Современные банковские системы и тенденции их развития тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Шихахмедов, Рустам Гамидович

• Шихахмедов, Рустам Гамидович
• кандидат экономических наук
• 2007

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Шихахмедов, Рустам Гамидович

ВВЕДЕНИЕ .-3

ГЛАВАI. СОВРЕМЕННЫЕ БАНКОВСКИЕ СИСТЕМЫ И ИХ ТИПЫ.-9

1.1. Понятие «банковская система», ее признаки и структура.- 9

1.2. Элементы банковской системы и их сущностная характеристика.-23

1.3. Классификация современных типов банковских систем и виды банков.-40

ГЛАВА II. ОСОБЕННОСТИ И ТЕНДЕНЦИИ В РАЗВИТИИ СОВРЕМЕННЫХ ЗАРУБЕЖНЫХ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ.-51

2.1. Особенности развития западных типов банковских систем.- 51 -'

2.2. Понятие «мусульманский тип банковской системы» и основные направления деятельности исламских банков.- 69

2.3. Тенденции в развитии современных типов банковских систем.-91

ГЛАВА III. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ.-98

3.1. Становление и развитие банковской системы в РФ.- 98

3.2. Современное состояние российской банковской системы: тенденции и основные направления ее развития.-113

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Современные банковские системы и тенденции их развития»

Актуальность исследования. Продолжающаяся более полутора десятилетий трансформация экономических отношений в российском обществе сопровождалась определенными изменениями в экономической, финансовой и банковской системах. Одновременно в зарубежных странах проходили процессы качественного изменения роли и места банковской системы в экономике. Все это выявило необходимость детальных экономических исследований в области изучения банковских систем и тенденций в их развитии.

Современная банковская система является важнейшей сферой национальной экономики, практическая роль которой обусловливается тем, что она обеспечивает систему платежей и расчетов, большая часть коммерческих сделок осуществляется через вкладные, инвестиционные и кредитные операции, банки, как финансовые посредники, аккумулируют и трансформируют сбережения населения и фирм в кредиты домохозяйствам и предприятиям. Ее роль о значение в развитии экономики страны определяется не только потенциалом, присущем банковской системе, но и постоянным развитием теории и практики, неиспользованными возможностями и наметившимися тенденциями в мировом финансовом пространстве.

На современном этапе, в условиях реформирования банковской системы1 стоит вопрос качественного совершенствования и изменения ее места и роли в экономике России с позиции адекватности народнохозяйственным потребностям страны, а также с учетом накопленного зарубежного опыта. К сожалению, несмотря на то, что понятие банковской системы сформулировано в законодательстве Российской Федерации , в экономической литературе высказываются различные точки зрения относительно наполнения понятия «банковской системы», ведутся научные споры о том, сложилась ли вообще в России банковская система. Все это обуславливает настоятельную потребность обращения к понятийному аппарату, содержанию функций и свойств присущих банковской системе, наполнению представлений о банковской системе с учетом современных тенденций и зарубежного опыта, в части моделей ее функционирования.

В этой связи особенно важным представляется проецирование на содержание банковской системы взаимосвязей, возникающих между государством и элементами системы

1 См.: Стратегия развития банковского сектора РФ на период до 2008 г. //Вестник Банка России. - М. №19.2005.

2 Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности», статья 2 коммерческими банками, вкладчиками и заемщиками, населением и нефинансовым сектором экономики, клиентами и кредитными организациями, которые должны формироваться с учетом общественных и национальных интересов страны. Одно из центральных мест в исследовании данных взаимосвязей занимает изучение архитектуры банковской системы, присущих ей функций и свойств. В свою очередь архитектура банковской системы может быть описана состоянием и взаимодействием входящих в ее состав подсистем, функционирование которых в свою очередь зависит от многообразия факторов, влияющих на ее внутреннюю организацию и управление. Очевидно, что функционирование сложных образований, таких, как банковская система может быть эффективным лишь в том случае, когда ее исследование происходит с акцептом на процессы, позволяет оптимально использовать потенциал системы, кадровые, материальные, информационные и финансовые ресурсы. Взгляд па систему с позиции системного подхода позволяет глубже выяснить взаимосвязи и уточнить взаимозависимость ее элементов от факторов внешней среды, среды ближайшего окружения, управления деятельностью элементов системы.

Тема диссертационного исследования обусловлена необходимостью многоаспектного изучения понятия банковская система, различных типов банковских систем, проведения анализа факторов, определяющих процессы развития современных типов банковских систем в контексте взаимосвязи современных банковских систем зарубежных стран и выявления новых тенденций в банковском деле. Актуальность темы диссертационного исследования определяется необходимостью: анализа и обобщения накопленного опыта в области банковского дела различных стран; поиска результативных форм и методов достижения качественного развития национальной банковской системы, учитывая при этом зарубежный и исторический опыт России.

Степень разработанности темы исследования. Проблемам развития современных банковских систем, тенденций их развития с позиции международного опыта, к сожалению, в экономической литературе диссертационных исследованиях не уделялось достаточного внимания. В отдельных диссертационных работах исследовались проблемы стабильности, финансовой устойчивости и надежности коммерческих банков и банковской системы России с период перехода к рыночным отношениям. Самостоятельных исследований банковских систем с позиции современных тенденций и международного опыта не проводилось, что обуславливает потребность в изучении данной группы проблем.

-5В работе использовались труды ведущих отечественных и зарубежных экономистов по актуальным проблемам рыночной экономики, организационного менеджмента, современного банковского дела и функционирования банковских систем - Абалкина Л.И., Валенцевой Н.И., Жукова Е.Ф., Журавлева А.Ю., Захарова B.C., Константинова Ю.А., Красавиной Л. Н., Лаврушина О.И. Ларионовой И.В., Мамоновой И.Д., Мирки-на Я.М., Павлова В.В, Пановой Г.С., Таранковой Л.Г.,Усоскина В.М., Фетисова Г.Г., Шенаева В.Н., Ширинской Е.Б., а также Апеля Э., Бруннера А., Давенпорта Т., Кейнса Дж., Маршалла А., Матука Ж., Норта Д., Самуэльсона П., Смит В., Хеффернана С., Чам-пи Дж. и др. Вместе с тем, при всей своей глубине, вышеперечисленные авторы в своих работах не исчерпывают весь круг вопросов, связанных с изучением современных проблем развития банковских систем.

Активная трансформация российской экономики, ее взаимосвязь с банковской системой требует дальнейшего изучения и адаптации накопленного зарубежного опыта. В последнее время, особенно актуальным становится изучение теоретических и практических аспектов функционирования зарубежных банковских систем, однако исследований в данной области недостаточно. Также в отечественной экономической литературе накоплено относительно мало знаний о теории и практике деятельности исламских банков.

Целью исследования является решение научной задачи, заключающейся в разработке теоретико-методологических вопросов, направленных на дальнейшее повышение эффективности функционирования отечественной банковской системы. Для достижения данной цели в исследовании поставлены следующие задачи:

• уточнить содержание банковской системы, ее функций и свойств, расширить понятийный аппарат;

• проанализировать элементы банковской системы, их сущность;

• дополнить классификацию современных банковских систем и банков;

• исследовать особенности западных банковских систем с выявлением современных тенденций их развития;

• определить понятие «мусульманский тип банковской системы» и, проанализировав особенности исламских банков, выявить тенденции в развитии банковских систем мусульманских стран;

• проанализировать особенности становления и развития банковской системы в России, ее современное состояние;

• обозначить некоторые проблемы и тенденции развития российской банковской системы и предложить направления ее совершенствования.

Объектом исследования являются современные банковские системы. Предметом исследования выступают системные отношения, складывающиеся в ходе функционирования и развития современных банковских систем и факторы, влияющие на них.

Методологическую и теоретическую основу исследования составили фундаментальные положения экономической науки: теория денег и кредита, теория банковского менеджмента, концепции и модели оценки состояния банковской системы в переходный период, институциональная теория.

Научное исследование проводилось с использованием системного подхода, методов обобщения и сравнения, анализа и синтез, метода группировок, методов исторического и логического анализа теоретического и практического материала.

Информационной базой исследования стали законы Российской Федерации, методические, нормативные и инструктивные документы ЦБ РФ, материалы специальных экономических изданий и текущей периодики по проблемам денежно-кредитного регулирования, современного банковского дела, функционирования банковской системы.

В качестве источников статистических данных использованы материалы Центрального Банка России, Федеральной службы государственной статистики, Министерства финансов России, Счетной палаты РФ и иных государственных структур, а также информационные источники всемирной сети Интернет.

Научная новизна исследования. В работе получены следующие результаты:

• расширено представление о содержании понятия «банковская система», которая, в контексте работы, представляет собой исторически сложившуюся совокупность дополняющих друг друга элементов - центрального банка, кредитных организаций, банковской инфраструктуры, клиентов банка, находящихся в тесных отношениях и связях между собой и с внешней средой, уточнено понятие банковский процесс (процесс создания банковского продукта, при минимуме затрат и нацеленного на максимальное удовлетворение потребностей клиента банка) и определена архитектура банковской системы как совокупность взаимодействующих структур (морфологической, функциональной и процессной);

• выявлены взаимоотношения между концептуальными понятиями процессного подхода и их реализацией в банковской системе и предложена морфологическая модель банковской системы; на основе исследования функционального взаимодействия ее элементов уточнены функции банковской системы - стимулирующая, регулирующая, контрольная и информационно-аналитическая; определена процессная структура банковской системы;

• предложена процессная модель функционирования банков как финансовых посредников, отражающая взаимосвязь вкладчиков и заемщиков, как основных источников формирования активов и пассивов банковской системы;

• дополнена современная классификация банковских систем и банков, а именно выделены традиционный и мусульманский типы банковской системы, традиционный и исламский банки;

• при проведении сравнительного анализа зарубежных банковских систем уточнены современные тенденции в их развитии: усиление процессов специализации в банковской деятельности наряду с увеличением предоставляемых новых видов банковских продуктов и услуг; усиление процессов глобализации, либерализации и конкуренции на финансовых рынках, при некотором усилении протекционизма; трансформация филиалов банков в дифференцированные системы продажи банковских продуктов, на основе активной информатизации и электронизации деятельности банковских структур;

• при рассмотрении банковских систем мусульманских стран и практической деятельности исламских банков выявлены тенденции их развития (увеличение роли институтов ислама в функционировании банковских систем, расширение филиальных сетей исламских банков за рубежом, разработка и применение исламских стандартов бухгалтерского учета и отчетности);

• спрогнозированы основные тенденции развития банковской системы РФ, в числе которых: улучшение финансовых результатов деятельности российских банков; уменьшение количества кредитных организаций, действующих в стране, при одновременном улучшении их качества; увеличение количества займов, привлекаемых отечественными банками на международных рынках.

Практическая значимость результатов исследования определяется возможностью использования ее положений, выводов и рекомендаций для совершенствования положений в стратегии развития банковского сектора и концепции развития конкурентоспособной банковской системы в условиях ее реформирования, при разработке основных направлений денежно-кредитной политики страны и механизма их достижения. Разработанные в диссертации предложения и рекомендации актуальны для профильных подразделений законодательной и исполнительной власти РФ, с целью использования в их текущей деятельности по разработке нормативных актов, для Банка России по вопросам регулирования банковской системы, а также для региональных органов власти и кредитных организаций. Самостоятельное практическое значение имеют:

• сценарные условия развития отечественной банковской системы при вступлении России в ВТО;

• предложенная когнитивная модель функционирования российской банковской системы, составленная с учетом проведенного анализа зарубежной и отечественной практики функционирования банковских систем;

• методы повышения эффективности банковской системы, на основе использования ее структурными элементами современных подходов реинжиниринга бизнес-процессов;

• рекомендации по созданию межрегионального банка развития в целях развития российских регионов.

Апробация и внедрение результатов исследования. Научное исследование выполнено в рамках НИР Финансовой академии при Правительстве РФ по теме «Устойчивость банковской системы Российской Федерации» (государственная регистрация № 01.200.603549).

Отдельные положения диссертации были обсуждены на круглом столе в Потсдамском университете (Потсдам, Германия, 2004г.), а также в Университете Лойола Марима-унт (Лос Анджелес, США, 2005г.).

Материалы диссертационной работы использованы в учебном процессе Финансовой академии при Правительстве Российской Федерации при чтении курсов «Деньги, кредит, банки», «Основы банковского дела».

Научные результаты исследования нашли отражение в трех статьях общим объемом 2,5 п.л.:

1. Понятие "банковская система": современные подходы к определению и системный анализ. //Финансы и кредит. - 2004. - N 26. - С. 40-47

2. Современные подходы к типологизации банковских систем и видов банков. //Финансы и кредит. - 2005.- № 20. - С. 71-79.

3. Элементы банковской системы и их характеристика. //Финансы и кредит. -2005. - N 31. - С. 31-39

Объем и структура работы. Диссертационное исследование изложено на 156 страницах машинописного текста, состоит из введения, трех глав и заключения. Работа также содержит список использованной литературы и 6 приложений.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Шихахмедов, Рустам Гамидович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В настоящем исследовании был проанализирован широкий спектр вопросов, связанных с особенностями современных типов банковских систем и тенденциями в их развитии. Прежде всего, было рассмотрено понятие «банковская система», ее элементы, на основе чего сформулировано и уточнено понятие национальная банковская система, с учетом процессного подхода и реинжиниринга банковских процессов, причем под банковским процессом понимается такой процесс создания банковского продукта и/или услуги, который нацелен на максимальное удовлетворение потребностей клиента банка при минимальных затратах на его создание. С учетом этого банковская система есть совокупность дополняющих друг друга элементов, находящихся в тесных отношениях и связях между собой и с внешней средой, сложившаяся исторически и нацеленная на достижение целей устойчивого развития экономических процессов. К элементам банковской системы помимо ЦБ, кредитных организаций, банковской инфраструктуры отнесены и клиенты банка, которые становятся элементами системы при наличии договорных отношений с банками.

В работе рассмотрен круг вопросов, связанных с признаками банковской системы и его структуры, причем архитектура банковской системы есть формализация сущности банковской системы, переход от философского понятия сущности к предметному представлению о сущности банковской системы. Выявлено, что банковская система выполняет регулирующую, стимулирующую, контрольную и информационно-аналитическую функции.

В настоящей работе предлагается определение банка, как финансового посредника, являющийся институтом, который представляет услуги в особой специфической области - сфере денежного оборота, задача которого состоит в трансферте денежных средств от «вкладчиков» к «заемщикам». Вкладчики являются такими хозяйственными агентами, которые имеют избыток денежных ресурсов, а заемщики, испытывающие дефицит. Роль сберегателей выполняют, домашние хозяйства, заемщиков - предпринимательские фирмы, которые испытывают необходимость в получении кредита. Соответственно банки, как финансовые посредники берут плату за выполнение такой услуги, которая образует их доход и, соответственно, позволяет развиваться. Таким образом, основным условием предоставления банковского продукта и/или услуги в условиях жесткой конкуренции с другими банками является привлекательность его продуктов.

С учетом проведенной классификации типов банковских систем в работе рассматривается классификационный признак - цивилизационный, по которому выделяются традиционный и мусульманский тип банковской системы; а также по видам банков - традиционный (конвенциональный) и исламский банки. Под традиционным типом банковской системы понимается система, исторически сложившаяся в развитых западных странах и в последствии получившая распространение в остальном мире как универсальная, при отсутствии альтернативы. Под традиционным понимается банк, который покупает денежные средства у одной группы субъекта рыночных отношений и продает их другой, где цена денег устанавливается в форме ссудного процента. В мире таких банков абсолютное большинство. Исламский - это банк, особенностью которого является то, что он не привлекает депозитов и не выдает кредиты под проценты, а использует вместо этого партнерские отношения на основе разделения прибылей и убытков от инвестиционных вложений с вкладчиками. Мусульманский тип банковской системы является системой, в которой наряду с исламскими банками функционируют традиционные банки, хотя предпочтение внутри страны со стороны населения отдается исламским банкам.

Рассмотрение западных типов банковских систем выявило некоторые общие и особенные черты в развитии, особенно, что касается деятельности Европейской системы центральных банков и Федеральной резервной системы США.

При анализе банковской системы мусульманских стран были выявлены следующие специфические тенденции в развитии:

• Увеличение роли институтов ислама в деятельности элементов банковских систем;

• Расширение филиальных сете исламских банков за рубежом при одновременном увеличений филиалов крупных конвенциональных банков в мусульманских странах;

• Разработка и применение исламских стандартов бухгалтерского учета и отчетности.

В работе сделан вывод о том, что развитие банковской системы в России, в исторической ретроспективе, происходило под влиянием национально-исторических факторов, экономических, политических, социальных и культурных особенностей страны, которые складывались с момента зарождения страны. Россия в своем историческом развитии имела не одно потрясение, которые имели место и в сфере финансово-экономических отношений, а именно, за последние полтора столетия Россия трижды переживала периоды существенных преобразований в банковской системе, которые были связаны с изменением институциональных основ банковской системы. Причем эти реформы, которые проводились в 50-х - 60-х гг. XIX в., в 20-х - 30-х гг. XX в. и с середины 80-х гг. по настоящее время, каждый раз происходили в условиях переходного периода.

Формирование банковской системы в России показывает, что она не раз находилась на переломных этапах, и каждый раз наблюдались определенные сходства в развитии, которые позволяют нам говорить о необходимости учета накопленного исторического опыта в теории и практике банковского дела для последующего поступательного и эффективного функционирования российской банковской системы.

Банковская система в России является системой развивающегося типа, хотя некоторые авторы считают, что в нашей стране отсутствует система в полном понимании этого термина. О развивающемся характере банковской системы в России говорит то обстоятельство, что российская экономическая система общепризнанна системой развивающейся (формирующейся, эмерджеитной). Отечественная банковская система есть только отражение той экономической системы, которая существует в российской экономической действительности, что исключает понимание российской банковской системы как развитой.

В диссертационном исследовании автор рассматривает и предлагает когнитивную модель функционирования банковской системы, как инвариантную, на основе которой возможно управление системой и построение прогнозных сценариев развития.

В диссертации уточнено, что банковская система в РФ, находясь не этапе своего развития, характеризуется рядом слабых качеств: проблема доверия к банковской системе, слабый уровень банковского менеджмента, фиктивный характер части капитала банковской системы, высокие кредитные риски, слабый уровень развития банковской инфраструктуры, ограниченные ресурсные возможности банковской системы, и др.

В работе выявлено, что современной российской банковской системе характерны следующие особенные тенденции в развитии:

• Усиление доверия со стороны населения к банковской системе, которое, в основном;

• Улучшение финансовых результатов деятельности коммерческих банков;

• Уменьшение количества кредитных организаций действующих на территории РФ при одновременном улучшении качества банков;

• Улучшение качества предоставляемых продуктов и услуг банками, а также увеличение их ассортимента;

• Увеличение количества займов кредитными организациями на международных рынках.

В настоящей работе рассмотрен вопрос вступления России в ВТО, в связи с чем, предложены сценарные условия развития отечественной банковской системы: оптимистический и пессимистические варианты развития. Оптимистический вариант, в отличие от второго сценарного плана, предполагает переходные условия для либерализации участия иностранного капитала вплоть до 2015г., которые должны активно обсуждаться органами государственного управления на переговорах со странами-членами ВТО.

В исследовании предполагается, что для дальнейшего развития банковской системы России необходимы новые подходы к построению ее модели в целях прогнозирования устойчивости системы. Па основе проведенного исследования предложена когнитивная модель функционирования и развития российской банковской системы. Эффективность функционирования банковской системы определяется внутренней эффективностью функционирования каждого из элементов банковской системы в рамках, предложенной когнитивной модели функционирования банковской системы в увязке с функционированием банков, как финансовых посредников. Основными методами повышения внутренней эффективности могут быть:

• Использование постулатов концепции всеобщего управления качеством банковских продуктов и услуг;

• Применение метода реинжиниринга бизнес-процессов в банках;

• Активное внедрение информационных систем поддержки банковской деятельности;

• Разработка и внедрение методик анализа деятельности коммерческих банков.

Использование таких методов позволит кредитным организациям более эффективно функционировать в современных условиях ужесточения конкуренции (особенно со вступлением России в ВТО) на рынке банковских продуктов и услуг и при массовом применении описанных методик в российской банковской практике усилит развитие российских банков.

Также в данной работе предлагается создание межрегионального банка развития для преодоления диспропорций в развитии республик Южного федерального округа, законодательно закрепить некоммерческий характер за такими кредитными организациями.

Проведенное диссертационное исследование подтверждает актуальность, действенность и необходимость применения предложенных направлений развития российской банковской системы па перспективу.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Шихахмедов, Рустам Гамидович, 2007 год

1. Конституция Российской Федерации.2. ГОСТ РИСО 9001-2001.

2. Годовой отчет Центрального Банка РФ за 2005г.

3. Действующее федеральное законодательство: О банках и банковской деятельности, О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. -М.: «НАУКА», 2005.

4. Закон Российской Федерации «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». М.: ИНФРА-М, 2005.

5. Полное собрание законов Российской империи. Собрание II (ПСЗ II). -Т. 47. -Отд. 1. -№50913.

6. Послание Федеральному Собранию Российской Федерации Президента Российской Федерации. 2005г. //http://www.kremlin.ru/appears/2005/04/25/1223 type63372type8263487049.shtml.

7. Стратегия развития банковского сектора РФ. //Вестник Банка России. М. №5. 2002. -с. 4-19

8. Стратегия развития банковского сектора РФ на период до 2008 г. //Вестник Банка России. -М. №19. 2005. -с. 4-21

9. Акофф Р.Л. Планирование в больших экономических системах. Пер. с англ. Г.Б. Ру-бальского. /Под ред. И.А.Ушакова. М.: Советское радио, 1972.

10. Аникин А. Финансовые кризисы в России, Азии, Латинской Америке // МЭМО № 12, 2000.

11. Бабич A.M., Павлова А.II. Финансы. Денежное обращение. Кредит: М.: Юнити-ДАНА, 2000. - 687 с.

12. Бадов А. Деньги дар Аллаха. // Эксперт. - М. №4. 2000. -с. 26-30

13. Банки на развивающихся рынках: В 2-х томах. Т.2. Интерпретирование финансовой отчетности./Барлтон К. Дж. Макноттон Д.: Пер. с англ. М.: Финансы и статистика, 1994,-240 с.

14. Банковское дело./Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2000. - 464 с.

15. Банковское дело. /Под ред. О. И. Лаврушина М.: КпоРус, 2006. - 766 с.

16. Банковское дело: управление и технологии. /Под ред. проф. А. М. Тавасиева. М.: Юнити-ДАНА, 2001. - 863 с.

17. Банковская система России: Настольная книга банкира. В 3 кн. Кн.1/Авт. кол.: Л.И. Абалкин, Г.А. Аболихина, М.Г. Адибеков, А.Д. Андросова и др.; Ред. кол.: А.Г. Грязнова и др. М: Дека, 1995.-688 с.

18. Банковские системы в реформирующихся экономиках. Россия в контексте зарубежного опыта. / Накипелов А.Д., Гринберг Р.С. и др. СПб. ДБ. 2001.- 15020. Банковский портфель (I). / отв. ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. М., 1994.

19. Баренбойм П.Д., Лафитский В.И., May В.А. Конституционная экономика. М.: 2002. - 76 с.

20. Бахмутская A.A. Исламский банкинг // Банковские услуги.-М. № 6. 2006.-е. 2-10

21. Бациева С. М. Об экономических взглядах Ибн Халдуна. // Краткие сообщения Института народов Азии. -М. № 47. 1961. 232 с.

22. Белякова М. В. Современные тенденции развития международной банковской системы. Дис. канд. экон. наук: 08.00.01 М.: РГБ, 2002. -С. 17-18

23. Бинде Р. Я. Бесценный опыт выживания. //ВЭБ. М. №5. 2000. -с. 3-5

24. Блауберг И.В., Садовский В.И., Юдин Э.Г. Системный подход: предпосылки, проблемы, трудности. М.: Знание, 1969.

25. Блиндер А. Теория и практика функционирования центральных банков. //Банковское дело. -М. № 12. 2000. -с. 25-28

26. Большая советская энциклопедия, http://encycl.yandex.ru.

27. Буч Г., Рамбо Д., Джекобсоп А. Язык UML Руководство пользователя: Пер. с англ. -М.:ДМК, 2000.-432 с.

28. Вайсберг В. Доллар он и в Африке доллар. //Фокус. М. №39. 2001. -с. 55-57

29. Валенцева Н.И. Роль Центрального банка в снижении рисков коммерческих банков. //Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований М.: ФиС, 2003. -с.128-131

30. Восходящий полумесяц. //Эксперт. М. №46. 2000. -с. 52

31. В экономике стран еврзоны. В эконо.мике//БИКИ. М. №33. 2001. -с. 3

32. В экономике Пакистана. //БИКИ. М. №33. 2001. -с. 3-5

33. Галкина И. Мурабаха для России. //Эксперт. М. №38. 2006. //http://www.expert.ru/printissues/expert/2006/38.

34. Гиндин И.Ф. Государственный банк и экономическая политика царского правительства (1860- 1892 гг.). -М., 1960.-356 с.

35. Гранвилл Б. Проблемы стабилизации денежного обращения в России. //Вопросы экономики, № 1,1999.

36. Гурова Т., Полунин 10. Цепа монополии па ликвидность.//Эксперт. М. № 11. 2006. //http://www.expert.ru/printissucs/expert/2006/! 1.

37. Гусев Д. М. Фронт-офисное решение для отделений банка.// Организационно-технологические решения. №3, 2006. http://www.o-t-r.ru/news.asp?topic=:17&id=238.

38. Денежное обращение и банки. /Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Г. В. Толоконцевой. -М.: Финансы и статистика, 2000. 272 с.

39. Деньги, кредит, банки. /Под ред. Е. Ф. Жукова. М.:ЮНИТИ, 2002. - 623 с.

40. Деньги, кредит, банки. /Под ред. Лаврушипа О.И. -М.: КНОРУС, 2006. -560 с.

41. Деятельность исламского банка развития. //БИКИ. М. №34. 2000. -с. 5,16

42. Джабиев А. Н. Банковская деятельность возможна и без ссудного процента. //Банковское дело в Москвс. М. № 10. 1998. -с. 10-11

43. Егорова Н.Е., Смулои A.M. Банковская фирма стратегическое планирование и взаимодействие с реальным сектором. Часть 1. -М: ЦЭМИ РАН, 2000. -113 с.

44. Европейский центральный банк. /Перевод Т.А. Родниной «Су Динеро» //Банковские услуги. М. №2. 1999. -с. 29-30

45. Ершов М.В., Зубов В.М. Эффективность банковской системы: актуальные аспекты //Деньги и кредит. М. №10. 2005. -с. 3-10

46. Жданов С. Исламская экономика: ретроспективный анализ //Финансовый рынок. -М. №5. 2000. -с. 35-42

47. Жмуйда И. В. Формы и методы исламского кредитования в Пакистане. М.: Институт востоковедения РАМ, 2001.-е. 406-417

48. Журавлев А. 10. Благочестивые финансы. //Компании. М. 2001. №41. -с. 68-69

49. Журавлев А.Ю. Теория и практика исламского банковского дела. М., 2002.

50. Журнал Эксперт. 10 февраля 2006.

51. Захаров B.C. О путях развития банковской системы России. //Деньги и кредит. М. 2000. № 10. -с. 40-44

52. Захаров B.C. Проблемы банковской системы. // Деньги и кредит. 2002. № 1.-е. 2124.

53. Золото Европейского центрального банка. /Перевод Т.А. Родниной «Су Динеро» //Банковские услуги. М. №3 1999. -с. 31

54. Икбаль Захид 3. Исламизация па рынке капитала (На примере Пакистана). //Вестник Финансовой Академии. -М. №1. 2001. -с. 91-95

55. Известия. 1998. 19 ноября. С . 3

56. Информационное бюро по присоединению России ко Всемирной торговой организации. Бюллетень №6, «Россия па пути в ВТО», 2002г. //http://www.wto .ru/ru/conlenl/bullctin/bulNov Jan03.doc.

57. Исламские банки в Малайзии. //БИКИ. М. №139. 1996. -с. 5-6

58. Каменев С. Н. Исламизация экономики Пакистана. М.: Институт востоковедения РАН, 2001.-е. 385-396

59. Кеннеди М. Деньги без процентов и инфляции: М.: ИПК «Московская правда», 1993.-89 с.

60. Константинов Ю.А. Американские инвестиционные банки и ценнобразование на рынке первых эмиссий. //США: ЭПИ. 1994. - № 4. - С. 32 - 41.

61. Константинов Ю.А. Операции коммерческих банков в России. М., 1993.

62. Крупное Ю.С. О природе эмиссионных ресурсов центральных банков. //Банковское дело.-М.№ 8. 2005.-е. 38-42

63. Куломзин А.Н., Рсйтерн Полькен В.Г. Рейтери М.Х. Биографический очерк. С приложениями из посмертных записок М.Х. Рейтерна. - Спб., 1910.

64. Курс экономики. /Под ред. Б.А. Райсберга. М.: ИНФРА-М, -1997. - 720 с.

65. Лаврушин О.И., Афанасьева 0.11., Корниенко С.Л. Банковское дело: современная система кредитования. М.: Кпорус, 2006. - 256 с.

66. Лаврушин О. И. Взаимодействие денежно-кредитной и финансовой политики. //Финансы и кредит. М. 2006. №1. -с. 2-7

67. Лаврушин О. И. Денежно-кредитная политика. //Аналитический банковский журнал. -М. 2005. № 1.-е. 40-41

68. Лаврушин О. И. Перспективы развития банковской системы России. //Деньги и кредит.-М. 2000. № 1.-е. 67-72

69. Лаврушин О.И. Проблемы реформирования банковской системы в России. //Бизнес и банки.-М. 2001. № 1-2.-с. 2

70. Лаврушин О.И. От теории банка к современным проблемам его развития в экономике. //Банковское дело. М. 2003. №7. -с. 2-7

71. Лаврушин О.И., Фетисов Г.Г. Устойчивость прежде всего. //Национальный банковский журнал. М. 2005. №1. -с. 56-60

72. Лаврушин О.И. Центральный банк в условиях рыночной экономики. //Банковское дело.-М.-2002. №5.-с. 2-5

73. Ларионова И.В. "Управление активами и пассивами в коммерческом банке". М.: "Консалт-Бапкир", 2003.

74. Лаяши Ф. Принципы исламской экономики. /Материалы шестого Всероссийского семинара руководителей духовных управлений мусульман. М., 2004. -с. 75-81

75. Львин Б. О некоторых вопросах банковской и денежной системы. //Вопросы экономики.-М. №11. 1998.-е. 13-18

76. Мамедова И. М. Исламская экономика и глобализация (на примере Ирана). //Ислам и политика. М.: Институт востоковедения РАН, 2001. -с. 358-371

77. Мамонова И.Д. Основные направления повышения эффективности банковского надзора в России. //Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований-М.: ФиС, 2003.-с.107-119

78. Маркс К. Капитал. Критика политической экономии. /Под ред. Ф. Энгельса. -М.: Политиздат, 1978. Т.111. Ки.Ш

79. Мартиросян К. Россия на пути в ВТО: банковский сектор //Банковские технологии. 2004. № 10.

80. Маршалл А. Принципы экономической пауки. Т. 1 М., «Проспект». 1993.

81. Масленников В. В. Зарубежные банковские системы. М.: Элит-2000, 2001. - 392 с.

82. Математика и кибернетика в экономике. Словарь-справочник. М.: Экономика, 1975.

83. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран: В 2-х томах: Пер. с фр. -М., 1994.

84. Мировые экономические кризисы. Т. 3. Денежные кризисы (1821 - 1938). - М., 1939.

85. Миркин Я. М. Банковские операции. М.: ИНФРА-М, 1996. - 144 с.

86. Мирошник E.H. Исламские банки. //Банковское дело. М. №8. 1999. -с. 20-22

87. Могилевский В.Д. Методология систем: вербальный подход. М.: "Экономика", 1999.-251 с.

88. Моисеев С.Р. Денежно-кредитная полигика: теория и практика. М. 2005

89. Моисеев С.Р. Независимость центрального банка: институциональный анализ и статус Банка России. //Бизнес и банки. 2001. № 49. -с. 1-3,8

90. Морозова М. 10. Исламские традиции и аграрные отношения в Пакистане. М.: Институт востоковедения РАИ, 2001. -с. 397-405

91. Национальные банковские системы: особенности формирования и развития /Книга первая. Национальное государство. Национальная экономика. Национальная банковская система. М.: Диалог-МГУ, 1998. - 160 с.

92. Норт Д. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики. М.: 1997.

93. Нуруллина Г. Исламская этика бизнеса. М., 2004. - 112 с.

94. Музаффар А., Кэхилл Дж. А. Основные принципы организации беспроцентного банковского дела. // Проблемы Теории и Практики Управления. М. №6. 1999. -с. 24-30

95. Омаров А. М. Персонал управления. М.: изд. Академии бюджета и казначейства, 2001.-441 с.

96. Основы банковской деятельности (Банковское дело). /Под ред. Тагирбекова K.P. -М.: «ИНФРА-М», 2001. 720 с.

97. Павлов В. В. Исламские банки в современном мире, 80-90-е гг. М.: 21 Век - Согласие, 2000.- 100 с.

98. Падоа-Шиоппа Т. Евросистема и Федеральная резервная система США: сравнение центральных банков. //Бизнес и банки. М. №49 (579). 2001.-е. 6-7

99. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ "ДИС", 1997. - 464 с.

100. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка. -М.: ИНФРА-М, 2001.-320 с.

101. Пищик В. Я. Евро и доллар США. Конкуренция и партнерство в условиях глобализации. М.: «Консалтбапкир», 2002. - 304 с.

102. Полищук А.И., Полищук С.А. Кредитная система: к вопросу об организационной структуре и инфраструктуре. //Бизнес и банки. 2003. № 36. -с. 1-6

103. Расулов Я. Исламские банки. //Новое дело. Махачкала. №6. 2002. -с. 5

104. Рожнов К. Исламский бизнес и Россия.//Известия, 4 окт., 2005.

105. Российская банковская энциклопедия. М.: ЭТА, 1995. - 891 с.

106. Российские банки стремительно наращивают объем долгов. //http://www.bankir.ru/news/newsline/02.05.2006/51892.

107. Садков В., Овчинникова О. Банковские системы развитых стран: история, современность, перспективы. М.: Прогресс, 2001. - 276 с.

108. Сагитдинов М. Ш., Марданов P. X., Кощегулова И. Р. О необходимости системного подхода к разработке концепции развития банковской системы России. //Деньги и Кредит. М. №7. 2001. -с. 20-26

109. Свиридов 0.10. Банковское дело. Ростов н/Д: «Март», 2002. - 416 с.

110. Симоненко H.H., С'имопенко В.Н. Денежно-кредитные и банковские системы. Комсомольск-на-Амуре: «Комсомольский-на-Амуре гос. техн. ун-т», 2003. - 110 с.

111. Сердинов Э. М. Банковская система Канады. //Банковское дело. М. № 6. 2000. -с. 34-39

112. Смит В. Происхождение центральных банков. М.: ИНМЭ, 1996.-288 с.

113. Современные проблемы и тенденции в экономике Египта. //БИКИ. -М. №60. 2001. -с. 1,4-6,16

114. Стратегия повышения конкурентоспособности национальной банковской систе-мы.//Вестник Банка России. -М. №19. 2005.

115. Сухарев, М.В. Распределенные когнитивные модели и социальное партнерство // Петрозаводск 300: Карелия в процессе перемен. КарНЦ РАН, Петрозаводск, 2004. -с. 341-347

116. Тавасиев A.M., Горбунов Г.Б. Две стратегии развития одного банковского сектора: сравнительный анализ. //Банковское дело. -М. № 9. 2005. -с. 17-27

117. Тальская М. Высокая "смертность" банков подрывает устойчивость финансового рынка.//Финансовые известия. 1997. 10 июня. С. 3

118. Таранкова J1. Г. Институциональный анализ проблем современной банковской системы России. //Бизнсс и банки. М. № 31. 2001.-е. 1-3

119. Таранкова JI. Г. К вопросу об институциональном устройстве банковской системы. //Бизнес и банки. М. № 11. 2000. -с. 1 -3

120. Таранкова J1. Г. Небанковские кредитные организации в теории и на практике. Информационно-аналитические материалы НИИ ЦБ РФ. Выпуск 3 (43) - М.: «Юриспруденция», 2003.

121. Теория информации в биологии. Доклады симпозиума. Пер. с англ. В.Т. Хозенко и И.П. Шмелева. /Под ред. J1.A. Блюменфельда. М.: Иностранная литература, 1960.

122. Труды Комиссии, Высочайше учрежденной для устройства банков. Т. I. - СПб., 1860.

123. Уразова Е. И. Экономические взгляды и практика исламистов в Турции. М.: Институт востоковедения РАН, 2001.-е. 372-384

124. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. -М: «Ан-тидор». 1998.

125. Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы. М.: Финансовая академия. 2002. -180 с.

126. Филоник А.О., Исаев В.А., Федорчспко А.В. Финансовые структуры Ближнего востока. -М.: Научное, 1996,- 163 с.

127. Философский словарь. Сокр. пер. с англ. /Под ред. д.ф.н. ММ. Розенталя. М.: Иностранная литература, 1961.

128. Финансово-кредитный словарь. М.: Финансы и статистика, 1984. - Т. 1.

129. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. /Под общ. ред. Грязновой А.Г. -М.: Финансы и статистика, 2002. 1168 с.

130. Финансово-кредитный словарь.-- М.: Финансы и статистика, 1984.-Т. 1.-953 с.

131. Хейнсворт Р. Переход от банковского сектора к банковской системе: условия достаточные и условия необходимые. //Деньги и кредит. 2003. № 6. -с. 19-24

132. Шенаев В.Н., Наумченко О.В. Центральный банк в процессе экономического регулирования. М.: Копсалтбанкир, 1994.

133. Ширинская З.Г. Инструменты регулирования Банком России деятельности коммерческих банков. //Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований М.: ФиС, 2003. -с. 120-127

134. Штайнхер А. Современные тенденции развития российского банковского секто-ра.//Вопросы экономики. № 12. 2005. -С. 23

135. Шустров А. А. Европейский центральный банк: инструменты денежно-кредитной политики. //Деньги и кредит. -М. №2. 2000. -с. 58-65

136. Щербакова Г.Н. Банковские системы развитых стран. М.: Экзамен, 2001. - 224 с.

137. Экономический словарь, http://niega.km.ru/business/cncyclop.asp.

138. Юров И.С. О конкурентоспособности банковской системы. . //Деньги и кредит. М. №6. 2005.-е. 34

139. Apel Е. Central Banking Systems Compared. New York NY. Routledge, 2003.

140. Banking and Financial Systems. Los Angeles CA. South-Western Educational, 2002.

141. Bendell Т., Boulter L., P. Benchmarking for competitive advantage. Goodstadt. Pitman Publishing, 1998.

142. Bertalanfy L. von, Hempcl G.G., Bass R.F., Jonas H. General system theory: new approach to unity of science. -Human biology, 1951.

143. Brunner A. German's Three-pillar Banking System Cross-country perspectives In Europe. Washington DC. International Monetary Fund, 2004.

144. Charles G. Investment Banking in the Financial System. Washington DC. Prentice Hall, 1994.- 156152. Davenport Т. Process innovation, rc-cnginecring work through information technology. -Boston MA: Harvard Business School Press, 1993.

145. Davidow W., Malone M. The virtual corporation: structuring and revitalizing the corporation for the 21st century. N.Y.: Harper Nollins, 1992.

146. Genelot D. Manager dans la complexile. Une nouvelle conception de Г organisation. Paris: INSEP Editions, 1992.

147. Hammer M., Champy J. Re-engineering the corporation: a manifesto for business revolution. N.Y.: Harper Collins, 1993.

148. Hassoune A. Islamic Banks' Profitability In An Interest Rate Cycle, International Journal of Islamic Financial Services, Vol.4, № 2. 2002.

149. Heffernan S. Modern banking. Chichester England. John Wiley & Sons, 2005.

150. James C. Some Evidence on the Uniqueness of Bank Loans. Journal of Financial Economics, December, 1987.

151. Islamic Financial and Banking System: structure and contacts. New York NY. International Business Publications, 2006.

152. Khan, M. S., Islamic interest-free banking, I M F Staff Papers, March, 33:1-27. 1986.

153. Mackenzie K. The Banking Systems ol" Great Britain, France, Germany, and the United States. London, Macmillan, 1947.

154. Noman A. M., Imperatives of Financial Innovation for Islamic Banks, International Journal of Islamic Financial Services, Volume 4. № 3, 2002.