Реинжениринг процессов расчетно-кассового обслуживания в многофилиальном банке на основе информационных технологий тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Захарова, Елена Анатольевна

• Захарова, Елена Анатольевна
• кандидат экономических наук
• 2009

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Захарова, Елена Анатольевна

Введение.

Глава 1. Расчетно-кассовое обслуживание как базовая банковская услуга.

1.1. Изменение содержания расчетно-кассового обслуживания в условиях перехода к рынку и внедрения информационных технологий.

1.2. Характеристика комплекса услуг, составляющих традиционное расчетно-кассовое обслуживание.

1.3. Требования Банка России к организации, техническому и технологическому обеспечению РКО.

Глава 2. Реинжинириг бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания в многофилиальном банке (на примере ОАО Банк ВТБ).

2.1. Анализ современного комплекса услуг по расчетно-кассовому обслуживанию.

2.2. Необходимость и предпосылки реинжиниринга бизнес-процессов РКО.

2.3. Цели, задачи и планируемые результаты проекта по оптимизации РКО.

Глава 3. Реинжиниринг бизнес-процессов на основе унификации АБС и централизации бэк-офисных операций филиалов на уровне Головной организации.

3.1. Методика реинжиниринга бизнес-процессов, как способ решения проблемы автоматизации бэк-офиса банка.

3.2. Методика выбора АБС, способной обеспечить централизацию и оптимизацию бизнес-процессов.

3.3. Построение системы нормирования, как основного этапа реинжиниринга бизнес-процессов.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Реинжениринг процессов расчетно-кассового обслуживания в многофилиальном банке на основе информационных технологий»

В любой экономике коммерческие банки являются проводниками расчетных операций. Выполнение банками функции обеспечения расчетов призвано обеспечить стабильность банковской системы, снижение операционных расходов предприятий и организаций, повышение ликвидности рынков, а также способствовать проведению финансово-кредитной политики государства. Появление и активное использование новых банковских технологий играет решающую роль в процессе оптимизации системы безналичных расчетов, который сегодня является весьма актуальным, поскольку глубокий финансовый кризис, поразивший мировую экономику, в настоящее время пошатнул и отечественную банковскую систему.

Как известно, в рамках только лишь традиционного банковского обслуживания клиентов невозможно обеспечить необходимый уровень рентабельности расчетных операций.

Поэтому на современном этапе необходимо уделять особое внимание разработкам, направленным на повышение эффективности расчетно-кассовых услуг (РКО), а также на массовое внедрение в банковскую практику средств дистанционной работы в целях снижения транзакционных издержек и, следовательно, повышения эффективности системы безналичных расчетов.

Немаловажную роль играет и имеющая место тенденция снижения маржинальных доходов, что вынуждает банки искать способ стабильного заработка на комиссионных операциях. Особенно в период кризиса банки заинтересованы и в остатках на счетах предприятий, и в комиссионных доходах. Это означает необходимость активного привлечения клиентов всех категорий, в том числе и для РКО.

Как правило, внедрение современных банковских технологий снижает уровень рисков, сопутствующих безналичным расчетам. Это определяет актуальность темы диссертационной работы, призванной обобщить существующую и разработать новую методическую базу для создания максимально эффективной и устойчивой к внешним влияниям системы расчетно-кассового обслуживания коммерческого банка.

Актуальность темы работы определяется недостаточной комплексной проработанностью рассматриваемой проблемы - необходимости оптимизации процессов расчетно-кассового обслуживания в многофилиальном банке в целях повышения его эффективности.

Актуальность и практическая значимость предопределили следующие цели и задачи диссертационного исследования.

Целью диссертационной работы является обоснование теоретических положений и методических основ совершенствования процессов расчетно-кассового обслуживания клиентов коммерческими банками на основе внедрения информационных технологий. В соответствии с данной целью в работе были поставлены следующие основные задачи:

- проанализировать содержание расчетно-кассового обслуживания клиентов коммерческими банками, выделить его элементы, обозначить тенденции развития; показать его роль как связующего звена между коммерческими банками и Центральным Банком, с одной стороны, и между коммерческим банками и хозяйствующими субъектами, с другой;

- выявить тенденции развития расчетно-кассового обслуживания как набора услуг, банковского сервиса, комплекса информационных и банковских технологий, определить направления, цели и задачи его совершенствования в современных условиях;

- выработать критерии оценки эффективности автоматизированных банковских систем, применяемых в расчетно-кассовом обслуживании;

- определить целесообразность и систематизировать предпосылки проведения реинжиниринга бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания в многофилиальном банке, выделить его основные направления;

- обосновать методические подходы к реинжинирингу бизнес-процессов на основе унификации автоматизированной банковской системы (АБС) и централизации бэк-офисных операций филиалов на уровне головной организации;

- разработать комплекс рекомендаций по совершенствованию расчетно-кассового обслуживания на основе внедрения информационных технологий.

Объектом данного исследования является система расчетно-кассового обслуживания российского коммерческого банка как особое направление банковской деятельности.

Предметом исследования являются организационно-экономические отношения, формы и методы управления процессами расчетно-кассового обслуживания в многофилиальном коммерческом банке.

Методологическую основу диссертационной работы образуют принципы диалектики и законы логики, системный подход в решении поставленных задач. Важнейшим аспектом представленного исследования является применение таких общенаучных методов как сравнение, группировка, анализ, синтез.

Методика исследования базировалась на анализе и обобщении положений и результатов, представленных в теоретических работах, монографиях и статьях отечественных и зарубежных авторов. Теоретической и практической основой данной работы послужили теории и концепции, сформированные в трудах отечественных и зарубежных экономистов в области рассматриваемой темы, в числе которых работы: Г.Н. Белоглазовой, В.В. Бочарова, Н.В. Иванова, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушина, В.Е.

Леонтьева, Ю.С. Масленченкова, А .Г. Мнацаканяна, Г.С. Пановой, Б.В.Пантелеева, М.А. Помориной, Н.П. Радковской, А.И. Седина, В.В. Скляренко, Д.И. Трактовенко, А.Д. Шеремет, Е.Б. Ширинской и др.; среди зарубежных авторов - Э. Деминга, Э.Дж. Долана, Р. Каплана, Ф. Котлера, Д. Нортона, П. Роуза, Э. Рида, Дж.Ф.-мл. Синки, Г. Шарпа, и др.

Теоретическую базу диссертации составили фундаментальные монографические работы, диссертационные исследования, экономическая периодика, внутренние положения и правила, разработанные в кредитных организациях.

Информационной базой работы послужили законодательные и нормативные акты, регулирующие банковскую деятельность в Российской Федерации, статистические данные, опубликованные Банком России и другими официальными органами, данные международных банковских организаций, справочные материалы Госкомстата РФ, данные информационных и рейтинговых агентств, информация из периодической печати, электронные СМИ. Исследование практики проведения безналичных расчетов в коммерческом банке осуществлялось на основе информации, предоставленной ОАО Банк ВТБ.

Научная новизна полученных результатов определяется тем, что в настоящей диссертационной работе сформированы теоретические и методические подходы к проведению реинжиниринга процессов расчетно-кассового обслуживания, отражающие изменение его содержания и применяемых банками технологий и обеспечивающие оптимизацию издержек и повышение качества расчетных услуг. Конкретно научная новизна результатов диссертационного исследования заключается в следующем:

• обоснована необходимость расширения функционально-целевого представления расчетно-кассового обслуживания в связи с революционными преобразованиями, произошедшими в последние годы в его экономическом содержании, технологическом и техническом оснащении; дана характеристика существующего комплекса услуг, составляющих расчетно-кассовое обслуживание;

• выделены продуктовый, технологический, сервисный, организационный и коммуникационный аспекты расчетно-кассового обслуживания, расширены и дополнены характеристики расчетно-кассовых услуг коммерческих банков, выявлены тенденции их развития в разрезе соответствующих аспектов;

• выделены критерии и предложена классификация расчетно-кассовых услуг коммерческого банка, включающая традиционные (технологии проведения внутрибанковских расчетов, сопровождения корреспондентских отношений, осуществления клиринговых расчетов) и инновационные (технологии проведения расчетов с использованием пластиковых карточек, обеспечения дистанционного банковского обслуживания клиентов) технологии;

• произведена оценка процесса разработки и внедрения банковской технологии проведения безналичных расчетов с выделением структурных элементов, связанных с определением потребностей целевой аудитории, разработкой модели технологического процесса, организацией продвижения расчетных услуг на рынок, разработкой порядка документооборота и сопровождения расчетных операций;

• выработаны критерии оценки эффективности банковских технологий, применяемых в процессе расчетного обслуживания клиентов по показателям доходности и прибыльности расчетных операций, скорости проведения расчетов, доступности платежных услуг, безопасности процедуры платежа, уровня сопутствующих рисков;

• обоснована целесообразность, систематизированы предпосылки проведения реинжиниринга бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания в многофилиальном банке, определены его основные направления и инструменты, обеспечивающие эффективное управление бизнес-процессами, и снижения операционных рисков;

• предложен подход к созданию системы нормирования, оценивающий затраты на выполнение бизнес-процесса, исходя из себестоимости одного человека-часа работы персонала, задействованного в его реализации, и нормативов времени, разработаны методические основы создания технологических карт;

• определены направления совершенствования банковских технологий в системе безналичных расчетов, предусматривающие комплексное использование таких инструментов реинжиниринга, как централизация бэк-офисных операций филиалов на уровне Головной организации; повсеместное применение технологий дистанционного банковского обслуживания; развитие кросс-продаж услуг; даны рекомендации по совершенствованию банковских технологий в системе безналичных расчетов в части развития методологических аспектов оптимизации бизнес-процессов на основе унификации АБС.

Апробация результатов диссертационного исследования. Основные положения, выводы и рекомендации были доложены, обсуждены и одобрены на международном научно-практическом симпозиуме «Экономическая политика современной России» (XIII ассамблея молодых ученых Санкт-Петербурга) (2009 г), на Межвузовской научно-практической конференции «Финансово-кредитные институты Санкт-Петербурга: исторический опыт и современность» (2009 г), а также на межвузовской научной конференции «Концентрация и консолидация банковского капитала — современные тенденции и формы проявления» (2009 г)

Методические положения и рекомендации использованы при разработке системы финансового планирования в многофилиальном коммерческом банке, что подтверждено соответствующими документами. По теме диссертации опубликованы 5 работ, объемом 1,96 пл., в том числе 1 статья в издании, рекомендованном экспертным советом ВАК РФ.

Работа состоит из трех глав, введения, заключения, приложений и списка литературы.

Во введении обоснована актуальность выбранной темы исследования, показана ее теоретическая, методологическая и практическая значимость; дана характеристика степени разработанности проблемы; определены объект, предмет, цель и задачи исследования; раскрыта научная новизна и достигнутые результаты работы, представлена информация об апробировании результатов исследования.

Первая глава раскрывает содержание расчетно-кассового обслуживания как базовой банковской услуги. Если ранее РКО являлось элементом платежно - расчетной системы, то в настоящее время это базовая банковская коммерческая услуга. Это, с точки зрения автора, является основной предпосылкой пересмотра подхода к рассмотрению РКО.

Рассматривая РКО как в экономическом, так и в технологическом аспектах, автор определяет комплекс расчетно-кассовых услуг как фундамент для других банковских услуг, что дает возможность развития системы комплексного обслуживания клиента и предложения ему более широкого спектра услуг, осуществления перекрестных продаж банковских продуктов, в целях повышения доходности и эффективности банковской деятельности.

Кроме того в первой главе автор развивает теоретические предпосылки необходимости реинжиниринга бизнес-процессов РКО, особенно в технологическом аспекте, который, по-мнению автора, исключительно важен, поскольку именно посредством технологий РКО связывает коммерческие банки с Центральным, осуществляя прямой выход на платежную систему. При этом, с другой стороны, РКО является основным элементом цепи, связывающей ЦБ и предприятия (посредством систем дистанционного обслуживания коммерческих банков).

Вторая глава рассматривает предпосылки и проблемы проведения реинжинирига бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания в многофилиальном банке (на примере ОАО Банк ВТБ). Автор рассматривает многофилиальный банк, поскольку именно в нем наиболее явной является необходимость взаимоувязки и централизации расчетно-кассовых услуг, что является предпосылкой проведения реинжиниринга бизнес-процессов.

Третья глава содержит авторские разработки по реинжинирингу бизнес-процессов на основе унификации АБС и централизации бэк-офисных операций филиалов на уровне Головной организации и включает в себя помимо непосредственно методики реинжиниринга бизнес-процессов, методику выбора АБС, способную обеспечить централизацию и оптимизацию бизнес-процессов, а также рекомендации по построению системы нормирования, как основного этапа оптимизации бизнес-процессов.

В заключении приводятся основные выводы и рекомендации выполненного диссертационного исследования, обобщены предложения автора.

В приложениях представлены вспомогательные материалы, иллюстрирующие отдельные положения диссертационной работы.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Захарова, Елена Анатольевна

Выводы:

• Проект выходит на окупаемость в течение 4-5 лет

• Ожидаемая ежегодная экономия после завершения проекта составит ~ 310 млн. руб.

Однако, необходимо еще раз подчеркнуть, что при выборе централизованной АБС, нельзя руководствоваться исключительно экономическими критериями. Очень важную роль имеет предварительная оценка рисков. Произвести ее можно как в формате SWOT - анализа, так и по форме, предлагаемой ниже в таблице. Такая форма, проиллюстрированная на примере рассматриваемого проекта, позволяет не только оценить риски, но и сформировать комплекс мероприятий по их снижению и устранению.

Заключение

В заключение хотелось бы отметить, высокую актуальность в период экономического кризиса для каждого банка проблемы оптимизации управленческой деятельности. Данный процесс должен происходить с применением определенного метода, который позволил бы провести изменения с максимальной эффективностью. Из всех существующих на сегодняшний день методов в этой сфере наиболее прогрессивным, радикальным и универсальным является реинжиниринг бизнес-процессов.

Кроме того, в настоящем исследовании автором обосновывается позиция о том, что российские банки традиционно ориентированы в большей степени на кредитно-депозитные и в меньшей степени на комиссионные операции. Вместе с тем, комиссионные доходы носят более стабильный характер, что обуславливается отсутствием влияния фактора процентного риска, столь значимого в период кризиса. Таким образом, банки, которые не пересматривают подходы к формированию структуры доходов от традиционных банковских услуг в сторону увеличения комиссионных доходов, т.е. в сторону развития традиционных банковских услуг, основным из которых является расчетно-кассовое обслуживание, не имеют высокой эффективности бизнеса.

В диссертационном исследовании делается вывод о том, что в период кризиса, когда традиционная банковская деятельность — кредитование и привлечение денежных ресурсов во вклады — показала свою рискованность, вложения банков в перегретый отечественный сектор недвижимости и в фондовый рынок оказались несостоятельными, банкам необходимо развивать расчетно-кассовое обслуживание (РКО) и дистанционный банкинг — интернет-услуги и мобильные приложения.

Таким образом, проанализировав текущее состояние организации банковской деятельности, автор приходит к заключению о том, вопросы оптимизации бизнес-процессов расчетно-кассового банковского обслуживания становятся наиболее актуальными на современном этапе, в условиях сокращения доходных направлений банковской деятельности, когда РКО становится ключевой банковской услугой с точки зрения обеспечения рентабельности, а качество банковских активов имеет определяющее значение для устойчивости банковской системы в целом. При этом автором дается характеристика существующего комплекса услуг, составляющих расчетно-кассовое обслуживание.

Кроме того, в настоящей работе, на основании анализа разработок западных и отечественных авторов, предлагается авторское определение платежной системы, как системы взаимоотношений, обеспечивающей выполнение возникающих обязательств между субъектами экономики в отношении передачи денежных средств, сформулированы основные правила и принципы организации системы безналичных расчетов, и дается определение сущности и специфики банковских технологий проведения безналичных расчетов, анализ проблем совершенствования технологии и инструментов платежа. В исследовании также произведена оценка процесса разработки и внедрения банковской технологии проведения безналичных расчетов с выделением структурных элементов, связанных с определением потребностей целевой аудитории, разработкой модели технологического процесса, организацией продвижения расчетных услуг на рынок, разработкой порядка документооборота и сопровождения расчетных операций, сформулированы принципы внедрения банковских технологий проведения расчетных операций, в составе которых выделены общие (системный подход, информативность, целевая ориентация) и специфические (юридические, управление рисками, оценка участия, безопасность, скорость проведения платежа, ответственность) принципы

Автором также предложена классификация расчетно-кассовых услуг коммерческого банка, включающая традиционные (технологии проведения внутрибанковских расчетов, сопровождения корреспондентских отношений, осуществления клиринговых расчетов) и инновационные (технологии проведения расчетов с использованием пластиковых карточек, обеспечения дистанционного банковского обслуживания клиентов) технологии.

Автор произвел подробное исследование особенностей роли отдельных форм и способов платежа, предложил направления совершенствования механизма осуществления расчетов в условиях внедрения новых электронных технологий и на основании проведенного анализа необходимости проведения реинжиниринга бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания в многофилиальном банке.

Вывод о целесообразности проведения банками реинжиниринга систем безналичных расчетов в настоящее время, сделанный в настоящем * исследовании, подкрепляется и тем фактом, что низкая востребованность расчетных услуг в России во многом является следствием недостаточно высокого технологического уровня платежных систем банков, которые автоматизировали действовавшие ранее технологии без кардинального переосмысления их организации.

Общая информатизация банковской деятельности существенно повышает гибкость бизнеса, оперативность и точность в принятии решений, что делает тему настоящего исследования особенно актуальной для периода экономической нестабильности.

Кроме того, произведен подробный анализ традиционных и новых банковских технологий проведения безналичных расчетов в части расчетнокассового банковского обслуживания, как инструмента повышения рентабельности бизнеса, снижения уровня рисков и уменьшения банковских издержек.

К основным направлениям оптимизации издержек, как одного из элементов «антикризисного управления», автор относит:

- сокращение расходов на сеть;

- сокращение расходов на персонал (в т.ч. и высвобождение сотрудников за счет оптимизации и повышения эффективности бизнес-процессов, изменения технологии продаж);

- сокращение текущих расходов кредитной организации.

В работе отмечено, что сегодня все больше российских банков приходят к необходимости реализовать все эти направления оптимизации издержек посредством совершенствования ИТ - системы.

Способствовать оптимизации издержек, по мнению автора, должна реализация в банке системы нормирования, как основного этапа оптимизации бизнес-процессов. В настоящем исследовании на основании изучения современных теорий управления, автор предлагает для эффективного, концептуально и экономически обоснованного управления бизнес-процессами, их совершенствования и снижения операционных рисков авторский подход к созданию системы нормирования, оценивающий затраты на выполнение бизнес-процесса, исходя из себестоимости одного человека-часа работы персонала, задействованного в его реализации и нормативов времени, а также к разработке методики создания технологических карт.

Проведенный в настоящей работе анализ зарубежного опыта свидетельствует о том, что в России до сих пор уделяется не достаточно внимания реинжинирингу бизнес-процессов - сказывается нажитое годами финансовой нестабильности стремление банков реализовать разовый проект и зафиксировать прибыль, в то время как оптимальное выстраивание деятельности дает залог стабильности на долгую перспективу, а в период негативной экономической конъюнктуры дает возможность в банке дальнейшего развития всего бизнеса. Предлагаемая в диссертационной работе систематизация подходов к проведению реинжиниринга бизнес-процессов призвана способствовать повышению управляемости бизнесом, снижению издержек всех подразделений, снижению себестоимости банковских продуктов, и, соответственно, эффективности функционирования и достижения поставленных целей. Практический интерес представляет разработанная автором методика оценки эффективности бизнес-процессов, основанная на функционально-стоимостном анализе.

Автор отмечает, что оптимизация бизнес-процессов должна происходить на основе унификации АБС.

В диссертационном исследовании сделан вывод о том, что в ближайшее время качество ИТ - систем, в которых центральное место занимает АБС, станет предметом соперничества между коммерческими банками. Поскольку, чем эффективнее система технологической поддержки бизнеса, взаимоувязки операций различного уровня и мониторинга их исполнения, тем больше возможностей у кредитной организации приобрести сильную конкурентную позицию.

Кроме того, очень важным аспектом для реализации проекта реинжиниринга бизнес-процессов в многофилиальном банке представляется централизации бэк-офисных операций филиалов на уровне Головной организации, поэтому автор производит подробный анализ необходимости централизации бэк-офисных операций и унификации автоматизированной банковской системы.

В диссертационном исследовании произведен анализ АБС западных и российских поставщиков, а также собственных банковских разработок, и предложена методика выбора АБС, способной обеспечить централизацию и оптимизацию бизнес-процессов многофилиального коммерческого банка. На основании проведенного исследования внедрения решений, осуществляющих централизацию бизнеса, в западных банках, в рамках стратегии развития ИТ-систем, сделан вывод о том, что банку унификацию и централизацию целесообразно проводить одновременно и для ИТ-систем и для бизнес-процессов бэк-офиса, что позволит сократить организационные риски и получить существенную экономию.

В настоящей работе выделены наиболее яркие последствия реорганизации системы информационных технологий на основании предложенных методологических разработок - такие как снижение издержек, повышение контроля над деятельностью подразделений, и, как следствие, достижение банком поставленных стратегических ориентиров.

Таким образом, теоретическая и практическая значимость состоит в том, что выполненное диссертационное исследование развивает мало разработанное в отечественной экономической науке направление, расширяет его методологический и методический аппарат. Оно направлено на решение практических проблем и призвано внести определенный вклад в обеспечение стабильного функционирования банковской системы страны и национальной экономики.

Ряд положений диссертации, связанных с исследованием сегодняшнего положения российского банковского сектора, формированием и управлением ИТ-стратегий банковского бизнеса, организационными основами построения ИТ - системы банковской деятельности, управлением рисками банковского бизнеса, формированием и управлением каналами дистрибуции банковских продуктов и услуг, а также построением модели оптимизации бизнес-процессов и системы нормирования могут быть непосредственно использованы в практической деятельности по банковскому менеджменту, банковским технологиям и банковским рискам. В работе предложены конкретные рекомендации по совершенствованию банковских технологий в системе безналичных расчетов.

Кроме того, необходимо отметить, что автором определены направления совершенствования банковских технологий в системе безналичных расчетов, предусматривающие комплексное использование таких инструментов реинжиниринга, как централизация бэк-офисных операций филиалов на уровне Головной организации; повсеместное применение технологий дистанционного банковского обслуживания; развитие кросс-продаж услуг.

Реализация практических рекомендаций будет способствовать повышению эффективности банковской деятельности, росту качества банковского обслуживания, повышению конкурентоспособности национального банковского сектора.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Захарова, Елена Анатольевна, 2009 год

1. Конституция Российской Федерации. Принята 12 декабря 1993 г.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая. Федеральный закон от 30 ноября 1994 г. №51-ФЗ (с изм. от 04 июля 2008 г.).

3. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Федеральный закон от 26 января 1996 г. №14-ФЗ (с изм. от 24 апреля 2008 г.).

4. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть третья. Федеральный закон от 26 ноября 2001 г. №146-ФЗ (с изм. от 30 июня 2008 г.).

5. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 03 февраля 1996 г. №17-ФЗ. (с изм. от 08 апреля 2008 г.).

6. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (с изм. от 31 декабря 2008 г.).

7. Федеральный закон «О внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ в связи с совершенствованием порядка обращения взыскания на заложенное имущество»от 30 декабря 2008 г. №306-Ф3.

8. Федеральный закон «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации» от 13.10.2008 г. №173-Ф3.

9. Положение ЦБ РФ «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организацияха, расположенных на территории Российской Федерации» от 05.12.2002 № 205-П (с изм. от 26 марта 2007 г.).

10. Положение Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации"

11. Положение Банка России от 1 апреля 2003 г. № 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации";

12. Положение Банка России от 26 марта 2003 г. № 221-П "О порядке приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями физическими лицами";

13. Положение Банка России от 12 марта 1998 г. № 20-П "О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными15