Рейтинг финансовой безопасности коммерческих банков по критерию прогнозирования внутренних экономических угроз тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Наточеева, Наталья Николаевна

• Наточеева, Наталья Николаевна
• кандидат экономических наук
• 2004

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Наточеева, Наталья Николаевна

ВВЕДЕНИЕ ft

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВОЙ

БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

1.1. Финансовая безопасность коммерческих банков: сущность, функции, рейтинги.

1.2. Экономические угрозы коммерческих банков и их классификация

1.3. Мировые тенденции обеспечения финансовой безопасности банков

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ МЕТОДИК ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

2.1. Экономические угрозы финансовой безопасности» оценка влияния деструктивных факторов.

2.2. Выявление критериев и анализ показателей финансовой безопасности 96 ^ 2.3. Анализ методических подходов к оценке показателей финансовой безопасности коммерческих банков.

ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА ИНСТРУМЕНТАРИЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

3.1. Общеметодологические подходы к обеспечению финансовой безопасности коммерческих банков.

3.2. Совершенствование организации и стратегии обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков

3.3. Формирование рейтинга финансовой безопасности коммерческих банков на основе прогнозирования внутренних экономических угроз 145 ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Рейтинг финансовой безопасности коммерческих банков по критерию прогнозирования внутренних экономических угроз»

Коренные изменения и преобразования в российской экономике в период : проведения рыночных реформ привели не только к некоторым положительным сдвигам, но и к снижению экономической, в том числе, финансовой безопасности России. Экономическая уязвимость России находит своё выражение в финансовых и банковских показателях. Перед Россией стоит задача создать современную банковскую систему. Особенно острой стала эта проблема после финансового кризиса 1998 г., но и до настоящего времени пока не создана такая система в силу целого ряда нерешённых проблем. Некоторые из них настолько острые, что представляют собой угрозы финансовой безопасности коммерческих банков. Поэтому глубокое изучение проблем безопасного развития коммерческих банков, экономических угроз их деятельности, создание условий для обеспечения безопасного 4г функционирования коммерческих банков, приобретает сегодня особое значение.

В системе денежного обращения России существует большой наличный оборот, обслуживающий теневую экономику, который не проходит через банковские счета. Вследствие этого, огромная часть денежных средств, в России банками не используется. Имеющаяся ресурсная база коммерческих банков не содержит достаточного объёма необходимых долгосрочных депозитов.

Существующая система банковского надзора в России не обеспечивает объективности в определении реального финансового состояния конкретного банка, поскольку контролирует количественные показатели, а не качественные. ^ Нет рейтинга финансовой безопасности, качества корпоративного управления, нет максимальной открытости банка, не на должном уровне качество внутреннего контроля.

Структура банковского кредитования в России сконцентрирована в экспортно-ориентированных областях, поэтому существует высокая степень зависимости отечественных банков от экспортных отраслей. Развитие экспортных отраслей, в свою очередь, в значительной степени зависит от складывающихся внешнеэкономических отношений России с другими V странами, конъюнктуры международного рынка торговли, влияния на эти процессы политических сил на международной арене. Нестабильность развития экспортных отраслей обуславливает непостоянный спрос на кредитные ресурсы, что создаёт перед российскими банками реальную опасность неэффективного размещения денежных средств.

Развитию конкуренции в банковской системе мешает демпинговая политика Сберегательного банка при оказании банковских услуг, поскольку у него имеется возможность использовать бесплатные бюджетные средства, а большинство коммерческих банков, чтобы выжить, вынуждены привлекать платные средства. Во многих областях рынок банковских услуг фактически монополизирован двумя-тремя банками. Успешное выживание этих банков объясняется их монопольным положением и близостью к региональным администрациям.

Одиннадцатый международный банковский конгресс, проводимый в июне 2002 г., принял решение, в котором отмечается, что российская банковская система в ближайшее время может столкнуться с «паузой роста», связанной с необходимостью перегруппировки сил и выработки новых моделей поведения. Такая «пауза роста» может принести ущерб банковской системе, и быть губительной не только для роста, но и безопасной деятельности банков.

Слабая изученность проблемы финансовой безопасности банков, отсутствие методической базы, является серьёзным препятствием на пути развития банковской системы. В специальной экономической литературе, крайне ф недостаточно теоретических и практических разработок по обеспечению финансовой безопасности коммерческих банков, особенно с учётом региональных особенностей. Отдельные вопросы рассматриваются в публикациях на страницах периодической печати.

Актуальность рассматриваемых вопросов, их значение для защиты и обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков в целях дальнейшего реформирования банковской системы, способной развить |Г современный банковский бизнес, недостаточная проработанность в теоретическом и методическом плане, обусловили выбор темы диссертационной работы.

Проблемам экономической безопасности России, в том числе в финансово-банковской сфере, посвящены работы многих учёных и практиков: JI. Абалкина, А. Архипова, И. Аксёнова, А. Асалиева, В. Акимова, И. Богданова, Н. Блинова, В. Бурцев, А. Бушкова, А. Беченова, Н. Ващёкина, Е. Ведута, С. Глазьева, А. Градова, А. Герасимова, Р. Галлемова, Е. Иванова,

A. Илларионова, Н. Ильенко, В. Илюхина, А. Колосова, Ю. Кобрина, Г. Коржова, Г. Казиахмедова, В. Медведева, В. Наговицина, С. Разбирина,

B. Сенчагова, К. Самсонова, А. Страхова, В. Черкасова, В. Чернышова, ^ Ю. Яковенко и других. Труды этих учёных заложили основы понятий экономической и финансовой безопасности России. В них рассмотрены базовые макроэкономические факторы, влияющие на экономическую и финансовую безопасность России, дана характеристика основных угроз, в том числе в общем, виде в банковской сфере; определены индикаторы безопасности; даны основные рекомендации по предотвращению угроз.

На региональном уровне общими вопросами экономической и финансовой безопасности занимались исследователи: JI. Аброськина, Н. Гуськов,

A. Иванова, А. Истомин, В. Ишаев, Г. Кореев, В. Крючков, А. Куклин, Н. Леонов, Д. Львов, Г. Лузин, П. Минакир, И. Новичкова, Е. Олейников, О. Романова, В. Селин, В. Сурнин, А. Татаркин. Экономической и финансовой безопасности региональных банковских систем, рискам посвящены труды

B. Аленина, В. Гамза, А. Грязновой, О. Иванченко, В. Рудько-Силиванова, В. Савалей, Н. Савинской, И. Ткачук, А. Фисенко и других. Вопросы безопасности экономической информации, в том числе в банках, рассматривались учёными: А. Викулиным, Н. Калугиным, А. Кудрявцевым,

О. Кореневым, А. Курило, Д. Ковалёвым, В. Ларичевым, О. Семёновой, Г. Фетисовым, А. Шаваевым.

Вместе с тем, несмотря на повышенный интерес на федеральном и региональном уровнях к проблемам обеспечения финансовой безопасности банковской системы, на относительный рост отечественных публикаций, затрагивающих вопросы классификации угроз, методик их выявления, результаты анализа этих проблем не носят глубокого теоретического, рекомендательного и комплексного характера. Всё это обуславливает актуальность настоящего исследования.

Целью диссертационного исследования является разработка теоретических положений и практических рекомендаций по формированию рейтинга финансовой безопасности коммерческих банков на основе прогнозирования внутренних экономических угроз.

В соответствии с поставленной целью в работе были сформулированы и решены следующие основные задачи исследования: исследовать и раскрыть экономическую сущность понятия «финансовая безопасность» коммерческих банков, его отличия с понятиями «надёжность» и «устойчивость» банков; определить общеметодологические подходы к выявлению и классификации экономических угроз коммерческих банков; исследовать влияние деструктивных факторов экономических угроз на финансовую безопасность коммерческих банков; разработать систему индикаторов внутренних экономических угроз финансовой безопасности коммерческих банков и выполнить их анализ; сформулировать основные методологические подходы к обеспечению финансовой безопасности коммерческих банков: её организации и совершенствованию; разработать инструментарий определения рейтинга финансовой безопасности коммерческих банков на основе прогнозирования внутренних экономических угроз.

Объектом исследования является финансовая безопасность коммерческих банков.

Предметом исследования выступают способы и методы определения I рейтинга финансовой безопасности на основе комплексного подхода.

Методология и методика исследования. Диссертационное исследование основано на системном подходе изучения проблем обеспечения финансовой безопасности. Использован метод познания от абстрактного к конкретному. В диссертационном исследовании применены системно-факторный подход к исследованию деятельности коммерческих банков, ретроспективный и оперативный методы анализа; анализ динамики и структуры исследуемых показателей. Использованы специальные методы экономико-статистических исследований (сравнения, группировки, обобщения, детализации). Методологическую основу диссертационного исследования составили диалектический метод, исторический и логический анализы.

Методической основой диссертационного исследования является повышение эффективности системы финансовой безопасности коммерческих банков. Данный подход к финансовой безопасности коммерческих банков предусматривает поэтапную реорганизацию существующей системы обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков, совершенствование её стратегии. Методика расчёта индикаторов финансовой безопасности с целью прогнозирования внутренних экономических угроз предназначена для диагностики реального уровня финансовой безопасности и определение на этой основе рейтинга финансовой безопасности коммерческих банков.

Информационной базой исследования явились статистические данные

Госкомстата Российской Федерации («Регионы России» и другие), региональных статистических органов, официальные статистические материалы Банка России, данные Главного Управления Центрального банка РФ по Хабаровскому краю, публикуемые отчётные данные ряда коммерческих банков.

Научная новизна результатов исследования состоит в том, что разработаны теоретические и организационно-методические подходы к формированию системы финансовой безопасности на основе её рейтинговых fr показателей и прогнозирования внутренних экономических угроз коммерческих банков. К наиболее значимым элементам научной новизны можно отнести:

1. Финансовая безопасность сформулирована как динамическая характеристика системы элементов, взаимодействие которых формирует положительные финансовые потоки развития коммерческих банков.

2. Разработана поэтапная оценка влияния основных внешних и внутренних факторов, дестабилизирующих безопасную деятельность коммерческих банков.

3. Создан инструментарий рейтинга финансовой безопасности коммерческих банков на основе мониторинга разработанной системы индикаторов и прогнозирования внутренних экономических угроз.

Основные научные результаты, полученные соискателем в диссертационном исследовании:

1. Экономическая угроза финансовой безопасности сформулирована как риск, качественная характеристика которого показывает особенности возникновения и реализации угроз коммерческих банков; уточнена классификация угроз введением дополнительных критериев по времени воздействия, специфике деятельности и качеству воздействия.

2. Предложена и обоснована система индикаторов внутренних экономических угроз финансовой безопасности с учётом специфики деятельности коммерческих банков.

3. Сформулированы научные подходы к повышению эффективности организации системы финансовой безопасности коммерческих банков, на основе комплексного подхода, взаимодействия, координации усилий и ориентации всех служб и отделов на общую цель. Предложены рекомендации поэтапной реорганизации существующей системы финансовой безопасности коммерческих банков и совершенствования её стратегии.

Теоретическая значимость исследования заключается в разработке научно-обоснованного подхода, развитии теоретических положений и методических рекомендаций по обеспечению необходимого уровня финансовой безопасности банков. Направления дальнейших исследований обеспечения финансовой безопасности банков могут быть связаны с изучением проблем предупреждения угроз, а также совершенствования организации обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков.

Практическая значимость исследования заключается в том, что сформулированные положения, выводы и рекомендации могут быть использованы в деятельности коммерческих банков для совершенствования организации финансовой безопасности, обеспечивающей безопасное функционирование и развитие банков, что позволит своевременно принимать эффективные управленческие решения по ослаблению экономических угроз. Приведённая в работе методика расчёта и мониторинга индикаторов финансовой безопасности и механизм прогнозирования уровня финансовой безопасности могут быть использованы для повышения эффективности системы финансовой безопасности коммерческих банков. Диагностика уровня финансовой безопасности может быть использована для определения рейтинга финансовой безопасности коммерческих банков. Большое значение диссертационной работы для практики деятельности коммерческих банков подтверждается тем, что часть полученных результатов уже внедрена в АКБ «Региобанк» Хабаровского края.

Апробация результатов исследования. Практическая значимость научных положений подтверждается апробацией в печати, в докладах и сообщениях на 60-ой региональной научно-практической конференции творческой молодёжи (Хабаровск, 2002), «Современные проблемы и перспективы развития финансовой и кредитной сфер экономики России XXI века» (Хабаровск, 2002), научно-практической конференции «Актуальные вопросы экономической политики в современных условиях» (Хабаровск, 2003), научно-практической конференции «Современные технологии - железнодорожному транспорту и промышленности» (Хабаровск, 2003).

Публикации. По результатам выполненных в диссертации исследований опубликовано 7 печатных работ, общим авторским объёмом 2,2 п.л.

Структура и объём диссертации. Поставленные цель и задачи определили структуру диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, трёх глав, заключения, списка литературы, приложений. Общий объём диссертации, включая список литературы и приложения,-193 страницы, в том числе 26 таблиц, 17 схем и рисунков.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Наточеева, Наталья Николаевна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Исследование проблемы обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков даёт основание сделать теоретические выводы, а также предложить рекомендации по использованию на практике полученных результатов.

Основной результат проведённого исследования заключается в том, что разработан комплекс теоретических и организационно-методических положений, который целесообразно применять при построении системы обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков.

К основным результатам проведённого исследования относятся:

Определение сущности и понятия финансовой безопасности коммерческих банков, что является теоретической основой для разработки положений по финансовой безопасности коммерческих банков. Исследование показало, что при формулировании понятия «финансовая безопасность» коммерческого банка следует учитывать три принципиальных положения. Во-первых, необходим ориентир на современный и эффективный банковский бизнес. Отечественные банки пока не могут предоставить клиентам качественные банковские услуги и в широком ассортименте по сравнению с коммерческими банками экономически развитых стран. Такое положение создаёт угрозы на рынке банковских услуг. Во-вторых, должно быть развитие, движение вперёд, поскольку даже стабильное функционирование таит в себе опасность застоя. Коммерческие банки должны развиваться, причём темпы развития должны быть адекватными или опережающими развитию экономики. В-третьих, приоритетным направлением в обеспечении финансовой безопасности должно быть предупреждение, а не защита от угроз. Очевидно, что потери от непредвиденных опасностей могут быть более значительными, чем от прогнозируемых угроз.

Таким образом, с учётом вышеизложенного, финансовая безопасность коммерческого банка-это динамическая характеристика системы взаимосвязанных элементов, взаимодействие которых позволяет формировать положительные финансовые потоки для развития коммерческих банков. Финансовая безопасность коммерческих банков имеет отличительные признаки от других систем безопасности и может быть индивидуальной, региональной или федеральной в зависимости от уровня развития коммерческих банков и общих характеристик. Финансовая безопасность коммерческих банков рассматривается как система и включает структурные элементы: кредитно-финансовую безопасность и безопасность экономической информации. Сущность финансовой безопасности коммерческих банков во многом определяется её составляющими, к которым относятся: объекты, субъекты, цель, предмет, функции, принципы и механизм обеспечения.

Выявление сущности угроз коммерческих банков, учитывающих специфические особенности в их деятельности. Исследование показало, что «угроза» и «риск» являются одно-порядковыми, но количественно и качественно разными понятиями. Под угрозой понимается такой риск, реализация которого приводит к колоссальным финансовым потерям и ущербу, к необратимым качественным последствиям. Угрозы возникают из опасности, на которую воздействуют неблагоприятные факторы внешнего и внутреннего характера, дестабилизирующие безопасное финансовое состояние коммерческих банков. Это воздействие различно с количественной точки зрения в период зарождения угрозы и в период её нарастания, что приводит к качественным изменениям в процессе обеспечения финансовой безопасности. Такое определение сущности угроз финансовой безопасности коммерческих банков позволяет не только лучше понять их природу, но и направления предупреждения и защиты от их воздействия.

Разработку классификации угроз финансовой безопасности коммерческих банков. Анализ имеющихся в специальной экономической литературе классификаций угроз показал, что применительно к деятельности коммерческих банков, существенным их недостатком является разделение угроз на реальные и потенциальные, активные и пассивные. Поскольку угроза всегда реальна и активна даже на стадии зарождения, такое разделение нецелесообразно. Известные схемы классификации угроз не содержат их разделения по трём критериям: по времени воздействия-на постоянные и временные; по специфике деятельности организации-на базовые и частые; по качеству воздействия — на приведшие к изменениям в деятельности и не приведшие к таковым. Отсутствие таких критериев затрудняет принятие управленческих решений по обеспечению финансовой безопасности коммерческих банков в тактическом и стратегическом плане.

Классификация угроз финансовой безопасности должна отражать источник возникновения угроз. Приведённая в диссертации классификация угроз финансовой безопасности коммерческих банков уточнена и дополнена, что позволяет не только увидеть направление возникновения, но и учитывать специфические особенности и качество экономических угроз.

Разработку и обоснование системы критериев и индикаторов внутренних угроз региональных коммерческих банков, отражающих специфические особенности их деятельности. Анализ вопросов, связанных с критериями и индикаторами финансовой безопасности показал, что система индикаторов для оценки показателей финансовой безопасности коммерческих банков пока не разработана. Существует система показателей финансовой безопасности банковской системы на региональном уровне, которая нами принята в качестве индикаторов финансовой безопасности коммерческих банков от внешних угроз.

Предлагаемые критерии и показатели недостаточно учитывают специфику деятельности коммерческих банков. Показатели, в качестве которых выступают обязательные нормативы, введённые в целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторов, создают определённые условия для стабильной работы банковской системы и отдельных коммерческих банков. Мы некоторые из них использовали в качестве индикаторов, однако, в целом экономические нормативы не предусматривают предотвращение или уменьшение воздействие экономических угроз, защиту процесса функционирования и развития банков от нанесённого ущерба.

Система индикаторов угроз финансовой безопасности коммерческих банков не должна содержать большое количество показателей; соответствовать содержанию основных внешних и внутренних угроз и учитывать специфику деятельности коммерческих банков. Система индикаторов характеризуется пороговыми значениями.

С учётом вышеизложенного, в систему индикаторов финансовой безопасности коммерческих банков от внутренних угроз целесообразно включить следующие индикаторы: достаточности собственного капитала банка; качества активов; покрытия резервами по выданным ссудам; критической ликвидности; специального фондового риска; общего фондового риска; валютного риска; неплатёжеспособности банков; трансформации средств, рентабельности активов.

Индикаторами финансовой безопасности банковской информации нами приняты уже существующие: утечка информации, её изменение и подделка, компьютерное блокирование, частое повреждение электронных банковских систем, подделка платёжных документов, частые повреждения и сбои программ, пиратское копирование.

Синтез разработанных и уже существующих индикаторов угроз финансовой безопасности представляют собой систему, охватывающую все сферы деятельности коммерческих банков. Система индикаторов может быть использована в процессе обеспечения финансовой безопасности банков.

Обоснование методики оценки показателей финансовой безопасности, учитывающей специфику коммерческих банков и динамику индикаторов. Исследование способов оценки показателей финансовой безопасности коммерческих банков, позволило сделать вывод, что в настоящее время разработка методов оценки показателей находится на начальной стадии, а те, что имеются, не отражают специфику деятельности коммерческих банков, особенно на конкретной территории.

Наиболее широкое распространение получил метод на основе индикативного анализа путём сравнения фактических величин индикаторов с их пороговыми значениями, что даёт возможность на уровне отдельного коммерческого банка определить отклонения и выполнить качественную оценку финансовой безопасности с учётом весовой и количественной характеристики индикаторов. Что, в свою очередь, предоставляет возможность получить дифференцированную оценку каждого индикатора, интегральную оценку всех индикаторов и общую оценку финансовой безопасности с учётом экспертной оценки деструктивных факторов. За длительные периоды времени можно рассчитать индексы финансовой безопасности.

Исследование показателей финансовой безопасности Хабаровского края подтвердило: количественная величина отклонения индикаторов характеризует качественную стадию финансовой безопасности: чем больше отклонение, тем ближе стадия финансовой безопасности к чрезвычайной. Следовательно, тем больше показателей, не соответствующих пороговым значениям; тем больше разрушительных экономических и финансовых последствий, вплоть до ущерба; тем меньше времени на мероприятия по исправлению положения. Дифференцированная оценка отдельного индикатора даёт представление об угрозах по конкретному направлению функционирования коммерческих банков. Интегральная оценка всех индикаторов позволяет судить об общей картине финансовой безопасности коммерческого банка, о нарастающей угрозе.

Методика оценки показателей финансовой безопасности коммерческих банков на примере коммерческих банков Хабаровского края показала, что необходимо учитывать не только динамику индикаторов, тенденции их изменения, но и качественную характеристику, чтобы получить реальную картину финансовой безопасности.

Для обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков необходимо главное — выиграть время с целью предупреждения воздействия угроз, поскольку, чем позже обнаруживается угроза, тем разрушительнее последствия, которые она несёт. Индикативный метод не позволяет выиграть время, поскольку не предоставляет возможности прогнозирования угроз, а только сравнения уже имеющихся результатов воздействия угроз, т.е. фактических значений индикаторов с их пороговыми величинами.

Таким образом, необходим иной подход к оценке финансовой безопасности, в основу которого, должен быть положен обоснованный в диссертации вывод: обеспечение финансовой безопасности, в первую очередь, зависит от своевременного распознавания нарастающей угрозы и её предупреждения. Угрозы должны быть прогнозируемыми, а не неожиданными.

Этот принципиальный вывод даёт основание, что прогнозирование угроз повышает уровень финансовой безопасности коммерческих банков.

Обоснование подхода к совершенствованию организации обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков. Анализ существующей организации обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков даёт основание сделать вывод об отсутствии взаимодействия, координации усилий и комплексного подхода к решению вопросов обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков. Необходима ориентация всех служб и отделов на общую цель повышения эффективности системы финансовой безопасности. Предложенные в диссертации мероприятия по дальнейшему улучшению организации обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков предусматривают поэтапную реорганизацию существующей системы обеспечения финансовой безопасности и совершенствование стратегии. Реализация разработанных мероприятий позволит: скоординировать работу всех служб и отделов на общую цель; избежать дублирования действий и выполнить качественный мониторинг индикаторов угроз финансовой безопасности; определить долговременные цели безопасного экономического развития коммерческих банков с учётом специфики их деятельности на конкретной территории.

Разработку инструментария обеспечения необходимого уровня финансовой безопасности с учётом особенностей функционирования региональных коммерческих банков на основе прогнозирования внутренних экономических угроз и определение на этой основе рейтинга финансовой безопасности коммерческих банков. Исследование показало, что в качестве инструментария обеспечения финансовой безопасности региональных коммерческих банков может быть использована модель прогноза необходимого уровня финансовой безопасности от внутренних угроз с учётом его качественной оценки и классификации по категориям. Модель прогноза проста и наглядна, включает три индикатора, наиболее тесно связанных с уровнем финансовой безопасности коммерческих банков. Прогноз уровня финансовой безопасности позволяет определить категорию финансовой безопасности, и на этой основе формировать рейтинг коммерческих банков. Использование предложенного инструментария позволит выиграть время для распознавания нарастающей угрозы, принимать оперативные решения для проведения практических мероприятий по предупреждению воздействия угроз и ликвидации нанесённого ущерба, а, в конечном счёте, повышать уровень финансовой безопасности.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Наточеева, Наталья Николаевна, 2004 год

1. Официальные и нормативные материалы

2. Гражданский кодекс РФ. Часть первая. М.: Изд-во: «Новая волна», 1996. -512с.

3. Государственная стратегия экономической безопасности РФ (Основные положения). Одобрена Указом Президента РФ от 29 апреля 1996 г. № 608.

4. Концепция национальной безопасности. Утверждена Указом Президента РФ от 10 января 2000 г. № 24.

5. О федеральной службе безопасности. Закон РФ от 22 февраля 1995 г. № 40-ФЗ (с изменениями и дополнениям от 30, 12,2001. -№ 194-ФЗ).

6. Об информации, информатизации и защите информации. Федеральный закон от 25 января 1995 г.

7. О мерах по развитию конкуренции и пресечению монополистической деятельности, направленных на обеспечение экономической безопасности РФ. Постановление Совета Федерации Федерального Собрания РФ от 16 мая 1996 г. № 185-СФ.

8. О защите конкуренции на рынке финансовых услуг. Федеральный закон от 23 июня 1999 г. № 1170-ФЗ.

9. О методических рекомендациях по вопросам организации работы по предотвращению проникновения доходов, полученных незаконным путём, в банки и иные кредитные организации. Письмо БР от 3 июля 1997 г. № 479.

10. О преодолении кризиса в экономике РФ и о стратегии экономической безопасности государства. Постановление Государственной Думы Федерального Собрания РФ от 20 марта 1998 г. № 2318-ПГД.

11. О порядке регулирования деятельности банков. Инструкция ЦБ РФ №1 от 1 октября 1997 г.170 рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций. Приложение к письму Банка России от 27 июля 2000 г. № 139-Т.

12. Положение об организации внутреннего контроля в банках № 509 от 28 августа 1997 г.

13. Порядок организации мониторинга факторов, определяющих возникновение угроз экономической безопасности России. Письмо Государственного комитета по статистике РФ от 12 ноября 1997 г. ЗВГ-1-21/2839.1. Специальная литература

14. Абалкин J1.A. Экономическая безопасность // Вопросы экономики. -1994.-№ 12.-С. 4-3.

15. Аленин В.В. Банковский сектор региона и его экономическая безопасность // Деньги и кредит. 2000. - № 10. - С. 18-23.

16. Аленин В.В. Экономическая безопасность банковской системы региона: сущность, оценка, регулирование: Автореф. дис. . канд. экон. наук. Иваново, 2000.

17. Акулич С. НАКбанк: приступить к ликвидации / ТОЗ. 1997.29.05. -С.1.

18. Арисов И.И., Власов С.Н., Рожков Ю.В. Управление ликвидностью многофилиального коммерческого банка. Хабаровск, РИЦ ХГАЭП,2003. — 151 с.

19. Бандиков М.А. Экономическая безопасность промышленного предприятия в условиях кризисного развития // Экономика менеджмента. -2000.№3.-С. 17-29.

20. Баталов А.Г., Самойлов Г.О. Банковская конкуренция. М.: Экзамен,2002.-253с.

21. Банковское дело. Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2000. - 667 с.

22. Банковская система России. Настольная книга банкира в 3-х т. Т.З. — М.: ТОО Инжинирингово-консалтинговая компания ДЕКА, 1995. 382 с.

23. Банки и банковское дело. Учебное пособие для вузов. СПб.: Питер,2003.-290 с.

24. Банк и банковские операции / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.-471 с.

25. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И.Колесникова, проф. Л. П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 1999. — 460 с.

26. Бендиков М., Хрусталёв Е. Экономическая безопасность наукоёмких производств // Вопросы экономики. 1999. - № 9.

27. Беченов А. Безопасность и энергетика России: угрозы и вызовы в новом тысячелетии // Управление риском. 2000. - № 2. — С. 3-8.

28. Белых Л.П. Устойчивость коммерческого банка: как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. - 125 с.

29. Безопасность: Информ. сб. фонда нац. и международ, безопасности. — М., 1998.-310 с.

30. Богданова О.М. Коммерческие банки России: формирование условий устойчивого развития. М.: ЗАО «Финстатинформ», 1998.

31. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М.:ИКЦ «ДИС», 1997. - 284 с.

32. Бурая Г.А., Иванченко О.Г. Вопросы модернизации банковской системы России // Экономический лабиринт. 2002. — № 7. — С. 47.

33. Бурцев В.В. Финансовая безопасность в современных условиях // Консультант директора. № 20 (152). - С. 5-11.

34. Бухштабер В.М., Оводов И.Г., Шевченко С.Н. Статистический подход к проблеме оценки надёжности коммерческих банков // Экономический журнал Высшей школы экономики в 2-х т. Т.2. М., 1998. - С. 67-83.

35. Бюллетень банковской статистики. Региональное приложение. М.: ЦБ РФ, 2002.-№3 (7).

36. Вапеева Р.В. Аналитическая служба банка — новый подход к информатизации // Банковское дело. 1996. - № 10.

37. Вопросы модернизации банковской системы России: материалы XI международного конгресса // Экономический лабиринт. 2002. - № 7. — С. 4749.

38. Воссен ван дер Я. Новые тенденции в регулировании деятельности банков // Реферативный журнал. Серия экономика. 2002. — № 2. - С. 83-90.

39. Вотинцев Р. Роль региональных финансовых рынков в обеспечении экономической безопасности: Сборник трудов молодых учёных.-Владивосток:ДВГАЭУ,1998. Вып.2.-С.92-99.

40. Вулфел Ч.Дж. Энциклопедия банковского дела и финансов: Пер. с англ. Самара: «Фёдоров», 2000. - 1694 с.

41. Гамза В.А. Методические основы системной классификации банковских рисков // Банковское дело. 2001. - № 6. - С. 6-12.

42. Гамза В.А. Ткачук И.Б. Законодательство о противодействии легализации преступных доходов: опыт реализации и направления совершенствования//Банковское дело. 2002. - № 12.-С. 8-11.

43. Гамза В.А. Методологические основы системной классификации банковских рисков //Банковское дело. -2001. -№ 6. С. 6-12.

44. Глазьев С.Ю. Геноцид. Россия и новый мировой порядок. Стратегия экономического роста на пороге XXI века. М., 1997.

45. Глазьев С.Ю., Батчиков С.А. Белая книга. Экономические реформы в России. 1991 -2001.-М.: Алгоритм, 2002. 432 с.

46. Гончаренко Л.П. Экономическая безопасность предпринимательства: Учебно-методическое пособие. Иваново, Ивановск. гос. ун-т, 1999. - 196 с.

47. Государственное регулирование рыночной экономикой: Учебник / Под ред. В.И. Кушлина, Н.А.Волгина. -М.: Экономика, 2000-318с.

48. Градов А.П. Национальная экономика России: Учебник / Под ред. В.И. Лисова. М.: Экономика, 2000.-478 с.

49. Грицаенко В.В. Управление финансовыми потоками коммерческого банка на основе оптимизации рисков: Дис. . канд. экон. наук. Хабаровск, 1999.- 117 с.

50. Грунин О.А., Грунин С.О. Экономическая безопасность организации. — СПб.: ПИТЕР, 2002.-8 с.

51. Грязнова А.Г., Барнгольц С.В. Банковская система России. Безопасность банка.-М.:ИНФРА, 1995.-215 с.

52. Гусаров В.М. Теория статистики: Учебное пособие для вузов. М.: Аудит ЮНИТИ, 1998. - 95 с.

53. Гуц А.К. Глобальная этносоциология. Омск: ОмГУ, 1997. - С. 63.

54. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998.-488 с.

55. Евланов Л.Г., Кутузов В.А. Экспертные оценки в управлении. М.: Экономика, 1978. - 133 е., 78 е., 83 с.

56. Егоров С. Тенденции развития российских банков в начале нового века // Аналитический банковский журнал. 2001. № 3. - С. 5-11.

57. Ефимова М.Р., Петрова Е.В., Румянцев В.Н. Общая теория статистики. -М.: ИНФРА-М, 1997.-413 с.

58. Зубик В.Б., Зубик Д.В., Седегов Р.С., Абдула А. Экономическая безопасность предприятия (фирмы). Минск, Высшая школа, 1998. — С. 265, 268.

59. Иванов А.Н. Стратегия и механизм обеспечения экономической безопасности: Автореф. дис. канд. экон. наук. Белгород, 1998. 17 с.

60. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. — М.: Финансы и статистика, 2002. 175 с.

61. Илларионов А. Критерии экономической безопасности // Вопросы экономики. 1998. - № 10. - С. 35-58.

62. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы. Механизмы управления. Региональные особенности. М.: ЮНИТИ, 2001. - С. 253.

63. Каминский Д. Банки в системе экономической безопасности региона в условиях интеграции хозяйств Дальнего Востока в АТР: Сборник трудов молодых учёных. Владивосток: ДВГАЭУ, 1998. - Вып. 2. - С. 15-25.

64. Кассис Ю., Феллоу В. Европейские банки в XX веке и перспективы их развития в начале XXI века // Реферативный журнал. Серия экономика. — 2001. -№ 3. С. 75-81.

65. Колосов А.В. Экономическая безопасность: Учебное пособие. — М.:ЗАО Финстатинформ,1999. — 102 с.

66. Колемаев В.А., Калинина В.Н. Теория вероятностей и математическая статистика: Учебник. М.: ИНФРА-М, 1997. - 221 с.

67. Колемаев В.А., Староверов О.В., Турундаевский В.Б. Теория вероятностей и математическая статистика: Учебник. М.: Высшая школа, 1994.-168 с.

68. Котова О.В. Проблемы организации службы внутреннего контроля в коммерческом банке // Банковское дело. 1998. - № 4.

69. Короткое П.А. Проблемы финансовой стабилизации и устойчивости банковской системы // Деньги и кредит. — 1997. -№ 1.

70. Кочмола К.В. Международные стандарты регулирования политики коммерческих банков // Финансы и кредит. 2002. - № 8 (98). - С. 26-29.

71. Красавина J1.H. Значение мирового опыта для модернизации российской банковской системы. Интервью главного редактора журнала Ю.Г.Дмитриева // Деньги и кредит. 2001. — № 2. - С. 60-63.

72. Ларионова И.В. Реорганизация коммерческого банка. — М.: Финстатинформ, 2000. 69 с.

73. Литун О.И. Антикризисная реструктуризация банковской системы России // Реферативный журнал. Серия экономика.-2002.№3-С.76-83.

74. Лугачёв М.И., Ляпунов Ю.П. Методы социально-экономического прогнозирования. М.: ТЕИС, 1999. - 159 с.

75. Лукасевич И.Я., Баранников Р.Е. Совершенствование методов оценки и надёжности банков // Бухгалтерия и банки. 2002. - № 9. - С. 30-38.

76. Малое предпринимательство нуждается в поддержке. Рекомендации Совета Ассоциации региональных банков России // Банковское дело. — 2002. — №6.-С. 14-17.

77. Мальцева Г., Рожков Ю., Терский М. О сущности категории «риск» // Вестник ХГАЭП.- 2000. -№ 1.-С. 11-22.

78. Мамонова И.Д. Механизм раннего распознавания банкротства банка // Банковское дело. 1996. -№ 2.

79. Матовников М.Ю. Динамика неплатежей // Банковское дело. 2001. — № И.-С. 29-32.

80. Матовников М.Ю., Овчарова J1.C. Российские банки: долгая жизнь после смерти // Банковское дело. 2002. - № 1. - С. 37-39.

81. Масленченков Ю.С. Мониторинг финансового состояния банка // Бизнес и банки. 1996. - № 18-19.

82. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка. М.: Дека, 1998.-431 с.

83. Моисеев С.Р. Политика финансовых репрессий // Банковское дело. — 2002.-№8.-С. 5-10.

84. Минакир П.А. Системные трансформации в экономике. — Владивосток: Дальнаука, 2001. -413 с.

85. Мирошник Е. Феномен исламских банков // Финансовый бизнес. — 1999. № 7. - С. 22-25.

86. Муравьёва J1.A. Страницы истории. Экономика и финансы России начала XX века // Финансы и кредит. 2002. - № 2 (92). - С. 34-45.

87. Национальная экономика России: Учебник / Под ред. В.И. Лисова. — М.: Экономика, 2000.-478 с.

88. Никатин О. Исследование угроз экономической безопасности (на примере банковской системы): Сб. трудов молодых учёных. — Владивосток: ДВГАЭУ, 1998. Вып. 2. - С. 26-38.

89. Новиков Г.В. Финансовая безопасность в системе национальной безопасности страны: Автореф. дис. канд. экон. наук. — М., 2001. — С. 10.

90. Недыхалов JI.A., Шевченко И.В. Страницы истории. Диалектика банковского дела в России // Финансы и кредит. 2001. - №6 (78). - С. 2-18.

91. О банках России Ближнего и Дальнего зарубежья. Рубрика: банковские новости // Финансы и кредит. 2002. - № 13 (103). - С. 81-82.

92. Овчинников А.С. Внутренний рынок займов: проблемы и перспективы роста // Банковское дело. — 2002. № 8. - С. 31-33.

93. Ожегов С.И. Словарь русского языка / Под ред. Н.Ю. Шведовой. М.: Рус. яз., 1986.-321 с.

94. Основные направления денежно — кредитной политики на 2003 год // Деньги и кредит.-2002.-№ 12.-С. 3-19.

95. Основы экономической безопасности: (государство, регион, предприятие, личность) / Под ред. Е.А. Олейникова. — М.: ЗАО Бизнес школа «Интел Синтез», 1997. — 279 с.

96. Основные направления развития банковской системы России // Экономический лабиринт. 2002. - № 1-2. - С. 94-99.

97. Организация деятельности коммерческих банков: Учебное пособие/ кол. авт. / Под ред. проф. Рожкова Ю.В. Хабаровск, РИЦ ХГАЭП, 1997.

98. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. — М.: Финансы и статистика, 1996. 81 с.

99. Парышев К.С. Микросреда финансовых институтов (на примере финансовой деятельности коммерческих банков): Автореф. дис. . канд. экон. наук.-М., 2002.-21 с.

100. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческих банков: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2001. - 230 с.

101. Показатели деятельности кредитных организаций Хабаровского края. Аналитические материалы ГУ БР по Хабаровскому краю (2000, 2001, 2002).

102. Принципы безопасности банка и банковского бизнеса в России / Под ред. А.Г. Шаваева. М.: Концерн: «Банковский деловой центр», 1997. — 215 с.

103. Ш.Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. 3-е изд., перераб. и доп. М.:ИФРА-М, 2002. — 475 с.

104. Рожков Ю.В., Власов С.Н. Управление ликвидностью коммерческого банка // Банковское дело. 2001. - № 9.

105. ИЗ. Рожков Ю.В., Третьякова С.Н. Управление корпоративной надёжностью коммерческого банка: Монография. Хабаровск, 2002.— 140 с.

106. Российский статистический ежегодник: Стат.сб./ Госкомстат России-М., 2001.-748 с.

107. Россия в цифрах. Статистический ежегодник. М., 2001. - С. 290,266.

108. Российский статистический ежегодник. Регионы России: Стат.сб. / Госкомстат России. М., 1997. - 621 с.

109. Российская банковская энциклопедия. Реколл.: О.И.Лаврушин (гл. ред.) и др. М.: Энциклопедическая творческая ассоциация, 1995.

110. Рудько-Силиванов В.В., Оленичева М.Р., Вотинцева Л И. Банки России: Современные операции и сделки.-Владивосток:Дальнаука,1998.

111. Рудько-Силиванов В.В. Банковский сектор экономики: регулирование и ликвидность. Владивосток, Дальнаука, 1996. — 276 с.

112. Русак Н.А., Русак В.А. Финансовый анализ субъекта хозяйствования. -Минск, Высшая школа, 1997. 309 с.

113. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. М.: Дело ЛТД., 1995. - 743 с.

114. Савинская Н.А. Устойчивость и экономическая безопасность банковской системы России. СПб.: Изд-во: СПбГУЭФ, 1999. - 254 с.

115. Стратегия развития банковского сектора. Приложение к заявлению Правительства и ЦБ РФ от 30 декабря 2001 // Деньги и кредит. 2002. - № 1. — С. 8-9.

116. Семёнов И.В. Механизм обеспечения экономической безопасности банковского предпринимательства: Автореф. дис. . канд. экон. наук. Ростов-на-Дону, 1998.-20 с.

117. Сенчагов В.К. Проблемы финансовой и денежно-кредитной политики с позиций стратегии экономической безопасности // Деньги и кредит. — 1996. — № 9.-С. 38-45.

118. Сидоров В. Экономическая безопасность банковской деятельности // Банки и технологии. 2001. - № 1. - С. 82-85.

119. Симановский А.Ю. Об отдельных аспектах регулирования банковской деятельности // Деньги и кредит. 1997. - № 9.

120. Симановский А.Ю. Базельские принципы эффективного банковского надзора и их реализация в России// Деньги и кредит. — 2001 № 3. - С. 19-24.

121. Симановский А.Ю. Достаточность банковского капитала: новые подходы и перспективы их реализации // Деньги и кредит. 2000. - № 6. - С. 20-27.

122. Скурихин М.Н. Организационно-методические основы банковского инспектирования: Дис. канд. экон. наук, Хабаровск, 2000. С. 149-150.

123. Соловьёва С.В. Экономические реформы и банковская система // Финансы. 2002. - № 9. - С. 78-99.

124. Супрунович Е.Б. Лимитирование рисков ликвидности // Банковское дело.-2001.-№9.

125. Сухов М.И. Некоторые аспекты обеспечения устойчивости банковского сектора // Деньги и кредит. 1996. -№ 11.

126. Татаркин А.И., Львов Д.С., Куклин А.А. Моделирование устойчивого развития как условие повышения экономической безопасности территории. — Екатеринбург: Изд-во Урал, университета, 1999. — 274 с.

127. Тенденции развития российской банковской системы после кризиса 1998 года // Реферативный журнал. Серия экономика. 2002. - № 1. - С.79-85.

128. Третьякова С.Н. Организационно-методические основы управления корпоративной надёжностью коммерческих банков: Дис. . канд. экон. наук. -Хабаровск, 2002.-196 с.

129. Тосунян Г. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. — М.: «Дело ЛТД», 1995.

130. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. М.: АО «Всё для Вас», 1994.

131. Фадейкина Н.В. Банковский контроль и аудит. М.: Финансы и статистика, 2002. - 491 с.

132. Фадейкина Н.В. Реструктуризация банковской системы: проблемы и решения / Сб. научных трудов по материалам межрегион, конф. и научных сессий СИФБД, Ч 1: каф. Финансы и кредит. Новосибирск, СИФБД, 2000.

133. Филин С.А. Основные направления государственного регулирования кредитных рисков банковской системы при инвестировании реального сектора экономики России // Финансы и кредит. 2000. -№ 4 (64). - С. 14-16.

134. Философский словарь / Под ред. М. Т. Фролова 5-е изд. - М.: Политиздат, 1986.-221 с.

135. Финансово-экономическая безопасность региона: содержание и основные тенденции: Материалы семинар-совещания «Развитие Российского Дальнего Востока и экономическая безопасность», Владивосток, ДВГАЭУ, 1998.-89 с.

136. Хохлов Н.В. Управление риском. М.: ЮНИТИ, 1998. - 89 с.

137. Царёв P.M., Богданов А.Е. Система мониторинга факторов-угроз экономической безопасности кредитных организаций // Транспорт. Наука. Техника. Управление. — 2000. № 8. -С. 12-17.

138. Шаваев А.Г. Безопасность корпораций. М.: Концерн «Банковский деловой мир», 1998. - 107 с.

139. Ширинская Е.Б. Рейтинги и лимитная политика банков // Бизнес и банки. 1996.-№37.

140. Шлыков В.В. Обеспечение экономической безопасности организаций в условиях экономики переходного периода: Автореф. дис. . канд. экон. наук: М., 1998.-22 с.

141. Щербакова Г.Н. Банковские системы развитых стран.- М.: Экзамен,2002.-197с.

142. Экономическая безопасность: Производство Финансы - Банки / Под ред. В.К. Сенчагова. - М.: ЗАО «Финстатинформ», 1998. - 621 с.

143. Экономическая безопасность предприятия: защита коммерческой тайны / Под ред. В.М. Чапыгина. М., 1991.

144. Экономическая безопасность Российской Федерации: в 2-х т. T.l. -М.: 2002.- 112 с.

145. Юденков Ю.Н. Показатели публикуемой отчётности коммерческих банков как индикаторы финансовой нестабильности // Бухгалтерия и банки. — 1999. -№ 3. С. 31-36.

146. Якименко Е.А. Проникновение в банковский сектор доходов, полученных незаконным путём, и проблемы предотвращения их легализации: сборник трудов молодых учёных. Владивосток: ДВГАЭУ, 2000. — Вып.З. -С. 247-260.

147. Ярочкин В.И. Безопасность информационных систем. — М.: Ось-89, 1996.

148. Обзор высказываний, трактующих понятия «финансовая безопасность»,«финансово-экономическая безопасность банков и банковской системы», которые встречаются в отечественной литературе.Щ