Уголовно-правовая оценка неправомерных действий при банкротстве тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.08, кандидат наук Вакутин, Артем Андреевич

• Вакутин, Артем Андреевич
• кандидат наук
• 2013

Оглавление диссертации кандидат наук Вакутин, Артем Андреевич

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. СОЦИАЛЬНО-ПРАВОВАЯ ОБУСЛОВЛЕННОСТЬ УГОЛОВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА НЕПРАВОМЕРНЫЕ ДЕЙСТВИЯ ПРИ БАНКРОТСТВЕ

§ 1. Социальная обусловленность уголовной ответственности

за неправомерные действия при банкротстве

§ 2. Развитие российского законодательства об уголовной ответственности

за неправомерные действия при банкротстве

§ 3. Современное зарубежное законодательство об уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве

ГЛАВА 2. УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА НЕПРАВОМЕРНЫХ ДЕЙСТВИЙ ПРИ БАНКРОТСТВЕ

§ 1. Объективные признаки неправомерных действий при банкротстве

§ 2. Субъективные признаки неправомерных действий при банкротстве

ГЛАВА 3. КВАЛИФИКАЦИЯ НЕПРАВОМЕРНЫХ ДЕЙСТВИЙ ПРИ БАНКРОТСТВЕ

§ 1. Отграничение неправомерных действий при банкротстве от смежных

составов преступлений

§ 2. Совершенствование законодательного закрепления уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Уголовно-правовая оценка неправомерных действий при банкротстве»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы диссертационного исследования. Несостоятельность (банкротство) в настоящий момент представляет собой необходимую меру оздоровления рынка, без которой невозможно нормальное функционирование экономических отношений. Несостоятельность имеет как положительные, так и отрицательные аспекты. С одной стороны, это стимул к развитию рыночных отношений. Любая предпринимательская деятельность связана с риском. Ежегодно сотни и тысячи предприятий разоряются и исчезают, а на их месте возникают другие. Вследствие этого происходит развитие рынка и обновление составляющих его организаций. С другой стороны, несостоятельность предприятия причиняет существенные убытки его работникам, собственникам и кредиторам. Для минимизации ущерба, наносимого указанным явлением, к предприятию-должнику применяется законодательно установленная процедура банкротства, имеющая своей целью оздоровление организации, а при его невозможности - погашение за счет ее имущества кредиторской задолженности.

Однако общая криминализация экономики России в 90-х гт. XX в. не обошла и данную сферу. Для борьбы с наиболее опасными проявлениями злоупотреблений против интересов кредиторов в сфере несостоятельности в Уголовном кодексе Российской Федерации (далее - УК РФ) установлена ответственность за неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ). Важность и актуальность уголовно-правовой борьбы с подобными деяниями подтверждаются пристальным вниманием законодателя к обозначенной проблеме. С момента введения в действие УК РФ в диспозицию ст. 195 внесено множество изменений, затрагивающих как объективные, так и субъективные признаки рассматриваемого преступления.

Вместе с тем высокая латентность названных посягательств и низкий процент направляемых в суд уголовных дел свидетельствуют о недостаточной эффективности законодательной регламентации норм об ответственности за неправомерные действия при банкротстве. Сложившаяся ситуация во многом обусловлена наличием неоднозначно разрешаемых в теории и на практике вопросов ква-

лификации преступлений, предусмотренных чч. 1, 2 и 3 ст. 195 УК РФ, а также несовершенством законодательных формулировок данных составов, игнорирующих современные тенденции криминализации отношений несостоятельности. Так, распространение получили рейдерские захваты предприятий путем проведения криминальных банкротств, имеющие целью устранение конкурентов, неправомерный передел собственности и сфер влияния на рынках. В последние годы развивается феномен управляемых банкротств, связанных с осуществлением совокупности неправомерных действий, маскируемых под нормальные гражданско-правовые отношения и имеющих своей целью уход от оплаты кредиторской задолженности. Объявления об услугах по проведению подобных действий открыто публикуются в средствах массовой информации, в том числе в сети Интернет. Все это ведет к возрастанию кредитных и предпринимательских рисков и, соответственно, повышению процентных ставок по кредитам и нередко приводит к разорению предприятий, что отрицательно влияет на экономическую ситуацию в стране в целом и влечет распространение безработицы, ухудшение условий жизни населения, возрастание социальной напряженности.

Данные обстоятельства свидетельствуют о необходимости углубленного теоретического анализа составов преступлений, предусмотренных чч. 1, 2 и 3 ст. 195 УК РФ, а также выработки соответствующих научно обоснованных рекомендаций по совершенствованию уголовного законодательства и практики его применения, в том числе в органах внутренних дел. С учетом изложенного тема диссертационного исследования является актуальной как в научном, так и в практическом плане.

Степень научной разработанности темы исследования. Неправомерные действия при банкротстве подвергались активному осмыслению еще в Российской империи в работах М. Ф. Владимирского-Буданова, А. X. Гольмстена, В. И. Сергеевича, Г. Ф. Шершеневича.

В современный период наряду с иными преступлениями в сфере экономической деятельности неправомерные действия при банкротстве исследованы в докторских диссертациях И. А. Клепицкого (Москва, 2006), Н. А. Лопашенко

(Саратов, 1997), В.Е.Мельниковой (Москва, 1993), П. С.Яни (Москва, 1996), работах Б. В. Волженкина, А. С. Горелика, А. П. Горелова, А. Э. Жалинского, И. В. Шишко, Г. Н. Хлупиной, Б. В. Яцеленко и других авторов.

Общие вопросы уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве рассматривались в кандидатских диссертациях А. В. Бобкова (Омск, 2006), В. Б. Диденко (Москва, 2004), А.Г.Кудрявцева (Воронеж, 2003), Ю. В. Морозовой (Москва, 2010), М. В. Николаева (Иркутск, 2004), П. А. Светачева (Москва, 1997), А. М. Тимербулатова (Москва, 1997), Т. Г. Чебоньян (Ростов-на-Дону, 2005). Социальная обусловленность уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве, наряду с их уголовно-правовой характеристикой, нашла свое отражение в диссертациях А. М. Зацепина (Москва, 2010), А. Н. Классена (Екатеринбург, 2001). Криминологический анализ рассматриваемого преступления дан в диссертациях А.С.Бабаевой (Махачкала, 2006), Н. Ф. Беркович (Екатеринбург, 2011), Р. Н. Крутикова (Москва, 2005). Аспекты противодействия криминальным банкротствам исследованы в диссертациях А. В. Бобкова (Омск, 2006), Д. Г. Краснова (Нижний Новгород, 2006), Н. Н. Пивоваровой (Краснодар, 2010). В диссертациях Е. Н. Журавлевой (Омск, 2006), A.B. Игошина (Екатеринбург, 2004), С. В. Красникова (Челябинск, 2007) нашли свое отражение вопросы квалификации неправомерных действий при банкротстве.

Признавая безусловную научную ценность проведенных научных изысканий, следует отметить, что в большинстве трудов неправомерные действия при банкротстве рассматриваются в совокупности с иными преступлениями, связанными с несостоятельностью предприятия (ст.ст. 196, 197 УК РФ), что негативно сказывается на полноте освещения вопросов уголовно-правовой оценки данного деяния. Некоторые аспекты, касающиеся субъективных и объективных признаков, требуют дальнейшей разработки с учетом последних изменений уголовного законодательства, законодательства, регулирующего сферу несостоятельности, новейших политических и экономических реалий и достижений уголовно-правовой науки. Так, остаются неразрешенными вопросы характеристики специального

субъекта неправомерного удовлетворения требований отдельных кредиторов, содержания непосредственного объекта неправомерных действий при банкротстве, весьма слабо изучен признак неправомерности по отношению к деяниям, закрепленным в диспозициях чч. 1, 2 и 3 ст. 195 УК РФ. Кроме того, требуется дальнейшее исследование истоков возникновения и тенденций развития уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве в отечественном законодательстве с учетом положений общеправовых нормативных актов Российской империи - Уставов о банкротах, регулировавших сферу несостоятельности в дореволюционный период. Не проанализирована на должном уровне новейшая судебная практика привлечения к уголовной ответственности за совершение указанного посягательства, что вызывает обоснованные проблемы при отграничении составов преступлений, предусмотренных чч. 1, 2 и 3 ст. 195 УК РФ, между собой и от смежных составов. Требуют научного осмысления новые формы наиболее опасных злоупотреблений, допускаемых в ходе процедуры банкротства.

Объект и предмет исследования. Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения, возникающие в связи с совершением неправомерных действий при банкротстве.

Предметом исследования выступают нормы отечественного уголовного законодательства, регламентирующие ответственность за неправомерные действия при банкротстве, нормы законодательства, регулирующие отношения в сфере несостоятельности, материалы судебной и следственной практики по уголовным делам о неправомерных действиях при банкротстве.

Цели и задачи исследования. Цель исследования заключается в том, чтобы на основе анализа теоретических аспектов, статистических сведений и сложившейся судебной и следственной практики дать уголовно-правовую оценку неправомерных действий при банкротстве и на ее основании разработать предложения и рекомендации по совершенствованию и эффективному применению уголовно-правовых норм, устанавливающих ответственность за неправомерные действия при банкротстве.

i I I

7

Достижение указанной цели обусловило постановку и решение следующих

задач:

-установить социальные предпосылки возникновения уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве;

— выявить тенденции исторического развития уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве и установить степень преемственности современного законодательства Российской Федерации, регулирующего данный правовой институт;

-исследовать зарубежное законодательство об уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве и сопоставить его с современным отечественным;

— установить особенности объективных признаков преступлений, предусмотренных чч. 1, 2 и 3 ст. 195 УК РФ;

-определить особенности субъективных признаков преступлений, предусмотренных чч. 1,2 и 3 ст. 195 УК РФ;

- разработать рекомендации по отграничению неправомерных действий при банкротстве от смежных составов, а также разрешить вопросы конкуренции преступлений, предусмотренных чч. 1, 2 и 3 ст. 195 УК РФ;

- сформулировать предложения по совершенствованию уголовно-правовой регламентации ответственности за неправомерные действия при банкротстве.

Методология и методы исследования. Методологическую основу исследования составил диалектический метод познания социальных процессов и явлений, а также базирующиеся на нем общенаучные методы эмпирического и теоретического познания.

При исследовании развития российского законодательства об уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве широко применялся историко-правовой метод. Сравнительно-правовой (компаративный) метод позволил установить особенности регламентации уголовной ответственности за названные преступления в законодательстве зарубежных государств. Для решения проблем конкуренции составов преступлений, предусмотренных чч. 1, 2 и 3

I » » t

8

ст. 195 УК РФ, а также их отграничения от смежных составов был задействован метод системного анализа. При помощи формально-логического метода установлены содержание понятий «управляемое банкротство», «экономическая деятельность». Для оценки эффективности применения и определения направления совершенствования норм уголовного права применялись такие социологические методы, как анкетирование и интервьюирование.

Научная обоснованность и достоверность полученных результатов исследования определяются широким диапазоном использованных методов и эмпирической базой, которую, наряду со сведениями, представленными в иных исследованиях, составили: статистические данные Главного информационно-аналитического центра МВД России, Судебного департамента при Верховном Суде Российской Федерации, Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации; материалы опубликованной судебной практики Конституционного Суда Российской Федерации, Верховного Суда Российской Федерации и Высшего Арбитражного суда Российской Федерации, относящиеся к теме исследования; данные, полученные в результате изучения 61 приговора по делам о неправомерных действиях при банкротстве, вынесенного судами Омской, Астраханской, Кемеровской, Тамбовской, Ростовской, Иркутской, Волгоградской областей, Краснодарского края, Республик Башкортостан, Коми и Кабардино-Балкарской Республики в период с 2005 г. по 2013 г., материалы предварительного расследования и проведения оперативно-розыскных мероприятий по фактам совершения посягательств, предусмотренных ст. 195 УК РФ, в Омской области и Республике Башкортостан; результаты опроса и анкетирования 112 сотрудников правоохранительных органов - следователей и оперуполномоченных подразделений по борьбе с экономическими преступлениями органов внутренних дел Российской Федерации, а также 24 экспертов — кандидатов и докторов юридических наук по специальности 12.00.08 - Уголовное право и криминология, уголовно-исполнительное право.

Научная новизна исследования обусловлена тем, что, основываясь на результатах проведенной уголовно-правовой оценки неправомерных действий при

1,11 «■

9

банкротстве, существующих точках зрения, накопившейся за последние годы судебной практике и собственном видении вопроса, автор разработал рекомендации по совершенствованию и применению уголовно-правовых норм, предусматривающих ответственность за неправомерные действия при банкротстве, ранее не имевшие места в научных исследованиях. Обоснована необходимость криминализации фальсификации кредиторской задолженности. Исследованы управляемые банкротства. Предложена авторская редакция ст. 195 УК РФ.

Научную новизну диссертационного исследования определяют также следующие основные положения, выносимые на защиту:

1. В Российской Империи в период существования законодательства, регулировавшего уголовную ответственность за неправомерные действия при банкротстве (1740 - 1917 гг.), наблюдался переход от регламентации ответственности за указанные деяния в общеправовых нормативных актах к закреплению соответствующих норм в уголовно-правовых. Особенностями дореволюционного законодательства об уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве по сравнению с современным (1996 г.- н. в.) являлись криминализация неправомерных действий как с активами, так и с пассивами должника, использование конструкции формальных составов преступлений при описании обозначенных деяний, дифференциация ответственности должника и арбитражного управляющего. В уголовно-правовых актах Советского государства ответственность за неправомерные действия при банкротстве не предусматривалась.

2. Нормативно-правовые акты стран дальнего зарубежья, как и Российской Федерации, устанавливают уголовную ответственность за неправомерные действия с активами должника и благоприятствование отдельным кредиторам. В отличие от отечественного, уголовное законодательство большинства зарубежных стран содержит нормы об ответственности за неправомерные действия с пассивами должника и ненадлежащее ведение бухгалтерской отчетности в преддверии процедуры несостоятельности, дифференцирует уголовную ответственность должника и арбитражного управляющего, а также использует конструкцию формальных составов преступлений при описании признаков данных деяний.

I § г

3. Анализ отечественной правоприменительной практики позволяет сделать вывод о существовании управляемых банкротств, имеющих своей целью уход должника от уплаты кредиторской задолженности. Управляемые банкротства представляют собой совокупность неправомерных действий, совершаемых руководителем предприятия-банкрота и подконтрольными ему арбитражными управляющими как до введения одной из процедур банкротства, так и после, и заключающихся в создании фиктивной кредиторской задолженности в целях обеспечения возможности принятия советом кредиторов необходимых решений и неэквивалентном или безвозмездном отчуждении имущества должника в подконтрольные организации. Подобные действия характеризуются высокой степенью маскировки под гражданско-правовые отношения и соблюдением процедурных правил, устанавливаемых законодательством в сфере несостоятельности.

4. Основным непосредственным объектом преступлений, предусмотренных чч. 1 и 2 ст. 195 УК РФ, следует считать общественные отношения по защите интересов кредиторов при наличии признаков банкротства должника. Основным непосредственным объектом преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 195 УК РФ, являются общественные отношения в сфере реализации законодательно установленного порядка несостоятельности (банкротства).

5. К руководителю юридического лица как субъекту преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 195 УК РФ, следует относить как лицо, которое, в силу законов, подзаконных нормативных актов, уставов и учредительных документов, является единоличным исполнительным органом юридического лица или членом коллегиального исполнительного органа, так и лицо, фактически осуществляющее руководство предприятием-должником через подставное лицо, а также руководителя, отстраненного в соответствии с законом от исполнения своих функций, однако фактически обладающего возможностями по удовлетворению требований отдельных кредиторов.

Индивидуальный предприниматель может быть субъектом преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 195 УК РФ, лишь в том случае, когда осуществляет по

заключенному им договору управление юридическим лицом в соответствии с положениями гражданского законодательства.

6. Отграничение преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 195 УК РФ, от преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 195 УК РФ, должно производиться в зависимости от сущности кредиторской задолженности, в счет которой происходит удовлетворение имущественных требований. Отграничение преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 195 УК РФ, от преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 195 УК РФ, должно осуществляться в зависимости от причинной связи между деянием и наступившими последствиями.

7. По результатам исследования сформулированы предложения по совершенствованию редакции ст. 195 УК РФ:

- исключить из диспозиции ч. 1 ст. 195 УК РФ передачу имущества во владение иным лицам, сокрытие, уничтожение бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя, установить уголовную ответственность за повреждение имущества должника;

- установить уголовную ответственность за признание мнимых долгов или фальсификацию кредиторской задолженности, совершенные в крупном размере в целях включения в реестр требований кредиторов должника-юридического лица или индивидуального предпринимателя;

- дополнить диспозицию ч. 2 ст. 195 УК РФ указанием на имущество долж-ника-индивидуального предпринимателя;

- исключить из диспозиции ч. 3 ст. 195 УК РФ указание на обстоятельства совершения преступления: «...в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации»;

- установить в качестве квалифицирующих признаков преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 195 УК РФ, совершение преступления группой лиц по пред-

варительному сговору или организованной группой, в особо крупном размере и совершение преступления арбитражным управляющим.

Теоретическая и практическая значимость работы. Полученные результаты, теоретические выводы и практические рекомендации, сформулированные в диссертационном исследовании, дополняют современные научные воззрения относительно института неправомерных действий при банкротстве. Использование новых и обобщение известных материалов теоретического, уголовно-правового и гражданско-правового характера расширяют сферу научного знания в области уголовной ответственности за названные деяния. Материалы исследования могут быть использованы в научно-исследовательской деятельности при дальнейшем изучении уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве; в законотворческой деятельности по совершенствованию уголовного законодательства; в учебном процессе при преподавании курса уголовного права, при подготовке учебной и учебно-методической литературы; в системе повышения квалификации сотрудников правоохранительных органов; при решении правоприменителями спорных вопросов квалификации неправомерных действий при банкротстве. Отдельные выводы и предложения могут заинтересовать специалистов в области административного, гражданского и уголовно-процессуального права, а также саморегулируемые организации арбитражных управляющих.

Апробация результатов исследования проходила в виде его рецензирования и обсуждения на кафедре уголовного права Омской академии МВД России, докладов и сообщений автора на научно-практических конференциях, состоявшихся в Омской академии МВД России, Омской юридической академии, Омском государственном университете им. Ф. М. Достоевского: межвузовской научно-практической конференции «Уголовный закон: опыт теоретического моделирования и правоприменения» (Омск, 2012, 2013); вузовской конференции «Теоретические исследования проблем уголовного права» (Омск, 2012); международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы уголовной и уголовно-процессуальной политики Российской Федерации» (Омск, 2012, 2013); всероссийской научно-практической конференции «Проблемы правоприменения в со-

временной России» (Омск, 2012, 2013); международной научно-практической конференции «Преемственность и новации в юридической науке» (Омск, 2012, 2013); межвузовской научно-практической конференции «Актуальные вопросы теории и правоприменительной практики в сфере административно- и уголовно-правовой юрисдикции» (Омск, 2013).

Результаты научного исследования изложены в восьми научных публикациях общим объемом 3 п. л., в том числе трех статьях в научных журналах, включенных в перечень российских рецензируемых журналов, в которых должны быть опубликованы основные научные результаты диссертаций на соискание ученых степеней доктора и кандидата наук.

По материалам исследования подготовлены и успешно внедрены в деятельность сотрудников ГСУ МВД по Республике Башкортостан и в учебный процесс Омской академии МВД России методические рекомендации «Квалификация неправомерных действий при банкротстве».

Структура диссертации предопределена целями и задачами исследования и состоит из введения, трех глав, объединяющих семь параграфов, заключения и списка использованных источников.

ГЛАВА 1. СОЦИАЛЬНО-ПРАВОВАЯ ОБУСЛОВЛЕННОСТЬ УГОЛОВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА НЕПРАВОМЕРНЫЕ ДЕЙСТВИЯ ПРИ БАНКРОТСТВЕ

§ 1. Социальная обусловленность уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве

Переход России к рыночным отношениям в 90-х гг. XX в. и развитие частной собственности ознаменовали необходимость изменения правового обеспечения экономической сферы, в частности введение института несостоятельности (банкротства). «Существование субъектов экономической деятельности, основанной на различных формах собственности, отношения конкуренции между ними закономерно порождают хозяйственное благополучие одних и разорение других», - отмечает В. И. Тюнин1.

Особое внимание законодателя к данному институту подтверждается принятием с начала 1990-х гг. четырех законов, регламентирующих порядок несостоятельности субъектов экономической деятельности: Закона Российской Федерации от 19 ноября 1992 г. № 3929-1 «О несостоятельности (банкротстве) предприятий»2; Федерального закона от 8 января 1998 г. № 6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»3, а также ныне действующих Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»4 (далее - ФЗ «О банкротстве») и Федерального закона от 25 февраля 1999 г. №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»5 (далее - ФЗ «О банкротстве кредитных организаций»). Существующие нормативные акты постоянно совершен-

1 Тюнин В. И. Уголовно-правовые проблемы несостоятельности (банкротства) // Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики : мат-лы всерос. науч.-практ. семинара (15-18 декабря 1998 г.). Саратов, 1999. С. 44.

2 О несостоятельности (банкротстве) предприятий : закон Российской Федерации от 19 ноября 1992 г. № 3929-1 // Рос. газета. 1992. 30 дек.

3 О несостоятельности (банкротстве) : федеральный закон от 8 января 1998 г. № 6-ФЗ // Там же. 1998.20,21 янв.

4 О несостоятельности (банкротстве) : федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ : в ред. Федерального закона от 23 июля 2013 г. №251-ФЗ// Там же. 2002. 2 нояб.; 2013. 31 июля.

5 О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций : федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ : в ред. Федерального закона от 2 июля 2013 г. № 146-ФЗ // Там же. 1999.4 марта; 2013.10 июля.

ствуются: в оба действующих закона внесены более 30 и 17 поправок соответственно.

Такое внимание законодателя к регламентации процедуры несостоятельности не случайно. Банкротство затрагивает интересы как организаций и государственных органов, так и граждан — работников предприятия. Статистические данные арбитражных судов за последние годы отражены в таблице 1.

Таблица 1 - Сведения о рассмотрении арбитражными судами Российской Федерации дел о несостоятельности (банкротстве) в 2008-2012 гг.

Показатель Год

2008 2009 2010 2011 2012

Принято к производству заявлений о признании должников несостоятельными (банкротами) 27 032 35 545 33 270 27 422 33 266

Количество дел, по которым производилась процедура финансового оздоровления 48 53 91 94 92

Из них прекращено в связи с погашением задолженности 6 2 6 7 3

Количество дел, по которым производилась процедура внешнего управления 579 604 908 986 922

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Вакутин, Артем Андреевич, 2013 год

Справочная литература

187. Даль, В. И. Толковый словарь живого великорусского языка : в 4 т. / В. И. Даль. - М.: Русский язык -Медиа, 2005. - Т. 4. - 2716 с.

Электронные источники информации

188. Модельный уголовный кодекс для государств-участников Содружества Независимых Государств [Электронный ресурс] : рекомендательный законодательный акт для Содружества Независимых Государств от 17 февраля 1996 г. -Режим доступа: http://docs.kodeks.ru/document/901781490.

189. Постановление пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30 июня 2011 г. № 51 «О рассмотрении дел о банкротстве индивидуальных предпринимателей» [Электронный ресурс]. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

190. Постановление Государственный комитета Российской Федерации по стандартизации и метрологии от 6 ноября 2001 г. № 454-ст «О принятии и введении в действия ОКВЭД» [Электронный ресурс]. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

191. Кассационное определение Омского областного суда от 2 сентября 2010г. по делу №22-3143 [Электронный ресурс]// Официальный сайт Омского

областного суда.- Режим доступа: http://oblsud.oms.sudrf.пl/modules.php?name= 8иё_ёе1о&ор=с8&сазе_1ё=50936458&ёе1о_1ё=4.

192. Постановление Сибайского городского суда Республики Башкортостан от 22 марта 2011 г. [Электронный ресурс] // Сайт «Судебные акты. Арбитражные суды и суды общей юрисдикции». - Режим доступа: http://sudact.ru/ ге§и1агМос/кгу08иа^Р\\Т/.

193. Приговор № 15/67 Нальчикского городского суда [Электронный ресурс] // Сайт «Судебные акты. Арбитражные суды и суды общей юрисдикции». -Режим доступа: http://sudact.ru/regular/doc/JYnXw5AGT2gx/.

194. Приговор Кировского районного суда г. Астрахани от 19 сентября 2011 г. [Электронный ресурс]// Сайт «Судебные акты. Арбитражные суды и суды общей юрисдикции». - Режим доступа: http://sudact.ru/regular/doc/51XYMdVSSnoZy.

195. Приговор Мучкапского районного суда Тамбовской области от

3 ноября 2011 г. по делу № 1-25/2011 [Электронный ресурс]// Сайт «Судебные акты. Арбитражные суды и суды общей юрисдикции». - Режим доступа: http://sudact.ru/regular/doc/IcIAteZpOiYC/.

196. Приговор Нижнеилимского районный суда Иркутской области от 13 октября 2011 г. [Электронный ресурс] // Сайт «Судебные акты. Арбитражные суды и суды общей юрисдикции». - Режим доступа: http://sudact.ru/regular/ doc/sbXADgo589WX/.

197. Приговор Октябрьского районного суда г. Тамбова от 7 октября 2010 г. по делу № 1-449/10 [Электронный ресурс] // Сайт «Судебные акты. Арбитражные суды и суды общей юрисдикции». - Режим доступа: http://sudact.ru/ regular/doc/6mG95dyTtamh/.

198. Приговор Отрадненского районного суда Краснодарского края от

4 мая 2011 г. по делу № 1-64/2011 [Электронный ресурс]// Официальный сайт Отрадненского районного суда Краснодарского края. - Режим доступа: http:/^tradnensky.krd.sudrf.ru/modules.php?name=sud_delo&srv_num=l&name_op=d ос&питЬег=35503<Ые1о^=1540006&1ех1_питЬег=1.

199. Приговор Пролетарского районного суда Ростовской области от 29 сентября 2010 г. по делу № 1-139/2010 [Электронный ресурс] // Сайт «Судебные акты. Арбитражные суды и суды общей юрисдикции». - Режим доступа: http://sudact.ru/regular/doc/emC7DphgbbCK/.

200. Приговор Славянского городского суда Краснодарского края от 7 мая

2010 г. [Электронный ресурс] // Сайт «Судебные акты. Арбитражные суды и суды общей юрисдикции».- Режим доступа: http://sudact.ru/regular/doc/WXgmAMFp P8oR/.

201. Приговор Сыктывкарского городского суда Республики Коми от 3 февраля 2012 г. по делу № 1-6/2012 [Электронный ресурс] // Сайт «Судебные акты. Арбитражные суды и суды общей юрисдикции». - Режим доступа: http://sudact.ru/regular/doc/lLkHRSfFdxNl/.

202. Приговор Сыктывкарского городского суда Республики Коми от 18 июля 2011 г. по делу № 1-351/11 [Электронный ресурс] // Сайт «Судебные акты. Арбитражные суды и суды общей юрисдикции». - Режим доступа: http:// sudact.ru/regular/doc/WOEdlTounUWc/.

203. Приговор Центрального районного суда г. Волгограда от 10 июня

2011 г. по делу № 1-87/2011 [Электронный ресурс]// Официальный сайт Центрального районного суда г. Волгограда. - Режим доступа: http://zent.vol.sudrf.ru/ modules.php?name=sud_delo&srv_num=l&name_op=doc&number=314568&delo_id =1540006&text_number= 1.

204. Состояние преступности в Российской Федерации [Электронный ресурс] // Официальный сайт МВД России. - Режим доступа: http://mvd.ru/ presscenter/statistics/reports/.

205. Справка о рассмотрении арбитражными судами Российской Федерации дел о несостоятельности (банкротстве) в 2008-2012 гг. [Электронный ресурс] // Официальный сайт Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации,- Режим доступа: http://arbitr.ru/_upimg/CB8A592FB7F601A714D0C3D5ElC3 F00A_8.pdf.

206. Справка о практике рассмотрения судами Кемеровской области уголовных дел о неправомерных действиях в сфере банкротства (ст. ст. 195-197 УК РФ) от 14 февраля 2012 г. № 01-08/26-153 [Электронный ресурс] // Официальный сайт Кемеровского областного суда. - Режим доступа: http://oblsud.kmr.sudrf.ru/ modules.php?name=docum_sud&id=145.

207. Уголовный кодекс Азербайджанской Республики [Электронный ресурс].- СПб.: Юридический центр «Пресс», 2001.- Режим доступа: http://www. twirpx.com/file/238268/.

208. Уголовный кодекс Голландии [Электронный ресурс] / под ред. Б. В. Волженкина. - СПб.: Юридический центр «Пресс», 2001. - Режим доступа: http://www.twirpx.com/ file/587713/.

209. Уголовный кодекс Китайской Народной Республики [Электронный ресурс] / под ред. А. И. Коробеева. - СПб.: Юридический центр «Пресс», 2001. — Режим доступа: http://www.twirpx.com/flle/239347/.

210. Уголовный кодекс Кыргызской Республики.- Режим доступа: http ://www.kenesh.kg/RU/Pages/PrintingVersion.aspx?ArticleID=6562.

211. Уголовный кодекс Латвийской Республики [Электронный ресурс].— СПб.: Юридический центр «Пресс», 2001.- Режим доступа: http://www.twirpx. com/file/239351/.

212. Уголовный кодекс Республики Аргентина.— Режим доступа: http://constitutions.ru/archives/5847.

213. Уголовный кодекс Республики Армения от 18 апреля 2003 г. - Режим доступа: http://www.twirpx.eom/file/310927/.

214. Уголовный кодекс Республики Беларусь.- Режим доступа: http://pravo.kulichki.com/vip/uk/.

215. Уголовный кодекс Республики Болгария [Электронный ресурс] / под ред. А. И. Лукашова. - СПб. : Юридический центр «Пресс», 2001. - Режим доступа: http://www.twirpx.com/file/238711/.

216. Уголовный кодекс Республики Казахстан.— Режим доступа: http://online.zakon.kz/Document/?doc_id=1008032.

217. Уголовный кодекс Республики Молдова.— Режим доступа: Ьйр://сопйпеп1-оп1те.сош/Оосишеп1/?ёос_10=30394923&8еагсЬ==уголовньш%20кодекс &spos=l &tSynonym=0&tShort=l &tSuffix=l.

218. Уголовный кодекс Республики Польша [Электронный ресурс] / под ред. А. И. Лукашова, Н. Ф. Кузнецовой. - СПб.: Юридический центр «Пресс», 2001. - Режим доступа: http://www.twiфX.com/file/239354/.

219. Уголовный кодекс Республики Сан-Марино.- Режим доступа: http://law.edu.ru/norm/norm.asp?normID=1253084&subID=100116531,100116532,100 116542,100116908,10011693 8.

220. Уголовный кодекс Республики Таджикистан. — Режим доступа: http://wvm.legislationline.org/download/action/download/id/4258/file/Tajikistan_CC_a m2011_ru.pdf.

221. Уголовный кодекс Республики Узбекистан.- Режим доступа: http://www.scrc.uz/ugkod-ru.html.

222. Уголовный кодекс Туркменистана. - Режим доступа: http://www.twirpx.com/file/24023О/.

223. Уголовный кодекс Украины.— Режим доступа: http://continent-online.com/Document/?doc_id=30418109&search=yrwioBHbm%20KOfleKc&spos=l&tS ynonym=0&tShort=l&tSuffix=l.

224. Уголовный кодекс Швейцарии [Электронный ресурс]. — СПб.: Юридический центр «Пресс», 2002. - Режим доступа: http://www.twirpx.com/flle/ 239667/.

225. Уголовный кодекс Швеции [Электронный ресурс] / под ред. Н. Ф.Кузнецовой, С. С. Беляева. - СПб.: Юридический центр «Пресс», 2001. — Режим доступа: http://www.twirpx.com/file/587710/.

226. Уголовный кодекс Эстонской Республики.- Режим доступа: http:// www.riigikantselei.ee/arhiiv/rto/pae/2005/pae_nr 17_06-12-2005 .pdf.

227. Примерный уголовный кодекс США. — Режим доступа: http:// constitutions.ru/archives/5849.

228. Абдуллаев, М. И. Теория государства и права [Электронный ресурс]: учебник / М. И. Абдулаев. - М.: Финансовый контроль, 2004. - 410 с. - Режим доступа: http://www. be5.biz/pravo/tami/16.htm#l.

229. Агентство управляемого банкротства. - Режим доступа: http://bankrotstvu.net/bankrotstvo_likvidaciya_predpriyatiy.

230. Антикризисная компания-бутик «Банкротство-Плюс».- Режим доступа: http://www.bankrotstvoplus.ru/in_files/bankrotstvo_plus_02.pdf.

231. Арбитражный управляющий И. Боталов.— Режим доступа: http:// botalov51 .narod2.ru/upravlyaemoe_bankrotstvo/.

232. Буров, С. В. Проблема распознавания управляемых банкротств предприятий: состояние, методическая база, перспективы / С. В. Буров. - Режим доступа: http:// bsgagroup.com/library/ar/articlel/.

233. Буров, С. В. Проблема управляемых банкротств: тенденции и механизмы регулирования / С. В. Буров. - Режим доступа: http://old.nsaem.ru/Science/ Publications/Science_notes/Archive/2007/2/366.pdf.

234. Гонгало, Б. М. Возникновение, прекращение и защита права собственности: постатейный комментарий глав 13, 14, 15 и 20 Гражданского кодекса РФ [Электронный ресурс] / Б. М. Гонгало, П. В. Крашенников ; под ред. П. В. Кра-шенникова. - М.: Статут, 2009. - Доступ из справ.-правовой системы «Консуль-тантПлюс».

235. Емельянов, Б. М. Теория государства и права [Электронный ресурс]: учебный курс / Б. М. Емельянов, С. А. Правкин. - М.: Москов. ин-т экономики, менеджмента и права, 2009. - Режим доступа: http://www.e-college.ru/xbooks/xbook055/ book/index/index. html?go=part-014*page.htm#i01418.

236. Есаков, Г. А. Настольная книга судьи по уголовным делам [Электронный ресурс] / Г. А. Есаков, А. И. Рарог, А. И. Чучаев. - М.: ТК Вэлби : Проспект, 2007. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

237. Караханов, А. Д. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации [Электронный ресурс] / А. Д. Караханов ; под ред. А. В. Бриллиантова. -М.: Проспект, 2010. — Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

238. Карпович, О. Г. Предпринимательская деятельность как объект уголовно-правовой охраны [Электронный ресурс] / О. Г. Карпович // Рос. следователь. - 2003. - № 3. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

239. Клепицкий, И. А. Банкротство как преступление в современном уголовном праве [Электронный ресурс] / И. А. Клепицкий // Гос-во и право. — 1997. -№ 11. — Режим доступа: http://www.juristlib.ru/book_343.html.

240. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации [Электронный ресурс] / под общ. ред. А. И. Чучаева- М.: ИНФРА-М, 2010. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

241. Константинов, Д. А. Субъект преступлений, связанных с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций [Электронный ресурс] / Д. А. Константинов // Банковское право. - 2007. - № 4. — Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

242. Коренная, А. А. Субъективная сторона преступлений, предусмотренных ст. ст. 195, 196, 197 УК РФ [Электронный ресурс] / А. А. Коренная // Адвокатская практика. - 2008. - № 1. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

243. Косарев, А. И. Теория государства и права [Электронный ресурс] : учеб. пособие / А. И. Косарев. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000. - Режим доступа: http://bookzie.com/ book_5_glava_37_7. l._Pravomernoe_i_nepravomern.html.

244. Кочои, С. М. Уголовное право: Общая и Особенная части [Электронный ресурс] : краткий курс / С. М. Кочои. - М.: Волтерс Клувер, 2010. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

245. Кузнецов, Н. В. Очередность удовлетворения требований кредиторов [Электронный ресурс] / Н. В. Кузнецов // Право и экономика. - 2003. - № 6. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

246. Лемягов, А. Н. Объективные признаки фиктивного банкротства [Электронный ресурс] / А. Н. Лемягов // Рос. следователь. - 2008. - № 22. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

247. Лопашенко, Н. А. Преступления в сфере экономики: Авторский комментарий к уголовному закону (раздел УШ УК РФ) [Электронный ресурс] / Н. А. Лопашенко. - М.: Волтерс-Клувер, 2006. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

248. Морозова, В. Ю. Субъекты преступлений в сфере несостоятельности (банкротства) [Электронный ресурс] / В.Ю.Морозова// Криминалист, - 2012.-№ 2(11). - Режим доступа: 11йр://\уш\у. procuror.spb.ru/kl 110.html.

249. Мурадов, Э. Руководитель организации как специальный субъект преступлений в сфере экономической деятельности [Электронный ресурс] / Э. Мурадов // Уголовное право. - 2009. - № 2. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

250. Мурадов, Э. С. Участник организации и индивидуальный предприниматель как специальные субъекты преступления: проблемы квалификации [Электронный ресурс] / Э. С. Мурадов // Рос. юстиция. - 2009. - № 6. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

251. Новоселов, Г. П. Учение об объекте преступления: методологические аспекты [Электронный ресурс] / Г. П. Новоселов. - М.: НОРМА, 2001. - Режим доступа: http://lawdiss.org.ua/books/344. doc.html.

252. Ожегов, С. И. Толковый словарь русского языка [Электронный ресурс] / С.И. Ожегов, Н.Ю.Шведова.- М.: Азъ, 1992,- Режим доступа: http://ozhegov.info.

253. Постатейный комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации [Электронный ресурс] / под ред. Н. А. Громова. - М.: ГроссМедиа, 2007. -Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

254. О некоторых вопросах судебной практики по делам о преступлениях, связанных с банкротством [Электронный ресурс]: проект постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации. — Режим доступа: http://crimpravo.ru/ attachment/flle/a786297cda924a9bdb738b3490fcee27.

255. Пустяков, А. В. Уголовное банкротство: некоторые аспекты субъективной стороны и субъекта в преступлениях, предусмотренных статьями 195, 196,

197 УК РФ [Электронный ресурс] / А. В. Пустяков // Закон. - 2006. - № 9. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

256. Савельева, В. С. Основы квалификации преступлений [Электронный ресурс]: учеб. пособие/ В.С.Савельева.- М.: Проспект, 2012.- Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

257. Сидоров, А. А. Управляемое банкротство [Электронный ресурс] /

A. А. Сидоров. - Режим доступа: http://www.rusbankrotstvo.ru/stati/upravlyaemoe_ bankrotstvo .html.

258. Тепелов, Д. Управляемое банкротство [Электронный ресурс] / Д. Тенелов.- Режим доступа: http://www.kazbankrot.kz/publications/2011/01/05/ publications_13.html.

259. Торговый кодекс Франции (извлечение) [Электронный ресурс] // Гражданское, торговое и семейное право капиталистических стран: сборник нормативных актов: гражданские и торговые кодексы : учеб. пособие / под ред.

B. К. Пучинского, М. И. Кулагина. - М.: Изд-во УДН, 1986.- Режим доступа: http://www.twirpx.com/file/409027/.

260. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть [Электронный ресурс]: учебник / под ред. Л. В. Иногамовой-Хегай, А. И. Рарога, А. И. Чучаева. - М.: ИНФРА-М, 2009. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

261. Управляемое банкротство.- Режим доступа: http://www.rbcdaily.ru/ politics/562949978983460.

262. Цветкова, С. А. Арбитражный управляющий как субъект преступлений, предусмотренных статьями 195-197 УК РФ [Электронный ресурс] /

C. А. Цветкова. - Режим доступа: http://www. advokat-777.ru/forml215.html.

263. Шагуч, Б. А. Субъект неправомерных действий при банкротстве и вопросы квалификации [Электронный ресурс] / Б. А. Шагуч // Общество и право. -200. - № 3. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

264. Шершеневич, Г. Ф. Курс торгового права [Электронный ресурс] / Г. Ф. Шершеневич . - М.: Изд. бр. Башмаковых, 1912. Т. 4.- Режим доступа: http://www.sud09.ru/bibliot/ Elib/content_sher05.htm.

265. Эминов, К. В. Квалификация экономических субъектов по уголовному законодательству [Электронный ресурс] / К. В. Эминов, Ю. В. Логвинов, С. А. Бронников. - М. : НОРМА, 2006. - Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

266. Эпштейн, С. Управляемое банкротство [Электронный ресурс] / С. Эпштейн. - Режим доступа: http://www. audit-it.ru/articles/finance/al06/260272.html.

267. Criminal Code of Spain. — Режим доступа: http://www.twirpx.com/file/ 967920/.

268. Lov om straff (straffeloven): LOV 2005-05-20 nr 28. - Режим доступа: http://www.lovdata.no/all/hl-20050520-028.html.

269. Strafgesetzbuch für das Deutsche Reich vom 15. Mai 1871.- Режим доступа: http://lexetius.com/StGB/Inhalt.