Проблемы ответственности банков по договору банковского счета тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.03, кандидат юридических наук Дружкова, Галина Александровна

• Дружкова, Галина Александровна
• кандидат юридических наук
• 2008

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Дружкова, Галина Александровна

Введение.

1. Понятие и условия гражданско-правовой ответственности банка за нарушение обязательств по договору банковского счета.

1.1. Понятие и условия гражданско-правовой ответственности банков.

1.2. Соотношение гражданско-правовой ответственности банков за нарушение обязательств по договору банковского счета и расчетных обязательств.

2. Меры ответственности, применяемые к банкам за нарушение обязательств из договора банковского счета.

2.1. Возмещение убытков.

2.2. Соотношение убытков и основного долга.

2.3. Неустойка за нарушение обязательств, возникающих из договора банковского счета.

2.4. Взыскание процентов за пользование чужими денежными средствами.

3. Риск как критерий распределения убытков, причиненных нарушением обязательств по договору банковского счета.

3.1. Риск как критерий распределения убытков.

3.2. Специфические риски, возникающие при исполнении обязательств из договора банковского счета.

3.3. Принцип распределения убытков с учетом критерия распределения рисков.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Проблемы ответственности банков по договору банковского счета»

Актуальность темы диссертационного исследования. Проблемы ответственности всегда находились в сфере пристального внимания отечественных цивилистов: как в дореволюционной России, так и в советское время немало ученых пытались объяснить природу этого сложного правового явления. В связи с вступлением России в эпоху рыночных отношений, изменениями в государственном и социальном устройстве страны, необходимостью повышения авторитета России в глазах мирового сообщества, инициативности населения, роста спроса и насыщенности рынка потребительскими товарами потребовались дополнительные разработки в данной области.

Необходимо отметить, что стремительное развитие предпринимательства в России тесно связано с появлением развитой системы банков, которую уже давно сравнивают с кровеносной системой общества, так как именно банки через свои филиалы и корреспондентские отношения обеспечивают точное и своевременное проведение расчетов между субъектами, занимающимися предпринимательской деятельностью.

Проблемы, связанные с проведением расчетов, все чаще обсуждаются в юридической литературе. Такой интерес продиктован, прежде всего, отсутствием единого понимания и подхода к основополагающим проблемам расчетных отношений, неоднозначностью правоприменительной практики, наличием значительного пакета нормативных документов, призванных урегулировать вопросы проведения безналичных расчетов и содержащих противоречия и пробелы регулирования.

Наибольший интерес вызывают вопросы ответственности банков за ненадлежащее совершение операций по счетам своих клиентов. Этот вопрос тем более интересен, если обратиться к ответственности банков в случаях, когда их действия являются невиновными. Проблемы безвиновной ответственности рассматривались в отечественной юридической литературе.

Однако вопросы безвиновной ответственности банков редко попадали в сферу внимания правоведов.

Нельзя не отметить противоречивую арбитражную практику рассмотрения споров, связанных с осуществлением безналичных расчетов.

Кроме того, в значительной мере отстает от современных потребностей формирование нормативной базы для регулирования отношений между банками и их клиентами, прежде всего по вопросам привлечения банков к ответственности за ненадлежащее исполнение либо неисполнение расчетных обязательств. Действующий Гражданский кодекс Российской Федерации определил основные положения возложения ответственности на банки, однако он не может содержать в себе регулирование всего многообразия вопросов, возникающих в ходе исполнения договора банковского счета между сторонами.

Цели и задачи исследования. Целью настоящей работы является комплексное правовое исследование гражданско-правового регулирования ответственности банков в сфере безналичных расчетов и распределения между сторонами договора банковского счета убытков, вызванных безвиновным нарушением банком обязанностей по исполнению распоряжений клиента о совершении расчетных операций по банковскому счету.

Цель исследования определила постановку следующих задач:

- определить состояние, уровень научной разработанности и степень актуальности исследуемой темы;

- раскрыть понятие гражданско-правовой ответственности, ее условий и видов с целью применения мер ответственности к отношениям, возникающим между банком и его клиентами в случаях нарушения банком своих обязательств по надлежащему совершению расчетных операций;

- выявить эффективность действующего законодательства, регламентирующего гражданско-правовую ответственность банков за нарушение своих обязательств перед клиентами;

- выработать и обосновать предложения по совершенствованию действующего российского законодательства;

- проанализировать категорию риска в качестве критерия распределения убытков в увязке с ответственностью банка по договору банковского счета.

Объектом исследования являются закономерности гражданско-правового регулирования различных видов ответственности применительно к банкам, осуществляющим безналичные расчеты по счетам своих клиентов.

Предметом исследования являются проблемы гражданско-правовой ответственности банков за ненадлежащее проведение операций по счетам клиентов, теоретические взгляды на отношения в исследуемой сфере, практическая деятельность банков и хозяйствующих субъектов, судебно-арбитражная практика.

Методологической основой исследования явились историко-юридический, сравнительно-правовой, структурно-правовой методы, методы дедукции и индукции в сочетании с комплексным и системным анализом исследуемых проблем. В совокупности используемые в настоящей работе методы позволили обеспечить обоснованность содержащихся в ней выводов.

Правовую базу исследования составили действующие нормативно-правовые акты Российской Федерации, регулирующие вопросы ответственности банков, правовые акты методического характера Банка России, а также акты международного права и отдельных иностранных государств, содержащие нормы, регулирующие вопросы осуществления безналичных расчетов и ответственности банков за их нарушения.

Теоретической и методологической основой работы явились труды русских, советских и российских ученых, посвященные исследуемым проблемам, среди которых необходимо отдельно выделить следующих правоведов: М.М. Агарков, С.С. Алексеев, Б.С. Антимонов, Д.А. Архипов, В.А. Белов, Г.Н. Богдановская, М.И. Брагинский, С.Н. Братусь, A.B. Венедиктов, В.В. Витрянский, К.А. Граве, Д.А. Гришин, Н.Д. Егоров, Л.Г. Ефимова, Т.И. Илларионова, О.С. Иоффе, A.C. Комаров, Е.С. Компанеец, O.A. Красавчиков, A.C. Кривцов, Д.Г. Лавров, О.Э. Лейст, Л.А. Лунц, ЯМ. Магазинер, Н.С. Малеин, Г.К. Матвеев, Д.И. Мейер, И.Б. Новицкий,

Jl.А. Новоселова, В.А. Ойгензихт, О.М. Олейник, Е.А. Павлодский, К.П. Победоносцев, И.А. Покровский, Э.Г. Полонский, Б.И. Пугинский, Ф.Л. Рабинович, Ю.Э. Райдла, В.К. Райхер, М.Г. Розенберг, В.А. Рясенцев, О.Н. Садиков, C.B. Сарбаш, Е.А. Суханов, В.А. Тархов, Ю.К. Толстой, Е.А. Флейшиц, О.В. Фомичева, P.O. Халфина, И.Н. Хмелевский, В.А. Хохлов, Г.Ф. Шершеневич, Л.С. Эльяссон и др. Особую помощь в исследовании оказали труды зарубежных авторов: К. Гавальда, Ж. Стуфле, Жюллио де л а Морандьер Л., Л. Эннекцерус, Е.П. Эллингер, Е. Ломника, Р. Хоули.

Научная новизна диссертационного исследования и основные положения, выносимые на защиту. Научная новизна работы определяется тем, что автором диссертации проведено комплексное исследование, посвященное особенностям ответственности банков за нарушения расчетных обязательств, возникших из договора банковского счета либо из поручения клиента без открытия счета, как при наличии, так и при отсутствии вины банка в ненадлежащем совершении банковских операций по счету.

Проведенное исследование позволило сформулировать и обосновать следующие основные положения, выносимые на защиту:

1. Восстановление банком суммы необоснованно списанных денежных средств на счете клиента не может рассматриваться в качестве возмещения убытков, причиненных клиенту, а является возвратом основного долга банка перед клиентом.

2. Обосновывается необходимость применения к банку, привлекаемому к ответственности за неисполнение либо ненадлежащее исполнение распоряжения клиента, принципа полного возмещения убытков только в случае наличия у него умысла либо грубой неосторожности. При случайном причинении убытков вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения распоряжений по счету предлагается возлагать на банк только обязанности возместить клиенту сумму платежа (основного долга), а также уплатить проценты за пользование денежными средствами согласно правилам ст. 395 ГК

РФ. Иные убытки в последнем случае, по нашему мнению, не должны подлежать возмещению.

3. За нарушения банками общих правил осуществления расчетов (например, несоблюдение установленных сроков совершения платежа), банки могут быть привлечены к ответственности на основании ст. 856 ГК РФ. Применение норм, регулирующих вопросы ответственности при совершении конкретных форм расчетов, при рассмотрении вопросов об ответственности обслуживающего банка перед клиентом по договору банковского счета допустимо, если диспозиции указанных норм содержат соответствующие положения.

4. Обосновывается вывод, что в случае нарушения расчетного обязательства по переводу денежных средств обслуживающий клиента банк, исполняющий банк и банк-посредник несут солидарную ответственность перед клиентом.

5. Обосновывается необходимость при возложении ответственности на сторону договора банковского счета за ненадлежащее исполнение своих обязательств использовать в качестве критерия распределения убытков между сторонами договора критерий риска. Однако применение категории риска как критерия распределения при возмещении убытков, причиненных потерпевшей стороне, допустимо лишь в случаях невиновного нарушения обязательств.

6. В настоящее время согласно ст. 401 ГК РФ лицо, не исполнившее или ненадлежащим образом исполнившее обязательство при осуществлении предпринимательской деятельности, несет ответственность, если не докажет, что надлежащее исполнение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы. Таким образом, банки несут ответственность за ненадлежащее исполнение поручения клиента, поданного посредством системы дистанционного управления счетом, и при отсутствии их вины. По общему правилу, за клиентом остается право выбора способа управления своим счетом: традиционного (путем передачи платежных документов на бумажном носителе через курьера клиента) либо технологического (путем управления счетом посредством электронных систем, например, через мобильную связь или Интернет), при этом использование электронной системы управления банковским счетом является правом, а не обязанностью клиента. Если клиент выбирает электронную систему управления счетом, то, соответственно, он выбирает и риски, связанные с ее использованием. Поэтому обосновывается необходимость изменить существующий порядок возложения ответственности на банки и в случае безвиновного нарушения банками обязательства по совершению несанкционированного платежа по поручению, переданному в банк с использованием одной из электронных систем дистанционного управления счетом, выбранной клиентом, освобождать банки от ответственности.

7. Выписка банка по банковскому счету клиента по своей правовой природе должна рассматриваться в качестве отчета банка об исполнении поручений клиента. Поэтому предлагается возложить на клиента риск несения убытков, вызванных ненадлежащим совершением операций по счету, в случае несообщения банку в установленный срок о выявленных нарушениях, связанных с ошибочным совершением операций по счету, а также ошибочным указанием размера остатка средств по счету.

На основе проведенного исследования сформулирован ряд предложений по совершенствованию действующего законодательства, в частности:

• дополнить ст. 845 ГК РФ пунктом 3 следующего содержания: «3. Банк обязан в сроки, установленные договором банковского счета, но не реже одного раза в месяц, представлять клиенту выписки по операциям, проводимым по счету клиента. В течение двух недель с даты получения указанных выписок, клиент обязан представить в банк свои возражения. Непредоставление в банк возражений по выписке рассматривается в качестве согласия клиента банка с размером остатка по счету, а также со всеми указанными в выписке операциями»;

• дополнить ст. 845 ГК РФ пунктом 5 следующего содержания: «Условия об ограничении размера ответственности банка вследствие виновного нарушения им обязательств по договору банковского счета в форме умысла или грубой неосторожности являются ничтожными»;

• дополнить ст. 856 ГК РФ абзацем 2 следующего содержания: «В случае отсутствия у банка возражений клиента по выписке, представленной банком клиенту в соответствии с пунктом 3 статьи 845 настоящего Кодекса, указанные в настоящей статье проценты не подлежат начислению»;

Практическая значимость результатов исследования и апробация результатов исследования. Содержащиеся в исследовании методические положения, выводы и рекомендации могут быть использованы в целях совершенствования механизма управления банковскими рисками для минимизации убытков банков, привлечения банков к ответственности за нарушения при исполнении договоров банковского счета, а также в правотворческой и правоприменительной деятельности, банковской практике, при чтении курсов «Гражданское право», «Предпринимательское право», «Банковское право», при чтении спецкурсов в высших учебных заведениях, в научной работе и при подготовке учебных пособий.

Основные теоретические разработки автора, содержащиеся в настоящей работе, публиковались в печати и являлись предметом выступлений автора на научных конференциях (ХЬ Международная научная студенческая конференция 16-18 апреля 2002 года «Студент и научно-технический прогресс», г. Новосибирск; Межрегиональная научная студенческая конференция по правоведению 19-20 марта 2002 года «Российское правоведение на рубеже веков: трибуна молодого ученого», г. Томск; Межрегиональная научная студенческая конференция по правоведению 30-31 мая 2003 года «Российское правоведение на рубеже веков: трибуна молодого ученого», г. Томск).

Публикации. По теме диссертации опубликовано девять работ общим объемом 4,24 п.л.

Структура диссертации определяется поставленной целью и задачами исследования и состоит из введения, трех глав, объединяющих девять параграфов, заключения, библиографического списка.

Заключение диссертации по теме «Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право», Дружкова, Галина Александровна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение настоящей работы хотелось бы отметить, что вопросы ответственности банков по договору банковского счета требуют срочного решения со стороны законодателя.

Договор банковского счета является одним из немногих договоров, в регулировании которого сочетаются как частно-правовые, так и публично-правовые начала. Частное право используется при регулировании отношений, возникающих непосредственно между клиентом и банком, а публичное — между банком и государственными органами (Федеральной налоговой службой, Федеральной службы финансового мониторинга, Федеральной службы судебных приставов и иных). Подобный дуализм приводит к наличию определенных противоречий между нормами, содержащимися в подзаконных актах государственных органов, и нормами, содержащимися в источниках гражданского права, а также наличию пробелов, возникших в связи с отсутствием четкого разграничения полномочий различных государственных органов.

Подобные пробелы и противоречия приводят на практике к существенным проблемам, ставящим банки в весьма невыгодное положение. Банковская система является одним из основных экономических институтов, обеспечивающих прогрессивное развитие рыночных отношений, стабилизацию товарно-денежных отношений и подобное состояние дел может привести к возникновению проблем не только в банковской сфере, но и в экономики России в целом.

К сожалению, опыт России на пути становления рыночных отношений связан с несколькими банковскими кризисами, причиной которых была, в том числе, неграмотная политика управления и контроля в банковской сфере, а также отсутствие должного правового регулирования. Поэтому для предотвращения повторения аналогичных ситуаций в будущем необходимо обратить особое внимание на существующие в банковской сфере проблемы в настоящее время.

Прежде всего, необходимо однозначно закрепить в нормативных актах порядок предоставления банками информации о клиентах по запросам государственных органов. Речь, прежде всего, идет о Федеральной налоговой службе и Федеральной службе судебных приставов. Недопустимо существование сразу нескольких нормативных актов, а также постановлений Конституционного суда, по-разному определяющих необходимый объем предоставления информации.

Кредитные организации, осуществляя безналичные расчеты в соответствии с распоряжениями клиентов, выполняют роль транслятора денежных средств от одного субъекта предпринимательской деятельности к другому. В связи с этим возникает целый блок проблем, связанных с совершением банком операций по счету, и в том числе взаимной ответственности сторон по договору банковского счета. Их разрешение и соответствующее нормативное закрепление порядка определения ответственности сторон будет способствовать более быстрому разрешению споров, возникающих в связи с ненадлежащим совершением операций по счету клиента, прежде всего, в ходе судебного разбирательства, так как досудебный порядок разрешения споров в настоящее время осложнен несовершенством системы бухгалтерского учета банков.

Поэтому необходимо доработать правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях с целью предоставления банкам возможности добровольно восстановить сумму неосновательно списанных средств с целью дальнейшего взыскания с ненадлежащего получателя средств суммы платежа. В указанных целях также необходимо доработать и процессуальные акты.

Не менее важной представляется проблема обеспечения возврата денежных средств клиентам банка в случае неплатежеспособности последнего. Существующая и активно внедряемая в настоящее время в банковскую деятельность система страхования вкладов рассчитана исключительно на возмещение сумм вкладов физических лиц. Однако стремительное развитие рыночных отношений и предпринимательской деятельности требует, чтобы подобная система распространялась также и на юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, так как именно эта категория составляет абсолютное большинство клиентов банка и также заинтересована в сохранении своего бизнеса.

В этой связи необходимо пересмотреть систему банковского контроля и надзора, чтобы при первых симптомах неплатежеспособности кредитной организации принимать меры к ее санации. Ведь именно после банкротства банка следует достаточно обширная, веерная сеть банкротств ее клиентов — представителей малого и среднего бизнеса.

Однако нельзя отметить и положительных тенденций в развитии банковского сектора. В качестве определенного достижения можно указать на законодательное закрепление в Гражданском кодексе Российской Федерации о предоставлении банкам права в одностороннем внесудебном порядке расторгать договоры банковского счета, в случае отсутствия по ним операций. Однако и в данном случае кроется проблема, связанная с необходимостью направления как банком, так и клиентом информации о закрытии счета в соответствующий налоговый орган под угрозой уплаты штрафа. В связи со сбоями почтовой связи клиент может просто не получить уведомления, направленного банком, и не предоставить в налоговый орган информации о закрытии счета. Таким образом, бывший клиент может быть привлечен к налоговой ответственности, а следовательно, и обратиться позднее к банку с требованием о возмещении убытков. Таким образом, необходимо законодательно разрешить сложившуюся проблему в максимально короткие сроки. В противном случае высока вероятность обращения значительного числа лиц в арбитражные суды с исками о возмещении убытков.

Итак, банковская система, обеспечивая развитие экономических отношений, требует к себе особого внимания. Необходимость совершенствования действующего законодательства, регулирующего отношения в области банковского дела, назрела уже давно. Соответствующие теоретические наработки в настоящее время проходят апробацию на базе отдельных коммерческих банков. Остается надеяться, что законодатель воспримет научные разработки и обеспечит надлежащее нормативное регулирование банковской деятельности.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Дружкова, Галина Александровна, 2008 год

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) // Российская газета. 25.12.1993. № 237.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от3011.1994 №51-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации.0512.1994. №32. Ст. 3301.

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 29.01.1996. №5. Ст. 410.

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11.2001 № 146-ФЗ// Собрание законодательства Российской Федерации. 03.12.2001. №49. Ст. 4552.

5. Федеральный конституционный закон «О судебной системе Российской Федерации» от 31.12.1996 № 1-ФКЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 06.01.1997. № 1. Ст. 1.

6. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 // Собрание законодательства Российской Федерации. 05.02.1996. №6. Ст. 492.

7. Закон РФ «О налоговых органах» от 21.03.1991 № 943-1 // Бюллетень нормативных актов. 1992. № 1.

8. Закон РФ «О милиции» от 18.04.1991 № 1026-1 // Ведомости СНД и ВС РСФСР. 18.04.1991. № 16. Ст. 503.

9. Федеральный закон «Об оперативно-розыскной деятельности» от1208.1995 № 144-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации.1408.1995. №33. Ст. 3349.

10. Федеральный закон «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 № 208-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 01.01.1996. № 1. Ст. 1.

11. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 № 39-Ф3 // Собрание законодательства Российской Федерации. 22.04.1996. № 17. Ст. 1918.

12. Федеральный закон «О судебных приставах» от 21.07.1997 № 118-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 28.07.1997. № 30. Ст. 3590.

13. Федеральный закон «Об исполнительном производстве» от 21.07.1997 № 119-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 28.07.1997. №30. Ст. 3591.

14. Федеральный закон «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 № 229-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 08.10.2007. №41. Ст. 4849.

15. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 03.08.1998. №31. Ст. 3824.

16. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства Российской Федерации. 13.08.2001. № 33 (часть I). Ст. 3418.

17. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 24.12.2007. № 52 (часть I). Ст. 4921.

18. Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 15.07.2002. № 28. Ст. 2790.

19. Федеральный Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-Ф3 // Собрание законодательства Российской Федерации. 15.12.2003. № 50. Ст. 4859.

20. Указ Президента РФ от 18.09.1992 № 1091 «О мерах по улучшению расчетов за продукцию топливно-энергетического комплекса» // Российская газета. 01.10.1992. № 216.

21. Указ Президента РФ от 18.08.1996 № 1212 «О мерах по собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения» // Российская газета. 22.08.1996. № 159.

22. Указ Президента РФ от 01.11.2001 № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступном путем» // Российская газета. 03.11.2001. № 217.

23. Постановление Верховного Совета РФ от 01.04.1993 №4725-1 «О мерах по улучшению расчетов за продукцию и услуги коммунальных, энергетических и водопроводно-канализационных мероприятий» // Российская газета. 09.04.1993. № 68.

24. Постановление Верховного Совета РФ от 19.05.1993 №4986-1 «О мерах по улучшению расчетов за услуги связи» // Российская газета. 26.05.1993. №99.

25. Постановление Правительства от 31.12.1995 № 1310 «О взимании платы за сброс сточных вод и загрязняющих веществ в системы канализации населенных пунктов» // Российская газета. 20.02.1996. № 34.

26. Постановление Правительства РФ от 27.05.2002 № 351 «Об утверждении правил совершения завещательных распоряжений на денежные средства в банках» // Собрание законодательства Российской Федерации. 03.06.2002. № 22. Ст. 2097.

27. Государственный стандарт Российской Федерации «Менеджмент риска. Термины и определения. ГОСТ Р 51897-2002, утвержден

28. Постановлением Госстандарта России от 30 мая 2002 г. № 223-ст // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ. прав, система.

29. Письмо Госбанка СССР от 09.07.1991 № 359 «О порядке открытия счетов предпринимателям» // Закон. 1997. № 1.

30. Письмо Госбанка СССР от 14.03.1991 № 341 «Об учете ценных бумаг и некоторых операций в коммерческих банках» // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.- прав, система.

31. Инструкция Госбанка СССР от 30.10.1986 № 28 «О расчетных, текущих и бюджетных счетах в учреждениях Госбанка СССР» // Закон. 1997. № 1.

32. Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» // Вестник Банка России. 25.10.2006. №57.

33. Положение о штрафах за нарушение правил совершения расчетных операций (утверждено Постановлением Совмина СССР от 16.09.1983 № 911) // Закон. 1997. № 1.

34. Письмо Госбанка СССР № 693, Минфина СССР № 196, Стройбанка СССР № 341 от 29.12.1984 «О порядке взыскания штрафов, предусмотренных положением о штрафах за нарушение правил совершения расчетных операций» //Закон. 1997. № 1.

35. Положение ЦБ РФ от 21.09.2001 № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» // Вестник Банка России. 27.09.2001. № 60.

36. Положение ЦБ РФ от 08.09.2000 № 120-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» // Вестник Банка России. 19.09.2000. № 49-50.

37. Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» // Вестник Банка России. 28.12.2002. № 74.

38. Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 № 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ» // Вестник Банка России. 10.12.2002. № 66.

39. Положение ЦБ РФ от 01.04.2003 № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» // Вестник Банка России. 08.05.2003. № 24.

40. Положение ЦБ РФ от 10.04.2006 № 285-П «О порядке приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями» // Вестник Банка России. 17.05.2006. № 30.

41. Письмо ЦБ РФ от 31.03.2008 № 36-Т «О рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга» // Вестник Банка России. 09.04.2008. № 16.

42. Письмо ЦБ РФ от 20.01.2003 № 7-т «Об исполнении Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Вестник Банка России. 29.01.2003. №6.

43. Информационное письмо ЦБ РФ от 29.11.2002 № 2 «Обобщение практики применения ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Вестник Банка России. 26.12.2002. № 72.

44. Указание оперативного характера ЦБ РФ от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках» // Вестник Банка России. 30.06.2004. № 38.

45. Указание от 20.06.2007 № 1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя» // Вестник Банка России. 11.07.2007. № 39.

46. Письмо Банка России от 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях» // Вестник Банка России. 01.06.2005. №28.

47. Письмо Банка России от 30.06.2005 № 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах» // Вестник Банка России. 06.07.2005. №34.

48. Список материалов судебной практики

49. Обзор практики применения арбитражными судами статьи 333 ГК РФ. Письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 14 июля 1997 года № 17 // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1997. № 9.

50. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 21 ноября 1995 года № 5235/95.

51. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02 апреля 1996 года № 305/96.

52. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 20 мая 1997 года № 4577/96.

53. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 03 июня 1997 года № 754/97.

54. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 21 сентября 1999 года № 3767/99.

55. Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 22 апреля 2004 года № Ф04/361-2328/А45-2003.

56. Постановление Федерального Арбитражного Суда Московского округа от 25 февраля 1999 года по делу № КГ-А40/303-991.

57. Постановление Федерального Арбитражного Суда Московского округа от 22 июля 2004 года по делу № КГ-А40/6121-04.

58. Постановление Федерального Арбитражного Суда Московского округа от 5 октября 2004 года по делу № КГ-А40/7933-04-П-2.

59. Постановление Федерального Арбитражного Суда Московского округа от 26 августа 2005 года по делу № КГ-А41/8166-05.

60. Постановление Федерального Арбитражного Суда Московского округа от 22 января 2007 года, 7 февраля 2007 года по делу № КГ-А40/12351-06.

61. Постановление Федерального Арбитражного Суда Московского округа от 8 июня 2007 года по делу № КГ-А40/2771-07.

62. Постановление Федерального Арбитражного Суда Северо-Западного округа от 26 апреля 2004 года по делу № А05-3666/03-157/23.

63. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 24 мая 2002 года по делу № А40-14503/02-118-141.1. Список литературы

64. Агарков М.М. Избранные труды по гражданскому праву. В 2-х т. Т. I.- М.: АО «Центр ЮрИнфоР», 2002. 490 с.

65. Агарков М.М. Избранные труды по гражданскому праву. В 2-х т. Т. II.- М.: АО «Центр ЮрИнфоР», 2002. 452 с.

66. Агарков М.М. Основы банкового права: Курс лекций. Учение о ценных бумагах: Научное исследование. 2-е изд. - М.: БЕК, 1994. — 350 с. Библиогр. в примеч.

67. Аграновский A.B. Правовое регулирование безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации: Монография. М., 2005. - 127 с.

68. Алексеев С.С. Проблемы теории права. Т. 1. -М., 1972. 396 с.

69. Алексеева Д.Г. Применение систем удаленного доступа в банковских расчетах// Закон. 2006. № 1. С. 37-44.

70. Ансон В. Договорное право. — М.: Юрид. лит., 1984. — 463 с.

71. Антимонов Б. С. Основания договорной ответственности социалистических организаций. М.: Юрид. лит., 1962. — 176 с.

72. Антимонов Б.С. Гражданская ответственность за вред, причиненный источником повышенной опасности. — М.: Госюриздат, 1952. — 134 с.

73. Архипов Д. Диспозитивные нормы, распределяющие риск в договорных обязательствах. Хозяйство и право. - 2007. - № 1. — С. 74-83.

74. Архипов Д.А. Опыт теории риска в договорном обязательстве. //Актуальные проблемы гражданского права: Сборник статей. Вып. 9 / Под. ред. О.Ю. Шилохвоста. М.: Норма, 2005. - С. 358-406.

75. Архипов Д.А. Распределение риска в договорных обязательствах с участием предпринимателей («Журнал российского права», март 2005, № 3) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. система.

76. Астахов Н.П. Правовое регулирование расчетов между социалистическими организациями при иногородних поставках: Автореф. дис.канд. юрид. наук. М., 1962. — 17 с.

77. Ахидова И. Банковская тайна и аналогия закона // Хозяйство и право. 1999.-№10.-С. 97-98.

78. Базельский комитет издал рекомендации по организации комплаенс-функции в банках // http://www.uralpress.ru/money/news.php?id=8549

79. Банк и предприниматель. — М.: «Приор», 1993. — 53 с.

80. Банк: партнерство в бизнесе. -М.: «Приор», 1994. 128 с.

81. Банковское дело: Учебник для вузов по экономическим специальностям. / О. И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н. И. Валенцева и др. Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 1999. — 573 с.

82. Банковское право: Учреждения Счета - Операции — Услуги. /Кристиан Гавальда, Жан Стуфле; Пер. с фр. М. П. Геннер; Под ред. В.Я. Лисняка. -М.: Финстатинформ, 1996. - 581 с.

83. Баскакова М.А. Толковый юридический словарь: право и бизнес (русско-английский, англо-русский). — 8-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2000. - 704 е.: ил. (в пер.).

84. Белобородова A.B. Некоторые вопросы порядка распределения убытков в расчетных правоотношениях (Убытки и практика их возмещения: Сборник статей / Отв. ред. М.А. Рожкова. Статут, 2006) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. система.

85. Белов В.А. Денежные обязательства. М.: АО «ЦентрЮрИнфоР», 2001.-237 с.

86. Беляева O.A. Правовое регулирование чекового обращения в Российской Федерации: Дис.канд. юрид. наук. -М., 2002. -150 с.

87. Березина М. П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М.: Изд-во АО «Консалт-банкир», 1997. - 296с.

88. Богдановская Г.Н. Особенности ответственности за неправомерное пользование чужими денежными средствами: Дис.канд. юрид. наук. СПб., 2003.-231 с.

89. Брагинский М.И., Витрянский B.B. Договорное право. Книга первая: Общие положения: Изд. 2-е, завод 6-й (стереотипный). М.: «Статут», 2003. -848 с.

90. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга третья: Договоры о выполнении работ и оказании услуг. М.: «Статут», 2002. - 1038 с.

91. Братусь С.Н. Юридическая ответственность и законность. — М.: Юрид. лит., 1976.-216 с.

92. Венедиктов A.B. Избранные труды по гражданскому праву. В 2 т. Т. I. М.: «Статут», 2004. - 463 с. (Классика российской цивилистики)

93. Викулин А. Ю. Проблематика правового регулирования банковской тайны. // Деньги и кредит. 1998. - №7. - С.69-72.

94. Витрянский В. Доверительное управление денежными средствами.// Хозяйство и право. 2001. - №12. — С. 26 — 35.

95. Витрянский В.В. Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты. — М.: Статут, 2006. — 556 с.

96. Воробьев С.Н., Балдин К.В. Управление рисками в предпринимательстве. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2005. - 772 с.

97. Воробьева О.В. Проблемы гражданско-правового регулирования безналичных расчетов: Дисс. .канд. юрид. наук. М., 2005. - 191 с.

98. Воронова JI. К. Правовое регулирование кредитно-расчетных отношений в народном хозяйстве. К.: «Выща школа» Головное изд-во, 1988. -216с.

99. Вячеславов Ф.А. Договор как гражданско-правовое средство распределения рисков в интересах участников гражданского оборота

100. Бюллетень нотариальной практики», 2005, № 2) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. система.

101. Габричидзе Б.Н., Чернявский А.Г. Юридическая ответственность: Учебное пособие. М.: Альфа-М, 2005. - 686 с.

102. Галанина Е. Н., Козлова Е. П. Банк и клиент юридические лица. -М.: Финансы и статистика, 1998. — 128 с.

103. Германское право. Часть 1. М.: Международный центр финансово-экономического развития, 1996. - 552 с.

104. Германское право. Часть 2. М.: Международный центр финансово-экономического развития, 1996.— 413 с.

105. Гонгало Б.М. Учение об обеспечении обязательств. Вопросы теории и практики. М.: «Статут», 2004. - 222 с.

106. Граве К.А. Договорная неустойка в советском праве. — М.: Юрид. лит., 1950.- 136 с.

107. Гражданский кодекс Квебека. — М.: Статут, 1999. — 472 с. — (Современное зарубежное и международное частное право).

108. Гражданское право России: Курс лекций. Часть первая. / Под ред. О.Н. Садикова. -М.: Юрид. лит., 1996. 302 с.

109. Гражданское право. Часть вторая: Учебник / Под общей ред. А.Г. Калпина. М.: Юристъ, 1999. - 542 с.

110. Гражданское право: Учебник. В 2-х т. Т. 1 / Под ред. Е.А. Суханова. — М.: БЕК, 1993.-382 с.

111. Гражданское право. Учебник. Часть 1. Издание третье, переработанное и дополненное. / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстова. М.: ПРОСПЕКТ, 1999. - 632 с.

112. Гражданское право. Том 2. Учебник. Издание третье, переработанное и дополненное / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М.: «ПБОЮЛ Л.В. Рожников», 2001. - 736 с.

113. Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности: Учеб. Пособие./В.А. Белов, Л.Г. Ефимова, В.В. Ильин и др. Под ред. Е.А. Суханова. М.: ЮрИнфоР, 1994. - 215 е.: ил.

114. Гришин Д.А. Неустойка: теория, практика, законодательство. — М.: Статут, 2005. 172 с.

115. Грудицына Л.Ю. Взыскание договорной неустойки и процентов за пользование чужими денежными средствами: двойная ответственность? (Право и экономика, № 5, май 2003 г.) // Гарант. Платформа Fl: Справ. прав, система.

116. Гульбин Ю.Т. Исключительные права на средства индивидуализации товаров товарные знаки, знаки обслуживания, наименования мест происхождения товаров: гражданско-правовой аспект (Статут, 2007) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. система.

117. Данилова Ю. Корпоративность полезна для банковского здоровья // http ://com. sibpress.ru/08.10,2004/strategies/67373/

118. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1999. - 448 е.: ил.

119. Дзюба И. Условия договоров об ограничении и исключении ответственности // Хозяйство и право. 2003. - № 12. — С. 19 — 29.

120. Дивинский А. Об очередности списания денежных средств // Хозяйство и право. 1998. - №5. - С.96-100.

121. Дмитриева О.В. Ответственность без вины в гражданском праве. -Воронеж: Издательство Воронежского государственного университета, 1998. -144 с.

122. Долинская В.В. Акционерное право: основные положения и тенденции. Монография (Волтерс Клувер, 2006) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. система.

123. Егоров A.A. Защита интересов клиентов банков при нарушении договора банковского счета («Законодательство», 1998, № 10) // Гарант. Версия 5.5: Справ, — прав, система.

124. Единообразный торговый кодекс / Пер. с англ. М.: Междунар. центр финансово-экон. развития, 1996. — 426 с. (Современное зарубежное и международное частное право).

125. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: Учеб. пособие. -М.: Дело, 2004.-480 с.

126. Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ», «ИНФРА-М», 2000. - 320 с.

127. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. Монография. — М.: НИМП, 2001.-654 с.

128. Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебное и практическое пособие. М.: Изд-во БЕК, 1994. - 360 с.

129. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. Монография. — М.: НИМП, 2001.-654 с.

130. Ефимова Л.Г. Безналичные деньги законное средство платежа.// Закон. - 2001. - №3. - С. 79 - 83.

131. Ефимова Л. Г., Новоселова Л. А. Ответственность банков и их клиентуры за нарушение правил совершения расчетных операций. // Государство и право. 1994. - №2. - С.41-50.

132. Ефимова Л.Г., Новоселова Л. А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах. М.: ИНФРА-М, 1996. - 527 с.

133. Ефимова Л.Г. Ответственность банков при осуществлении ими инкассовых операций // Хозяйство и право. — 1995. № 12. - С. 61-66.

134. Ефимова Л. Правовые проблемы безналичных денег.// Хозяйство и право. 1997. - №1 с. 28 - 39, №2 с. 39 - 49.

135. Ефимова Л.Г. Трансферабельный аккредитив в российском законодательстве и в международной банковской практике.//Закон. 2006. - № 1.-С. 5-12.

136. Жюллио де ла Морандьер Л. Гражданское право Франции. Т. 2. -М.: Изд-во иностр. лит., 1960. 728 с.

137. Завидов Б.Д. Договорное право России: Научно-практич. пособие./ Науч. ред. B.C. Анохин. М.: Лига Разум, 1998. - 528 с.

138. Завидов Б.Д. Ответственность предпринимателей и юридических лиц в обязательствах. М.: «Издательство ПРИОР», 2001. - 96 с.

139. Завидов Б.Д. Справочник юриста. Противоречия законодательства / Б.Д. Завидов, О.Б. Гусев, М.И. Слюсаренко. -М.: Экзамен, 2002. 576 с.

140. Загиров Р.З. Бесспорное и безакцептное списание денежных средств.//Закон. 2006. - № 1. - С. 13-23.

141. Зименкова О.Н. Недобросовестные условия в договорах с потребителями: законодательство и практики зарубежных стран (в кн.: Основные институты гражданского права зарубежных стран. Сравнительно-правовое исследование). М., 1999. - С. 400-406.

142. Иванов В.В. Регулирование возмещения убытков при нарушении договора купли-продажи: сравнительный анализ гражданского права России, США и Великобритании: Монография / Map. гос. ун-т. Йошкар-Ола. - 2004. -120 с.

143. Иванов В.Ю. Безналичные расчеты с использованием новых банковских технологий в гражданском законодательстве России: Дисс.канд. юрид. наук. Ростов-на-Дону, 2006. - 193 с.

144. Иванова H.A. Гражданско-правовая ответственность в механизме регулирования расчетных отношений: Дисс.канд. юрид. наук. — Краснодар, 2002.-259 с.

145. Илларионова Т.И. Система гражданско-правовых охранительных мер. Томск: Изд-во Томск, ун-та, 1982. - 168 с.

146. Иоффе О.С. Избранные труды по гражданскому праву: Из истории цивилистической мысли. Гражданское правоотношение. Критика теории «хозяйственного права». 2-е изд., испр. М.: «Статут», 2003. - 782 с. (Серия «Классика российской цивилистики»).

147. Иоффе О.С. Обязательства по возмещению вреда. Изд-е 2е. Л.: Изд-во ЛГУ, 1952. - 128 с.

148. Иоффе О. С. Обязательственное право. М.: Юрид. лит., 1975.880 с.

149. Иоффе О.С. Ответственность по советскому гражданскому праву: автореф. дис. .докт. Юрид. наук. Л.: ЛГУ, 1954. - 38 с.

150. Иоффе О.С. Ответственность по советскому гражданскому праву. — Л.: Издат-во ЛГУ, 1955. 302 с.

151. Ипатов А.Б. Уменьшение неустойки и ставки процентов за пользование чужими денежными средствами: проблемы и противоречия (Юрист, № 10, 2001) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ. прав, система.

152. Карагусов Ф. О правовой природе банковского счета // Гражданское законодательство Республики Казахстан. Выпуск 10. — Алматы: ТОО Засна, 2001.-264 с.

153. Карашев К.В. Аккредитивное правоотношение: понятие, сущность, сравнительно-правовой анализ: Дисс.канд. юрид. наук. — М., 2005. 220 с.

154. Кархалев Д.Н. Ответственность по гражданскому праву: Учебное пособие / Изд-е Башкирск. ун-та. Уфа, 2001. - 64 с.

155. Комаров A.C. Ответственность в коммерческом обороте. — М.: Юрид. лит., 1991.-208 с.

156. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой (постатейный)/Отв. ред. О.Н. Садиков. М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ; ИНФРА-М, 1997. - 448 с.

157. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй / Под ред. проф. В.П. Мозолина и проф. М.Н. Малеиной. М.: Норма, 2006.-1136 с.

158. Комментарий к Гражданскому Кодексу РФ, части второй (постатейный). Изд. 3-е, испр. и доп. / Руководитель авторского коллектива и ответственный редактор доктор юрид. наук, проф. О. Н.Садиков. М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ; ИНФРА-М, 1998. - 799 с.

159. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй / Под ред. проф. Т.Е. Абовой и А.Ю. Кабалкина; Ин-т государства и права РАН. М.: Юрайт-Издат; Право и закон, 2002. - 976 с. (Профессиональные комментарии)

160. Комментарий части первой Гражданского кодекса Российской Федерации / Под общ. ред. В.Д. Карповича. М.: Редакция журнала «Хозяйство и право», Спарк, 1995. — 597 с.

161. Коммерческое право: Учебник / А.Ю. Бушев, O.A. Городов, Н.С. Ковалевская и др.; Под ред. В.Ф. Попондопуло, В.Ф. Яковлевой. СПб., Издательство С.-Петербургского университета, 1997. - 514 с.

162. Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. М.: Юрид. лит., 1967. — 259 с.

163. Коптева И. Правовая природа процентов, предусмотренных Гражданским кодексом Российской Федерации// Эж- Юрист. 1997. - Ноябрь. -№ 1.-С. 3.

164. Красавчиков O.A. Возмещение вреда, причиненного источником повышенной опасности. — М.: Юрид. лит., 1966. — 168 с.

165. Крачевский С. Банковская тайна: проблемы правового регулирования // Хозяйство и право. 2000. - №4. - С. 46-56.

166. Карчевский С. Момент отсчета для банковского счетаУ/Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. система.

167. Корнийчук Г.А. Комментарий к Федеральному закону от 22 апреля 1996 года № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» (постатейный) (Подготовлен для Системы КонсультантПлюс, 2005) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ. прав, система.

168. Кривцов A.C. Общее учение об убытках // Гарант. Версия 5.5: Справ. — прав, система.

169. Кроль К. Уступка (залог) офшорных банковских счетов как способ обеспечения обязательств российских заемщиков// Хозяйство и право — 2002. -№1. С. 86-94.

170. Круглова Н.Ю. Коммерческое право. Учебник для вузов. — М.: Рус. деловая лит., 1999. 848 с.

171. Курбанов Г.С. Обстоятельства, устраняющие общественную опасность и противоправность деяния. — Б.: Гянджлик, 1991. — 124 с.

172. Курбатов А. Банковский счет как объект правовой деятельности: понятие и значение // Хозяйство и право. 2001. - № 8. - С. 24 - 31.

173. Лавров Д.Г. Денежные обязательства в российском гражданском праве: Дис.канд.юрид.наук/ С-ПбГУ. СПб, 2000. - 167 с.

174. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. М.: ИНФРА-М, 1998. - 224 с.

175. Латынцев A.B. Обеспечение исполнения договорных обязательств. -М.: «Лекс-Книга», 2002. 285 с.

176. Лейст О.Э. Санкции в советском праве. М.: Госюриздат, 1962. —238 с.

177. Либерман C.B. Инкассовая форма расчетов: законодательная модель и правоприменительная практика: Дис.канд. юрид. наук. — М., 2004. — 191 с.

178. Лиховидов К. Риск как условие дифференциации объема и мер юридической ответственности («Законность», № 12, 2001) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ. — прав, система.

179. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства: Юрид. исследование. -М.: Финансовое Изд-во НКФ СССР, 1927. 135 с.

180. Любичев Е. Исполнение обязательств по банковскому счету// Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. система.

181. Магазинер Я.М. Советское хозяйственное право. — Л.: Изд-е кассы взаимопомощи студентов Лгр. Инст. Нар. Хозяйства им. Фр. Энгельса, 1928. -490 с.

182. Маковская A.A. Залог денег и ценных бумаг. — М.: Статут, 2000.287 с.

183. Малеин Н.С. Имущественная ответственность в хозяйственныхотношениях. — М.: Наука, 1968. 207 с.

184. Малеин Н.С. Об институте юридической ответственности // Ученые записки Тартусского государственного университета. Выпуск 852. Юридическая ответственность: проблемы и перспективы. Труды по правоведению (на русском языке). Тарту, 1989. - С. 30-38.

185. Малеин Н.С. Правонарушение: понятие, причины, ответственность. -М.: Наука, 1985.- 192 с.

186. Мартемьянов В. С. Хозяйственное право. Том 1. Общие положения. Курс лекций. М.: Изд-во БЕК, 1994. - 312с.

187. Матвеев Г.К. Вина как основание гражданско-правовой ответственности по советскому праву. Автореф. докт. дис. Киев, 1951. — 42 с.

188. Мейер Д.И. Русское гражданское право (в 2 ч.). По исправленному и дополненному 8-му изд., 1902. Изд-е 2-е, испр. М.: «Статут», 2000. - 831 с. (Классика российской цивилистики.).

189. Муравьев М.М. Гражданско-правовая ответственность при осуществлении некоторых банковских операций. Расчеты по аккредитиву. // http://www.yurclub.ru/docs/civil/k4.html

190. Муравьев М.М. Гражданско-правовая ответственность при осуществлении некоторых банковских операций. Расчеты по инкассо. // http://www.yurclub.ru/docs/civil/k5.html

191. Мурзин Д.В. Ценные бумаги бестелесные вещи. Правовые проблемы современной теории ценных бумаг. — М.: Изд-во «Статут», 1998. — 176 с.

192. Нам К.В. Ответственность за нарушение обязательств: теория и законодательство // Хозяйство и право. 1997. — № 4. — С. 127-135.

193. Новицкий И.Б. Римское право. Учебник для вузов. — М.: ЗЕРЦАЛОМ, 2001.-256 с.

194. Новицкий И.Б., Лунц Л.А. Общее учение об обязательстве. М.: Юрид. лит., 1950.-416 с.

195. Новоселова Л. Валюта долга и валюта платежа в денежных обязательствах.//Закон. 2001. - №3. - С. 99 - 105.

196. Новоселова Л. О правовых последствиях нарушения денежного обязательства.// Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. — 1999. №1 с.82-92, №3 с.66-75, №4 с. 68-77, №5 с.78-84, №6 с.75-92, №7 с.35-47, №12 с.81-95.

197. Новоселова Л.А. О понятии и правовой природе безналичных расчетов // Законодательство. 1999. - №1. — С. 19 - 28.

198. Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений: Автореф. дис. .доктор юрид. наук М., 1997. - 57 с.

199. Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений: Дис. докт. юрид. наук. -М.,1997. 199 с.

200. Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам (изд-е 2-ое, испр. и доп.)(Издательство «Статут», 2003) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ. прав, система.

201. Новоселова Л. Уступать или закладывать (К вопросу об уступке прав требования и залоге прав требования из договора банковского счета и банковского вклада) // Эж- Юрист. 2002. - Февраль. - № 7 (211). - С. 2.

202. Овсейко С. Ответственность банков при нарушении международных расчетов // http://studlib.ru/article/print-599.html

203. Ойгензихт В.А. Проблема риска в гражданском праве (часть общая). — Душанбе: Изд-во «Ирфон», 1972. 224 с.

204. Олейник О. М. Правовые проблемы банковской тайны // Хозяйство и право. 1997. - №6. - С.133-138. - №7. - С.147-153.

205. Олейник О. М. Основы банковского права: Курс лекций. М.: Юристъ, 1997.-424с.

206. Основные институты гражданского права зарубежных стран. Сравнительное правовое исследование; Рук. авт. коллектива и редкол. — В.В. Залесский. М.: НОРМА, 1999. - 644 с.

207. Павлодский Е.А. Договоры организаций и граждан с банками. М.: «Статут», 2000. - 266 с.

208. Павлодский Е.А. Кредитно-расчетные отношения по новому Гражданскому кодексу // Дело и право. 1996. - № 11, - С. 23.

209. Павлодский Е.А. Случай и непреодолимая сила в гражданском праве. М.: Юрид. лит., 1978. - 104 с.

210. Палунина А. Взыскание денежных средств. Банк не прав // Эж-Юрист.-2003.-Январь. №3 (257).-С. 10-11.

211. Пассек Е. Неимущественный интерес в обязательстве. Дис.магистра частного права. Юрьев: Типография К. Матисена, 1893. - 218 с.

212. Пашковский В. С., Сотская В. М., Плешакова Е. С. Совершенствование расчетов в народном хозяйстве / Под руководством В. С. Плешакова. — М.: Изд-во «Финансы», 1974. — 96с.

213. Плешаков А. М. Банковская тайна: запрет, обязанность и порядок предоставления сведений. // Деньги и кредит. 1997. - №10. - С.64-71.

214. Победоносцев К.П. Курс гражданского права. Часть третья: Договоры и обязательства. М.: «Статут», 2003. - 622 с. (Классика российской цивилистики).

215. Покровский И.А. Основные проблемы гражданского права. — М.: Статут (в серии «Классика российской цивилистики»), 1998. 353 с.

216. Постатейный комментарий к части первой Гражданского кодекса Российской Федерации / Гуев А.Н. -М.: ИНФРА-М, 1999. 784 с.

217. Потяркин Д. Безналичные деньги — имущество?// Хозяйство и право. 1997. - №3. - С. 136 - 140.

218. Правовое регулирование банковских расчетов // Закон. 2006. № 1.1. С. 4.

219. Принципы международных коммерческих договоров /Пер. с англ. -М.: Междунар. центр финансово-экон. развития, 1996. — 307 с.

220. Путинский Б.И. Гражданско-правовые средства в хозяйственных отношениях. — М.: Юрид. лит., 1984. 224 с.

221. Пыхтин C.B. Расчеты с использованием банковских карт // Закон. 2006. № i.e. 24-29.

222. Рабинович Ф.Л. Вина как основание договорной ответственности предприятия. -М.: Юрид. лит., 1975. 168 с.

223. Райхер В.К. Правовые вопросы договорной дисциплины в СССР. -Л.: ЛГУ, 1958.-267 с.

224. Райхер В.К. Штрафные санкции в борьбе за договорную дисциплину//Советское государство и право. 1955. - №5. - С. 73-81.

225. Римское частное право: Учебник / Под ред. И.Б. Новицкого и И.С. Перетерского. По изд. 1948 г. М.: Юристъ, 1996. - 544 с.

226. Романец Ю.В. Система договоров в гражданском праве России (Юристъ, 2001) // Гарант. Версия 5.5: Справ. прав, система.

227. Рубанов А. Залог и банковский счет в договорной практике // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. система.

228. Садыков Реналь, Садыков Ришат Ответственность банков в виде возмещения убытков за нарушения при безналичных расчетах («ЭЖ-Юрист», 2006, № 25) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. система.

229. Самощенко И.С., Фарукшин М.Х. Ответственность по советскому законодательству. М.: Юрид. лит., 1971. - 240 с.

230. Сарбаш С. Обязательства банка при исполнении платежного поручения // Закон. 2000. - № 3. - С.63-66.

231. Сарбаш C.B. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М.: «Статут», 1999. - 272 с.

232. Севрук В.Т. Банковские риски. М.: «Дело ЛТД», 1994. - 72 с.

233. Семикова П.В. Безналичные расчеты. /П.В. Семикова // Под ред. П.И. Вахрина. -М.: Издательство «Экзамен», 2004. 304 с. (Серия «Документы и комментарии»)

234. Смирнов К.А. Правовое регулирование безналичных расчетов в Российской Федерации: Дисс.канд. юрид. наук. М., 1999. - 225 с.

235. Советское гражданское право: Учебник. В 2 т. Т.1 / Под ред. О. А. Красавчикова. М.: «Высшая школа», 1972. - 447 с.

236. Советское гражданское право: Учебник. В 2-х частях. Ч. 1/Под ред. В.А. Рясенцева. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрид. лит., 1986. - 560 с.

237. Сомов Л. Взыскание процентов за неправомерное пользование чужими денежными средствами (Финансовая газета. Региональный выпуск, №5, январь 2004 года) // Гарант. Платформа Б 1: Справ, прав, система.

238. Спиранов И. А. Правовое регулирование и налогообложение операций с банковскими картами Текст. / И.А. Спиранов. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2005. — 208 с.

239. Степанов Д.И. Защита прав владельца ценных бумаг, учитываемых записью на счете. М.: Статут, 2004. — 127 с.

240. Тараканов С. Информационная природа безналичных денег.// Хозяйство и право. 1998. - №9. - С. 68 - 72.

241. Тархов В.А. Ответственность по советскому гражданскому праву. -Саратов: Изд-во Саратовского ун-та, 1973. 456 с.

242. Телюкина М.В. Комментарий к Федеральному закону «Об акционерных обществах» (постатейный) (Подготовлен для Системы КонсультантПлюс, 2004) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ. прав, система.

243. Теория государства и права. Учебник для вузов и факультетов. Под ред. В.М. Корельского и В.Д. Перевалова. М.: Издательская группа НОРМА — ИНФРА-М, 1998. - 570 с.

244. Терехов Е. Ответственность банков за нарушение правил совершения расчетных операций // Хозяйство и право. 1997. - № 1. - С. 105109.

245. Трофимов К. Безналичные деньги. Есть ли они в природе? (Заметки банкира).// Хозяйство и право. — 1997. №3. — С. 19 — 25.

246. Фальковская Я.М. Безналичные расчеты физических лиц // Закон. 2006. № 1.С. 30-36.

247. Финансово-кредитный энциклопедический словарь/Под общ. ред. А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002. - 1165 с.

248. Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. — М.: Госюриздат, 1956. -278 с.

249. Французский гражданский кодекс // http://www.napoleon-series.org/research/govemment/c code.html

250. Фогельсон Ю.Б. Избранные вопросы общей теории обязательств: Курс лекций. -М.: Юристъ, 2001.- 192 с.

251. Фомичева О.В. Принцип полного возмещения убытков и его реализация в российском гражданском праве: Дисс.канд. юрид. наук. — Самара, 2001.-166 с.

252. Халфина P.O. Общее учение о правоотношении. М.: Юрид. лит., 1974.-351 с.

253. Хмелевский И.Н. Проблемы риска в гражданском законодательстве: дис.канд. юрид. наук. -М., 2001. 184 с.

254. Хозяйственное право. Учебник для вузов. Том 2. Отв. редактор проф. В. С. Мартемьянов. М.: Изд-во БЕК, 1994. - 400 с.

255. Хохлов В.А. Гражданско-правовая ответственность за нарушение договора: Дис.докт. юрид. наук. Самара, 1998. - 349 с.

256. Цивильное право. Энциклопедический словарь/ В.В. Пиляева. — М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2003. — 622 с.

257. Чубаров С. Договор банковского счета// Хозяйство и право. — 1996. № 12.-С. 95-109.

258. Чурин С. Правовая природа сделок по безналичному переводу денежных средств.// Хозяйство и право. 1998. - №4 с.52 - 57, №5 с. 62 - 69.

259. Шеленков С. «Безнал» не обязателен // Эж Юрист. - 2003. -Январь.-№ 1 (255).-С. 10.

260. Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права. М.: Спарк, 1995.-556 с.

261. Шкундин З.И. О юридической природе расчетного счета // Советское государство и право. 1950. - № 5.- С. 33-45.

262. Эльяссон JI.C. Деньги, банки и банковые операции. М.: Финансовое Изд-во НКФ СССР, 1926. - 142 с.

263. Эннекцерус JI. Курс германского гражданского права. Т. 1. Полутом 2 / Перевод с 13-го немецкого издания. М.: Изд-во иностр. лит., 1950. - 484 с.

264. Эриашвили Н.Д. Банковское право: Учебник для вузов. — 3-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАхНА, Закон и право, 2002. - 629 с.

265. Е.Р. Ellinger, Eva Lomnicka, Richard Hooley. Modern Banking Law. Third Edition. NY: Oxford University Press, 2002. - 844 p.