Развитие электронных банковских услуг и их оценка соответствия потребностям национальной экономики тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 00.00.00, кандидат наук Юсеф Рагид

• Юсеф Рагид
• кандидат наук
• 2023

Оглавление диссертации кандидат наук Юсеф Рагид

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ БАНКОВСКИХ УСЛУГ

1.1 Сущность понятия «электронные банковские услуги» и принципы их реализации

1.2 Методический контур факторов формирования и развития электронных банковских услуг

1.3 Методические основы оценки уровня взаимодействия факторов развития электронных банковских услуг, мировой опыт

2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ БАНКОВСКИХ УСЛУГ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

2.1 Электронные банковские услуги в России: современное состояние и оценка угроз безопасности

2.2 Анализ влияния электронных банковских услуг на финансовые показатели банков

2.3 Анализ социально-экономической эффективности электронных банковских услуг

3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ДЛЯ ОЦЕНКИ ВЛИЯНИЯ ЗНАЧИМЫХ ФАКТОРОВ ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ БАНКОВСКИХ УСЛУГ

3.1 Научно-методический подход к оценке выявления значимых факторов принятия и использования электронных банковских услуг

3.2 Экономико-математическая модель оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые показатели банков

3.3 Построение стратегии развития электронных банковских услуг на основе потребностей национальной экономики

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЯ

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Развитие электронных банковских услуг и их оценка соответствия потребностям национальной экономики»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. В современных условиях функционирования мировой экономики стратегическими приоритетами развития банковского сектора являются разработка и внедрение электронных услуг, которые активно вытесняют традиционный вид банковской деятельности. Этот вопрос особенно обострился в период протекания мировой пандемии (СОУГО-19), когда банки стали вынуждены поддерживать высокий уровень дистанционного обслуживания. Разработка новых банковских продуктов и гибкость реагирования на новые технологические изменения являются сегодня наиболее важными факторами повышения конкурентоспособности банка и определяют предпосылки его выхода на лидирующие позиции.

Динамика рынка и растущая конкуренция ставят банки перед необходимостью диверсификации бизнеса, поиска новых направлений и постоянной работы над расширением спектра предоставляемых услуг. В настоящее время российские банки предоставляют широкий спектр электронных банковских услуг с использованием новейших технологий.

Российский рынок электронных банковских услуг за последнее десятилетние развивался высокими темпами, наращивая количественные и качественные характеристики, поэтому вопрос исследования факторов развития, формирования и оценки эффективности использования электронных банковских услуг является крайне актуальным как для ученых, так и практиков банковского дела.

Степень научной разработанности проблемы. Тема диссертационного исследования носит комплексный характер, что определяется многогранным рассмотрением изучаемых проблем: изучение понятийного аппарата банковских услуг, выявление факторов, влияющих на развитие интернет банкинга, анализа состояния банковской системы в разрезе использования инновационных цифровых технологий, и наконец,

определение стратегии развития электронных банковских услуг в соответствии с потребностями национальной экономики.

Комплексный характер предмета исследования определил круг использованных научных источников. Вопросы, относящиеся к теоретическим основам электронных банковских услуг, в которых разъяснялись сущность и виды электронного банкинга, получили широкое освещение в работах отечественных и зарубежных учёных, среди которых:

Андрюшин С. А., Арасланова К. М., Бердюгин А. А., Венгеровский Е.Л., Ивлиев М. И., Коротаева Н. В., Лаврушин О.И., Омбати Т., Саварбор М., Арора С., Эндерс А., Иберахим Х. и др.

Последние теоретические идеи, связанные с факторами развития электронных банковских услуг, обсуждались в трудах ученых экономистов: Аболихина Г. А., Азларова А. А., Алиев Б. Х., Барыло Е. В., Вагановой О.В., Гараев З. Ф., Григорян С. А., Погосян А. М., Тарановой И.В., Ахмади М., Заид А., Масуд Э., Сафарпур М. и др.

Однако, отечественная и зарубежная наука не дает конкретных способов и методов расчета оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые показатели банка, также не были изучены в комплексном аспекте факторы развития электронных банковских услуг, не исследованы клиентские и банковские требования и потребности. Эти обстоятельства предопределили важность выбранной темы, что в свою очередь определило формулировку цели и задачи данного исследования.

Цель диссертационного исследования: разработка и обоснование концептуальных подходов, методов и инструментов оценки развития электронных банковских услуг в отечественной экономике на основе исследования факторов, стимулирующих банки внедрять финансовые инноваций.

Для достижения обозначенной цели диссертационного исследования предусмотрено решение ряда следующих задач:

- исследовать научные подходы к оценке развития электронных

банковских услуг и дать авторское определение;

- выявить и систематизировать факторы формирования и развития электронных банковских услуг;

- разработать оценку уровня взаимодействия факторов развития электронных банковских услуг;

- разработать экономико-математическую модель оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые показатели банков;

- разработать стратегию развития электронных банковских услуг в современных условиях функционирования и цифровизации банковской деятельности.

Объект исследования - взаимосвязи и взаимозависимости значимых факторов принятия и использования электронных банковских услуг.

Предметом исследования являются теоретико-методические аспекты оценки факторов развития и формирования электронных банковских услуг.

Соответствие темы диссертации требованиям паспорта научной специальности ВАК. Область реализованного диссертационного исследования соответствует требованиям паспорта научных специальностей ВАК 5.2.4 - Финансы, а именно, п.4. Банки и банковская деятельность. Банковская система; п.34. Новые технологии в финансовом секторе, их влияние на состояние рынков финансовых услуг. Цифровые финансовые технологии (финтех). Цифровые финансовые активы.

Теоретическую основу исследования составили научные труды зарубежных и российских ученых, экономистов в области деятельности банков, а также нормативно-правовые документы Центрального Банка Российской Федерации и некоторых коммерческих банков.

В качестве информационной базы использованы законодательные, нормативные и статистические данные: Центрального Банка Российской Федерации (http://www.cbr.ru/), материалы, представленные в годовых отчётах коммерческих банков и другие. Экспериментальные расчеты с использованием этих данных проводились в среде Microsoft Office Excel.

Научная новизна диссертационного исследования определена развитием теоретико-методических положений и разработкой экономико-математической модели оценки влияния электронных банковских услуг на социально-экономическое состояние отечественной экономики в современных условиях.

Новые результаты диссертационного исследования и личный вклад автора заключаются в следующем:

Разработана сущностно-контекстная матрица понятия «электронных банковских услуг» на основе авторского подхода к пониманию сущности дефиниции «банковские услуги». В рамках данного подхода процесс предоставления электронных банковских услуг представляет собой совокупность информационно-инновационных программ и методик, используемых индивидуальными и институциональными клиентами через электронные средства связи не ограниченно во времени (24/7), что позволяет улучшить финансовое состояние банка и их клиентов, обеспечивая повышение качества предоставляемых услуг.

Выявлены и систематизированы факторы формирования и развития электронных банковских услуг, которые представлены в виде методического контура, оказывающего влияние на стимулирование и внедрение финансовых/банковских инноваций в соответствии с вызовами времени и с развитием новых методов предоставления банковских услуг. Доказано, что оптимальная интеграция факторов важна для формирования электронных банковских услуг как в масштабах экзогенного, так и эндогенного уровней.

Разработана структурная модель оценки уровня взаимодействия факторов развития электронных банковских услуг, отличающаяся от имеющихся трехкомпонентностью и согласованностью уровней, в которую входят: факторы и уровни взаимодействия структурных элементов, модели/теории принятия и использования электронных банковских услуг, система показателей и оценки финансовых результатов банка, теоретико-методический инструментарий обеспечения безопасности использования

электронных банковских услуг. Достоинство разработанной модели состоит в том, что она дает четкое и точное направление развития, помогает понять специфику исследуемого рынка предоставления банковских услуг и адаптировать электронные банковские услуги к его потребностям.

Разработана экономико-математическая модель оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые показатели банков в виде матрицы показателей цифровизации деятельности банка и вектор-столбца финансовых результатов его деятельности. Используемая методика, позволяет определить степень зависимости потраченных ресурсов банка на покупку/разработку и внедрение электронных банковских услуг на его финансовые результаты. Модель строится на показателях цифровизации банка за определенный период времени и на показателях востребованности электронных банковских услуг.

Разработана стратегия развития электронных банковских услуг, учитывающая потребности национальной экономики, которая фокусируется на повышении качества систем интернет банкинга. Стратегия строится на основе анализа и оценки влияния значимых факторов формирования и развития электронных банковских услуг и ориентируется на финансовые показатели банка, что позволяет структурировать факторы и выявлять возможные компромиссы между двумя важными уровнями взаимодействия (уровень клиента и уровень банка). Доказано, что выявление факторов на ранних этапах процесса разработки электронных банковских услуг, позволяет снизить затраты на организацию интернет банкинга и повысить его востребованность среди потребителей.

Теоретическая значимость диссертационной работы заключается в развитии теоретико-методических основ становления и развития электронных банковских услуг, обобщении базовых концепций и выделении совокупности инструментов и методов, обобщающих уровни взаимодействия факторов развития электронных банковских услуг. На основе исследования современных методик, подходов, выводов и предложений к повышению

эффективности деятельности банков и развития электронных банковских услуг разработана экономико-математическая модель оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые показатели банков, а также разработана стратегия развития электронных банковских услуг на основе потребностей национальной экономики.

Практическая значимость диссертационного исследования заключается в разработке научных и практических выводов относительно оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые показатели банков, а сформулированные результаты анализа исследования могут быть использованы в деятельности коммерческих банков, а также в деятельности Центрального Банка России в ходе построения качественно новой системы оценки и прогнозирования влияния электронных банковских услуг на финансовые результаты банков.

Достоверность и обоснованность выводов и предложений диссертационного исследования определена масштабом собранной эмпирической базы исследования, обеспечивается разработанной методикой оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые результаты банков России, которая заключается в обосновании степени зависимости потраченных ресурсов банка на покупку/разработку и внедрение электронных банковских услуг на его финансовые результаты с использованием нормативных и информационных материалов.

Теоретическая значимость результатов диссертационного исследования заключается в развитии и обосновании сущностных характеристик становления и развития электронных банковских услуг, которые используются в организации учебного процесса Белгородского государственного национального исследовательского университета для реализации учебных дисциплин и программ: «Система риск-менеджмента в коммерческом банке» «Организация деятельности Центробанка». Определен концептуальный подход к определению степени влияния электронных банковских услуг на финансовые результаты банков и др.

Апробация проведенного диссертационного исследования.

Методические наработки в части оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые результаты банков, которые будут способствовать формированию алгоритма совершенствования интернет банкинга в краткосрочной и среднесрочной перспективе могут быть использованы в практической деятельности коммерческих банков России и за рубежом.

Основные положения и результаты научного исследования обнародованы и одобрены на международных, всероссийских и региональных научно-практических конференциях г. Белгорода.

Публикации. Результаты диссертации опубликованы автором в 12 научных работах общим объемом 6,59 п.л., в том числе 1 статья в журнале, индексируемом в базе данных Scopus, 1 статья в материалах конференции, индексируемой в Web of Science, 7 статей в журналах, рекомендованных ВАК РФ.

Структура диссертации. Диссертация включает в себя: введение, три главы, заключение, список литературы из 170 источников и приложения, выражена в классическом построении исследования, общий объем которого составляет 163 страницы машинописного текста и включает 21 таблиц и 36 рисунков.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ БАНКОВСКИХ УСЛУГ

1.1 Сущность понятия «электронные банковские услуги» и принципы их реализации

В настоящее время происходит ускоренное развитие банковской системы как в национальных масштабах, так и международных. Такое ускоренное развитие банковской системы вызвано быстро внедряющимися технологическими инновациями и глобализацией экономики. Банкам для удержания своего конкурентного положения на глобальном рынке приходится постоянно актуализировать свою стратегию развития. В то время как кредитные организации расширяли свой спектр деятельности в области банковских услуг, небанковские организации стали перетягивать многие функции банков на себя. В связи с этим, банковская конкуренция возрастает не только между кредитными организациями, но и между банками и небанковскими финансовыми посредниками. Следовательно, конкуренция за последние годы отмечается интенсивным развитием. Данное обстоятельство, заставило банки внедрять инновационные продукты, искать новые источники дохода и выявлять разнообразные виды деятельности, не относящиеся к традиционным. В настоящие дни банки не только не ограничены принятием депозитов, снятием средств и кредитованием, но и изменили свой обычный характер выполнения операций на более технически совершенный способ выполнения.

Интенсивное развитие Интернета значительно улучшило банковские услуги и открыло ряд новых направлений банковского дела. Благодаря сочетанию информационных технологий, компьютеров и сетей стало возможным автоматизировать трудоемкие бизнес-операции в сфере оказания банковских услуг. Как следствие, обмен информацией между банками и клиентами стал автоматизированным, информационным и оперативным процессом, в чем и проявляется сущность электронных банковских услуг.

Сегодня электронные банковские услуги активно используются в банковской деятельности, а также помогают банкам удерживать свои конкурентные позиции на рынке банковских услуг. Однако, многие теоретические аспекты электронных банковских услуг остаются недостаточно изученными по следующим причинам:

- во-первых, существует несколько подходов к определению категории «электронные услуги»: маркетинговые, функциональные и институциональные;

- во-вторых, в банковской теории нет единого взгляда на сущность категории «электронные банковские услуги», а также на их необходимость.

Множество существующих определений понятия «электронные банковские услуги» отличаются друг от друга лишь мелкими деталями использования технологических терминов. В виду того, что в экономической литературе нет четкого объяснения понятия «электронные банковские услуги», на наш взгляд, целесообразно рассмотреть данное понятие, исследовав разные литературные источники.

Рудакова О. С. определяет электронные банковские услуги как «некие услуги банков, которые оказываются с применением средств вычислительной техники и телекоммуникаций» [100, с. 26].

Согласно определению Базельского комитета по банковскому надзору1: «электронные банковские услуги включает в себя предоставление розничных и небольших банковских продуктов и услуг по электронным каналам, а также крупные электронные платежи и другие оптовые банковские услуги, предоставляемые электронным способом».

Касаткина С. В. утверждает, что «электронные банковские услуги - это предоставление розничных банковских продуктов и услуг через электронные каналы. Такие продукты и услуги включают: открытие депозитов, кредитование, управление счетом, финансовое консультирование, платежи по

1 BIS. Risk management for electronic banking and electronic money activities, Basle. - 1998. - URL: https://www.bis.org/publ/bcbs35.htm (дата обращения: 20.02.2019).

электронным счетам и т.д.» [54, с. 7].

Резник И.А. определяет электронные банковские услуги как «... новый технологический способ производства банковских продуктов, удовлетворяющий потребности клиентов с помощью электронных банковских технологий» [99, с. 7].

Омбати Т. О., Магуту П. О., Ньямванге С. О., Ньяога Р. Б.2 указали на то, что электронные банковские услуги включают в себя электронную связь между банком и клиентами для подготовки, управления и контроля финансовых транзакций клиентов банка [154, с. 158].

Согласно исследованию Сафарпура М., электронные банковские услуги относятся к деятельности, которая осуществляется с использованием электронных технологий, обеспечивая клиентам мгновенный доступ к своим счетам с помощью безопасных интерфейсов [158, с. 376].

Арора С. и Сандху С.3 утверждают, что «электронные банковские услуги - это использование электронных каналов банками для получения инструкций по предоставлению продуктов и услуг своим местным и международным клиентам» [142, с. 689].

Анализ существующей литературы в области исследований и изучения электронных банковских услуг свидетельствует о неоднозначности и отсутствии единого мнения. По мнению автора, целесообразно рассматривать понятие «электронные банковские услуги» через вектор определяющий взаимосвязь функций электронных банковских услуг с концепциями их реализации в виде сущностно-контекстной матрицы (Рисунок 1.1).

2 Ombati T. O., Magutu P. O., Nyamwange S. O., Nyaoga R. B. Technology and service quality in the banking industry // African Journal of Business & Management. - 2010. - T. 1. - C. 151-164.

3 Arora S., Sandhu S. Usage based upon reasons: the case of electronic banking services in India // International Journal of Bank Marketing. - 2018. - C. 680-700.

Концепции реализации

/

Функции

Информационная

Коммуникационная

Транзакционная

V

Технологическая

Электронные банковские услуги как

технологический процесс

Электронные банковские услуги как

технологическое пространство

Электронные банковские услуги как компьютерные программы

Г ^

^ м

Экономическая

Электронные банковские услуги как спектр инноваций

Электронные банковские услуги как форма взаимовлияния между банком и клиентом

Электронные банковские услуги как сегмент достижений потребностей

Г Ч

Социальная

Электронные банковские услуги

как сочетание опыта и методов управления

Электронные банковские услуги

как услуга не ограниченная во времени

Электронные банковские услуги как сфера действия стартапов

Ш щ

Примечание: сформировано автором

Рисунок 1.1 - Сущностно-контекстная матрица понятия «Электронные банковские услуги»

Что касается функций электронных банковских услуг, то их можно рассматривать через три уровня:

- Информационная функция - это базовый уровень электронных банковских услуг или то, что можно назвать минимальной активностью электронных банковских услуг, посредством которых банк предоставляет информацию о своих банковских продуктах и услугах, например, обменных курсах, процентных ставках по банковским продуктам и т. д.;

- Коммуникационная функция - включает в себя получение консультации по банковским продуктам путем обмена информацией клиента с банком. Функция позволяет осуществлять обмен информацией между банком и его клиентами, например, электронная почта, заполнение заявок или

форм в режиме онлайн, изменение информации о записях и счетах;

- Транзакционная функция - это уровень, на котором банк осуществляет свою деятельность в электронной среде, предоставляя клиенту доступ к своим счетам и возможность управлять ими самостоятельно, осуществлять платежи безналичными средствами, производить оплату счетов и применять все информационные услуги, осуществлять переводы между счетами в банке или с третьими лицами.

Таким образом, после рассмотрения приведенных выше определений, можно сформулировать авторское определение электронных банковских услуг с учетом современного развития экономики и конкуренции среди банковских и не банковских финансовых организаций: «Электронные банковские услуги» - совокупность информационно-инновационных программ и методик банков по предоставлению банковских услуг своим индивидуальным и институциональным клиентам через электронные средства связи не ограниченно во времени (24/7), способствующие эффективному управлению финансовой деятельностью как банка, так и их клиентов по средствам имеющихся навыков и идей, что обеспечивает повышение качества предоставляемых услуг.

На основании проведенного исследования следует отметить, что многие авторы, такие как Ревенков П. В., Бердюгин А. А.4 , Обухов В. В., Осиповская А. В. 5, Амосова Н.А. 6 «электронные банковские услуги» отождествляют с термином «электронный банкинг» и утверждают, что «общий состав системы электронного банкинга представляет собой сочетание внутренних и внешних решений, включая инфраструктуру, программное обеспечение и оборудование в банке, которое поддерживает предоставление электронных

4 Ревенков П. В., Бердюгин А. А. Безопасность электронного банкинга: услуга и обязанность банка // Финансы и кредит. - 2019. - № 8. - C. 2-10.

5 Обухов В. В., Осиповская А. В. Электронный банкинг в банковском обслуживании // Экономический журнал. -2020. - T. 27. - № 3. - C. 76-84.

6 Амосова Н.А. Функциональная и институциональная трансформация банковского сектора экономики в условиях смены технологического уклада. Воспроизводство России в XXI веке: диалектика регулируемого развития к 80-летию выхода в свет книги Дж. М. Кейнса «Общая теория занятости, процента и денег». - 2016. - С. 479-485.

банковских услуг за пределами банка». Таким образом, электронные банковские услуги является частью электронного банкинга.

С другой стороны, в результате обзора исследований Венгеровский Е.Л. 7, Ермакова Е.П. и Фролова Е.Е.8, Казаренкова Н.П. и Световцева Т.А. 9, можно отметить, что концепция дистанционного банковского обслуживания очень похожа на электронные банковские услуги с точки зрения функциональности, разница заключается только в описании технологических терминов.

До повсеместной доступности Интернета, который расширил доступ к услугам за пределами организации с использованием информационно -коммуникационных технологий (ИКТ), банковские услуги предоставлялись только при помощи традиционных структур, филиалов и некоторых внутренних технологических приложений. Целью таких приложение было снижение операционных расходов и увеличение доходов.

Тем не менее, попытки повысить комфортность обслуживания клиентов привели к развитию и внедрению электронного банкинга. Эти системы, также известные как технологии самообслуживания (SST), расширили применение ИКТ и вышли далеко за пределы автоматизации бэк-офиса. Предоставление банковских услуг посредствам применения сетей электронной связи через Интернет и сотовых операторов дополняются использованием индивидуальных устройств, таких как ПК, мобильные телефоны в режимах самообслуживания. Технологии самообслуживания включают в себя любой технологический интерфейс, который позволяет клиенту производить и потреблять услуги без прямой помощи со стороны сотрудников банка. Технологии самообслуживания стали доступны для банков с момента установки первого банкомата (ATM) в 1970 году. Коммерциализация Интернета и значительный рост числа его пользователей расширили область

7 Венгеровский Е.Л. Инновации интернет-банкинга как фактор конкурентоспособности кредитных организаций на современном рынке банковских услуг // Банковское право. - 2018. - № 1. - С. 47-52.

8 Ермакова Е.П., Фролова Е.Е. Правовое регулирование цифрового банкинга в России // Вестник Пермского университета. Юридические науки. - 2019. - № 46. - С. 606-625.

9 Казаренкова Н.П., Световцева Т.А. Трансформация банковской системы России под влиянием цифровизации экономики // Экономика. Социология. Менеджмент. - 2018. - № 4 (29) - С. 188-195.

технологий самообслуживания, включив в них Интернет как развивающуюся бизнес-платформу, принятую компаниями. Для более полного понимания сущности электронного банкинга исследуем характерные отличия традиционных и электронных банковских услуг (табл.1.1).

Таблица 1.1 - Основные различия между традиционным и электронным банкингом

Признаки Традиционный банкинг Электронный банкинг

Способ доставки услуг Физический Электронный

Скорость обслуживания Зависит от квалификации и опыта сотрудников банка Мгновенное обслуживание

Роль технологии Снижение стоимости Удобство для клиентов

Доступность Ограниченное Неограниченные

Способ предоставления услуги Несколько филиалов Несколько каналов

Стоимость Высокая стоимость Низкая стоимость

Масштабы услуг Ограниченная сеть филиалов и сотрудников Неограниченное, может превышать географическое положение банковского учреждения

Примечание: составлено автором на основе [38, 131].

В контексте финансовых услуг электронный банкинга определяется как «ведение бизнеса в электронном виде с использованием Интернета или других электронных каналов»10. Однако узкий охват электронного банкинга обсуждается рядом ученых [24, 23], которые предполагают, что банкам необходимо предоставлять больше услуг (вне банковской деятельности), чтобы квалифицироваться как электронная компания. Следовательно, электронный бизнес в банковской сфере выходит за рамки электронных

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Юсеф Рагид, 2023 год

использования

электронных

банковских 1,9 4,3 8,2 7,0

услуг

розничными

клиентами»

«Платежные

технологии и 9,7 10,0 10,0 10,0

сервисы»

Мобильные приложения Мобильные платежные Система быстрых Единая биометрическая

системы платежей система

Таблица 3.4 - Матрица показателей цифровизации ПАО Сбербанк

Доля клиентов, воспользовавшихся розничными электронными услугами банка Доля клиентов, которые используют кросс-продукты банка Доля пользователей мобильных приложений банка Лояльность потребителей электронных банковских услуг к банкам

«Частота

использования

электронных банковских 8,7 2,5 8,7 7,4

услуг

розничными

клиентами»

«Платежные

технологии и 9,5 10,0 10,0 10,0

сервисы»

Мобильные приложения Мобильные платежные системы Система быстрых платежей Единая биометрическая система

Рассчитаем полученные матрицы в общем виде по формуле (3.1):

'1,9 4,3 8,2 7,0

А

(1,9 4,3 8,2 7,0 \ Тинькофф банк (9,7 1о,о 10,0 10,0/ , ( )

А

= (8,7 2,5 8,7 7,4) Сбербанк (9,5 10,0 10,0 10,0У ' ( )

А финансовые результаты деятельности банков представим в виде

вектор-столбца Ь из выражения (3.2.). Составляющие вектор-столбца Ь соформированны на основе данных таблицы 3.5:

Таблица 3.5 - Финансовые результаты деятельности банков на 01.01.2021 г.

Показатель Наименование банка

АО «Тинькофф банк»69 ПАО Сбербанк70

Ь1 генеральный коэффициент ликвидности (К4) 0,16 0,1

b2 генеральный коэффициент надежности (К1) 0,17 0,15

b3 ROE - прибыльность капитала 31,08 20,85

b4 ROA - прибыльность активов 5,97 3,03

Тогда:

Ъ

Тинькофф банк

/ 0,16 0,17 31,08 \ 5,97

(3.8)

h

Сбербанк

/ 0,1 0,15 20,85 3,03

(3.9)

В количественном выражении вектор-столбец С (3.3) для двух анализируемых банков представим как произведение матрицы А и вектор-

столбца Ь на основании выражения (3.4) или (3.5):

- = /1,9 4,3 8,2 7,0 ч

Стиникофф банк (9,7 10,0 10,0 10,0)Х

/ 0,16 0,17 31,08 5,97

69 Устойчивость и надежность банка. Финансовый анализ банка ТИНЬКОФФ БАНК - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://anaИzbankov.m/bank.php?Bank[d=tin-koff-bank-2673&BankMenu=nadezhnost&íform=kexpress, свободный. - (дата обращения: 08.10.2021).

70 Устойчивость и надежность банка. Финансовый анализ банка ВТБ. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://analizbankov.ru/bank.php?BankId=vtb-1000&BankMenu=nadezhnost&fform=kexpress, свободный. - (дата обращения: 08.10.2021).

'1,9 х 0,16 ,9,7 х 0,16

4,3 х 0,17 10,0 х 0,17

8,2 х 31,08 10,0 х 31,08

7,0 х 5,97 \ _ /297,681) 10,0 х 5,97/ (373,752Г ( )

С

Сбербанк

= (

8,7 9,5

2,5 10,0

8,7 10,0

7,4 4 10,0/

х

I 0,1

0,15 20,85 3,03

/8,7 х 0,1 2,5 х 0,15 8,47 х 20,85 7,4 х 3,03 ) _ /205,062)

(9,5 х 0,1 10,0 х 0,15 10,0 х 20,85 10,0 х 3,03/ = ( 241,85 / ( )

Таким образом, потраченные ресурсы банка на покупку/разработку и внедрение электронных банковских услуг С2=373,752 в АО «Тинькофф банке» превышает его показатели востребованности среди населения, выраженную в финансовых результатах (С 1=297,681). То есть, коэффициент С=0,8. В данном случае С<1.

Несмотря на то, что АО «Тинькофф банк» полностью виртуальная организация, коэффициент С=0,8 свидетельствует о том, что показатель покрытия расходов на ведение виртуального бизнеса по предоставлению электронных банковских услуг составляет 80%. То есть, это характеризует наличие у банка иных источников дохода на ряду с электронными банковскими услугами. Это объясняется тем, что за 2020 год, как свидетельствуют данные таблицы 2.8, сдерживающим сегментом бизнес-линий АО «Тинькофф банка» является сегмент «Розничные дебетовые карты» с отрицательным показателем (7 970) млн руб. Также значение коэффициента С объясняется низкой рейтинговой оценкой в 1,9 балла в блоке «Доля клиентов, воспользовавшихся розничными электронными услугами банка» (табл. 2.12).

Следующим сдерживающим фактором, который повлиял на значение коэффициента С=0,8, можно назвать развитие дистанционных каналов предоставления банковских услуг и рекламу банка, т.к она оказалась очень затратный для ведения бизнеса, а не имея живой рекламы банк должен себя

позиционировать в других сферах предоставления информации. АО «Тинькофф банк» компенсирует данные затраты за счет высоких показателей сегмента «Потребительское кредитование и операции со связанными сторонами». Но, упрощённые условия кредитования, низкие требования к кредитоспособности и высокая комиссия за предоставление кредитных электронных банковских услуг недостаточны для эффективного функционирования банка.

Что касается исследования и оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые показатели деятельности ПАО Сбербанк, то можно констатировать тот факт, что потраченные ресурсы банка на покупку/разработку и внедрение электронных банковских услуг (С2=241,85) примерно на 85% покрываются востребованностью банка среди населения. Это выражается в финансовых результатах (С 1=205,062) и значении коэффициента С=0,85.

На 01.01.2021 г. банк продемонстрировал положительные финансовые показатели по всем бизнес-сегментам, о чем свидетельствуют данные таблицы 2.10. Наиболее прибыльными для банка являются сегменты «Банковский бизнес» и «Платежный бизнес», а также в соответствии с данными таблицы 2.12, ПАО Сбербанк является лидером в блоке «Доля клиентов, воспользовавшихся розничными электронными услугами банка» с оценкой 8,7 баллов. Как показывают расчеты диссертационного исследования, зависимость финансовых показателей банка от организации интернет банкинга оценивается в 85%.

Результаты экономико-математической модели оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые показатели банков рассчитаны на конкретные даты и по реальным показателям, они характеризуют затратность банка на реализацию внедрения электронных услуг. Затратность возникла в связи с долгосрочными инвестициями, которые ориентированы на перспективу. По предложенной методике расчеты можно проводить в динамике для более точной оценки.

В работе установлено, что скорость воздействия факторов зависит от степени внедрения банками электронных банковских услуг и степени их использования клиентами, поэтому банки должны сосредоточиться на мероприятиях по повышению доверия граждан к электронным банковским услугам и их внедрению в свою деятельность. Для этого требуется продуманная маркетинговая политика, которая будет побуждать клиентов использовать электронные услуги конкретного банка.

3.3 Построение стратегии развития электронных банковских услуг на основе потребностей национальной экономики

Стратегия развития банка - это непрерывный процесс обновления и развития систем электронных банковских услуг с точки зрения обслуживания и способа их предоставления клиенту. Стратегия развития должна строиться на принципах операционной реальности и ценности услуг для клиента, и в то же время приносить выгоду для банка.

Развитие технологий в области электронных банковских услуг связано с приобретением «технологий» и использованием их в повседневных операциях. Кроме того, внедрение технологий рассматривается в двух аспектах: как деятельность по принятию решений и как процесс организационно-технологического характера.

Внедрение инновационных технологий в банковской деятельности обычно связано с их распространением. Термин «распространение технологий» относится к деятельности банка, которая распространяется на все структурные подразделения кредитной организации. Эта деятельность по распространению банковских технологий охватывает организационные и административные ресурсы, а также финансовые ресурсы на инновационную деятельность по продвижению нового поведения среди конечных пользователей «клиентов» и уменьшения противодействий внедрению банковских технологий со стороны потребителей.

Анализ литературных источников относительно исследований стратегии развития электронных банковских услуг показывает, что на данный момент исследователи выделяют два основных этапа, которые включает в себя набор необходимых действий это разработка и внедрение. Но на наш взгляд, стратегию необходимо дополнить еще одним этапом, который будет включать в себя распространение. Следовательно стратегия состоит из трех этапов, сущность которых заключается в следующем:

- этап разработки относится к периоду, предшествующему созданию нового электронного банковского продукта или услуги;

- этап внедрения относится к этапу фактического внедрения усовершенствованных электронных банковских услуг. На этом этапе подчеркивается важность принятия новых электронных банковских услуг и отображается в финансовых показателях деятельности банка;

- на этапе распространения изучается механизм распространения улучшенных электронных банковских услуг, подчеркивается важность факторов, влияющих на использование клиентами инновационных электронных банковских услуг. Банк рассматривает вопросы настройки и обслуживания, чтобы обеспечить успех проекта в будущем.

Этап разработки электронных банковских услуг включает в себя следующий алгоритм действий:

1) Исследования - то есть изучение современных технологических и технических аспектов, а также их возможность использования в сфере электронных банковских услуг.

2) Проектирование - этап проектирования электронных банковских услуг происходит с учетом нескольких определяющих факторов:

- уровень современности технологий и технологических средств, доступных в банке, изучение возможности их развития или использования банком услуг внешних институтов («третьей стороны»);

- уровень конкуренции на банковском рынке и степень развития услуг конкурентов;

- тщательное изучение ожиданий и требований клиентов и соответствующее проектирование инновационных услуг;

- экономическое обоснование разработки.

Принимая во внимание предыдущие детерминанты, основная цель проектирования электронных банковских услуг - интегрировать имеющиеся технологические инновации в банковской деятельности. Процесс проектирования начинается с выбора новой технологической инновации, затем обновляется внутренняя технологическая среда с точки зрения оборудования и программного обеспечения, далее создается проект на основе требований клиентов банков. Все это сопровождается расчетом прогнозных показателей и факторов влияющих на финансовые результаты банка.

Второй этап - внедрение электронных банковских услуг. На этом этапе начинается фактическая реализация инновационных электронных банковских услуг в операционной деятельности банка. На этапе внедрения принимаются во внимание факторы, влияющие на принятие услуг клиентами банка, которые подробно описаны в первом параграфе данной главы.

В рамках стратегии развития целесообразно разработать комплекс действий в зависимости от предыдущих факторов в последовательности, представленной в таблице 3.6.

Важность этого этапа заключается в том, что принятие клиентами инновационной услуги или продукта определяет успех или провал процесса разработки. Экономическая целесообразность процесса разработки должна принять во внимание факторы, влияющие на клиентов, чтоб на привести к убыткам для банка.

Таблица 3.6 банковских услуг

- Комплекс действий на этапе внедрения электронных

Фактор Действия

Осведомленность - Улучшение рекламных процедур - Улучшение коммуникационных каналов -квалифицированный персонал по обслуживанию клиентов, который быстро отвечает на запросы клиентов - Проведение дополнительных кампаний по повышению осведомленности о новом продукте или услуге

Устойчивость к изменению - Проведение рекламных кампаний с разъяснением преимуществ новой услуги и ее различных свойств - Соблюдение соответствующей маркетинговой политики, ориентированной на потребителей традиционных услуг, чтобы попытаться убедить их попробовать новые электронные услуги - Упрощение процедур получения новой услуги и ее эффективного и быстрого предоставления клиентам

Уровень безопасности - Акцент на безопасность электронных транзакций для новых услуг - Повышение доверия клиентов к инновационным продуктам за счет того, что безопасность является одним из главных преимуществ этих продуктов - Разработка стратегии по повышению безопасности электронных банковских услуг

Примечание: составлено автором

Третий этап предлагаемой стратегии развития - этап распространение электронных банковских услуг. Убедившись, что клиенты приняли новую услугу или продукт, начинается процесс распространения. Основная цель данного этапа - достичь максимально возможного количества пользователей электронных банковских услуг и максимально возможного количества использования клиентами. Т.е необходимо охватить самый большой сегмент клиентов с помощью новых электронных банковских услуг. На этапе распространения учитываются факторы, влияющие на использование клиентами электронных банковских услуг, которые в конечном итоге будут отображены в финансовых результатах банка. В предыдущих параграфах

диссертационного исследования выделены следующие факторы:

- уровень безопасности электронных банковских услуг;

- факторы принятия электронных банковских услуг; -удовлетворенность электронными банковскими услугами;

- уровень доходов клиентов.

В таблице 3.7. автор предлагает комплекс действий распространения электронных банковских услуг в зависимости от перечисленных факторов.

Таблица 3.7 - Комплекс действий на этапе распространения электронных банковских услуг

Фактор Действия

Уровень безопасности электронных банковских услуг - Проводить постоянную оценку уровня электронных банковских услуг и быстро устранять уязвимости безопасности; - Разработка систем безопасности для решения быстро меняющихся проблем безопасности; - Создание гибких систем безопасности, которые можно изменять и легко модифицировать для соответствия постоянно меняющимся рискам нарушений безопасности

Факторы для принятия электронных банковских услуг - Дальнейшие действия по повышению осведомленности клиентов об услугах электронного банкинга с помощью рекламных кампаний; - Стремление снизить уровень сопротивления изменениям среди клиентов за счет правильного маркетинга и упрощения новых процедур обслуживания

Удовлетворенность - Принятие соответствующей маркетинговой стратегии, обеспечивающей максимальное удовлетворение потребностей клиентов; - Использовать электронное управление взаимоотношениями с клиентами как подход к взаимодействию банка с нынешними и будущими клиентами; - Быстро реагировать на жалобы клиентов при использовании новых электронных банковских услуг

Продолжение таблицы 3.7

Фактор Действия

Уровень доходов клиентов - Повысить уровень полноты электронных банковских услуг, чтобы они стали незаменимыми инструментами банковских операций для всех слоев населения; - Сделать новые электронные банковские услуги бесплатными, а комиссии за них - минимальными.

Примечание: составлено автором

Анализ финансового воздействия новых электронных банковских услуг должен продолжаться на всех этапах стратегии развития, чтобы гарантировать, что банк получит финансовую выгоду от процесса развития, будь то прямые или косвенные финансовые выгоды, представленные в увеличении клиентской базы, повышении степени удовлетворённости существующих клиентов. Все это положительно отразится на финансовых показателях банка, что доказано расчетами экономико-математической модели оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые результаты банка.

На этапе распространения банку необходимо провести прогнозное исследование, которое покажет количество покупателей инновационного продукта или услуги в будущем в краткосрочной и долгосрочной перспективе. Цель прогнозирования данных об ожидаемом количестве пользователей - дать стратегическому руководству банка возможность принимать решения, связанные с разработкой, обслуживанием и модификацией электронных услуг.

Концепция данного исследования заключается в том, что успех стратегии развития электронных банковских услуг зависит от интеграции всех факторов формирования и уровней их взаимодействия (Рисунок 1.8.)

На рисунке 3.3 схематично представлена стратегия развития электронных банковских услуг в современных условиях функционирования и цифровизации банковской деятельности, которая учитывает все результаты проведенного исследования относительно анализа и оценки влияния

значимых факторов формирования и развития электронных банковских услуг на финансовые показатели банка.

Этап распространения

Уровень доходов клиентов

Факторы для

принятия электронных банковских

Уровень безопасности

Примечание: разработано автором

Рисунок 3.3 - Стратегия развития электронных банковских услуг

При построении стратегии развития электронных банковских услуг автор опирался на результаты опроса и анализ имеющихся данных Центрального Банка России и анализируемых коммерческих банков. В исследовании было установлено, что крупные и традиционные банки ускоряют современную цифровую трансформацию, сочетая эксперименты и новые инициативы в экосистеме финансовых технологий, чтобы обеспечить более дешевое, безопасное и удобное обслуживание клиентов.

Фундаментальные факторы развития электронных банковских услуг, которые соответствуют изменяющемуся поведению клиентов, а также их финансовым и банковским потребностям в Интернете, являются основополагающими при разработке стратегии развития электронных банковских услуг.

Разработанная авторская модель оценки влияния факторов развития электронных банковских услуг становится все облее актуальна и необходима в связи с отсутствием реальных прикладных способов оценки цифровой трансформации на финансовые результаты банков. Данная модель фокусируется на выявлении зависимости потраченных ресурсов и полученных результатов от организации электронных банковских услуг, а стратегия развития электронных банковских услуг фокусируется на повышении качества систем интернет банкинга. Структурирование факторов развития электронных банковских услуг будет способствовать нахождению компромиссов между двумя важными уровнями взаимодействия клиентом и банком на ранних этапах процесса разработки электронных банковских услуг, что в результате, снизит затраты на организацию интернет банкинга и повысит его эффективность.

Выводы к главе 3

Исходя из результатов проведенного исследования относительно разработки мероприятий для оценки влияния значимых факторов

формирования и развития электронных банковских услуг, можно сделать следующие выводы:

1. На сегодняшний день быстрое распространение Интернета радикально изменило каналы доставки услуг в финансовой индустрии. На принятие электронных банковских услуг клиентом влияет множество факторов, основные их них: осведомленность об электронных банковских услугах; сопротивление переменам (переход от традиционных услуг к использованию электронных банковских услуг); высокий уровень безопасности использования электронных банковских услуг; удовлетворенность клиентов и уровень доходов населения.

В работе сформулированы и доказаны исследовательские гипотезы к оценке выявления значимых факторов принятия и использования электронных банковских услуг. Для проверки гипотез исследования был проведен множественно-регрессионный анализ и доказано, что существует положительная связь между принятием, частотой использования и набором электронных банковских услуг.

2. За последние годы рынок электронного банкинга демонстрирует высокую динамику тенденций и количественных показателей, что связано с развитием информационных технологий и активным расширением сферы использования Интернета и мобильного банкинга. Электронные банковские услуги являются очень важным фактором, влияющим на финансовые показатели банков, а скорость их воздействия на финансовый результат банка. Следовательно, эффективность деятельности банка зависит от степени внедрения электронных банковских услуг и степени их использования клиентами.

Исследование вопросов влияния электронных банковских услуг на финансовые результаты банков приобретает все большую актуальность и вызывают множество дискуссионных моментов по данному поводу. Поэтому, с точки зрения целесообразности, практичности и полноты информационного обеспечения, автор разработал экономико-математическую модель оценки

влияния электронных банковских услуг на финансовые показатели банков. В модели показатели цифровизации банка принимаются за показатель затраченных ресурсов на покупку/разработку и внедрение электронных банковских услуг, а показатели востребованности электронных банковских услуг среди клиентов выражают результат от понесенных затрат, которые представляют финансовые результаты банка.

Предложенная методика оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые показатели банков была апробирована на конкретных примерах реальных банков. Апробация предложенной методики заключается в расчёте степени взаимозависимости двух уровней взаимодействия факторов, факторов развития и формирования электронных банковских услуг на примере АО «Тинькофф банка» - как полностью цифровой организации и ПАО Сбербанка - как лидера среди населения.

Результаты апробоции экономико-математической модели доказали, что на сегодняшний день электронные банковские услуги на 80% и более формируют показатель эффективности деятельности банка и являются основным направлением развития банковского сектора в России.

3. Исследование стратегий развития электронных банковских услуг показывает, что ученые выделяют два основных этапа при разработке стратегии это разработка, внедрение. Авторская позиция состоит в том, что стратегию необходимо дополнить еще одним этапом- распространение.

Анализ финансового воздействия электронных банковских услуг на эффективность деятельности банка должен продолжаться на всех этапах реализации стратегии развития. Это гарантирует банку получение финансовой выгоды от процесса увеличения клиентской базы и повышения степени удовлетворение существующих клиентов.

Успех стратегии развития электронных банковских услуг зависит от множества факторов, в т.ч. их интеграции и уровня взаимодействия друг на друга.

В работе предложен план мероприятий по разработке стратегии

развития электронных банковских услуг, который построен на результатах опроса и анализа имеющихся данных Центрального Банка России и анализируемых коммерческих банков. В исследовании установлено, что крупные и традиционные банки ускоряют современную цифровую трансформацию экономики, сочетая эксперименты и новые инициативы в экосистеме финансовых технологий, обеспечивая более дешевое, безопасное и удобное обслуживание клиентов банков.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Вопросы развитие электронных банковских услуг и их оценка соответствия потребностям национальной экономики являются важнейшими задачами финансово-экономической науки, решение которых позволит создать новое полноценное фундаментальное знание. Анализ исследуемых в работе проблем проведен посредством постановки целой группы вопросов, связанных с изучением понятийного аппарата электронных банковских услуг, выявлением факторов, влияющих на развитие банковского сектора, проведением анализа состояния банковской системы в разрезе использования новых цифровых технологий, определением стратегии развития электронных банковских услуг в соответствии с потребностями национальной экономики.

Проведенная научная работа позволила сформулировать ряд концептуальных положений и выводов системного характера.

1. Сущность понятия электронные банковские услуги многогранна и сложна, она выражена экономической, маркетинговой, технологической и финансовой категориями. Анализ научной литературы подтвердил гипотезу автора о неоднозначности и отсутствии единого мнения в определении данной дефиниции. Поэтому автор предложил своё видение и понимание данной трактовки в виде сущностно-контекстной матрицы, уточняя определение электронных банковских услуг с учетом современного развития экономики и конкуренции среди банковских и не банковских финансовых организаций.

2. Развитие современных технологий, в том числе цифровых, определяют новые факторы развития банковских услуг, поэтому национальной банковской системе необходимо своевременно и быстро реагировать на технологические изменения и разработки, чтобы оставаться на высоком уровне конкурентоспособности среди других иностранных банковских систем. Для этого необходимо следить за развитием новых технологий и увеличивать объем инвестиций в систему технологических разработок, использовать эти разработки в операционной системе банка. При

разработке стратегии развития банка следует основываться на факторы удовлетворенности клиентов банка, развитость правовой инфраструктуры, наличие квалифицированной системы кадров и благоприятной экосистемы. Уровень влияния этих вышеперечисленных факторов друг на друга необходимо учитывать при формировании и развитии электронных банковских услуг. Проводя исследование, автор доказывает, что интеграция всех факторов очень важна и потеря или отсутствие какого-либо одного фактора отрицательно скажется на развитии рынка банковских услуг, как в масштабах внутреннего значения, так и на мировом банковском рынке. Для нейтрализации этого процесса автором разработана структурная модель оценки уровня взаимодействия факторов, влияющих на развитие и внедрение электронных банковских услуг.

3. В работе проведен целостный анализ современного состояния банковского сектора российской экономики, который дает возможность положительно оценить деятельность рынка банковских услуг в условиях цифровизации. Но, несмотря на положительную оценку, следует отметить негативное влияние интернет банкинга на процесс предоставления электронных банковских услуг, в частности увеличивается количество и объем несанкционированных и неприемлемых транзакций со стороны физических лиц, наметилась тенденция активизации электронных преступлений. Следовательно, вопрос о необходимости создания инструментов обеспечения высокого уровня безопасности электронных банковских услуг остаётся актуальным и требует отдельного исследования и проработки. Данное утверждение подтверждают результаты статистического анализа финансовой деятельности банков лидеров в российской экономике по дистанционному обслуживанию клиентов. Оценка влияния электронных банковских услуг на их финансовое состояние дает возможность констатировать факт высокой зависимости показателей рентабельности активов и капитала банков от цифровизации банковских услуг.

Но, несмотря на эту зависимость, банковский сектор экономики России

продвинулся значительно на шаг вперед в области предоставления электронных банковских услуг и организации процесса взаимодействия с клиентами. Сегодня можно говорить о минимизации недоверия населения к банковским продуктам, что является основным критерием, характеризующим социально-экономическую эффективность электронных банковских услуг. Для доказательства этого явления в работе проведен тщательный анализ факторов развития электронных банковских услуг, основанный на изучении уровней воздействия электронных банковских услуг на банк, на клиента и на общий уровень взаимодействия банка с клиентом. Изучение этих факторов позволило определить направления развития электронных банковских услуг с учетом потребностей национальной экономики:

- развивать осведомленность об электронных банковских услугах;

- нейтрализовать сопротивление общества переменам в банковском секторе;

- повышать уровень финансовой грамотности граждан;

- предоставлять высокий уровень безопасности электронным банковским услугам;

- повышать уровень удовлетворенности и доходности клиентов.

Основываясь на выявленных направлениях развития электронных

банковских услуг и на теории реализации, автор определил гипотезу, что существует положительная связь между принятием, частотой использования и набором электронных банковских услуг. Свою гипотезу автор проверил и доказал при помощи разработанной методики оценки выявления значимых факторов, влияющих на принятие и использование электронных банковских услуг на основе множественного регрессионного анализа.

4. Исследование доказало, что рынок электронных банковских услуг характеризуется динамичным развитием и повышением количественных показателей, это, в первую очередь, связано с расширением сферы использования Интернета и как следствие с развитием цифровых технологий. Все выявленные факторы отражаются не только на показателях деятельности

отдельного банка, банковской системы, но и на социально-экономическом развитии национальной экономики. Но, несмотря на это обстоятельство вопросы, связанные с целесообразностью, практичностью и полнотой информационного обеспечения до сих пор вызывают множество дискуссией у ученых разных направлений. Решить эту проблему автор предлагает путем использования экономико-математического моделирования оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые показатели банков, где показатели цифровизации банка представлены показателями затраченных ресурсов банка на покупку/разработку и внедрение электронных банковских услуг, показатели востребованности электронных банковских услуг среди клиентов, отражены результатами понесенных затрат. Методика оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые показатели банков апробирована на конкретных примерах реальных банков. В качестве одного из апробационного объекта был выбран АО «Тинькофф банк» как полностью цифровая организация. На основе его показателей проведена оценка влияния электронных банковских услуг на финансовые показатели банков, а степень взаимодействия факторов развития и формирования электронных банковских услуг рассчитана на примере другого банка, банка лидера среди населения ПАО Сбербанка. Результаты расчёта по разработанной экономико-математической модели оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые показатели банков, доказали, что электронные банковские услуги на 80% формируют показатель эффективности финансовой деятельности банка и являются основными драйверами развития национальной экономики.

5. Исходя из последнего постулата, что электронные банковские услуги являются основными драйверами развития национальной экономики, необходимо разработать стратегию развития электронных банковских услуг на основе потребностей национальной экономики. Для разработки стратегии автором выделены три основных этапа способных реализовать весь спектр намеченных действий: разработка, внедрение и распространение. При этом предполагается, что анализ финансового воздействия электронных

банковских услуг будет проводиться на всех трех этапах развития стратегии. Такой подход позволит гарантировать банку получение финансовой выгоды в течение всего процесса развития. Это могут быть как прямые, так и косвенные финансовые выгоды, происходящие от увеличения клиентской базы или повышения степени удовлетворение клиентов. Финансовые выгоды определяются и рассчитываются при помощи экономико-математической модели оценки влияния электронных банковских услуг на финансовые результаты банка. Практическая значимость и достоверность данной стратегии развития электронных банковских услуг определена масштабом собранной эмпирической базы на основе использования результатов опроса и анализа, имеющихся данных Центрального Банка России и анализируемых коммерческих банков.

Завершая концептуальные положения проведенного исследования можно отметить, что основными ускорителями процесса развития электронных банковских услуг являются крупные, традиционные банки. Они трансформируют весь финансовый сектор экономики, развивают экосистему финансовых технологий, способствуют обеспечению безопасного и удобного обслуживания клиентов, ускоряют темпы развития и соответствуют потребностям национальной экономики.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Конституция Российской Федерации. - М.: Эксмо, 2016. - 32 с.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 4 - М.: Эксмо, 2018. - 132 с.

3. О Центральном Банке Российской Федерации: федер. закон: от 26 апреля 1995 г. № 65-ФЗ (с изм. и доп.). Доступ из справ.-правовой системы «Консультант». Источник: http : //www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_37570/.

4. О банках и банковской деятельности: федер. закон: от 2 декабря 1990 № 395-1 в ред. от 13 июля 2015 г. Доступ из справ.-правовой системы «Консультант». Источник: http://www.consultant.ru/popular/bank/46_1 .htmlp138.

5. О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 30 мая 2014 года № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»: указание Банка России от 24.12.2018 № 5035-У. Доступ из справ.-правовой системы «Консультант». Источник: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_317333//.

6. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: федер. закон от 31.12.2017 № 482-ФЗ. Доступ из справ.-правовой системы «Консультант». Источник: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_286744/.

7. О защите прав потребителей: федер. закон от 07.02.1992 № 2300-1. Доступ из справ.-правовой системы «Консультант». Источник: http : //www. consultant.ru/document/cons_doc_LAW_305/.

8. О персональных данных: федер. закон от 27.07.2006 № 152-ФЗ. Доступ из справ.-правовой системы «Консультант». Источник: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_61801/.

9. О платежной системе Банка России: положение Банка России от 06.07.2017 № 595-П. Доступ из справ.-правовой системы «Консультант». Источник: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_280683/.

10. Абрамова М.А. Об основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2019 год и период 2020 и 2021 годов: мнение экспертов Финансового университета // Экономика. Налоги. Право. - 2019. - № 1. - С. 6-19.

11. Аганбегян, А. Г. Финансы, бюджет и банки в новой России. -Москва : Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2019. - 400 с.

12. Айзен Айсек. Наследие Мартина Фишбейна: Подход к Обоснованным действиям // Анналы Американской академии политических и социальных наук. - 2012. - С. 11-27.

13. Алиева Н. М. Основы организации, принципы и формы безналичных расчетов // Учет и внутренний контроль. - 2018. - № 3-4. - С. 135-140.

14. Амосова Н.А. Функциональная и институциональная трансформация банковского сектора экономики в условиях смены технологического уклада. Воспроизводство России в XXI веке: диалектика регулируемого развития к 80-летию выхода в свет книги Дж. М. Кейнса «Общая теория занятости, процента и денег». - 2016. - С. 479-485.

15. Аналитическая справка об индикаторах финансовой доступности за 2020 год (по результатам замера 2021 года). Официальный сайт ЦБ РФ. -[Электронный ресурс].- Режим доступа: https://cbr.ru/Content/Document/File/124646/acc_indicators_29072021 .pdf, свободный. - (дата обращения: 08.11.2021).

16. Андрюшин С. А. Банковские системы: учебное пособие. - М.: Инфра-М, 2019. - 243 c.

17. Арасланова К. М. Зарубежный опыт развития электронного банкинга // Вестник современных исследований. - 2019. - № 6(2). - C. 27-29.

18. Банковский менеджмент : учебник / Я.Ю. Радюкова, О.Н. Чернышова, А.Ю. Федорова и др. - Москва : ИНФРА-М, 2020. - 379 с.

19. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. 2-е изд., перераб. и доп. М. : Магистр : ИНФРА-М, 2019. - 592 с.

20. Бердюгин А. А. Анализ затрат и последствий реализации риска воздействия кибератак в условиях электронного банкинга // The 2019 Symposium on Cybersecurity of the Digital Economy-CDE'19. - 2019. - C. 235239.

21. Бондаренко А. В. Оценка финансовой устойчивости крупнейших российских банков с использованием модифицированной методики CAMEL // Проблемы современной науки и образования. - №28(70). - 2020 г. - С. 60-67.

22. Бочкарева Е. А., Сурина И. В. Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций: конспект лекций.

- Москва : РГУП, 2019. - 91 с.

23. Бровкина Н.Е. Банк и банковские операции: учебник. - М.: КНОРУС, 2020. - 268 с.

24. Брюханова В. Б., Тышкеева А. Ж. История и тенденции развития рынка электронной коммерции // Экономический вестник ВосточноСибирского государственного университета технологий и управления. - 2019.

- № 7. - C. 21-26.

25. Бураева Л. А. О некоторых угрозах безопасности систем дистанционного банковского обслуживания // Проблемы современных интеграционных процессов и пути их решения. - 2020. - C. 235-237.

26. Бурмистрова П. Д., Шаталова Е. П. Дистанционное банковское обслуживание как средство модернизации банковских услуг // Вестник университета. - 2018. - № 11. - C. 159-163.

27. Вайн С. Оптимизация ресурсов современного банка. - 2-е изд., доп. и перераб. - Москва : Альпина Паблишер, 2020. - 196 с.

28. Венгеровский Е.Л. Инновации интернет-банкинга как фактор конкурентоспособности кредитных организаций на современном рынке банковских услуг // Банковское право. - 2018. - № 1. - С. 47-52.

29. Волков А. В. Управление рисками в коммерческом банке. -МОСКВА: Омега-Л, 2015. - 160 с.

30. Ветрова Т.Н. Основные методики оценки эффективности

банковской деятельности // Социально-экономические явления и процессы. -Т. 11. - №6. - 2016. - С. 5-9.

31. Вуколов А. С., Белугин И. С., Василенко О. А. Безопасность банковских электронных услуг // Проблемы экономической безопасности России в современных условиях. - 2020. - С 90-95.

32. Гамза В. А., Ткачук И. Б., Жилкин И. М. Основы банковского дела: безопасность банковской деятельности : учебник для среднего профессионального образования. - 5-е изд., перераб. и доп. - Москва : Издательство Юрайт, 2021. - 455 с.

33. Гараев З. Ф. Экономические предпосылки формирования и развития рынка электронных банковских карт // Инфраструктурные отрасли экономики: проблемы и перспективы развития. - 2013. - № 2. - С 228-232.

34. Герасимова Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка : учебник. - Москва : ИНФРА-М, 2020. - 366 с.

35. Глибчак А. А. Современное состояние и перспективы развития электронных банковских услуг // Экономика в теории и на практике: Актуальные вопросы и современные аспекты. - 2020. - С 35-37.

36. Григорян С. А. Совершенствование надзора Банка России в сфере электронной банковской деятельности: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10: утв 02.03.2009. - СПб, 2009. - 186 а

37. Григорян С. А. Тенденции развития и регулирования российского рынка электронных банковских услуг // Деньги и кредит. - 2020. - № 10. - С 47-53.

38. Джагитян Э. П. Макропруденциальное регулирование банковской системы как фактор финансовой стабильности : монография. - Москва : Издательство Юрайт, 2021. - 215 с.

39. Диканова Т. А. К вопросу углубления интеграции в рамках Евразийского экономического союза при решении проблемы цифровизации и информационной безопасности // Международное сотрудничество евразийских государств: политика, экономика, право. - 2019. - № 4. - С 102-

40. Дуйсен К. Рынок электронных банковских услуг: Возможные риски и перспективы развития // Современная экономика: актуальные вопросы, достижения и инновации. - 2020. - С 43-48.

41. Дьякова О. Н. Содержание системы дистанционного банковского обслуживания // Современные проблемы науки и образования. - 2019. № 1-1. -а 511-520.

42. Ермакова Е.П., Фролова Е.Е. Правовое регулирование цифрового банкинга в России // Вестник Пермского университета. Юридические науки. -2019. - № 46. - С. 606-625.

43. Ермошкина Е. Н., Косякова И. В., Валиуллина А. Р. Интернет-банкинг как инновационный вид финансовых отношений: Тенденции и перспективы // Вклад молодой науки в национальную экономику России. -2014. - С. 59-63.

44. Ершов М.В. Десять лет после глобального кризиса: риски и перспективы // Вопросы экономики. - 2019. - № 1. - С. 37-53.

45. Жданович В.В. Основные направления использования БшТесИ в целях развития финансового сектора и повышения качества соблюдения регуляторных требований // Экономика и предпринимательство. - 2019. - № 9 (110). - С. 1000-1003.

46. Жданович В.В. Стратегии и модели банковской деятельности в условиях развития цифровых технологий // Экономика и предпринимательство. - 2020. - № 2 (115). - С. 838-841.

47. Звонова Е.А. Роль банковского сектора российского финансового рынка в трансграничных перемещениях капитала на международном финансовом рынке // Банковское право. - 2019. - № 1. - С. 40-48.

48. Ивлиев М. И., Коротаева Н. В. Векторы развития дистанционного банковского обслуживания в современной России // Социально-экономические явления и процессы. - 2021. - Т. 11. - № 10. - С. 21-27.

49. Интернет-технологии в банковском бизнесе: перспективы и риски

/ Ю. Н. Юденков, Н. А. Тысячникова, И. Т. Сандалов, С. М. Ермаков. 2-е изд. Москва: КНОРУС, 2011. - 318 с.

50. Исаев Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг : в 2 томах. Том 1. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва : ИНФРА-М, 2020. - 286 с.

51. Исаев Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг : в 2 томах. Том 2. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва : ИНФРА-М, 2021. - 336 с.

52. Исаев Р. А. Секреты успешных банков: бизнес-процессы и технологии : пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва : ИНФРА-М, 2021.

- 222 с.

53. Казаренкова Н.П., Световцева Т.А. Трансформация банковской системы России под влиянием цифровизации экономики // Экономика. Социология. Менеджмент. - 2018. - № 4 (29) - С. 188-195.

54. Касаткина С. В. Управление рисками в сфере электронных банковских услуг: автореферат дис. ... канд. экон. наук: 08.00.13: утв. 21.11.2006. - М., 2006. - 26 с.

55. Кассюра Е. В. Критический анализ теорий принятия инноваций потребителями // Прогнозирование инновационного развития национальной экономики в рамках рационального природопользования. - 2016. -№7. - С. 108-118.

56. Кибербезопасность в условиях электронного банкинга : практическое пособие / под ред. П. В. Ревенкова. - Москва : Прометей, 2020.

- 522 с.

57. Ковалев П. П. Банковский риск-менеджмент : учебное пособие. -2-е изд., перераб. и доп. - Москва : КУРС : ИНФРА-М, 2019. - 320 с.

58. Количество платежных карт, эмитированных кредитными организациями и Банком России, по типам карт Официальный сайт ЦБ РФ. -[Электронный ресурс].- Режим доступа: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/105968/T13.xlsx, свободный. - (дата обращения: 08.11.2021).

59. Количество счетов с дистанционным доступом, открытых в

кредитных организациях: Официальный сайт ЦБ РФ. - [Электронный ресурс].

- Режим доступа: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/105964/t9.xlsx, свободный. - (дата обращения: 08.11.2021).

60. Криворучко С.В. Влияние имплементации открытого банкинга на развитие национального сектора Финтех // Экономика. Налоги. Право. - 2020.

- № 6. - С.80-90.

61. Крон Г. Тензорный анализ сетей: пер. с англ. / под ред. Кузина Л.Т., Кузнецова П.Г. - М.: Сов.радио. - 1978 г. - 720 с.

62. Кронбах Ли Coefficient alpha and the internai structure of tests. -Psychometrika. - 1951. - Р. 297-334.

63. Кудряшов В. С., Птицын Е. Ю. Перспективы развития интернет-банкинга как услуги коммерческого банка // Juvenis scientia. - 2021. - № 6. -C. 18-19.

64. Кутова В. М., Малинин А. А. Кибербезопасность в условиях применения систем электронного банкинга // Потенциал роста современной экономики: возможности, риски, стратегии. - 2021. - C. 722-728.

65. Лаврушин О.И. Банковские информационные системы и технологии: учебник. - М.: КНОРУС, 2020. - 527 с.

66. Лаврушин О.И. Взгляд на трансформацию финансовых рынков и финансовых систем в условиях цифровой экономики // Банковское дело. -2019. - № 12. - С.58-64.

67. Лаврушин О.И. О модернизации регулирования и новых моделях развития банковской деятельности // Экономика. Налоги. Право. - 2020. - №2 3.

- С. 14-19.

68. Лаврушин О.И. Совершенствование регулирования банковской деятельности и формирование ее новой модели // Банковское право. - 2018. -№ 4. - С. 61-65.

69. Ларионова И.В. Эффективность системы регулирования банковского сектора и потребности национальной экономики: монография. -М.: КНОРУС, 2017. - С. 45-69.

70. Лаутс Е.Б. Рынок банковских услуг: правовое обеспечение стабильности: учебник. - М.: Wolters Kluwer, 2008. - 280 с.

71. Линников А. С., Масленников О. В. Влияние современных технологических изменений на финансовую безопасность // Известия высших учебных заведений. Серия: Экономика, финансы и управление производством.

- 2021. - № 1 (31). - C. 10-14.

72. Малхотра Нэреш К. Маркетинговые исследования. Практическое руководство. Пер. с англ. - 3-е изд. - М.: Издательский дом «Вильямс». - 2002.

- 960 с.

73. Мануйленко В. В. Модели оценки экономического капитала коммерческого банка : монография. - Москва : Финансы и Статистика, 2021.

- 264 с.

74. Маслова О. Л., Кольцова К. А. Развитие электронных платежных технологий // Социально-экономическое развитие современной России: актуальные вопросы, достижения и инновации. - 2020. - C. 35-43.

75. Минеева В. М., Насипова Э. Обеспечение финансовой безопасности бизнеса в условиях цифровой экономики // Экономика, финансы и право: новые тенденции и вызовы. - 2020. - C. 74-79.

76. Моисеев С. Р. История центральных банков и бумажных денег. - М.: Вече, 2015. - 536 с.

77. Муссель К. М. Платежные технологии. Системы и инструменты: научно-популярное издание. - М. : КНОРУС : ЦИПСиР. - 2015. - 288 с.

78. Национальная программа «Цифровая экономика Российской Федерации». - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://digital.gov.ru/uploaded/files/natsionalnayaprogramma-tsifrovaya-ekonomika-rossijskojfederatsii_NcN2nOO.pdf, свободный. - (дата обращения 11.12.2021).

79. Николаева Т. П. Банковский маркетинг: российский и зарубежный опыт : учебное пособие. - 2-е изд., стер. - Москва : Флинта, 2021. - 187 с.

80. О приведении банковского регулирования в соответствие со

стандартами Базельского комитета по банковскому надзору (Базель III) в условиях нестабильной экономической ситуации: монография / коллектив авторов; под редакцией И.В. Ларионовой. - М.: КНОРУС, 2018. - 190 с.

81. Обзор несанкционированных переводов денежных средств за 2018 год. Официальный сайт ЦБ РФ. - [Электронный ресурс]. -https://www.cbr.ru/Content/Document/File/62930/gubzi_18.pdf, - (дата обращения: 08.11.2021).

82. Обзор операций, совершенных без согласия клиентов финансовых организаций за 2019 год. Официальный сайт ЦБ РФ. - [Электронный ресурс].

- https://www.cbr.ru/Content/Document/File/103609/Review_of_transactions_ 2019.pdf, - (дата обращения: 08.11.2021).

83. Обзор отчетности об инцидентах информационной безопасности при переводе денежных средств. Официальный сайт ЦБ РФ. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://cbr.ru/Collection/Collection/File/32190/Review_of_transactions_2020.pdf ,

- (дата обращения: 08.11.2021).

84. Обухов В. В., Осиповская А. В. Электронный банкинг в банковском обслуживании // Экономический журнал. -2020. - T. 27. - № 3. -C. 76-84.

85. Основные направления развития финансового рынка Российской федерации на период 2019-2021 гг: отчет Банка России. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/71220/ main_directions.pdf, свободный. - (дата обращения 07.02.2021).

86. Основные направления развития финансовых технологий на период 2018-2020 г.: отчет Банка России [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statichtml/file/36231/on_finteh_2 017.pdf, свободный.

- (дата обращения 07.02.2021).

87. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.cbr.ru/, свободный. -(дата обращения 02.12.2021).

88. Перечень поручений по итогам совещания по вопросу использования цифровых технологий в финансовой сфере: утвержден Президентом Российской Федерации от 21.10.2017 № Пр-2132: официальный сайт Президента России. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://kremlin.ru/acts/assignments/orders/55899, свободный. - (дата обращения: 04.12.2020).

89. Перспективы развития финансовой деятельности банка посредством электронных банковских услуг / М. А. Асеева, И. В. Вихляева, А. В. Бабин, С. В. Шпека, Н. М. Ермолаева, В. С. Осипов. Москва: ООО «ВАШ ФОРМАТ», 2016. - 108 с.

90. Петренко А. С., Ким Д. Г., Маркарянц П. С. Современное состояние национальной платежной системы «мир» и тенденции совершенствования платежного механизма // Наука. Исследования. Практика. - 2020 . - C. 221-225.

91. Погосян А. М. Факторы, влияющие на распространение и принятие инноваций в сфере платежных технологий // Стратегические решения и риск-менеджмент. - 2016. - № 3 (96). - Р. 86-93.

92. Программа «Цифровая экономика Российской Федерации»: распоряжение Правительства Российской Федерации от 28 июля 2017 г. № 1632-р: официальный сайт Правительства Российской Федерации. -[Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://static.government.ru/media/files/9gFM4FHj4PsB79I5v7yLVuPgu4bvR7M0. Pdf, свободный. - (дата обращения: 05.11.2021).

93. Раджабова З. Р., Гашимов М. Н. Проблемы информационной безопасности банков // СТУДЕНТ ГОДА 2020. - 2020. - C. 130-136.

94. Раскрытие финансовой отчетности по МСФО. Официальный сайт Банка ВТБ (ПАО). - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-msfo/, свободный. - (дата обращения: 08.01.2022).

95. Ревенков П. В., Бердюгин А. А. Безопасность электронного

банкинга: услуга и обязанность банка // Финансы и кредит. - 2019. - № 8. - С. 2-10.

96. Ревенков П. В., Бердюгин А. А. Кибербезопасность в условиях Интернета вещей и электронного банкинга // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. - 2020. - № 11 (344). - С. 75-82.

97. Ревенков П. В., Бердюгин А. А. Компьютерные атаки как источник операционного риска в условиях электронного банкинга // Финансы и кредит.

- 2019. -Т. 24. - № 3 (771). - С. 629-640.

98. Ревенков П. В., Крупенко Д. С. Оценка рисков информационной безопасности в условиях применения систем мобильного банкинга // Вопросы кибербезопасности. - 2019. - № 2 (30). - С. 21-28.

99. Резник И. А. Развитие электронных банковских услуг: автореф. дисс____канд. экон. наук: 08.00.10: утв. 28.02.2008. - СПб, 2008. - 19 с.

100. Рудакова О. С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие для вузов // М.: Банки и биржи, ЮНИТИ. - 1997. - С. 261.

101. Рудакова О.С., Жданович В.В. Трансформация банковского регулирования в условиях развития цифровых технологий в России // Банковские услуги. - 2020. - № 7-8. - С. 11-21.

102. Соина-Кутищева Ю., Волошина А. Интернет-банкинг и безопасность его использования // Тенденции и перспективы развития банковской системы в современных экономических условиях. - 2020. - С. 196199.

103. Стихиляс И.В., Сахарова Л.А. Банковское дело: учебное пособие.

- М.: Русайнс, 2020. - 135 с.

104. Тавасиев А. М., Алексеев Н. К. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями. - 3-е изд., стер. - Москва : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2019. - 652 с.

105. Тимкина Т. А. Современное состояние и перспективы развития дистанционного обслуживания в банковской отрасли // Известия Саратовского университета. Экономика. Управление. Право. - 2021. - Т. 20. - № 1. - С. 38-

106. Трачук А. В., Линдер Н. В. Перспективы применения мобильных платежных сервисов в России: теоретический подход к пониманию факторов распространения // Вестник факультета управления СПбГЭУ. - 2021. - № 1-1.

- С. 322-328.

107. Уровень цифровизации банковских услуг. Banki.ru -[Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.banki.ru/news/research/?id=10950478, свободный. - (дата обращения: 08.10.2021).

108. Устойчивость и надежность банка. Финансовый анализ банка Альфа-Банк. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://analizbankov.ru/bank.php?BankId=al-fa-bank-

1326&BankMenu=nadezhnost&fform=kexpress, свободный. - (дата обращения: 08.10.2021).

109. Устойчивость и надежность банка. Финансовый анализ банка ВТБ.

- [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://analizbankov.ru/bank.php?BankId=vtb-

1000&BankMenu=nadezhnost&fform=kexpress, свободный. - (дата обращения: 08.10.2021).

110. Устойчивость и надежность банка. Финансовый анализ банка ПРОМСВЯЗЬБАНК - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://analizbankov.ru/bank.php?BankId=promsvyaz-bank-3251&BankMenu=nadezhnost&fform=kexpress, свободный. - (дата обращения: 08.10.2021).

111. Устойчивость и надежность банка. Финансовый анализ банка СБЕРБАНК. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://analizbankov.ru/bank.php?BankId=sberbank-

1481&BankMenu=nadezhnost&fform=kexpress, свободный. - (дата обращения: 08.10.2021).

112. Устойчивость и надежность банка. Финансовый анализ банка

ТИНЬКОФФ БАНК - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://analizbankov.ru/bank.php?BankId=tin-koff-bank-

2673&BankMenu=nadezhnost&fform=kexpress, свободный. - (дата обращения: 08.10.2021).

113. Финансовая отчетность по МСФО. Официальный сайт АО «АЛЬФА-БАНК». - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://alfabank.ru/about/annual_report/msfo/, свободный. - (дата обращения: 08.01.2022).

114. Финансовая отчетность по МСФО. Официальный сайт АО «Тинькофф Банк». - [Электронный ресурс]. - Режим доступа:https://www.tinkoff.ru/about/investors/11/, свободный. - (дата обращения: 08.01.2022).

115. Финансовая отчетность по МСФО. Официальный сайт ПАО Сбербанк. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/financial-results-and-presentations/ifrs, свободный. - (дата обращения: 08.01.2022).

116. ФинЦЕРТ. Основные направления развития информационной безопасности кредитно-финансовой сферы на период 2019-2021 годов. Материал подготовлен Центром мониторинга и реагирования на компьютерные атаки в кредитно финансовой сфере (ФинЦЕРТ Банка России) Департамента информационной безопасности Банка России [Электронный ресурс]. - URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/ 83253/onrib2021.pdf

117. Фишбейн М. Подход теории поведения к отношениям между представлениями об объекте и отношением к объекту // Чтения по теории отношения и измерениям. -Нью-Йорк: Джон Уайли и сыновья. - 1967. - С. 389-400.

118. Фишбейн Мартин, Айзен Айсек. Убеждения, Отношение, Намерения И Поведение. Аддисон-Уэсли. - 1975. - с. 1563.

119. Фролова Е. Е. Правовое регулирование интернет-банкинга в Индии // Вестник Российского университета дружбы народов. Серия:

Юридические науки. - 2019. - Т. 23. - № 3. - С. 351-374.

120. Хасянова С. Ю. Банковские риски: международные подходы к оценке и управлению : учебник. - Москва : ИНФРА-М, 2020. - 149 с.

121. ЦБ РФ видит необходимость более масштабного регулирования в сфере финансовых технологий. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.finanz.ru/novosti/aktsii/cb-rf- vidit-neobkhodimost-bolee-masshtabnogo-regulirovaniya-v-sfere-finansovykh- tekhnologiy-1028589552, свободный. - (дата обращения: 13.05.2020).

122. Юсеф Р. Ваганова О. В., Эволюция и этапы становления электронного банкинга // Гуманитарные, социально-экономические и общественные науки. - № 11. -2019. - С. 276-279.

123. Юсеф Р. Организация внутреннего контроля в сфере электронных банковских услуг (научная статья опубликована на английском языке) // Chronos: экономические науки. - Том 6. - № 3(31). -2021 г. С 29- 34.

124. Юсеф Р. Перспективы развития электронных банковских услуг России // Научный результат. Экономические исследования. - № 1. - 2021.-С. 5-12.

125. Юсеф Р. Факторы, влияющие на удовлетворенность клиентов электронными банковскими услугами // Финансовая экономика. - № 11. - 2021 г. - С. 96-101.

126. Юсеф Р., Ваганова О. В. Особенности структуры каналов электронного банкинга в развитых и развивающихся странах // Финансовая экономика. -№ 11. -2019. - С. 193-197.

127. Юсеф Р., Ваганова О. В. Развитие интернет-банкинга как инновационного канала распространения в Сирии // Научный результат. Экономические исследования. - Том 7. - № 4. - 2021 г. - С. 95-102.

128. Юсеф Р., Ваганова О. В. Угрозы безопасности систем электронных банковских услуг в современных условиях // Экономика устойчивого развития. - 2020. - № 4. - С. 216-221.

129. Юсеф Р., Путивцева Н.П., Зайцева Т.В. Кибератаки как источник

угроз безопасности систем электронного банкинга // Материалы VIII Международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы развития экономических, финансовых и кредитных систем». Белгород : Изд-во БелГУ. -2020.

130. Юсеф Рагид. Факторы, влияющие на принятие электронных банковских услуг в России // Журнал прикладных исследований. - № 6. - Т. 3.

- 2021. - С. 219-227. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/faktory-vliyayuschie-na-prinyatie-elektronnyh-bankovskih-uslug-v-rossii/viewer, свободный. - (дата обращения: 18.11.2021).

131. Юсупов К. Н., Янгиров А. В., Таймасов А. Р. Национальная экономика. - КноРус - Москва, 2013. - 288 с.

132. Юсупова О. А. Проблемы развития и анализ эффективности интернет-банкинга // Инновационная экономика и общество. - 2021. - № 2. -C. 86-93.

133. Aduda J., Kingoo N. The Relationship between Electronic Banking and Financial Performance among Commercial Banks in Kenya // Journal of Finance and Investment Analysis. - 2012. - T. 1. - № 3. - Р. 99-118.

134. Afshan S., Sharif A., Waseem N., Frooghi R. Internet banking in Pakistan: An extended technology acceptance perspective // International Journal of Business Information Systems. - 2018. - T. 27. - № 3. - Р. 383-410.

135. Ahmadi Nia M. Analysis of the factors affecting development of e-banking services in Iran // European Online Journal of Natural and Social Sciences: Proceedings. -- 2021. -- T. 2, № 3 (s). -- C. 2161-2166.

136. Ajzen I. The theory of planned behavior // Organizational behavior and human decision processes. - 1991. - T. 50. - № 2. - Р. 179-211.

137. Ajzen I. The theory of planned behaviour // Reactions and reflections.

- 2011. - T. 26. - № 4. - Р. 1113-1127.

138. Akhisar I., Tunay K. B., Tunay N. The effects of innovations on bank performance: The case of electronic banking services // Procedia-Social and Behavioral Sciences. - 2015. - T. 195. - C. 369-375.

139. Akinyele S., Olorunleke K. Technology and service quality in the banking industry: An empirical study of various factors in electronic banking services // International Business Management. -- 2020. -- T. 4, № 4. -- C. 209-221.

140. Alsmadi A. A., Sha'ban M., Al-Ibbini O. A. The Relationship between E-banking Services and Bank Profit in Jordan for the Period of 2010-2015 // Proceedings of the 2019 5th International Conference on E-Business and Applications. - 2019. - Р. 70-74.

141. Al-Smadi M. O., Al-Wabel S. A. The impact of e-banking on the performance of Jordanian banks // The Journal of Internet Banking and Commerce. - 2011. - T. 16. - № 2. - Р. 11-22.

142. Arora S., Sandhu S. Usage based upon reasons: the case of electronic banking services in India // International Journal of Bank Marketing. - 2018. - C. 680-700.

143. Baabdullah A. M., Alalwan A. A., Rana N. P., Patil P., Dwivedi Y. K. An integrated model for m-banking adoption in Saudi Arabia // International Journal of Bank Marketing. - 2019. - T. 37. - Р. 452- 478.

144. BIS. Risk management for electronic banking and electronic money activities, Basle. - 1998. - URL: https://www.bis.org/publ/bcbs35.htm (дата обращения: 20.02.2019).

145. Venkatesh V., Bala H. Technology acceptance model 3 and a research agenda on interventions // Decision sciences. - 2008. - T. 39. - № 2. - Р. 273-315.

146. Venkatesh V., Davis F. D. A theoretical extension of the technology acceptance model: Four longitudinal field studies // Management science. - 2000. -T. 46. - № 2. - Р. 186-204.

147. Davis F. D. Perceived usefulness, perceived ease of use, and user acceptance of information technology // MIS quarterly. - 1989. - № 6. - Р. 319-340.

148. Iberahim H., Taufik N. M., Adzmir A. M., Saharuddin H. Customer satisfaction on reliability and responsiveness of self service technology for retail banking services // Procedia Economics and Finance. - 2020. - T. 37. - C. 13-20.

149. Indrayani C. W., Aritra S., Muda I. Customer Satisfaction as

Intervening Between Use Automatic Teller Machine (ATM), Internet Banking and Quality of Loyalty (Case in Indonesia) // International Journal of Financial Research. - 2019. - T. 10. - № 6. - C. 54-66.

150. Chaouali W., Yahia I. B., Souiden N. The interplay of counter-conformity motivation, social influence, and trust in customers' intention to adopt Internet banking services: The case of an emerging country // Journal of Retailing and Consumer Services. - 2016. - T. 28. - P. 209-218.

151. Kiselev S., Chernyavskaya Y., Galeeva G., Krokhina J., Fazlieva E., Bardasova E. Assessment of electronic banking service's impact on the economic parameters of the bank activity // International Journal of Environmental and Science Education. - 2020. - T. (11)14. - C. 7226-7235.

152. Kumar V. R., Lall A., Mane T. Extending the TAM model: Intention of management students to use mobile banking: Evidence from India // Global Business Review. - 2017. - T. 18. - № 1. - P. 238-249.

153. Muzividzi D. K., Mbizi R., Mukwazhe T. An analysis of factors that influence Internet banking adoption among intellectuals: Case of Chinhoyi University of Technology // Interdisciplinary journal of contemporary research in business. - 2021. - T. 4, № 11. - C. 350-369.

154. Ombati T. O., Magutu P. O., Nyamwange S. O., Nyaoga R. B. Technology and service quality in the banking industry // African Journal of Business & Management. - 2010. - T. 1. - C. 151-164.

155. Rahi S., Ghani M. A., Ngah A. H. Integration of unified theory of acceptance and use of technology in internet banking adoption setting: Evidence from Pakistan // Technology in Society. - 2019. - T. 58. - P. 101-120.

156. Rehman Z., Omar S., Zabri S., Lohana S. Mobile Banking Adoption and its Determinants in Malaysia // International Journal of Innovative Technology and Exploring Engineering. - 2019. - T. 9. - № 1. - P. 4231-4239.

157. Sadr S. M. H. Consideration the effect of e-banking on bank profitability; Case study selected Asian countries // Journal of Economics and Sustainable Development. - 2013. - T. 4. - № 11. - P. 112-117.

158. Safarpour M. Identification and ranking the barriers to adoption and development of electronic banking in Iran // Procedia Economics and Finance. -2016. - T. 36. - C. 374-380.

159. Safeena R., Kammani A., Date H. Assessment of internet banking adoption: An empirical analysis // Arabian Journal for Science and Engineering. -2014. - T. 39. - № 2. - C. 837-849.

160. Salihu A., Metin H. The impact of services, assurance and efficiency in customer satisfaction on electronic banking services offered by banking sector // Journal of Internet Banking and Commerce. - 2017. - T. 22. - № 3. - C. 9-12.

161. Shankar A., Jebarajakirthy C. The influence of e-banking service quality on customer loyalty // International Journal of Bank Marketing. - 2019. - Р. 1119- 1142.

162. Siddik M. N. A., Sun G., Kabiraj S., Shanmugan J., Yanjuan C. Impacts of e-banking on performance of banks in a developing economy: empirical evidence from Bangladesh // Journal of Business Economics and Management. - 2016. - T. 17. - № 6. - Р. 1066-1080.

163. Singh R., Kaur N. Interaction between Online Banking and its Impact on Financial Performance of Banking Sector: Evidence from Indian Public Sector Banks // International Journal of Recent Technology and Engineering. - 2019. - T. 8. - № 11. - Р. 836-839.

164. Siyal A. W., Ding D., Siyal S. M-banking barriers in Pakistan: a customer perspective of adoption and continuity intention // Data Technologies and Applications. - 2019. - №8. - Р. 649-664.

165. Fawzy S. F., Esawai N. Internet banking adoption in Egypt: Extending technology acceptance model // Journal of Business and Retail Management Research. - 2017. - T. 12. - № 1. - Р. 109-118.

166. Hamakhan Y. T. M. The effect of individual factors on user behaviour and the moderating role of trust: an empirical investigation of consumers' acceptance of electronic banking in the Kurdistan Region of Iraq // Financial Innovation. - 2020. - T. 6. - № 1. - C. 1-29.

167. Yousef R. Factors affecting the development of electronic banking services // Материалы VII Международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы развития экономических, финансовых и кредитных систем». Белгород : Изд-во БелГУ. -2019. С. 179-182.

168. Yousef. R. An Investigation into Factors Adoption of Electronic Banking Services in Russia //8th International Conference on Contemporary Problems in the Development of Economic, Financial and Credit Systems (DEFCS 2020). Belgorod. - 2020. - Р. 82-86.

169. Yoysef R, Fliginskih T. N., Vaganova O. V., Usatova L. V., Solovjeva N. E., Bykanova N. I. The Impact of E-banking on Performance of Banks: Evidence from Russia // Journal of Advanced Research in Dynamical and Control Systems. -№ S4. -2020. - Р. 231-239.

170. Yang S., Li Z., Ma Y., Chen X. Does electronic banking really improve bank performance? Evidence in China // International Journal of Economics and Finance. -2018. - T. 10. - № 2. - Р. 82-94.

ПРИЛОЖЕНИЯ

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Анкета факторов принятия и использования клиентами для электронных

банковских услуг Опросный лист Раздел 1

1. Укажите, пожалуйста, Ваш возраст:

□ До 18 лет

□ 19 -25 лет

□ 26 - 44 года

□ 45 - 60 лет

□ 60 и более лет

2. Укажите, пожалуйста, Ваш пол:

□ Муж.

□ Жен.

3. Укажите, пожалуйста, уровень Вашего образования:

□ Начальное

□ Среднее специальное

□ Незаконченное высшее

□ Высшее

□ Более одного высшего

4. Укажите, пожалуйста, размер населенного пункта, в котором Вы живете: «V»

□ ПГТ, село, деревня.

Населенный пункт с менее чем 20 тыс. жителей.

□ Город с населением от 20 тыс. чел. до 300 тыс. чел.

□ Город с населением от 300 тыс. чел. до 1 млн. чел.

□ Город с населением более 1 млн. чел.

5. Укажите, пожалуйста, размер Вашего дохода в месяц: Менее 15 тыс. руб.

от 15 до 30 тыс. руб. от 30 до 50 тыс. руб.