Совершенствование системы надзора в условиях дистанционного банковского обслуживания тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат наук Тимкова, Анастасия Анатольевна

• Тимкова, Анастасия Анатольевна
• кандидат наук
• 2014

Оглавление диссертации кандидат наук Тимкова, Анастасия Анатольевна

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1 РАЗВИТИЕ ТЕХНОЛОГИИ ДИСТАНЦИОНННОГО БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ

1.1. МОДЕРНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО БИЗНЕСА НА ОСНОВЕ

ДИСТАНЦИОННОГО БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

1.2. АНАЛИЗ СУЩЕСТВУЮЩИХ СИСТЕМ ДИСТАНЦИОННОГО БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ В РОССИИ

1.3. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТЬ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ

ТЕХНОЛОГИЙ ДИСТАНЦИОННОГО БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

ГЛАВА 2 НОВЫЕ КОМПОНЕНТЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ В УСЛОВИЯХ ДИСТАНЦИОННОГО БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

2.1. ФАКТОРЫ СИСТЕМНОГО ХАРАКТЕРА, ВЛИЯЮЩИЕ НА РАСШИРЕНИЕ

ПРОФИЛЕЙ БАНКОВСКИХ РИСКОВ В УСЛОВИЯХ ДИСТАНЦИОННОГО БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

2.2. АНАЛИЗ ОТЕЧЕСТВЕННЫХ И ЗАРУБЕЖНЫХ ПОХОДОВ К ОПРЕДЕЛЕНИЮ СОСТАВА БАНКОВСКИХ РИСКОВ В УСЛОВИЯХ ДИСТАНЦИОННОГО БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

2.3. КОЛИЧЕСТВЕННЫЕ И КАЧЕСТВЕННЫЕ ПОДХОДЫ К ОЦЕНКЕ РИСКОВ В

УСЛОВИЯХ ДИСТАНЦИОННОГО БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

ГЛАВА 3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ И НАДЗОРА В УСЛОВИЯХ ДИСТАНЦИОННОГО БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

3.1. АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ В ОБЛАСТИ

ДИСТАНЦИОННОГО БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

3.2. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА В УСЛОВИЯХ ДИСТАНЦИОННОГО БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

3.3. СОВЕРШЕНСТОВАНИЕ СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ В УСЛОВИЯХ ДИСТАНЦИОННОГО

БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Совершенствование системы надзора в условиях дистанционного банковского обслуживания»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования

Технологии дистанционного банковского обслуживания (далее - ДБО) появились в начале 1980-х гг. в США и затем стали активно внедрятся во всех странах. Наибольшее развитие технологии ДБО получили в Европе (особенно в Скандинавии, где 100% банков предоставляют услуги ДБО и 50% от всех клиентов активно используют данные технологии для выполнения своих операций) и в США.

В настоящее время услуги ДБО предоставляются клиентам с использованием различных каналов связи, среди которых заметное лидерство принадлежит Интернет и сотовой связи.

Согласно данным Банка России1 около 97% от всех действующих на ^ территории Российской Федерации кредитных организаций оказывают

услуги ДБО. Данный способ банковского обслуживания могут использовать как физические, так и юридические лица для управления банковскими счетами, осуществления коммунальных платежей, оплаты сотовой связи, ^ Интернета, кабельного телевидения, инвестиций, выполнения операций по

картам, брокерских операций, проведения различных платежей и переводов и т.д. При этом клиенты в режиме реального времени могут получать от банка сведения о движении средств по счетам и различные напоминания о запланированных платежах. Фактически технологии ДБО не удаляют, а приближают банк к клиентам. Современная молодежь активно пользуется мобильными устройствами не только для осуществления телефонной связи, но и для доступа в Интернет (посредством мобильного Интернета). Именно на молодое поколение и ориентированы в первую очередь технологии ДБО (как на наиболее многочисленный класс потребителей банковских услуг).

1 По данным банковской отчетности № 0409070 «Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий» на 01 04 2014

Удаленное управление своими счетами становится новым конкурентным преимуществом для кредитных организаций. Качество и разнообразие предоставляемых банковских услуг влияет на состояние экономики в целом, степень удовлетворенности клиентов, что отражается на уровне доходов самих банков. Современные технологии ДБО позволяют кредитным организациям поднять на новый уровень качества обслуживания часть своих услуг и за счет этого привлечь новых клиентов.

Наряду с очевидными преимуществами технологии ДБО принесли в банковский бизнес и принципиальные изменения в информационном контуре банковской деятельности за счет появления в нем новых участников, таких как интернет-провайдеров (для систем интернет-банкинга) и операторов мобильной связи (для систем мобильного банкинга). Отсутствие должного регулирования со стороны Банка России за всеми новыми участниками информационного контура банковской деятельности, а также постоянное обновление рынка мобильных устройств для доступа в Интернет потребовали существенного пересмотра действующих способов риск-менеджмента любой кредитной организации (независимо от количества клиентов, использующих технологии ДБО, а также от внедренного программного продукта одной из систем удаленного обслуживания клиентов).

Базельский комитет по банковскому надзору (далее - БКБН) выделяет 11 основных рисков, присущих банковскому бизнесу1. С внедрением технологии ДБО многие зарубежные органы банковского надзора стали вводить дополнительны риски, вследствие чего, единой теории рисков ДБО нет даже в экономически развитых странах. Однако, вводить новые риски для российского банковского бизнеса нецелесообразно, т.к. подавляющее большинство нормативных документов Банка России по составу банковских рисков совпадает с точкой зрения БКБН. Пересмотр их займет не только

' В 1997 году Базельский комитет по банковскому надзору опубликовал документ «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора», в котором были определены основные банковские риски, а именно, кредитный, ликвидности, операционный, процентный, ценовой, валютный, правовой, репутации, стратегический, страновой и информационный риски.

много времени, но и не даст того экономического эффекта, который ждут от эффективного риск-менеджмента кредитной организации. Более рациональным решением является сохранить количество уже принятых банковских рисков, а основные усилия направить на изучение новых источников рисков, которые на сегодняшний день мало изучены и не регулируются (или регулируются не в полном объеме) со стороны Центрального банка Российской Федерации.

Определенной адаптации под условия ДБО требует методическое обеспечение служб внутреннего контроля банков, занятых в проведении проверок качества управления рисками, подразделений финансового мониторинга, информационной безопасности, а также других подразделений банков, в чьи функции входит управление рисками в банке.

По мнению БКБН, кредитным организациям необходимо обратить внимание на проблемы, которые возникают из-за увеличения уровня определенных рисков, а регулирующим органам - разработать методики банковского надзора, предусматривающие особенности электронных банковских услуг.

В связи с этим тематика диссертационного исследования затрагивает одну из самых актуальных задач в сфере банковской деятельности -совершенствование системы банковского надзора на основе учета новых источников банковских рисков, которые возникают в кредитных организациях при изменении информационного контура банковской деятельности в условиях ДБО.

Степень изученности проблемы

Изучение отечественной и зарубежной научной литературы по теме диссертационного исследования продемонстрировало, что фундаментальных исследований методологии надзора в условиях ДБО не проводилось. Вместе с тем, накопленный опыт практического использования технологий ДБО, достаточно широко представлен в научных трудах отечественных и

зарубежных авторов и посвящен различным аспектам функционирования технологий ДБО.

Серьезный вклад в развитие теории ДБО и совершенствования риск-ориентированного надзора внесли Г.Н. Белоглазова, М.Е. Горчакова, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, A.C. Обаева, Г.Г. Коробова, JT.B. Кох, А.Ю. Симановский, A.M. Тавасиев, A.B. Турбанов, А.Ф. Черненко.

Общетеоретическое содержание и особенности предоставления банковских услуг и банковских операций, осуществляемых посредством интернет-технологий и сотовой связи, рассмотрены с учетом трудов

A.Б. Бабаева, Н.В. Байдуковой, И В. Ванюхиной, В.Б. Голованова,

B.JI. Достова, C.JI. Зефирова, C.B. Криворучко, A.B. Кузнецова, А.П. Курило П.В. Ревенкова.

Основой изучения наиболее важных изменений информационного поля деятельности кредитных организаций, образующегося в результате применения технологий ДБО, стали труды таких отечественных авторов, как ТВ. Лебедевой, Л.В. Лямина, A.A. Тедеева, В.М. Усоскина, а также зарубежных авторов D. Coderre, С. Davis, R.M. Robertson.

Масштабы внедрения и влияния дистанционных банковских услуг на изменение профилей рисков кредитных организаций потребовали решения новых теоретических и методологических задач в части регулирования и надзорав сфере ДБО. Отсутствие в настоящее время научных трудов, где эти вопросы являлись бы предметом самостоятельного комплексного исследования, определило выбор темы диссертационного исследования, его основные цели и задачи.

Цель и задачи исследования

Целью диссертационного исследования является развитие теоретических основ учения об особенностях применения технологий ДБО с учетом значительного возрастания технической составляющей банковских рисков, выявление современных тенденций в развитии ДБО, наиболее

уязвимых зон информационного контура банковской деятельности в условиях ДБО и разработка основных элементов системы регулирования и надзора в условиях ДБО как со стороны Центрального банка Российской Федерации (Банка России) с учетом особенностей внедрения и функционирования различных систем удаленного обслуживания клиентов, а также появлением новых источников банковских рисков, возникающих в условиях применения технологий ДБО, так и со стороны кредитных организаций в рамках совершенствования систем внутреннего контроля в условиях активного внедрения технологий ДБО.

Достижение поставленной цели потребовало решить следующие задачи:

- проанализировать отечественные и зарубежные подходы к определению понятия ДБО и предложить собственное определение;

, - классифицировать различные формы предоставления услуг в рамках

ДБО, проанализировать их преимущества и недостатки, оценить влияние технологий ДБО на изменение рынка банковских услуг;

- уточнить содержание ДБО с учетом появления различных каналов -ч телекоммуникации;

- выявить факторы системного характера, влияющие на расширение профилей банковских рисков в условиях ДБО, и наиболее характерные причины возникновения дополнительных источников банковских рисков, подверженных, в основном, воздействию технологий ДБО;

- разработать систему регулирования и надзора за кредитными организациями, использующими технологии ДБО;

- предложить механизм информационного взаимодействия между Банком России и кредитными организациями в условиях применения технологий ДБО;

- предложить основные направления совершенствования системы внутреннего контроля кредитной организации в условиях активного внедрения технологии ДБО и разработать методические рекомендации для

службы внутреннего контроля кредитной организации по организации, подготовке и проведению проверки функционирования технологий ДБО.

Объект и предмет исследования

Объектом исследования выступают различные формы ДБО, предлагаемые коммерческими банками клиентам.

Предметом исследования являются способы регулирования и надзора за рисками, связанными с применением технологии ДБО.

Теоретическая основа и методологическая база исследования

Теоретической основой диссертационного исследования выступает система знаний, формирующая современные научные представления об экономической сущности технологии ДБО, как одной из слагаемых поступательного развития банковской системы, направленная на улучшение банковских сервисов, предоставляемых клиентам.

Основой исследования послужил комплексный подход, который объединяет исследования в сфере управления банковскими рисками, проблем аутсорсинга в кредитных организациях, организации внутреннего контроля в коммерческих банках, обеспечения информационной безопасности при использовании ДБО, разработка мероприятий по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ) в условиях ДБО, и диалектическая теория, которая рассматривает данный комплекс знаний с позиции его развития и необходимости совершенствования.

Для достижения задач, поставленных в диссертации, использованы общенаучные и специальные методы: аналитико-прогностические методы, структурный и сравнительный анализ. Использование каждого из данных методов согласно его функциональным возможностям, что обеспечило

репрезентативность результатов работы, аргументированность выводов, достоверность оценок и положений данного исследования.

Информационно-статистическая база

Информационно-статистическая база исследования представлена нормативными правовыми актами Российской Федерации, материалами Министерства связи и массовых коммуникаций Российской Федерации, Банка России, Банка международных расчетов, Федеральной службы по финансовому мониторингу, Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (РАТР1), Международного валютного фонда. Также использованы материалы периодической печати, семинаров и научно-практических конференций.

Научная новизна исследования

Научная новизна диссертационной работы состоит в уточнении содержания ДБО и его основных форм, оценке их влияния на современный банковский бизнес и в разработке рекомендаций по его совершенствованию, а также методических подходов к регулированию к надзору ДБО си стороны Банка России. К наиболее существенным научным результатам, полученным в ходе диссертационного исследования, можно отнести следующие:

- уточнены теоретические положения, характеризующие ДБО, позволяющие раскрыть многомерную природу возникновения сопутствующих рисков в случае использования данных технологий, предложено авторское определение ДБО, учитывающее риск-ориентированный подход в организации надзора и регулирования за деятельностью ДБО;

- определены условия, которые обеспечили глобальное внедрение и использование технологий ДБО в банковском бизнесе, а также доказана

1 Международная организация Financial Action Task Force (FATF), созданная в 1989 году странами «большой семерки». Сейчас в FATF входит более 30 государств. Российская Федерация является членом FATF с июня 2003 года.

экономическая целесообразность внедрения технологий ДБО в сравнении с классическим банковским обслуживанием (посредством открытия офисов кредитных организаций);

- выявлена степень влияния технологий ДБО на расширение профилей правового, операционного, стратегического, странового рисков, а также риска репутации и риска ликвидности, на основе принципов и подходов иностранных органов банковского надзора и регулирования по формированию состава рисков, которые связаны с предоставлением кредитной организацией дистанционных банковских услуг;

- выявлено возникновение новых неурегулированных форм рисков, связанныхс использованием технологий ДБО российскими банками, оценено их влияние на развитие современного банковского бизнеса и выработаны рекомендации по ограничению рисков в рамках российской банковской системы, предложено собственное определение банковского риска в условиях ДБО;

- определены актуальные задачи для банковского надзора и банковского инспектирования за технологиями ДБО в рамках риск-ориентированного надзора за кредитными организациями и на их основе разработан комплекс рекомендаций для кредитных организаций, направленных на минимизацию последствий проявления источников рисков, связанныхс использованием услуг провайдеров в условиях ДБО, предложен механизм информационного взаимодействия между Банком России и кредитными организациями в условиях применения технологий ДБО;

- предложены подходы к адаптации внутреннего контроля на всех этапах жизненного цикла системы в условиях ДБО на основе модели непрерывного циклического процесса менеджмента (модели Деминга);

- разработана программа и методика проведения проверки работоспособности технологии ДБО, ориентированные для Службы внутреннего контроля банка, которые нацелены на обеспечение бесперебойного и надежного функционирования технологии ДБО.

Теоретическая и практическая значимость исследования

Теоретическая значимость исследования состоит в развитии научно-методологического аппарата организации технологии ДБО в части формирования общих подходов к организации регулирования и надзора в условиях ДБО. Результаты диссертационного исследования оказывают существенное влияние на решение актуальной проблемы - поиск способов минимизации возможных последствий появления рисков ДБО.

Практическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что предложенные и обоснованные в рамках данной работы методологические подходы, теоретические положения, выводы и рекомендации могут быть востребованы российскими кредитными организациями в рамках совершенствования системы внутреннего контроля в условиях ДБО, а также учтены при организации риск-ориентированного надзора регулирующими органами.

Результаты диссертационного исследования используются в учебном процессе ОУ ВО «СПБ ИВЭСЭП» при чтении курсов «Деньги, кредит, банки», «Банковский финансовый менеджмент», «Интернет-технологии бизнеса», «Корпоративные информационные системы и базы данных».

Апробация работы

Результаты исследования докладывались автором в 2012 году на международной научно-практической конференции «Современные проблемы развития общественных наук и пути их решения» (г. Волгоград, 27-28 сентября 2012 г.), в 2013 году на международных научно-практических конференциях «Молодежь и наука: актуальные проблемы и инновационные решения» (г. Волгоград, 26-27 марта 2013 г.), «Модернизация экономики и управления» (г. Ставрополь, 27 марта 2013 г.), «Актуальные проблемы молодой науки и практики» (г. Волгоград, 24-25 октября 2013 г.),

«Инновации в современном обществе: проблемы формирования и перспективы развития» (г. Волгоград, 29-30 января 2014 г.).

Основные положения диссертации освещены в 12 статьях общим объемом более 3,32 п.л., из которых 3 с статьи опубликованы в ведущих научных журналах, рецензируемых ВАК (общий объем - 1,62 п.л., в том числе авторский объем - 0,97 п.л.).

Структура работы

Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, который состоит из 216 наименований, приложений, работа содержит 207 страниц текста, 8 рисунков, 3 таблицы, 2 схемы, каждая глава содержит выводы.

ГЛАВА 1. РАЗВИТИЕ ТЕХНОЛОГИИ ДИСТАНЦИОИННОГО БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ

1.1. МОДЕРНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО БИЗНЕСА НА ОСНОВЕ ДИСТАНЦИОННОГО БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

Повсеместное использование электронных систем обработки и передачи информации затронуло, в том числе, все аспекты деятельности кредитных организаций. Они способствовали более тесному взаимодействию банка с клиентом, предоставили возможность круглосуточного информирования клиента не только о состоянии его счета и движения по нему денежных средств, но в случае возникновения нештатных ситуаций -своевременного предупреждения клиента, в том числе в случаях мошенничества или хищения его сбережений.

Внедрение информационных технологий в кредитных организациях сопровождается модернизацией способов предоставления банковских операций и увеличением уровня их контроля. Компьютеризация кредитных организаций позволяет согласовывать деятельность их подразделений, увеличивать возможности межбанковских связей, осуществлять операции на нескольких финансовых рынках одновременно. Новый потенциал автоматизации операций кредитных организаций, информационных технологий банковских услуг, рабочих мест сотрудников банков способствуют комплексному решению проблем анализа деятельности кредитных организаций, созданию и разработке региональных, межрегиональных и международных банковских систем. Это осуществляется благодаря интенсивному развитию технологий электронной обработки и передачи информации. Степень реализации этих преимуществ на практике зависит от наличия достаточно разнообразных платежных инструментов для удовлетворения конкретных потребностей, а также от существования устойчивых платежных систем для надежной и эффективной обработки соответствующих платежей.

Центральные банки многих стран также стремятся к повышению эффективного платежного оборота и снижению доли наличных денег в расчетах между людьми и организациями (в первую очередь, по причине высоких затрат). Данная задача успешно решается за счет внедрения и развития технологии ДБО.

Распространение электронных платежей в России зависит в значительной мере от доверия потребителей к этим формам платежей. Законы и подзаконные акты должны обеспечивать получение потребителями от поставщика услуг всей информации, необходимой для понимания основных характеристик нового инструмента или способа платежа, который они используют, конкретных услуг, которые они ожидают получить от поставщика услуг, соответствующих тарифов и других сборов, и возможных механизмов разрешения споров. ч За последние несколько лет ДБО в России из экзотического способа

предоставления услуг, доступного главным образом технологически продвинутым клиентам и любителям всего нового, приобрело статус привычной услуги для миллионов клиентов банков по всей стране. Вслед за ^ классическими системами «Клиент-Банк», телебанкингом и интернет-

банкингом распространение получили мобильный банкинг и использование терминалов самообслуживания.

Движение в этом направлении началось в начале 1990-х гг. с использованием российскими кредитными организациями системы «банк-клиент». На данный момент существуют порядка десяти технологий данного вида, которые различаются методами передачи финансовой информации, а также каналами связи и техническими решениями.

Электронные сети связи внедряются кредитными организациями как канал коммуникации и предоставления банковских услуг. Они используются банками в качестве каналов связи для обеспечения информационного обмена с собственными филиалам, другими кредитными организациями, и для осуществления расчетов. В качестве каналов предоставления банковских

услуг коммуникационные сети способствуют физическому контакту с клиентами и необходимы для информирования клиентов, продажи им продуктов и услуг, а также осуществления консультаций. С помощью каналов доставки реализовывается предоставление информации, обратная связь с клиентами и осуществление финансовых трансакций.

Технологии ДБО приводят, прежде всего, к значительному сокращению операционных издержек, сохранения и расширения своей доли на рынке и получения новых источников дохода. В банковском деле основным источником технологических новшеств является сфера транзакционных услуг.

В работах доктора экономических наук И. В. Додоновой и кандидата экономических наук О. В. Кабановой предложено следующее определение ДБО - это предоставление возможности клиентам совершать банковские операции, не приходя в банк, с использованием различных каналов телекоммуникации.1

По мнению доктора экономических наук, профессора, Г Г. Коробовой ДБО необходимо рассматривать как систему, представляющую собой совокупность методов предоставления банковских услуг с помощью средств телекоммуникации, при которых присутствие самого клиента в банке не требуется [49, с. 400].

В других научных работах ДБО связывают со способом предоставления банковских услуг клиенту (как юридическому, так и физическому лицу) с использованием средств телекоммуникаций (чаще всего телефон, интернет) без его непосредственного визита в банк [45, 57, 59, 72, 76, 90].

Учитывая разнообразные подходы к определению ДБО, а также используя риск-ориентированный подход для организации банковского надзора и регулирования, можно предложить следующее определение данной

1 Додонова И В , Кабанова О В Учебное пособие Автоматизированная обработка банковской информации /издательство КноРус, ISBN 978-5-406-00706-8, - 2010 г, с 104

технологии осуществления банковской деятельности. ДБО - совокупность способов предоставления банковских услуг, при которых клиент получает возможность информационного, коммуникационного и операционного взаимодействия с банком в любое время суток, независимо от местоположения, с высокой скоростью обработки поручений, а также установленного уровня безопасности.

В целом под технологией ДБО понимают общий термин для

технологий предоставления банковских услуг1 на основании распоряжений,

передаваемых клиентом удаленным образом (то есть без его визита в банк),

2

чаще всего с использованием компьютерных и телефонных сетей . В состав дистанционных банковских услуг входят различные системы, позволяющие клиентам банков управлять своими счетами: интернет-банкинг, мобильный банкинг, \¥ АР-банкинг, ЗМЗ-банкинг и др. ^ Фактически ДБО представляет собой сложную многоуровневую

систему, представляющую собой совокупность взаимосвязанных элементов и связей, в которой могут быть выделены горизонтальная и вертикальная структуры. Вертикальная структура будет отражать иерархические ^ отношения между системами ДБО разного уровня, а горизонтальная -

определять структурные элементы ДБО каждого уровня и связи между ними.3

С точки зрения вертикальной структуры в ДБО доктор экономических наук С В. Криворучко выделяет следующие иерархические уровни:

1) система ДБО первого уровня (ДБО/1) - совокупность межбанковских и внутрибанковских ДБО сегмента ДБО. Например, система ДБО физических или юридических лиц; система ДБО платежных карт; система ДБО с использованием мобильной связи и т.д.;

1 Под банковскими услугами понимаются услуги, предоставляемые кредитными организациями в рамках Закона «О банках и банковской деятельности»

2URL http Ilm wikipedia org/wiki/ДБО

3 С В Криворучко, В А Лопатин Национальная платежная система структура, технологии, регулирование Международный опыт, российская практика // Центр исследований платежных систем и расчетов Москва -2013 -С267

2)ДБ0 второго уровня (ДБО/2) - межбанковская система ДБО, основанная на взаимодействии между банками одной группы и представляющая собой совокупность внутрибанковских систем ДБО, интегрированных в единый комплекс с помощью специальных институциональных (правил) и инфраструктурных (технологий) элементов. Примером такой системы является ДБО держателей карт и торговых точек в рамках карточной ПС;

3)ДБО третьего уровня (ДБО/3) - внутрибанковская система ДБО отдельного банка, представляющая собой совокупность всех систем ДБО банка (систем ДБО четвертого уровня), интегрированных с той или иной степенью в единый комплекс,

4) ДБО четвертого уровня (ДБО/4) - система ДБО, основанная на использовании определенного программно-аппаратного комплекса (ПАК), каналов дистанционного доступа, правил и договоров с клиентами на использование ПАК и каналов доступа, а также связанных с ними бизнес-процессов оказания услуг Примером таких ДБО являются системы класса «Банк-Клиент», «интернет-банкинг», «Мобильный банкинг» и др

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Тимкова, Анастасия Анатольевна, 2014 год

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Нормативные правовые акты:

1. Конституция Российской Федерации. - М., 1993.

2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 28.04.2009).

3. Федеральный закон РФ от 27 июля 2006 года № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации».

4. Закон РФ от 11.03.1992 №2446-1 «О безопасности» (в ред. от 25.07.2002).

5. Федеральный закон от 07.07.2003 № 126-ФЗ «О связи» (в ред. от 22.08.2004).

6. Закон РФ от 21.07.1993 № 5485-1 «О государственной тайне» (в ред. от 29.06.2004).

7. Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

8. Федеральный закон от 08.11.2011 № 308-Ф3 «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях».

9. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 19.07.2009, с изм. от 22.09.2009).

10. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе».

11. Федеральный закон от 27.07.2006 № 152-ФЗ (в ред. от 25.07.2011) «О персональных данных».

12. Федеральный закон РФ от 29 июля 2004 года № 98-ФЗ «О коммерческой тайне».

13. Положение Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

14. Указание Банка России от 09.08.2004 № 1486-У (ред. от 31.10.2011) «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления в кредитных организациях».

15. Инструкция Банка России от 14 сентября 2006 года № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам и депозитам».

16. Указание Банка России от26 ноября 2004 года№ 1519-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом и от проведения операции с денежными средствами или иным имуществом».

17. Указание Банка России от 9 августа 2004 года № 1485-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях».

18. Указание Банка России от 1 марта 2004 года № 1390-У «О порядке информирования кредитными организациями Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей интернет-технологий»

19. Письмо Банка России от 23 июня 2004 года № 70-Т «О типичных банковских рисках»

20. Положение Банка России от 20 декабря 2002 года № 207-П «Положение о порядке предоставления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

21. Положение Банка России от 19 августа 2004 года № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

22. Письмо Банка России от 13 июля 2005 года№ 99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

23. Письмо Банка России от 13 июля 2005 года № 97-Т «О методических рекомендациях по организации в кредитной организации работы по приостановлению отдельных видов операций с денежными средствами».

24. Письмо Банка России от 24 мая 2005 года № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях».

25. Письмо Банка России от 26 декабря 2005 года № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций».

26. Письмо Банка России от 13 сентября 2005 года № 119-Т «О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях.

27. Письмо Банка России от 21 января 2005 года№ 12-Т «Методические рекомендации по усилению контроля за операциями покупки физическими лицами ценных бумаг за наличный расчет и купли-продажи наличной иностранной валюты».

28. Письмо Банка России от 30.01.2009 № 11-Т «О рекомендациях для кредитных организаций по дополнительным мерам информационной безопасности при использовании систем интернет-банкинга».

29. Письмо Банка России от 27 апреля 2007 года № 60-Т «Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернет-банкинг)».

30. Письмо Банка России от 31 марта 2008 года № 36-Т «О Рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга».

31. Письмо Банка России от 4 июля 2008 года № 80-Т «Об усилении контроля за отдельными операциями физических и юридических лиц с векселями».

32. Письмо Банка России от 26 января 2005 года № 17-Т «Об усилении контроля за операциями с наличными денежными средствами».

33. Письмо Банка России от 13 марта 2008 года № 24-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций».

34. Письмо Банка России от 7 декабря 2007 года№ 197-Т «О рисках при дистанционном банковском обслуживании».

35. Письмо Банка России от 02.10.2009 № 120-Т «О памятке «О мерах безопасного использования банковских карт».

36. Письмо Банка России от 23 октября 2009 года № 128-Т «О рекомендациях по информационному содержанию и организации \УеЬ -сайтов кредитных организаций в сети Интернет».

37. Письмо Банка России от 26.10.2010 № 141-Т «О Рекомендациях по подходам кредитных организаций к выбору провайдеров и взаимодействию с ними при осуществлении дистанционного банковского обслуживания».

38. Письмо Банка России от 3 сентября 2008 года № 111-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций клиентов кредитных организаций».

39. Стандарт Банка России «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Методика оценки соответствия информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации требованиям» СТО БР ИББС-1.2-2007.

40. Стандарт Банка России «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения» СТО БР ИББС-1.0-2010.

Международные стандарты:

41. ISO/IEC TR 18044-2004 Information Technology. Security techniques. Information security incident management.

42. ISO TR 13569-2005 Banking and related financial services. Information security guidelines.

43. ISO/IEC 17799 Information Technology - Code of practice for information security management.

44. ISO/IEC 15408-1999 Information Technology - Security techniques -Evaluation criteria for IT security.

Монографии, учебники, учебные пособия, статьи:

45. Амириди Ю.В., Ашкинадзе A.B., Варов К.А. Банковские информационные системы: внутренний и внешний аспекты. - М.: Маркет ДС, 2010. - 816 с. (Университетская серия).

46. Андрианов В В. Обеспечение информационной безопасности бизнеса / В В. Андрианов, C.J1. Зефиров, В.Б. Голованов, H.A. Голдуев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЦИПСиР: Альпина Паблишерз, 2011. - 373 с. + 8 с вкл.

47. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, НИ. Валенцева (и др.); под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф.О.И. Лаврушина. - 9-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2011. - 768 с.

48. Банковское дело: учебник для вузов/ Ред. Е.Ф. Жуков, Ред. НД. Эриашвили. - 4-е изд., перераб. и доп.. - М.: ЮНИТИ, 2011. - 687 с.

49. Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. Наук, проф. Г.Г. Коробовой. - 2-е изд., перераб. и доп.. - М.: Магистр.: ИНФРА-М, 2014. -592. с.

ГА ^ т т -г-ч ^

jw-оайдукова п.а. Актуальные вопросы, регулирующие рынок платежных услуг / Вестник Оренбургского государственного университета. 2009. № 1.

51. Безопасность карточного бизнеса: бизнес-энциклопедия Алексанов А.К., Демчев А.И., Доронин A.M. и др. - М.: Московская финансово-промышленная академия; ЦИПСиР, 2012. - 432 с.

52. Безопасность карточного бизнеса: бизнес-энциклопедия/ ред.-сост. A.C. Воронин. - М.: МФПА: Computet: Золотая корона, 2012. - 432 с.

53. Белоглазова Г.Н. Организация деятельности коммерческого банка. -М.: Издательство Юрайт; ИД Юрайт, 2011. - 422 с

54. Бондаренко Д.В. Стресс-тестирование деятельности банка: международная практика и применение в России / Банковское дело № 12, декабрь 2009 г. - С.54-60.

55. Букин С О. Безопасность банковской деятельности. - СПб.: Питер, 2011. -288 с.: ил.

56. Васильков А .В., Васильков А .А., Васильков И.А. Информационные системы и их безопасность. - М.: ФОРУМ, 2008. - 528 с.

57. ВдовинВ.М. Информационные технологии в финансово-банковской сфере: практикум - М.: Дашков и Ко, 2012. - 248 с.

58. ВдовинВ.М. Информационные технологии в финансово-банковской сфере: практикум - 2-е изд.. - М.: Дашков и Ко, 2012. - 248 с.

59. Виноградова М. WAY4 еРау - будущее мультиканального обслуживания / Банковские технологии №12, 2011. - С.34-35

60. Воронцова С В. Электронные платежи как объект криминального посягательства в условиях глобализации /Юрист. - 2011. - №15. - С. 36-38.

61. Гаврилин Ю.В. «Расследование неправомерного доступа к компьютерной информации: Учебное пособие / Под ред. Профессора Н.Г. Шурухнова. - М.: ЮИ МВД РФ, Книжный мир, 2001. - 88 с.

62. Гайкович В., Першин А. Безопасность электронных банковских систем. - М.: Единая Европа, 1993. - 363 с.

63. Генкин А.С. Планета Web-денег. - М.: Феникс, 2008. - 576 с.

64. Герасименко В.А. Защита информации в автоматизированных системах обработки данных. - М.: Энергоатомиздат; в 2-х кн. Кн.1, 1994. - 400 е.: ил.

65. Голдовский И. Важнейшие технологические события уходящего 2011 года в мире / ПЛАС. Платежи. Системы. Карточки. - 2011. - №10. - С. 4447.

66. Гончарук О.В. Актуальные проблемы финансов и банковского дела: сборник научных трудов. Вып. 13/ ред. О. В. Гончарук. - СПб.: СПбГИЭУ, 2010. -508 с.

67. Горчакова М.Е. Дистанционное банковское обслуживнаие (Distance Banking Services (DBS) - учебное пособие (Федеральное агентство по

образованию Байкальский государственный университет экономики и права) - Иркутск, 2009 - 65 с.

68. Грень ИВ. Компьютерная преступность - Минск: Новое знание, 2007. -413 е.: ил.

69. Деднев М.А., Дыльнов Д.В., Иванов М.А. Защита информации в банковском деле и электронном бизнесе. - М.: КУДИЦ-ОБРАЗ, 2004. - 512 с.

70. Денежные переводы и прием платежей: бизнес-энциклопедия / Ред-сост. А С. Воронин. - М.: Маркет ДС, 2010. - 512 с.

71. Джеймс JI. Фишинг. Техника компьютерных преступлений. - М.: ИТ Пресс, 2008. - 320 с.

72. Дистанционное банковское обслуживание / коллектив авторов. - М.: КНОРУС: ЦИПСиР, 2010. - 328 с.

73. Доклад Стиглица о реформе международной валютно-финансовой ^ системы: уроки глобального кризиса. Доклад Комиссии финансовых

экспертов ООН. - М.: Международные отношения, 2010. - 328 с.

74. Достов B.J1. Новые способы платежей в контексте ревизии рекомендаций ФАТФ / Расчеты и операционная работа в коммерческом банке.

ЛА 1 1 л т/- ^ л л

Ч - ZUl I. - IND. - 5-i У.

75. Емельянова Н.З., ПартыкаТ.Л., Попов ИИ. Защита информации в персональном компьютере - М.: ФОРУМ, 2009. - 368 е.: ил.

76. Емельянова Н.З., ПартыкаТ.Л., Попов ИИ. Проектирование информационных систем - М.: ФОРУМ, 2009. - 432 е.: ил.

77. Ермаков С.Л., Юденков Ю.Н. Основы организации деятельности коммерческого банка. - М.: КНОРУС, 2009 - 656 с.

78. Загашвили B.C. Экономические интересы России в условиях глобализации. - М.: Магистр, 20Ю. - 432 с.

79. Зайцев О. Кругооборот в мобильном пространстве: [мобильные платежи как ключевой инструмент беспроводной торговли]: по материалам зарубежной прессы / Банковская практика за рубежом. - 2011. - №12. - С. 6067.

80. Зайцев О. Стратегии для электронных платежей: широкое развитие онлайновой торговли открывает новые возможности для провайдеров платежных решений: по материалам зарубежной прессы/Банковская практика за рубежом. - 2011. - №7. - С. 70-78.

81. Интернет-технологии в банковском бизнесе: перспективы и риски: учебно-практическое пособие / Ю Н. Юденков, Н.А. Тысячникова, И.В. Сандалов, С.Л. Ермаков 2-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2011. - 320 с.

82. Каратаев М.В., Ревенков П.В. Финансовый мониторинг в банке: организация внутреннего контроля, оценка и управление риском вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов. - М.: Издательский дом «Регламент-Медиа», 2011. - 320 с.

83. Карминский A.M., Черников Б.В. Применение информационных систем в экономике. - М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА- М, 2012. - 320 е.: ил.

84.Кашанова О.Ю. Контроль порядка открытия счетов /Внутренний контроль в кредитной организации. - 2014. - N3. - С. 89-99

85. Киселев И.А. Борьба с отмыванием преступных доходов: практическое пособие для сотрудников правоохранительных органов. — М.: ИД «Юриспреденция», 2010. - 88 с.

86.Козлов Д.Н., Юденков ЮН. Контроль регуляторных рисков /Внутренний контроль в кредитной организации. - 2014. - N3. - С. 33-46

87.Коржов В. Банковский DDoS: [информационная безопасность] /Банковские технологии. - 2014. - N8. - С. 61-63

88. Кочергин Д.А. Электронные деньги: теория и анализ моделей эмиссии. - С.-Пб.: Санкт-Петербургский государственный университет, 2006. -161 с.

89. Кочергин Д.А. Электронные деньги: учебник для вузов. - М.: Маркет ДС, 2011. -424 с.

90. Кравченко Е.А. Банковские информационные системы: учебно-практическое пособие - Челябинск, 2010. - 218 с.

91. Красавина JI. H. Тенденции развития международных валютных отношений в условиях глобализации мировой экономики / Деньги и кредит № 11, 30 ноября 2011 г. - С. 13-21.

92. Криворучко C.B. Тенденции развития розничной платежной инфраструктуры / Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. -2011. - №5. - С. 38-47.

93. Кузнецов В.А. Предоплаченные инструменты розничных платежей -от дорожного чека до электронных денег. - М.: Маркет ДС, 2008. - 304 с.

94. Курило А.П. и др. Обеспечение информационной безопасности бизнеса. - М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2005. - 512 е..

95. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник для вузов - 10-е изд., перераб. и доп.. - М.: КноРус, 2013. - 800 с. - (Бакалавриат). - Библиогр.: с. 796.

96. Леонович Т.И., ПетрушинаВ. М. Управление рисками в банковской деятельности: учебный комплекс- Минск: Дикта: Мисанта, 2012. - 136 с. -Библиогр.: с. 133-136.

97. Логинов Е Л. Отмывание денег через Интернет-технологии: методы использования электронных финансовых технологий для легализации криминальных доходов и уклонения от уплаты налогов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 208 с.

98. Лямин Л.В. Интернет-банкинг: сопутствующие факторы банковских рисков и организация регулирования и надзора // Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками. -М.: Финансы и статистика, 2005. -С. 185-196.

99. Лямин Л.В. Применение технологий электронного банкинга: риск-ориентированный подход. - М.: КНОРУС; ЦИПСиР, 2011. - 336 с.

100.Лямин Л.В. Проблемы управления рисками, связанными с электронным банкингом / Банковское дело. - 2010. - № 10. - С. 74-78

101. Мельников В Н., Мовсесян А.Г. Противодействие легализации незаконных доходов. - М.: МЦФЭР, 2007. - 528 с.

102. Мамонтов А. Интернет-банкинг «изнутри»: взаимоотношения между банками и клиентами выходят на качественно новый уровень: по материалам зарубежной прессы / Банковская практика за рубежом. - 2011. -№11. - С.31-37.

103. Метелев С.Е. Управление финансовой устойчивостью банка. -Омск: РГТЭУ, 2009.- 131 с.

104. Международный рынок услуг: Учебник / под ред. В. А. Черненко. -СПб.: Нестор-История, 2011, - 212 с.

105. Международный бизнес: Учебник/подред. В.А. Черненко. - СПб.: Нестор-История, 2011, - 428 с.

Юб.Можаев ПК. Качество систем дистанционного банковского обслуживания /Банковское дело. - 2014. - N9. - С. 70-72

107. Новая экономика / под ред. проф. Е.Ф. Авдокушина и проф. B.C. Сизова / ВСЭИ. - М.: Магистр, 2009, - 543 с.

108. Основы банковского дела: учебное пособие/ коллектив авторов под ред. О.И. Лаврушина. - 4-е изд. перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2013. - 392 с.

Ю9.Паломино-Ясинецкая В.В. Успешная стратегия omni-channel: не тольки цифровые технологии /Банковский ритейл. - 2014. - N3. - С. 8-16

110. Петрова Г.В. Международное финансовое право. - М.: Юрайт, 2011. -457 с.

111. Платежные и расчетные системы: международный опыт. Вып. 12: Подходы к регулированию формальных и неформальных систем перевода денежных средств: опыт и полученные уроки/ МВФ. Центральный банк Российской Федерации. - М.: ЦБ РФ, 2008. - 36 с.

112. Платежные карты: бизнес-энциклопедия/Авт.-сост. A.C. Воронин. - М.: Маркет ДС, 2008. - 760 с.

113. ПоморинаМ.А. Финансовое управление в коммерческом банке. -М.: КноРус, 2013.- 375.

114. Поникаров В.А., Ревенков П.В. Правовая ответственность за неправомерный доступ к компьютерной информации / Материалы V

Международной научно-практической конференции «Фундаментальные и прикладные проблемы приборостроения, информатики, экономики и права» в г. Сочи, - М.: МГАПИ, 2002. С. 68 - 79

115. Попов С.Е. Скоринг против мошенничества: (не)обязательное звено системы принятия решений /Банковский ритейл. - 2014. - N3. - С. 73-80

116. Поспелов А.Л., Ревенков П.В. Как контролировать информационную безопасность в банке /Внутренний контроль в кредитной организации. - 2014. -N3. - С. 60-64

117. Пухов A.B. Продажи и управление бизнесом в розничном банке. -М.: КноРус,2012. -272 с.

118. Пярин В.А., Кузьмин A.C., Смирнов С.Н. Безопасность электронного бизнеса / Под ред. действительного члена РАЕН д.т.н., проф. В.А. Минаева. - М.: Гелиос АРВ, 2002. - 432 с.

119. Ревенков П.В. Управление рисками в условиях электронного банкинга: Монография. - М.: Издательский дом «Экономическая газета», 2011. - 168 с.

120. Ревенков П.В. Электронный банкинг: риск взаимодействия с провайдерами /' Финансы и кредит. - j№ 17 (449). - 2011. С. 38 - 43.

121. Ревенков П.В. Электронный банкинг: управление рисками аутсорсинга / Креативная экономика. - № 12. - 2009. С. 122 - 129.

122. Ревенков П.В., Воронин А Н. Отмывание незаконных доходов: анализ проблемы и некоторые рекомендации / «Деньги и кредит» - № 4. — 2011. С. 30- 35.

123. Ревенков П.В. Безопасность электронного банкинга - М.: Издательский дом «Наука», 2009. - 186 с.

124. Ревенков П.В. Интернет-банкинг и сопутствующие факторы банковских рисков / Безопасность и банковский бизнес: материалы межрегиональной научно-практической конференции. 22 ноября 2007 года -Омск: Издательский комплекс «ГЭПИ Центр—II», 2007.

125. Ревенков П.В. Интернет-банкинг: риски при отсутствии прямого контакта банка с клиентами / «Аналитический банковский журнал» - № 5 (168) май, 2009.-С.54-55.

126. Ревенков П.В., Воронин А Н. Электронный банкинг: управление рисками отмывания денег / Банковское дело. - № 9 (189). - 2009. - С.76-79.

127. Ревенков П.В., Дудка А.Б. Организация риск-контроллинга систем электронного банкинга / «Контроллинг» - № 3 (27). - 2008.

128. Ревенков П.В., Дудка А.Б., Сычев A.M., Пеленицын A.M. Электронный банкинг: сопутствующие риски и особенности безопасного функционирования. Практическое пособие. - М.: Издательский дом «Регламент», 2009. - 244 с.

129. Родичев Ю.А. Информационная безопасность: нормативно-правовые аспекты: Учебное пособие. - Спб.: Питер, 2008. - 272 е.: ил.

130. Роговский Е.А. США: информационное общество. - М.: Международные отношения, 2008. - 408 с.

131. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. - М.: Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2011. - 400 с.

132. СелищевА.С., Давиденко Л.П., Леонтьева И. 11. Финансовый рынок и кредитно-банковская система России: сборник научных трудов. Вып. 8 -СПб.: Инфо-да, 2007. - 264 с.

133. Симановский А.Ю. Банковское регулирование: реэволюция. Ч. II/ А.Ю. Симановский //Деньги и кредит. - 2014. - N9. - С. 3-14

134. Системы дистанционного банковского обслуживания: новые сервисы //Банкноты стран мира. - 2014. - N8. - С. 6-10

135. СкибаВ.Ю., Курбатов В.А. Руководство от внутренних угроз информационной безопасности. - СПб.: Питер. 2008 - 320 е.: ил.

136. Смирнов С.Н., Островская О.М. Информационные технологии в банковском деле: толковый словарь - М.: Гелиос АРВ, 2013. - 544 с.

137. Соколов Ю.А. Организация денежно-кредитного регулирования -М.: ФЛИНТА, 2011, -264 с.

138. Стариков Н.В. Хаос и революции - оружие доллара. - СПб. Литер, 2012. - 336 с.:ил.

139. Суханов М. Компьютерная контр криминалистика: состояние и перспективы / Защита информации. INSIDE №6/2010, С.64-71

140. Суэтин А. А. Международные валютно-финансовые отношения. - 4-е изд., перераб. и доп.. - М.: КноРус, 2010. - 440 с.

141. Тавасиев A.M., Мехряков В.Д., Ларина О. И. Организация деятельности коммерческих банков: учебник для магистров. - М.: Юрайт, 2014. - 735 с. - (Магистр).

142. Тепман Л.Н., Эриашвили Н.Д. Управление банковскими рисками: учебное пособие для вузов- М.: ЮНИТИ, 2013. - 311 с. - Библиогр.: с. 307.

143. Трофимов В.В. «Информационные технологии в экономике и управлении» - М.: Издательство Юрайт, 2012. - 521 с.

144. ТурбановА. ТютюнникА. Банковское дело: Операции, технологии, управление. - М.: Альпина Паблишерз, 2010. - 682 с.

145. Феникс Р. де. Финансовые услуги: перезагрузка. - М.: Мани, Иванов и Фербер, 2012. - 384 с.

146. Халилова М.Х. Банковский менеджмент и маркетинг: Рабочая тетрадь. - С.Пб., ОЦЭиМ, 2008. - 92 с.

147. Чашин А.Н. Оффшорные зоны: правовое регулирование. - М.: Дело и сервис, 2010. - 64 с.

148. Чашин А Н. Выявление необычных сделок. - М.: Дело и сервис, 2010. - 160 с.

149. Черкашенко В. Н. Продвижение продуктов и услуг банка: эффективные методы для формирования и управления клиентской базой: практическое пособие-М.: Регламент-Медиа, 2012. - 303 е.: граф., рис., табл.. -Библиогр.: с. 286-303

150. Черненко В.А., Резник И.А. Электронные банковские услуги: зарубежный опыт и отечественная практика. Монография. / Санкт-Петурбург: Инфо-да, 2007. - 146 с.

151. Чистов Д.В. Роль службы комплаенса в условиях реализации требований F АТС А/Внутренний контроль в кредитной организации. - 2014. -N3. - с. 100-103

152. Шаньгин В.Ф. Информационная безопасность компьютерных систем и сетей. - М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2009. - 416 е.: ил.

153. Электронные деньги и мобильные платежи: энциклопедия. - М.: КноРус: Центр исследований платежных систем и расчетов, 2009. - 366 с.

154. Электронные деньги. Интернет-платежи / В.Г. Мартынов, А.Ф. Андреев, В.А. Кузнецов и др. - М.: ЦИПСиР: Маркет ДС, 2010. - 176 с.

155. Юденков Ю.Н. Управленческий учет и внутренний контроль в коммерческом банке. - М.: Инсвязьиздат, 2008. - 216 с.

156. Цыпурко Т.А. Как оценить эффективность системы внутреннего контроля в банке? /Внутренний контроль в кредитной организации. - 2014. -N3. - с. 47-59

ч

157. Яворская В., Бикбов А.Виртуальный банк. Нужен ли он компании? //Консультант. - 2014. - N17/18. - с. 24-27

158. Яковенко A.C. Идентификация клиентов: новые требования закона ч и регулятора /Внутренний контроль в кредитной организации. - 2014. - N3. -

с.21-32

140

Зарубежные источники:

159. Aligning Financial Supervisory Structures with Country Needs [Electronic resource]/ ed.: J. Carmichael, A. Fleming, D. T. Llewellyn. -Washington: World Bank Institute, 2004. - 1 эл. опт. диск (CD-ROM). - (WBI Learning Resources Series).

160. Coderre D. Computer-Aided Fraud Prevention and Detection: A Step-by-Step Guide / D. Coderre. - Hoboken: J.Wiley & Sons, 2009. - 280 p.

161. Cross-Border Electronic Banking: Challenges and Opportunities/ Ed. C. Reed, Ed. I. Waiden, Ed. L. Edgar. - 2nd Ed.. - London; Hong Kong: LLP, 2000. -240 p.

162. E-money and Payment Systems Review / Ed. R. Pringle, Ed. M. Robinson. - London: Central Banking Publications, 2002. - 394 p.

163. Hall J. Information Technology Auditing and Assurance/ J. Hall, T. Singleton. - 2th. ed. - Mason: South-Western, 2005. - 568 p.

164. Handbook on Systemic Risk/ ed.: J. -P. Fouque , J. A. langsam. -Cambridge; New York: Cambridge University Press, 2013. - 964 p.

165. Financial Supervision in the 21st Century/ ed.: A. J. Kellermann, J. de Haan, F. de Vries. - Berlin: Springer, 2013. - 232 p.

166. International Transactions in Remittances Guide for Compilers and Users/ IMF, World Bank, Organisation for Economic Co-operation and Development. - Washington: IMF, 2009. - 84 p.

167. Jackson. T. Bank nationalisation takes on a life of its own // Financial Times, October 17, 2011, p. 23

168. King B. Banking channels //The Banker, 2011, №. 1020, p. 126-127.

169. Marcella A.J. Cyber Forensics: a field manual for collecting, examining, and preserving evidence of computer crimes/ A.J. Marcella, D. Menendez. - 2th. ed.. - New York: Auerbach Publications, 2008. - 498 p.

170. Osborn A. Heeding the call - mobile payments regulation // Money Laundering Bulletin, 2011, № 180, p. 7-9

171. Özdemir B. Basel II Implementation: A Guide to Developing and Validating a Compliant, Internal Risk Rating System / B. Özdemir, P. Miu. - New York: McGraw-Hill, 2009. - 339 p.

172. Rethinking Bank Regulation: Till Angels Govern/ J. Barth, G. Caprio, R. Levine. - Cambridge: Cambridge University Press, 2008. - 428 p.

173. Stability of the Financial System: Illusion or Feasible Concept?/ ed.: A. Dombret, O. Lucius. - Cheltenham; Northampton: E.Elgar, 2013. - 537 p.

Документы Базельского комитета по банковскому надзору, размещенные на сайте Банка международных расчетов www.bis.org:

174. Electronic Banking Group Initiatives and White Papers October 2000.

175. Management and Supervision of Cross-Border Electronic Banking Activities July 2003.

176. Operational Risk Management September 1998.

177. Prevention of criminal use of the banking system for the purpose of money-laundering December 1988.

177. Principles for the home-host recognition of AMA operational risk capital January 2004.

178. Principles for sound stress testing practices and supervision» May 2009.

179. Range of practices and issues in economic capital frameworks, March

2009.

180. Risk Management for Electronic Banking and Electronic Money Activities March 1998.

181. Risk Management Principles for Electronic Banking July 2003.

182. Risks in computer and telecommunication systems July 1989.

183. Sharing of financial records between jurisdictions in connection with the fight against terrorist financing April 2002.

184. Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk February 2003.

185. Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk July 2002.

186. Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk December 2001.

Представительства Международных организаций в Интернете:

187. www.bis.org Банк международных расчетов.

188. www.europarl.eu.int Евро парламент.

189. www.eurasiangroup.org - Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма.

190. www.fatf-gafi.org Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF).

191. www.fatf-gafi.org/TerFinanee_en.htm сайт по вопросам борьбы с финансированием терроризма.

193. www.imf.org Международный валютный фонд.

194. www.imolin.org Международная информационная система по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

195. www.treas.gov Казначейство США.

196. www.un.org Организация объединенных наций.

197.www.wordbank.ru Всемирный банк.

198. www.wolfsberg-principies.com Вольфсбергская группа.

Интернет-ресурсы:

199. http

200. http 201. http 202. http

203. http

204. http

205. http

206. http

207. http

208. http

209. http

210. http 211. http 212. http 213. http

-I A 1 . <

/14. nitp

215. http

216. http

www.wikipedia.org

www.drweb.ru

www.eset.com

www.kaspersky.ru

www.securit.ru

www. Symantec. ru

www.viruslist.com

www.fstec.ru

www.itsec.ru

www.infosec.ru

www.fsb.ru

www.minsvyaz.ru

www.securitylab.ru

www. moneynews. ru

www.abiss.ru

www.bifit.com

www.gocsi.com

www.cybercrime.gov

145