегический маркетинг. Европейская инициатива / Пер. с фр. -СПб.: Наука. 1996. 589 с.

67. Ларионов В.Г., Проценко О.Д. Логистика. Причины распространения // Российское предпринимательство. 2000, № 3. С.54-60.

68. Лимарев В.Я., Алферьев В.П. Экономические проблемы организации логистических процессов и маркетинга в системе ресурсообеспечения АПК. -М.: АгриПресс. 2000. 266 с.

69. Линдере М.Р., Фирон Х.Е. Управление снабжением и запасами. Логистика / Пер. с англ. СПб.: Полигон. 1999. 768 с.

70. Логистика: Учебник / Под ред. Б.А. Аникина. -М.: Инфра-М. 2000. 352 с.

71. Логистика / Пер. с франц. под ред. Н.В. Куприенко. СПб.: Издательский дом «Нева»; - М.: «ОЛМА-ПРЕСС Инвест». 2003. - 128 с.

72. Логистика: Учебное пособие / Под ред. проф Б.А. Аникина М.: Инфра-М. 2002. 220 с.

73. Логистизация материальных и финансовых потоков рыночной экономики: Материалы международной научно-практической конференции / Под ред. В.Н. Стаханова. -Ростов-на-Дону: РГСУ. 1997. 96 с.

74. Лопатников Л.И. Экономико-математический словарь. Изд. 4-е. -М.: «АВБ». 1996. 704 с.

75. Макконелл К.Р., Брю С. Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика в 2-х т. / Пер. с англ. М.: Республика. 1992. 400 с.

76. Маршалл А. Принципы экономической науки в 3-х томах / Пер. с англ. -М.: Прогресс. 1993.

77. Мельник М.М. Экономико-математические методы в планировании и управлении материально-техническим снабжением: Учебник для вузов. -М.: Высшая школа. 1999. 310 с.

78. Мясникова Л.А. Мезологистика: информация и ожидания. СПб.: СПбГУЭФ. 1998. 177 с.

79. Наливайский В.Ю. и др. О концепции поэтапного подъема экономики Ростовской области на базе направленного инвестирования // Вестник Академии. Ростов-на-Дону: 1996, № 1-2.

80. Николаев М., Махотаев М. Выбор стратегии регионального экономического развития // Экономист. 2000, № 3.

81. Неруш Ю.М. Коммерческая логистика: Учебник. -М.: Банки и биржи. 1997. 271 с.

82. Неруш Ю.М. Логистика: Учебник для вузов. -М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2000. 389 с.

83. Нуштаева Е.В. Финансовые потоки в логистике // Эффективность стратегии логистического развития. Саратов: Сарат. гос. тех. ун-т. 1995. 46-48 с.

84. Новиков Д.Т., Голоскоков В.Н., Магомедов Ш.Т. Логистика и маркетинг в экономике России переходного периода // Маркетинг в России и за рубежом. 1998, №4. -С. 3-11.

85. Новиков Д.Т., Гарнов А.П. Логистические системы: их значение и эффективность // Логистика и бизнес / Под ред. Миротина Л.Б. -М.: 2000. -С 208.

86. Новиков O.A., Уваров С.А. Логистика: Учебное пособие. СПб.: Издательский дом «Бизнес-пресса». 1999. 208 с.

87. Овчинников В.Н., Колесников Ю.С. О концепции экономической политики Ростовской области // Известия высших учебных заведений. Северо-Кавказский регион. 1999, № 3 94.0йкен В. Основы национальной экономики / Пер. с нем. -М.: Экономика. 1996. 351 с.

88. Основные положения региональной политики Российской Федерации.

89. Утверждены Указом Президента от 3 июня 1996 г. М.: 1996. 96.Основы логистики: Учебное пособие / Под ред. Л.Б. Миротина и В.И.Сергеева. -М.: ИНФРА-М. 1999. 200 с.

90. Перегудов Ф.И., Тарасенко Ф.П. Введение в системный анализ: Учебное пособие. -М.: Высшая школа. 1989. 367 с.

91. Плоткин Б.К. Введение в коммерческую логистику. СПб.: СПбУЭФ. 1996. 171 с.

92. Петров П.В., Соломатин А.Н. Экономика товарного обращения: Учебник для вузов. -М.: ИНФРА-М. 2001. 220 с.

93. Плоткин Б.К. Информационное обслуживание коммерческой деятельности: Учебное пособие. -СПб.: СПбУЭФ. 1998. 136 с.

94. Плышевский Б.П. Финансовое положение: новые тенденции. Финансы. 2002, №2.-С. 18-21.

95. Плющевская Ю., Старикова Л. Исследование финансовых потоков в российской экономике // Вопросы экономики. 1997, № 12. С. 117-131.

96. Поздняков А., Лавровский Б., Масаков В. Политика регионального выравнивания в России (основные подходы) // Вопросы экономики. 2000, № 10. С.74-91.

97. Проценко О.Д. Логистика в современном мире рыночных структур // Рынок и логистика / Под ред. Гордона М.П. -М.: Экономика, 1993. С. 85-89.

98. Проценко О.Д. Современные логистические концепции. Материалы VII Международной научно-практической конференции «Логитсика и бизнес 2003».-М.: 2003.-С. 10-12.

99. Проценко О.Д., Новиков Д.Г., Голиков Е.А., Карнаухов С.Б. Развитие логистики в России: Материалы международной научно-практической конференции. Ч. И. Самара: 2001. - С. 46-49.

100. Пурлик В.М. Рынок инвестиционных товаров и логистика. -М.: Международный университет бизнеса и управления. 1997. 192 с.

101. Путин В.В. На рубеже тысячелетий / Российская газета. 1999. - 31 декабря.

102. Региональная экономика / Под ред. проф. Н.Г. Кузнецова и проф. С .Г. Тяглова. -Ростов-на-Дону: Феникс. 2001. 320 с.

103. Региональная экономика: Учебное пособие / Под ред. Т.Г. Морозовой. -М.: Банки и биржи. 1995. 304 с.

104. Реформирование федеральных отношений в России (взгляд с позиции конкурентного федерализма) / Авторский коллектив во главе с проф. К.Херрманн-Пиллат // Вопросы экономики. 2000, № 10. С.27-48.

105. Родников А.Н. Логистика: терминологический словарь. 2-е издание. -М.: ИНФРА-М. 2000. 352 с.

106. Россия в цифрах. 2002. М.: Госкомстат России. 2002. с. 296

107. Ростовская область. Статистический ежегодник. -Ростов-на-Дону: Рост. обл. ком. стат. 1999. 757 с.

108. Рубинштейн А.Г. Моделирование экономических взаимосвязей в территориальных системах. -Новосибирск: Наука. 1983. 237 с.

109. Роль государства в становлении и регулировании рыночной экономики. М.: РАГС. 1997.

110. Роль государства в становлении и регулировании рыночной экономики (рекомендации международной научно-практической конференции, проведенной Советом Федерации и Институтом экономики РАН) // Российский экономический журнал. 1997, № 4.

111. Самуэльсон П. Экономика. Вводный курс / Пер. с англ. -М.: Прогресс. 1964. 843 с.

112. Семененко А.И. Введение в теорию обоснования логистических решений (эффективность логистических систем и целей): Учебное пособие. СПб.: СПбГУЭФ. 1999. 247 с.

113. Семененко А.И. Предпринимательская логистика. СПб.: Политехника. 1997. 349 с.

114. Сергеев В.И. Логистика в бизнесе: Учебник. -М.: ИНФРА-М. 2001. 608 с.

115. Сергеев В.И. Менеджмент в бизнес-логистике. -М.: Филин. 1997. 772 с.

116. Сивохина Н.П., Родионов В.Б., Горбунов Н.М. Логистика: Учебное пособие. -М.: «РИК РУСАНОВА». 2000. 224 с.

117. Смехов A.A. Основы транспортной логистики: Учебник. -М.: Транспорт, 1995. 197 с.

118. Статистический ежегодник. Ростовская область 1999: Стат. сб. Ростоблкомстат. Ростов-на-Дону: 2000. 821 с.

119. Стаханов В.Н., Украинцев В.Б. Теоретические основы логистики. -Ростов-на-Дону: «Феникс». 2001. 160 с.

120. Стаханов В.Н., Саввиди И.И., Костоглодов Д.Д. Маркетинг и логистика фирмы: Учебное пособие. -Ростов-на-Дону: РГСУ. 1999. 173 с.

121. Стаханов В.Н., Шеховцов Р.В. Торговая логистика: Учебное пособие. -Ростов-на-Дону: РГСУ. 1997. 125 с.

122. Стиглиц Дж. Экономика государственного сектора / Пер.с англ. -М.: Изд-во МГУ; ИНФРА-М. 1997. 720 с.

123. Уваров С.А. Логистика: общая концепция, теория и практика. СПб.: Инвест-НП. 1996. 232 с.

124. Украинцев В.Б. Конкуренция и логистика. -М.: Экспертное бюро. 1999. 224 с.

125. Улюкаев А. Государственные финансы и региональное развитие // Вопросы экономики. 1998, № 3. С. 4-17.

126. Федеральная целевая программа «Юг России». Утверждена постановлением Правительства Российской Федерации от 8 августа 2001 г. №581.- Ростов-на-Дону: 2001. С. 481.

127. Федеральная целевая программа социально-экономического развития Ростовской области на период до 2001 года. Утв. Пост. Правит. РФ от 8 января 1998 г. № 21. Ростов-на-Дону: 1998.

128. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.02 г. № 86-ФЗ.

129. Федько В.П., Альбеков А.У., Комарова А.И. Инфраструктура муниципальных образований: логистический аспект. -Ростов-на-Дону: РГЭУ. 1999. 488 с.

130. Федько В.П. Инфраструктурное обеспечение функциональной устойчивости промышленности (теория и методология): Дисс. д.э.н. -Ростов-на-Дону: 2000. -С. 340.

131. Харрис Л. Денежная теория / Пер. с англ. под общ. ред. Усоскина В.М. -М.: Прогресс. 1990-750 с.

132. Хруцкий В.Е. Современный маркетинг: Учебное пособие -М.: Финансы и статистика. 1999. 400 с.

133. Черненко О.Б. Теория, методология и практика формирования структурно-инвестиционной политики в регионе (на примере Ростовской области): Монография Ростов-на-Дону: Рост. гос. эконом, унив. 2002. -208 с.

134. Чернышев М.А. Муниципальная экономика: логистическая концепция. -Ростов-на-Дону: РГСУ. 1998. 230 с.

135. Черняк Ю.И. Системный анализ в управлении экономикой. -М.: Экономика. 1975. 191 с.

136. Черчилль Г.А. Маркетинговые исследования / Пер. с англ. -СПб: Питер. 2000. 752 с.

137. Шикин Е.В., Чхартишвили А.Г. Математические методы и модели в управлении: Учебное пособие. -М.: Дело. 2000. 440 с.

138. Эклунд К. Эффективная экономика шведская модель / Пер. со шведск. -М.: Экономика. 1991. 349 с.

139. Экономические проблемы России и региона // Ученые записки. Вып. 5. -Ростов-на-Дону: РГЭУ «РИНХ». 2000. 236 с.

140. Щербаков В.В., Уваров С.А. Современные системы хозяйственных связей и логистика. -СПб.: СПбГУЭФ. 1997. 84 с.

141. Эванс Дж., Берман Б. Маркетинг / Сокр. пер. с англ. -М.: Экономика. 1990.-350 с.

142. Эддоус М. Стэнсфилд Р. Методы принятия решений / Пер. с англ. -М.: Аудит. 1997. 590 с.

143. Экономико-математические методы в снабжении / Под общ. ред. Лагуткина В.М. -М.: Экономика. 1971. 367 с.

144. Экономика России в январе-июне 2002 года (успехи и проблемы, основные направления преодоления негативных тенденций) // Экономист. 2002, № 9.