Страховая защита от банковских рисков в современных условиях тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Малахов, Николай Александрович

• Малахов, Николай Александрович
• кандидат экономических наук
• 1999

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Малахов, Николай Александрович

Введение.

ГЛАВА 1. Теоретические основы исследования категории страховой защиты и банковских рисков.

1.1. Сущность и содержание категории страховой защиты и способы ее обеспечения.

1.2. Банковские риски как объект страховой защиты.

1.3. Проблемы классификации банковских рисков.

ГЛАВА 2. Страховая защита от банковских рисков путем самострахования банков.

2.1. Системы и способы управления банковскими рисками.

2.2. Управление кредитным риском.

2.2.1. Система управления кредитным риском.

2.2.2. Кредитная политика и механизмы ее реализации

2.2.3. Управление кредитным портфелем.

2.3. Управление риском ликвидности и другими рисками

ГЛАВА 3. Страховая защита от банковских рисков путем прямого страхования.

3.1.Страхование, как способ защиты от банковских рисков

3.2. Проблемы экономического и правого обеспечения страхования риска непогашения кредита в РФ.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Страховая защита от банковских рисков в современных условиях»

Коммерческие банки являются одним из важных звеньев рыночного механизма, поскольку им доверено управление деньгами всего общества: населения государства, предприятий, организаций и других хозяйствующих субъектов. Выступая в качестве основных участников денежного рынка, мобилизующих и распределяющих денежные капиталы в соответствии с потребностями экономики, банки одновременно являются коммерческими предприятиями, объектом и продуктом деятельности которых являются деньги и услуги, связанные с ними. Успех деятельности банка во многом зависит от его способности обеспечить сохранность средств вкладчиков и своевременное выполнение обязательств перед клиентами банка.

Коммерческие банки способствуют быстрому развитию рыночного механизма регулирования движения денежных потоков, в том числе финансовых и кредитных, они призваны обеспечить наиболее полное использование всех финансовых ресурсов общества и перераспределение капитала в те отрасли хозяйства нашего государства, где отдача от вложенных средств будет максимальной.

На современном этапе формирования рыночной инфраструктуры, договорных отношений резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие процессов производства и распределения материальных благ требует новых подходов к использованию финансово-кредитного механизма в управлении экономикой.

На протяжении последних десяти лет в РФ активно развивался финансовый рынок. На этом фоне наиболее заметной была роль 3 коммерческих банков. Так, по состоянию на 01 октября 1998 года в РФ количество зарегистрированных коммерческих банков составило 2529, а в 1993 году количество зарегистрированных банков составляло2019.

Однако произошедший 17 августа 1998 года кризис сильно пошатнул всю финансовую систему РФ. В связи с необходимостью преодоления последствий кризиса, финансовая система РФ подвержена коренным преобразованиям. Создавшаяся кризисная ситуация сильно повлияла на развитие банковской сферы, так широко отмечен процесс санации банков и реорганизации всей финансово-банковской системы.

Особое значение в этой связи приобретают вопросы страховой защиты от банковских рисков, связанные с банковской деятельностью. Эта проблема имеет важное теоретическое и практическое значение и ставит в своем развитии перед экономической наукой новые задачи, решение которых позволит повысить научную обоснованность мер по оздоровлению российской экономики.

Экономическая необходимость и сущность страхования и самострахования, достаточно разработана в работах классиков, как русской, так и зарубежной экономической науки Вагнера А., Воблого К.Г., Манэса А., Рейтмана JI.И., В настоящее время проблемам страховой защиты уделяют внимание такие экономисты как Бастер Н., Бланд Д., Гомелля В.Б., Лаврушин О.И., Севрук В.Т., Дж. Синки Мл., Шахов В.В., и др. Вместе с тем выявление способов снижения рисков является малоизученной поскольку рассматривалась в большинстве случаев в контексте других проблем, не являясь по существу предметом специального изучения. В этой связи, тема настоящего исследования является актуальной темой дая российской банковской практики и литературы. В связи с этим большую актуальность приобретает также способность страховых компаний вести в этих условиях такую политику, которая будет способствовать оздоровлению как банковской сферы, так и всей российской экономики.

Цель и задачи исследования. В данной диссертационной работе в качестве цели исследуются способы страховой защиты от банковских рисков в современных рыночных условиях.

Достижение поставленной цели предопределило необходимость постановки и решения следующих задач:

- исследование методологических и теоретических основ риска, рассмотрение сущности и содержания понятия банковского риска;

- анализ существующие проблемы классификации банковских рисков;

- анализ основных существующих способов внутреннего и внешнего страхования банковских рисков;

- определение наиболее эффективных способов страховой защиты от банковских рисков в условиях современной российской экономики;

- рассмотрение существующей законодательной и нормативной базы по вопросам страховой защиты от банковских рисков и внесение своих предложений по ее совершенствованию.

Объект и предмет исследования. В соответствии с поставленной целью объектом исследования диссертационной работы является деятельность банков и страховых компаний по минимизации банковских рисков в современных рыночных условиях. Предметом исследования диссертационной работы являются банковские риски, подлежащие самострахованию и страхованию, и основные направления, связанные с управлением такими рисками.

Теоретической и методологической основой исследования являются законодательные и нормативные акты Российской Федерации и зарубежных стран, касающиеся сферы деятельности банков и страховых компаний, инструкции и методические материалы по ведению страховой деятельности, работы ученых-экономистов, посвященные теории страхования и проблеме управления банковскими рисками, материалы средств массовой информации и печати.

Положения и рекомендации, выдвинутые в диссертационной работе, проверены на фактических данных, полученных в ряде отечественных и зарубежных банков и страховых компаний.

Научная новизна. В настоящей диссертационной работе исследуются сложившиеся подходы к классификации видов банковских рисков; определены критерии возможности и невозможности страховой защиты от банковских рисков. В частности, получены следующие результаты, характеризующие научную новизну диссертации:

- автор вводит новые научные понятия, связанные со страховой защитой от банковских рисков: внутренняя страховая защита как система мер по организации и обеспечению управления банковским риском за счет средств банка (<самострахование,) и внешняя страховая защита как экономическое отношение между банком и страховщиком по защите от банковских рисков как предполагаемых событии, на случаи и возможность которых проводится страхование от банковских рисков (страхование)',

- определены критерии возможности и невозможности страховой защиты от банковских рисков; на этой основе выделены риски, подлежащие страховой защите методом страхования, но в настоящее время не страхуемые в России;

- разработана новая развернутая классификация банковских рисков. В ее основе лежат различные группировки рисков, на основании сопоставления банковских рисков по блокам, группам, подгруппам, видам и подвидам;

- раскрыто содержание понятия страховой защиты и ее способов -самострахования (внутренняя страховая защита) и страхования (внешняя страховая защита), применительно к работе со всей совокупностью банковских рисков и с каждым из них в отдельности, указанных в предложенной нами системе их классификации;

- на основе исследования правового регулирования страхового рынка в РФ и используемых правил страхования риска непогашения кредита (Росгосстраха, ИНКАССТРАХа, ЛУКойла) и учитывая фундаментальные положения теории страхового дела и невозможности страховой защиты методом страхования рисков, связанных с умышленными действиями страхователей, предложено ввести в гл. 48 ГК РФ статью о недопустимости защиты от риска невозврата кредита методом страхования, так как подобная защита противоречит его сущности.

Положения, выносимые на защиту:

• систематизация существующих теоретических подходов к классификации банковских рисков;

• выделение банковских рисков, которые подлежат страховой защите методом страхования;

• авторская разработка классификации банковских рисков, в зависимости от ряда системоопределяющих признаков;

• обоснование необходимости разработки и осуществления в РФ единых подходов и основных принципов при формировании коммерческими банками своей кредитной политики;

• концептуальная модель базовых компонентов стандартов управления кредитным портфелем;

• обоснование несоответствия положениям как теории, так и мировой страховой практике страхования риска непогашения кредита как при страхователе-банке, так и при страхователе-заемщике, которые используются в РФ.

Практическая значимость работы: Основные выводы проведенного исследования и рекомендации могут быть использованы для совершенствования деятельности российских банков, страховых компаний и действующего законодательства.

Положения диссертации углубляют теоретическую разработку вопросов страховой защиты в банковском деле и могут стать основой для дальнейших научных исследований в этом направлении.

Предложения по организации страховой защиты от банковских рисков на основе разработанной системы их классификации методами самострахования и страхования могут быть использованы законодательными ветвями власти и коммерческими банками по изменению общегражданского и специального (страхового) законодательства в части невозможности защиты от рисков невозврата (непогашения) кредитов методом страхования.

Материалы диссертации могут найти применение при подготовке соответствующих тем лекций в курсах «банковского дело» и «финансовый менеджмент».

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Малахов, Николай Александрович

Основные выводы проведенного исследования и рекомендации могут быть использованы для совершенствования практической деятельности российских банков, страховых компаний и действующего законодательства в современных рыночных условиях.

1) Положения диссертации углубляют теоретическую разработку вопросов страховой защиты в банковском деле и могут стать основой для дальнейших научных исследований в этом направлении;

2) Практическая значимость диссертации состоит в возможности использования законодательными ветвями власти и коммерческими банками РФ выводов и предложений в:

- организации страховой защиты от банковских рисков на основе разработанной системы их классификации методами самострахования и страхования;

- изменении общегражданского и специального (страхового) законодательства в части невозможности защиты от рисков невозврата (непогашения) кредитов методом страхования.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В представленной диссертационной работе исследовано понятие риска как научного понятия в Российской Федерации и описаны возможные формы представления риска. На основе определения риска выведено понятие банковского риска. Описаны причины возникновения риска и дана их классификация.

В данной диссертационной работе исследованы способы страховой защиты от банковских рисков в современных рыночных условиях и разработана классификация банковских рисков для организации страховой защиты от них в России.

Достижение поставленной цели предопределило решение следующих задач:

- исследованы методологические основы риска, и рассмотрена сущность и содержание понятия банковский риск;

- определены и проанализированы существующие проблемы классификации банковских рисков;

- проанализированы основные существующие способы внутреннего и внешнего страхования банковских рисков;

- определены наиболее эффективные способы страховой защиты от банковских рисков в условиях российской экономики;

- рассмотрена существующая законодательная и нормативная база по вопросам страховой защиты банковских рисков.

В современной практике деятельности страховых компаний РФ исследован процесс, касающийся работы с рисками, возникающими в сфере банковской деятельности, а также возникающими в связи с этим специфическими особенностями управления этими рисками.

В настоящей диссертационной работе исследованы сложившиеся подходы к классификации видов банковских рисков; определены критерии возможности и невозможности страховой защиты от банковских рисков; на этой основе выделены, риски, подлежащие страховой защите методом страхования. Исследование сложившихся подходов классификации банковских рисков позволило увидеть их недостатки. На основе исследования этих подходов, их положительных сторон и недостатков разработана новая развернутая классификация банковских рисков, которая включает их группировку на основании сопоставления банковских рисков по блокам, группам, подгруппам, видам и подвидам.

Раскрыто содержание понятия страховой защиты и ее составляющих способов - самострахования и страхования, применительно к работе со всей совокупностью банковских рисков и с каждым из них в отдельности, указанных в предложенной нами системе их классификации.

На основе исследования правового регулирования страхового рынка в РФ и используемых правил страхования риска непогашения кредита (Росгосстраха, ИНКАССТРАХа, ЛУКойла) и учитывая фундаментальные положения теории страхового дела и невозможности страховой защиты методом страхования рисков связанных с умышленными действиями страхователей предложено ввести в гл. 48 ГК РФ статью о недопустимости в

РФ защиты от риска невозврата кредита методом страхования так как подобная защита противоречит его сущности.

На этом основании автор вводит новые научные понятия, связанные со страховой защитой от банковских рисков: сам о страхование, как система мер по организации и обеспечению управления банковским риском за счет сил и средств самого банка названо внутренней страховой защитой; страхование как экономическое отношение между банками и страховщиками по защите от банковских рисков как предполагаемых событий, на случай и возможность которых проводится страхование, названо внешней страховой защитой от банковских рисков.

В процессе исследования отработаны следующие положения:

• систематизированы существующие теоретические подходы к классификации банковских рисков;

• разработана автором классификация банковских рисков, в зависимости от ряда систем ©определяющих признаков;

• обоснована необходимость разработки и осуществления в РФ единых подходов и основных принципов при формировании коммерческими банками своей кредитной политики;

• обоснована концептуальная модель базовых компонентов стандартов управления кредитным портфелем;

• определены банковские риски, подлежащие обязательной страховой защите методом страхования.

• обоснованы несоответствия положениям теории и мировой страховой практики используемого в РФ страхования риска непогашения кредита как при страхователе-банке, так и при страхователе-заемщике.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Малахов, Николай Александрович, 1999 год

1. Гражданский кодекс РФ. - 4.1.-М., 1994; 4.2 - М., 1996.

2. Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г.

3. Правила формирования страховых резервов но видам страхования иным чем страхование жизни: Приказ Росстрахнадзора от 18.03.95

4. Правила размещения страховых резервов, «Экономика и жизнь.»~1995, -№19, 21, 25

5. Временная инструкция Центрального Банка России от 24.08.93 г. №17 по составлению общей финансовой отчетности коммерческими банками.

6. Правила добровольного страхования риска непогашения кредитов" от 28.05.90 г. №65.

7. Инструкция о порядке регулирования деятельности кредитных организаций №1 от 30.01.96 г.

8. Положение "О порядке формирования фонда обязательных резервов коммерческих банков и кредитных учреждений в ЦБ Российской Федерации" от 15.02.94 г.

9. Алексеев М.Ю. Рынок ценных бумаг, М. « Финансы и статистика », 1992.

10. Аленичев В.В. , Аленичева Т.Д. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов. , М.: « Ист-Сервис », 1994

11. Аленичев В.В. Страхование кредитных и валютных рисков. М.: «ЮКИС», 1993.

12. Алехин Б.И. Рынок ценных бумаг. -М.: «Финансы и статистика», 1991.

13. Бабичев М.Ю., Бабичева Ю.А. Банковское дело, М.: « Экономика», 1994.

14. Бакстер Н., Панова Г., Платонов В. Банковское дело: Стратегическоеруководство. Управление кредитным риском., М.: «Консалтбанкир», 1998.

15. Балабанов И.Т. Риск менеджмент. М.: « Финансы и статистика », 1996.

16. Балабанов И.Т. Валютный рынок и валютные операции в России. М.: «Финансы и статистика», 1994.

17. Банки и банковские операции. Под ред. Жукова Е.Ф. М: Банки и биржи, ЮНИТИД997.

18. Банки и финансовый рынок. СПб.: «Культ-информ пресс», 1995.

19. Банки на развивающихся рынках.:/пер. с англ. / т.2, ML: «Финансы и статистика», 1994.

20. Банковское дело. Под ред. Лаврушина О.И. , М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992.

21. Банковское обозрение №1, 1998.

22. Банковские операции. Под ред. проф. О.И. Лаврушина. М.: «Инфра-М», 1995

23. Барнгольц СБ. Предварительная оценка платежеспособности и финансовой устойчивости ссудозаемщика. Деньги и кредит, 1992, №2

24. Белостоцкая Н.Д., Валенцева П.И., Ершова Т.А. Банковское дело. М.: ТОО «Экое», 1992

25. Беренс В., Хавранек П.М. Руководство по оценке эффективности инвестиций. Перю с англ. , М. АОЗТ «Интерэксперт», «Инфра М», 1995.

26. Бланд Д. Страхование принципы и практика. М.: «Финансы и статистика», 1998.

27. Бугаев Ю.С. Страхование как элемент рыночной экономики.1. Финансы, 1993,№12.

28. Букато В.И. Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. ML: «Финансы и статистика», 1996

29. Бурроу К. Основы страховой статистики. -М.: АНКИЛ, 1992.

30. Бухвальд Б. Техника банковского дела. М.: АО «ДИС»,1993.

31. Велислава Т. Севрук Банковские риски., М.: « Дело », 1995.

32. Воблый К. Г. Основы экономии страхования М.: «Анкил», 1993.

33. Ворд М. Банковский менеджмент. Русское издание -Вашингтон: ИЭРМБ, 1993.

34. Вэйнс Г. , Платонов В. Банковское дело: Стратегическое руководство. Управление активами и пассивами. , М.: «Консалтбанкир», 1998.

35. Глазунов В.Н. Финансовый анализ и оценка риска реальных инвестиций. М.: ЗАО «Финстатинформ», 1997.

36. Голубович А.Д. Валютные операции в коммерческих банках. М.: 1994.

37. Гомелля В.Б. , Рубин Ю.Б. , Солдаткин В.И. и др. Страховой портфель. -М.: «СОМИНТЭК» ,1994.

38. Гомелля В.Б. Основы страхового дела. М., СОМИНТЭК ,1998

39. Гросиан Р.К. Как вести дела с банками: Кредиты, денежные вклады платежный оборот./пре. с нем./ М.: Международные отношения, 1996

40. Деньги и кредит №6,8, 1997.

41. Джозеф Ф. Синки мл. «Управление финансами в коммерческих банках», М.: Catallaxy, 1994.

42. Долан Эдвин Дж. Деньги, банковское дело и денжно-кредитная политика, /пер. с англ./ СПб.: 1994

43. Ефимов С.Л. Деловая практика страхового агента и брокера. М., «ЮНИТИ», 1996.

44. Ефремов И.А. Операции коммерческих банков с ценными бумагами. М.:1. Вестник», Б.Г., 1995

45. Жуков Е.Ф Страховые монополии в экономике США. М.: «Наука», 1991

46. Жуков Е.Ф. Новые явления в деятельности кредитно-финансовых институтов США. М.: «Финансы и статистика», 1993

47. Журавлев Ю.М. Кредитное страхование, ML: «АНКИЛ», 1992

48. Игнатова Е.А., Прокофьева Л .Я. Рейтинговая оценка надежности партнера. Деньги и кредит, 1992, №5

49. Иерзик Л. , Платонов В. Банковское дело: Стратегическое руководство. Управление риском в банковском деле. , М.: «Консалтбанкир», 1998

50. Исаев A.M., Шепелева НЛО. Практика банковского управления и финансового анализа, М. «АРГО», 1992.

51. Козлова О.И., Сморчкова М.С., Голубович А. Д. Оценка кредитоспособности предприятий, М.: «АРГО», 1993.

52. Корнилов И.А. Основы Актуарных расчетов, М.: «МЭСИ», 1997.

53. Королькевич В.А. Страхование. М.: «Трек», 1994.

54. Кузовков Ю.В. Страхование валютных рисков. «Внешняя торговля», 1989, №9

55. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. М.: «Инфра-М», 1996

56. Лексис В. Кредит и банки, /пер. с нем./ М.: «Перспектива», 1994

57. Манес А. Основы страхового дела, М.: «АНКИЛ», 1992.

58. Материалы еженедельника «Экономика и жизнь» 1995, 1996, 1997.

59. Материалы журнала «Бизнес и страхование» 1996, 1997

60. Материалы журнала «Страховое дело» 1995, 1996.

61. Материалы журнала «Финансовый бизнес» 1996

62. Международные валютные и кредитные отношения капиталистическихстран. Под ред. Л.Н. Красавиной. ML: «Финансы и статистика», 1986.

63. Общая теория денег и кредита. Под ред. Жукова Е.Ф. М.: Банки и биржи, «ЮНИТИ»,1995

64. Озиус М., Блуфорд X. Банковское дело и финансовое управление рисками. Русское издание -Вашингтон: ИЭРМБ, 1993.

65. Перар Ж. Управление денежными потоками. М.: «Финансы и статистика», 1998.

66. Полфреман Э., Форд Ф. Основы банковского дела. М.: «Инфра-М» , 1996

67. Портфель делового человека. Банковский портфель 2, М.: «СОМИНТЭК», 1995

68. Портфель делового человека. Банковский портфель 3, М.: «СОМИНТЭК», 199569. Риск №1,1998.

69. Рэдхэд К. , Хьюс С. Управление финансовыми рисками, М.: «Инфра-М», 1996

70. Страхование от А до Я (книга для страхователя) Под ред. Л.И. Корчевской и К.Е. Турбиной М.: «ИНФРА-М» 1996

71. Страховое дело. Под ред. Рейтмана Л.И., М.: «Банковский и биржевой научно-консультационный центр», 1992.

72. Сухов В.А. Страховой рынок России. М.: « Финансы и статистика»! 992.

73. Усоскин В.М. "Современные коммерческие банки : управление и операции", М.: "Все для вас", 1993

74. Усоскин В.М. «Современный коммерческий банк: управление и операции, М.: «Финансы и статистика», 1994

75. Усоскин В.М. Банковское дело. М.: «Финансы и статистика», 199377.