Преступления в сфере финансовой деятельности, совершаемые организованными группами тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.08, кандидат юридических наук Селивановская, Юлия Игоревна

• Селивановская, Юлия Игоревна
• кандидат юридических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Селивановская, Юлия Игоревна

Введение.

Глава 1. Преступления в сфере финансовой деятельности.

1.1 Понятие финансовой деятельности.

1.2 Понятие и виды преступлений в сфере финансовой деятельности по уголовному праву России.

1.3 Преступления в сфере финансовой деятельности по зарубежному законодательству.

Глава 2. Организованная преступная деятельность в финансовой сфере.

2.1 Понятие и признаки организованной группы.

2.2 Понятие и признаки преступного сообщества (преступной организации).

2.3 Понятие организованной преступной деятельности в финансовой сфере.

Щ Глава 3. Виды организованной преступной деятельности в финансовой сфере.

3.1 Организованная преступная деятельность в сфере оборота денег, ценных бумаг и иного имущества.

3.2 Организованная преступная деятельность в сфере оборота средств в иностранной валюте, драгоценных металлов и драгоценных камней.

3.3 Организованная преступная деятельность в сфере уклонения от уплаты налогов и иных обязательных платежей. ф 3.4 Организованная преступная деятельность в сфере кредитнобанковских отношений.

3.5 Несостоятельность (банкротство) и организованная преступная деятельность.

3.6 Правовое регулирование наказания за организованную преступную деятельность в финансовой сфере.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Преступления в сфере финансовой деятельности, совершаемые организованными группами»

Актуальность диссертационного исследования. Экономическая преступность в России на современном этапе достигла таких масштабов, что представляет реальную угрозу национальной безопасности. Средства, получаемые в результате экономических преступлений, служат финансовой основой различного рода проявлений терроризма. Следует констатировать, что криминал в экономической жизни общества стал обычным явлением, едва ли не нормой экономического поведения субъектов хозяйственной деятельности. Среди преступлений экономической направленности следует выделить группу преступлений в сфере финансовой деятельности, которая в настоящий момент представляет наибольшую общественную опасность, поскольку связана с аккумулированием и распределением денежных средств и формированием государственного бюджета.

Преступления экономической направленности все чаще совершаются не одним лицом, а организованными группами, то есть имеет место сращивание экономической и организованной преступности. Тесное взаимодействие экономической и организованной преступности на современном этапе требует одновременной борьбы с указанными явлениями. Например, в Венской декларации о преступности и правосудии 2000 г. отмечается, что борьба с экономической преступностью является важнейшим элементом стратегии борьбы против организованной преступности1. В Концепции национальной безопасности Российской Федерации подчеркивается, что серьезные просчеты, допущенные на начальном этапе проведения реформ в экономической области, являются одним из основных факторов, способствующих росту преступности, особенно ее организованных форм, а также коррупции2. Определенные шаги в направлении противодействия организованной и экономической преступности в России уже сделаны. В частности, 24 марта 2004 г. ратифицирована Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности 2000 г., в 2001 г. принят Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в

1 Государство и право, 2000. - № 9. - С. 98-100.

2 Концепция национальной безопасности Российской Федерации. Утверждена Указом Президента Российской Федерации от 17 декабря 1997 года № 1300 (в редакции Указа Президента Российской Федерации от 10 января 2000 года № 240) // Российская газета, 2000. - 18 января. процессе разработки находятся законы «О борьбе с организованной преступностью» и «О борьбе с коррупцией».

Несмотря на предпринимаемые меры, количество зарегистрированных преступлений экономической направленности возрастает. Так, в 1998 г. в России было выявлено 252,4 тыс. преступлений в сфере экономики, в 1999 г. - 303,8 тыс. преступлений, в 2000 г. - 376,4 тыс., в 2001 г. - 382, 4 тыс., в 2002 г. - 375 тыс., в 2003 г. - 376,8 тыс., а за одиннадцать месяцев 2004 г. было выявлено 361,2 тыс. преступлений экономической направленности1.

Правоохранительными органами Республики Татарстан в 2000 г. было выявлено 10304 преступления экономической направленности, в 2001 г. -10355 преступлений, в 2002 г. - 8321, в 2003 г. - 9412 преступлений2. Более 12% такого рода преступлений совершены организованными группами.

Увеличивается как число выявленных отдельных видов преступлений в сфере финансовой деятельности, так и число совершения этих же преступлений организованными группами. Так, если в 2002 г. в Республике Татарстан было зарегистрировано 469 случаев изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг (18 из них совершены организованными группами), то в 2003 г. - уже 766 преступлений, предусмотренных ст. 186 УК РФ (из них организованными группами совершены 27 преступлений)3. Очевидно, что реальное количество преступлений в сфере финансовой деятельности, совершаемых организованными группами, значительно превышает зарегистрированное число такого рода преступлений по причине их высокой латентности.

По прогнозам специалистов, в ближайшем будущем общий количественный рост преступлений в сфере экономической деятельности будет сопровождаться повышением их общественной опасности за счет организованных форм совершения, расширения масштабов коррумпированности всех без исключения звеньев государственной машины и дальнейшим сращиванием с общеуголовной преступностью.

Указанные обстоятельства определяют актуальность научной разработки проблемы совершения преступлений в сфере финансовой деятельности организованными группами, поскольку от ее решения зависит успех борьбы и с экономической, и с организованной преступностью,

1 Краткий анализ состояния преступности в Российской Федерации за 1998 - 2004 (январь-ноябрь) гг.

2 Состояние преступности и правопорядка в Республике Татарстан за 2000-2003 гг.

3 Данные Информационного центра МВД РТ за 2002-2003 гг. которые составляют основу терроризма, а также эффективность развития российской экономики.

Отдельные аспекты уголовной ответственности за преступления в сфере экономической деятельности в целом и финансовой деятельности в частности являлись предметом многочисленных диссертационных и монографических исследований: Г.С. Аванесяна, Д.К. Амировой, В.Г. Баяхчева, К.В. Бессонова, С.А. Бессчастного, И.Н. Боковой, Я.С. Васильевой, В.В. Витрянского, Б.В. Волженкина, Ю.П. Гармаева, Л.Д. Гаухмана, А.С. Горелика, А.П. Горелова, Т.А. Дикановой, А.Э. Жалинского, Б.Д. Завидова, А.Ф. Истомина, И.Я. Козаченко, Б.И. Колба, В.П. Коржа, JI.JI. Кругликова, А.В. Кузнецова, И.И. Кучерова, В.Ф. Лапшина, В.Д. Ларичева, Н.А. Лопашенко, С.В. Максимова, Ю.Ю. Малышевой, Р.В. Маркизова, И.Ю. Михалева, A.M. Мусаева, И.Н. Пастухова, А.Н. Петрушенкова, С.В. Русеевой,

A.А. Сапожкова, Н.В. Сапожникова, А.В. Соловьева, О.Г. Соловьева, М.В. Талан, Э.С. Тенчова, К.В. Тетюкова, А.Н. Ткач, Н.Р. Тупанчески, В.И. Тюнина, А.И. Чучаева, А.В. Щербакова, Н.П. Яблокова, О.Ю. Якимова, A.M. Яковлева, П.С. Яни.

Институт соучастия и вопросы борьбы с организованной преступностью рассматриваются в работах А.В. Андрианова, С.А. Балеева,

B.М. Быкова, Н.П. Водько, P.P. Галиакбарова, И.Г. Галимова, В.Г. Гриба, А.И. Долговой, С.В. Дьякова, Е.В. Епифановой, А.Р. Зайнутдиновой, Н.Г. Иванова, А.П. Козлова, В.В. Лунеева, О.В. Пристанской, А.Л. Репецкой, Ф.Р. Сундурова, М.В. Феоктистова, А.Х. Хаупшева, Ю.А. Цветкова.

Однако уголовно-правовые проблемы совершения преступлений в сфере финансовой деятельности организованными группами до сих пор не получили должного освещения в юридической литературе, тем более в условиях меняющегося уголовного законодательства. Данная диссертационная работа является первой попыткой комплексного исследования преступлений в сфере финансовой деятельности, совершаемых организованными группами, проведенного на основе обновленного в 20032004 гг. Уголовного кодекса РФ.

Цели и задачи диссертационного исследования. Целью настоящего исследования является теоретико-прикладное изучение актуальных проблем совершения преступлений в сфере финансовой деятельности организованными группами и дифференциации ответственности за их совершение.

Достижение поставленной цели предполагает решение следующих задач: рассмотрение понятия финансовой деятельности как объекта уголовно-правовой охраны; определение понятия и видов преступлений в сфере финансовой деятельности; проведение сравнительно-правового анализа норм российского и зарубежного уголовного законодательства, регламентирующего преступления в сфере финансовой деятельности; уяснение содержания понятия и признаков организованной группы и преступного сообщества (преступной организации); выявление особенностей организованной преступной деятельности в финансовой сфере; анализ действующего российского законодательства, предусматривающего уголовную ответственность за совершение преступлений в сфере финансовой деятельности; характеристика объективной стороны преступлений, предусмотренных ст.ст. 172, 174, 1741, 176, 177, 185-187, 191-1992 УК РФ; характеристика организованных групп в отдельных сферах финансовой деятельности и выявление особенностей дифференциации ответственности за организованное соучастие в преступлениях в сфере финансовой деятельности; изучение и анализ правоприменительной практики по делам о преступлениях, предусмотренных ст.ст. 172, 174, 1741, 176, 177, 185187, 191-1992УК РФ, совершенных организованными группами; анализ санкций уголовно-правовых норм, предусматривающих ответственность за преступления в сфере финансовой деятельности; разработка и внесение предложений по совершенствованию уголовно-правовых норм об ответственности за преступления в сфере финансовой деятельности, совершаемые организованными группами.

Объект и предмет исследования. Объектом диссертационного исследования является комплекс теоретических и практических вопросов, связанных с уголовно-правовым регулированием ответственности за совершение преступлений в сфере финансовой деятельности организованными группами. Предметом диссертационного исследования выступает система уголовно-правовых норм, регулирующих институты соучастия в преступлении, ответственность за преступления в сфере финансовой деятельности, а также судебно-следственная практика и литература по рассматриваемой и смежным проблемам.

Методология и методика исследования основаны на общенаучном (диалектическом) методе познания. При подготовке диссертации также применялись историко-правовой, формально-логический, системно-структурный, конкретно-социологический и статистический методы, метод сравнительного правоведения, метод опроса и др.

Нормативной основой исследования выступили международно-правовые акты, Конституция РФ, Уголовный, Гражданский, Налоговый, Таможенный кодексы РФ, Кодекс РФ об административных правонарушениях, другие федеральные законы и нормативно-правовые акты.

Теоретические положения и выводы исследования основываются также на изучении положений уголовных кодексов стран-участниц СНГ, современного уголовного законодательства некоторых зарубежных стран.

Теоретической основой исследования явились научные труды в области общей теории права, теории уголовного права, конституционного, административного, гражданского, уголовно-процессуального права, криминологии, философии, психологии, имеющие отношение к рассматриваемым проблемам.

Эмпирическую базу исследования составили материалы опубликованной практики Верховного Суда РФ за 1997-2004 гг., данные изучения 200 уголовных дел, рассмотренных судами Республики Татарстан за 2001-2004 гг., материалы Следственного комитета МВД РФ за 2001-2004 гг., материалы Главного управления по борьбе с организованной преступностью МВД РФ за 1999-2004гг., краткий анализ состояния преступности в Российской Федерации за 1998-2004 гг. (январь-ноябрь), общие сведения о состоянии преступности в Российской Федерации за 1998-2004 гг. (январь-ноябрь), сведения о состоянии преступности и результатах борьбы с ней по

России и регионам Приволжского Федерального округа за 1999-2004 гг. (январь-ноябрь), сведения о состоянии преступности и правопорядка в Республике Татарстан за 2000-2004 гг. (январь-ноябрь), статистические данные Информационного центра МВД РТ за 2002-2004 гг. (январь-ноябрь), данные опроса 100 респондентов, являющихся арбитражными управляющими и юристами, работающими в сфере антикризисного управления; данные опроса 100 респондентов, являющихся сотрудниками Управления по налоговым преступлениям МВД РТ.

Научная новизна исследования заключается в том, что в нем впервые на диссертационном уровне и с учетом изменений, внесенных в уголовное законодательство в 2003-2004 гг., рассматриваются проблемы уголовной ответственности за преступления в сфере финансовой деятельности, совершаемые организованными группами. Обоснованы научные рекомендации и предложения по совершенствованию уголовного законодательства об ответственности за преступления в сфере финансовой деятельности, совершаемые организованными группами, и практики его применения.

На защиту выносятся следующие положения:

1. Преступления в сфере финансовой деятельности - это расположенные в главе 22 УК РФ виновно совершенные общественно опасные деяния, которые причиняют ущерб или создают реальную возможность причинения ущерба охраняемой государством системе общественных отношений, складывающихся в сфере формирования, распределения и использования денежных средств.

2. Разработана классификация преступлений в сфере финансовой деятельности: 1) преступления в сфере оборота денег, ценных бумаг и иного имущества (ст.ст. 174, 1741, 185, 1851, 186, 187 УК РФ); 2) преступления в сфере оборота средств в иностранной валюте, драгоценных металлов и драгоценных камней (ст.ст. 191, 192, 193 УК РФ); 3) преступления в сфере уклонения от уплаты налогов и иных обязательных платежей (ст.ст. 194, 198, 199, 1991, 1992 УК РФ); 4) преступления в сфере кредитно-банковских отношений (ст.ст. 172, 176, 177 УК РФ); 5) преступления, связанные с несостоятельностью (банкротством) (ст.ст. 195, 196, 197 УК РФ).

3. В целях совершенствования уголовного законодательства, направленного на борьбу с организованной преступностью, предлагается: а) изложить ч. 3 ст. 35 УК РФ в новой редакции: Преступление признается совершенным организованной группой, если оно совершено устойчивой группой лиц, которая характеризуется распределением ролей между ее членами, выделением лидера (организатора), заранее объединившейся для совершения одного, требующего длительной подготовки, либо нескольких преступлений; б) изложить ч. 4 ст. 35 УК РФ в следующей редакции: Преступление признается совершенным преступным сообществом, если оно совершено сплоченной иерархичной организованной группой, созданной для совершения нескольких тяжких или особо тяжких преступлений, либо объединением организованных групп, созданных в тех же целях; в) оставить в ч. 4 ст. 35 и ст. 210 УК РФ термин «преступное сообщество», отказавшись от тождественного употребления двух терминов «преступное сообщество» и «преступная организация».

4. В целях дифференциации уголовной ответственности за преступления в сфере финансовой деятельности, совершаемых в составе группы, целесообразно предусмотреть ответственность за совершение этих преступлений группой лиц по предварительному сговору и организованной группой в разных частях статей УК РФ. Поэтому предлагается внести соответствующие изменения в статьи 172, 176, 177, 185, 186, 187, 191, 192, 195, 196, 197, 198, 199, 1991, 1992 УК РФ.

5. Присутствие должностных лиц в составе организованных групп -отличительная особенность именно экономической преступной деятельности, в частности, преступной деятельности в сфере финансов. В связи с этим предлагается дополнить ч. 2 ст. 194, ч. 2 ст. 198 и ч. 2 ст. 199 УК РФ новым квалифицирующим признаком - совершение преступления должностным лицом с использованием своего служебного положения.

6. Учитывая повышенную общественную опасность деятельности арбитражных управляющих при проведении процедур банкротства, необходимо дополнить ст. 195 УК РФ частью 3 и ст. 196 УК РФ частью 2 следующего содержания: ч. 3 ст. 195 - «деяния, предусмотренные частями первой и второй настоящей статьи, совершенные арбитражным управляющим, - наказываются.»; ч. 2 ст. 196 - «то же деяние, совершенное арбитражным управляющим, - наказывается.».

7. В целях приведения содержания бланкетных диспозиций уголовно-правовых норм в соответствие с нормами гражданского, финансового и налогового законодательства предлагается новая редакция ст.ст. 174, 1741, 185, 191, 192, 195, 198, 199 УК РФ.

8. Принятие Федерального закона от 10 декабря 2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» устранило необходимость сохранения специальной нормы, предусматривающей ответственность руководителей организаций за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ). Руководителей организаций, совершающих неправомерные деяния в данной сфере, следует привлекать к уголовной ответственности по ст. 201 или ст. 285 УК РФ.

9. С точки зрения дифференциации уголовной ответственности за преступления в сфере финансовой деятельности необходимо: а) ввести в санкцию ч. 1 и ч. 2 ст. 195 УК РФ штраф в виде основного вида наказания; б) в санкции ч. 1 ст. 187 УК РФ и ч. 1 ст. 195 УК РФ предусмотреть штраф в качестве факультативного дополнительного наказания; в) ввести в санкции ч. 1 и ч. 2 ст. 176, ст. 177, ч. 2 ст. 185, ст. 192, ч. 1 ст. 194, ч. 1 и ч. 2 ст. 198, ч. 1 и ч. 2 ст. 199, ч. 1 и ч. 2 ст. 1991, ст. 1992 УК РФ штраф в качестве факультативного дополнительного наказания; г) закрепить в санкции ч. 1 ст. 185, ч. 1 ст. 192, ч. 1 ст. 194, ч. 3 ст. 195 и ч. 2 ст. 196 (в части совершения арбитражными управляющими), ч. 2 ст. 198 (в части совершения должностным лицом с использованием своего служебного положения), ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 1991, ч. 1 ст. 1992 УК РФ лишение права занимать определенные должности и заниматься определенной деятельностью в качестве основного наказания.

Научно-практическая значимость исследования определяется тем, что в нем проведен анализ действующих уголовно-правовых норм о соучастии в преступлениях в сфере финансовой деятельности. Сформулированные в диссертации научные положения и выводы могут быть использованы при совершенствовании норм уголовного законодательства, при подготовке постановлений Пленума Верховного Суда РФ, посвященных вопросам применения норм о соучастии в совершении преступлений в сфере финансовой деятельности, в следственно-судебной практике, а также в учебном процессе и при подготовке учебно-методических пособий по уголовному праву и соответствующим спецкурсам. Основные положения работы могут быть приняты во внимание при дальнейших теоретических исследованиях проблем совершения преступлений в сфере финансовой деятельности организованными группами.

Апробация результатов исследования. Основные положения, выводы и рекомендации диссертационного исследования отражены в 18 научных публикациях, обсуждались на кафедре уголовного права Казанского государственного университета, докладывались на научно-практических конференциях: Научно-практическая конференция молодых ученых «Бизнес, менеджмент, право» (г. Екатеринбург, 5-6 марта 2003 г.), Ежегодная студенческая конференция юридического факультета Марийского государственного университета (г. Йошкар-Ола, 17 апреля 2003 г.), Международный научный симпозиум «Перспективы развития регионов в условиях глобализации: экономика, менеджмент, право» (г. Самара, 22-23 мая

2003 г.), Всероссийская научно-практическая конференция «Актуальные проблемы современного гражданского и предпринимательского права» (г. Екатеринбург, 4-5 ноября 2003 г.), XI научная конференция студентов, аспирантов и молодых ученых «Ломоносов» (г. Москва, 12-15 апреля 2004 г.), Всероссийская ежегодная научно-практическая конференция «Актуальные проблемы юридической науки и юридической практики» (г. Казань, 28 апреля

2004 г.), Международная молодежная научная конференция «XII Туполевские чтения» (г. Казань, 10-11 ноября 2004 г.). Исследование поддержано грантом Саратовского Центра по исследованию проблем организованной преступности и коррупции, образованного Саратовской государственной академией права и Американским университетом города Вашингтон (США). Результаты исследования используются в учебном процессе при преподавании уголовного права на факультете экономической теории и права Казанского государственного технического университета им. А.Н. Туполева.

Структура работы обусловлена целями и задачами исследования и состоит из введения, трех глав, включающих двенадцать параграфов, заключения, списка использованных законодательных и иных нормативных актов, специальной литературы и материалов практики, приложений.

Заключение диссертации по теме «Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право», Селивановская, Юлия Игоревна

Заключение

Подводя итоги исследования, можно сделать следующие основные выводы:

1. Финансовая деятельность - это деятельность государства, юридических лиц и граждан, связанная с формированием, распределением и использованием денежных средств.

2. Нам представляется правильным выделять следующие виды объектов при делении их по вертикали: общий объект, под которым понимается совокупность всех охраняемых законом общественных отношений; родовой объект, под которым понимается группа однородных общественных отношений, охраняемых нормами одного раздела Особенной части УК РФ; видовой объект, под которым понимается группа одновидовых общественных отношений, охраняемых нормами одной главы Особенной части УК РФ, групповой (подвидовой) объект, под которым понимается подгруппа наиболее близких общественных отношений, охраняемых группой норм внутри одной главы Особенной части УК РФ; непосредственный объект, под которым понимается конкретное общественное отношение, которому причиняется вред при совершения конкретного преступления.

3. Преступления в сфере экономической деятельности - это совершенные виновно общественно опасные деяния, которые причиняют ущерб или создают реальную возможность причинения ущерба охраняемой государством системе общественных отношений, складывающихся в сфере экономической деятельности.

4. Исходя из того, что Конституция РФ содержит формулировку «предпринимательская и иная экономическая деятельность», необходимо, на наш взгляд, определить понятие «иная экономическая деятельность» непосредственно в ГК РФ, а название гл. 22 УК РФ «преступления в сфере экономической деятельности» заменить на «преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности».

5. Преступления в сфере финансовой деятельности образуют самостоятельную группу среди преступлений в сфере экономической деятельности. Для этой группы преступлений, содержащихся в главе 22 УК

РФ, общественные отношения в сфере финансовой деятельности выступают групповым (подвидовым) объектом.

6. Преступления в сфере финансовой деятельности - это виновно совершенные общественно опасные деяния, которые причиняют ущерб или создают реальную возможность причинения ущерба охраняемой государством системе общественных отношений, складывающихся в сфере формирования, распределения и использования денежных средств.

7. Преступления в сфере финансовой деятельности можно понимать в широком и узком смыслах. Преступления в сфере финансовой деятельности в широком смысле - преступления, финансовая деятельность для которых выступает и основным и дополнительным объектом. Преступления в сфере финансовой деятельности в узком смысле - преступления, финансовая деятельность для которых выступает только в качестве основного объекта посягательства и расположены в гл. 22 УК РФ.

8. Среди преступлений, основным объектом которых выступают общественные отношения в сфере финансовой деятельности, можно выделить следующие группы посягательств в зависимости от специфики объекта преступного посягательства: 1. Преступления в сфере оборота денег, ценных бумаг и иного имущества (ст.ст. 174, 1741, 185, 1851, 186, 187 УК РФ); 2. Преступления в сфере оборота средств в иностранной валюте, драгоценных металлов и драгоценных камней (ст.ст. 191, 192, 193 УК РФ); 3. Преступления в сфере уклонения от уплаты налогов и иных обязательных платежей (ст.ст. 194, 198, 199, 1991, 1992 УК РФ); 4. Преступления в сфере кредитно-банковских отношений (ст.ст. 172, 176, 177 УК РФ); 5. Преступления, связанные с несостоятельностью (банкротством) (ст.ст. 195, 196, 197 УК РФ).

9. Сравнительный анализ российского и зарубежного законодательства, регламентирующего преступления в сфере финансовой деятельности, показывает, что Уголовный кодекс Российской Федерации включает большое число преступлений, которые не содержатся в уголовных кодексах других государств. Это свидетельствует о недостаточной развитости экономических отношений в РФ, что вызывает необходимость криминализировать некоторые направления экономической деятельности. Однако формулировки

преступлений, данные в уголовных кодексах зарубежных стран, достаточно общие и размытые. В этом плане российский законодатель выбрал более удачный способ, расшифровывая многие понятия в диспозициях самих статей.

10. Законодатель в ч. 4 ст. 35 и ст. 210 УК РФ не делает каких-либо различий между преступным сообществом и преступной организацией и, заключив последнее в скобки, ставит знак равенства между ними. В связи с этим целесообразно отказаться от двойного названия одного и того же явления, оставив в ст. 35 и ст. 210 УК РФ только формулировку «преступное сообщество».

11. В целях совершенствования уголовного законодательства, направленного на борьбу с организованной преступностью, предлагается:

а) изложить ч. 3 ст. 35 УК РФ в новой редакции: Преступление признается совершенным организованной группой, если оно совершено устойчивой группой лиц, которая характеризуется распределением ролей между ее членами, выделением лидера (организатора), заранее объединившейся для совершения одного, требующего длительной подготовки, либо нескольких преступлений.

б) изложить ч. 4 ст. 35 УК РФ в следующей редакции: Преступление признается совершенным преступным сообществом, если оно совершено сплоченной иерархичной организованной группой, созданной для совершения нескольких тяжких или особо тяжких преступлений, либо объединением организованных групп, созданных в тех же целях.

12. Организованная группа в Уголовном кодексе РФ в преступлениях в сфере финансовой деятельности может выступать в трех значениях: 1) как обстоятельство, отягчающее наказание; 2) как квалифицирующий признак; 3) как особо квалифицирующий признак.

13. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» использует термин «операции с денежными средствами или иным имуществом», к которым указанных закон относит и операции, и сделки (ст. 6). Поэтому мы предлагаем заменить формулировку «финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным

имуществом» в статьях 174 и 1741 УК РФ на «операции с денежными средствами или иным имуществом».

14. В настоящее время квалифицированный признак «совершение преступления организованной группой» не распространяется на ч. 1 ст. 174 и ч. 1 ст. 1741 УК РФ, то есть легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем не в крупном размере не может быть совершена организованной группой. Мы считаем это редакционной неточностью. В связи с повышенной общественной опасностью совершения преступления организованной группой в любом размере мы предлагаем внести изменения в ст.ст. 174 и 1741 УК РФ и изложить части четвертые указанных статей в следующей редакции: «деяния, предусмотренные частями первой, второй или третьей, совершенные организованной группой, - наказываются.» Аналогично должен решаться вопрос и с распространением ч.З ст. 174 и ч. 3 ст. 1741 УК РФ на ч.1 ст. 174 и ч. 1 ст. 1741 УК РФ соответственно.

15. Необходимо обратить внимание на тот факт, что среди всей совокупности ценных бумаг выделяется группа государственных и муниципальных ценных бумаг, которые характеризуются определенной спецификой эмиссии и обращения и регулируются специальным законом (Федеральный закон от 29 июля 1998 г. «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг»). В связи с этим следует ужесточить ответственность за злоупотребления при выпуске государственных и муниципальных ценных бумаг, и предусмотреть в ч. 2 ст. 185 УК РФ уголовную ответственность за эти деяния.

16. Общественная опасность совершения преступления организованной группой значительно выше общественной опасности преступления, совершенного группой лиц по предварительному сговору. Сосредоточение этих двух обстоятельств в рамках одного квалифицирующего признака не отвечает требованиям дифференциации ответственности и наказания. В связи с этим мы предлагаем в ч. 3 ст. 185 УК РФ предусмотреть квалифицирующий признак «совершение преступления группой лиц по предварительному сговору», а ответственность за совершение этого же преступления организованной группой регламентировать в ч. 4.

17. Мы считаем, что нецелесообразно включать квалифицирующие признаки «совершение преступления группой лиц по предварительному сговору» и «совершение преступления организованной группой» в состав преступления, регулирующий злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах, так как данное преступление достаточно редко совершается групповым способом. Если же на практике возникнет ситуация, когда деяния, предусмотренные ст. 1851 УК РФ, совершит организованная группа, то их действия следует квалифицировать по ст. 1851 УК РФ со ссылкой на п. «в» ч. 1 ст. 63 УК РФ.

18. Ст. 186 и ст. 187 УК РФ содержат квалифицирующий признак «совершение преступления организованной группой», но не содержат признака «совершение преступления группой лиц по предварительному сговору», что нарушает принцип дифференциации уголовной ответственности. Поэтому мы предлагаем дополнить ст.ст. 186 и 187 УК РФ квалифицирующим признаком «совершение преступления группой лиц по предварительному сговору».

19. Представляется правильным заменить формулировку «природные драгоценные камни» в названии и тексте ст. 191 УК РФ на «драгоценные камни», так как Федеральный закон от 26 марта 1998 г. «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» использует понятие «драгоценные камни», а понятие «природные драгоценные камни» использовалось в Законе РФ 1992 г. «О валютном регулировании и валютном контроле», который в настоящее время утратил силу.

20. П. «в» ч. 2 ст. 191 УК РФ сформулирован законодателем не точно, в частности, квалифицирующий признак «группа лиц по предварительному сговору» идет за «организованной группой», хотя общественная опасность совершения преступления организованной группой значительно превышает общественную опасность совершения этого же преступления группой лиц по предварительному сговору. Кроме того, целесообразно предусмотреть ответственность за совершение незаконного оборота драгоценных металлов, драгоценных камней или жемчуга группой лиц по предварительному сговору и организованной группой в разных частях ст. 191 УК РФ (ч. 2 и ч. 3).

21. В связи с принятием Федерального закона 1998 г. «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» одна из форм преступного поведения, предусмотренного ст. 192 УК РФ, а именно уклонение от обязательной продажи государству драгоценных металлов и драгоценных камней, утратила свое значение. Мы предлагаем заменить устаревшую формулировку «уклонение от обязательной продажи государству драгоценных металлов и драгоценных камней» на «уклонение от приоритетного порядка продажи государству драгоценных металлов и драгоценных металлов».

22. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» не содержит нормы, предусматривающей обязанности организаций-резидентов перечислять иностранную валюту на счета в уполномоченные банки. Следовательно, преступление, предусмотренное ст. 193 УК РФ, утрачивает свою общественную опасность. В связи с вышесказанным мы предлагаем исключить ст. 193 из Уголовного кодекса Российской Федерации, а руководителей организаций-резидентов, нарушающих порядок репатриации иностранной валюты и обязательной продажи части валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ привлекать к уголовной ответственности по ст. 201 УК РФ.

23. 8 декабря 2003 г. в связи с принятием Федерального закона «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации» из диспозиций ст.ст. 198 и 199 УК РФ была исключена формулировка «иной способ уклонения от уплаты налогов и (или) сборов», тем самым перечень способов такого уклонения стал закрытым. Однако с каждым днем появляются все новые и новые способы уклонения от уплаты налогов, и подобное исключение значительно затруднит практику привлечения виновных налогоплательщиков к уголовной ответственности. В связи с вышесказанным мы предлагаем дополнить ч. 1 ст. 198 и ч. 1 ст. 199 УК РФ формулировкой «либо иным способом». При этом под иным способом мы предлагаем понимать любые умышленные действия, непосредственно направленные на уклонение от уплаты налогов и (или) сборов вообще, либо на уклонение от уплаты части налогов и (или) сборов.

24. Мы предлагаем внести в ч. 2 ст. 194, ч. 2 ст. 198 и ч. 2 ст. 199 УК РФ новый квалифицирующий признак - совершение преступления должностным лицом с использованием своего служебного положения.

25. Представляется правильным внести в статьи 198, 1991, 1992УК РФ новые квалифицирующие признаки - совершение преступления группой лиц по предварительному сговору и совершение преступления организованной группой, а в ст.ст. 194 и 199 УК РФ - совершение преступления организованной группой в связи участившимися случаями совершения этих преступлений групповым способом.

26. Ст. 172 УК РФ содержит квалифицирующий признак «совершение преступления организованной группой» и не содержит признака «совершение преступления группой лиц по предварительному сговору», что нарушает принцип дифференциации уголовной ответственности. В связи с вышесказанным мы предлагаем предусмотреть в п. «а» ч. 2 ст. 172 УК РФ ответственность за незаконную банковскую деятельность, совершенную группой лиц по предварительному сговору, а в ч. 3 ст. 172 ответственность за деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные организованной группой. Кроме того, мы считаем необходимым дополнить ст. 176 и ст. 177 УК РФ новыми квалифицирующими признаками «совершение преступления группой лиц по предварительному сговору» и «совершение преступления организованной группой», при этом предусмотрев ответственность за эти деяния в разных частях указанных статей.

27. В связи с тем, что период применения процедур финансового оздоровления и внешнего управления к должнику до официального признания его банкротом не включен в ст. 195 УК РФ, и в течение этого периода возможно совершение действий, составляющих объективную сторону неправомерных действий при банкротстве, необходимо включить в ч. 1 ст. 195 УК РФ следующее положение: «при проведении процедур банкротства».

28. Арбитражные управляющие не являются субъектами преступлений, предусмотренных ст.ст. 195 и 196 УК РФ. Учитывая специфику их деятельности при проведении процедур банкротства, необходимо

предусмотреть в указанных статьях новый квалифицирующий признак «совершение преступления арбитражным управляющим».

29. Мы предлагаем предусмотреть в статьях 195, 196, 197 УК РФ такие квалифицирующие признаки, как «совершение преступления группой лиц по предварительному сговору» и «совершение преступления организованной группой».

30. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем обладает высокой степенью общественной опасности, является достаточно распространенным явлениям в связи с чем, на наш взгляд, необходимо включить лишение свободы в качестве вида наказания в санкции ч. 1 ст. 174 и ч. 1 ст. 1741 УК РФ.

32. Следует дополнить санкции ст.ст. 185, 192, 194, ч. 3 ст. 195 и ч. 2 ст. 196 (в части совершения арбитражными управляющими), ч. 2 ст. 198 (в части совершения должностным лицом с использованием своего служебного положения), ст.ст. 199, 1991, 1992 УК РФ лишением права занимать определенные должности и заниматься определенной деятельностью в качестве основного наказания.

33. В действующем уголовном законодательстве Российской Федерации отсутствуют примеры сочетания штрафа и лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью в качестве дополнительных видов наказания. Кроме того, лишение права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью может быть назначено судом и при отсутствии данного вида наказания в санкции соответствующей статьи. Для того чтобы не загромождать уголовный закон, мы предлагает оставить в преступлениях в сфере финансовой деятельности в качестве дополнительного наказания,

упоминаемого в санкциях статей, только штраф. В связи с этим в санкциях 1 2

ст.ст. 199, 199 199 УК РФ следует заменить лишение права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью в качестве дополнительного вида наказания на штраф в качестве дополнительного наказания.

34. Следует изложить санкции статей, регламентирующих преступления в сфере финансовой деятельности, совершаемые организованными группами, в следующей редакции:.наказываются лишением свободы на срок. со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размер заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.

I. Международно-правовые акты, законодательство и иные нормативно-правовые акты

1. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Страсбург, 8 ноября 1990 г.) // Совет Европы и Россия, 2002. - № 2. - С. 56-59.

2. Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности // Овчинский В. С. XXI век против мафии. Криминальная глобализация и Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности. - М.: ИНФРА-М, 2001. - 148с.

3. Директива Совета Европы «О недопущении использовании финансовой системы в целях легализации незаконных денежных средств» (10 июня 1991 г.) / Вишневский А. А. Банковское право Европейского союза / А. А. Вишневский. - Москва: «Статут», 2000. - 388с.

4. Международная конвенция по борьбе с подделкой денежных знаков (Женева, 20 апреля 1929 г.) // Сборник действующих договоров, соглашений и конвенций, заключенных с иностранными государствами. -М., 1933. - вып. VII. - с. 31-37.

5. Европейская конвенция «Об уголовной ответственности за коррупцию» // Российская юстиция, 2003. - № 1. - С. 44-47.

6. Конституция Российской Федерации. Официальный текст. Историко-правовой комментарий д.ю.н., проф. Б.А. Страшуна. - М.: Издательство НОРМА (Издательская группа НОРМА - ИНФРА-М), 2001. - 128с.

7. Уголовный кодекс Российской Федерации. - М.: ООО «ТК Велби», 2002.- 160 с.

8. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации. - М.: ООО «ВИТРЭМ», 2001.-512 с.

9. Гражданский кодекс Российской Федерации. - СПб.: Издательский Торговый Дом «Герда», 2000. - 448с.

10. Таможенный кодекс Российской Федерации (новая редакция). - М.: ТК Велби, Изд-во проспект, 2003. - 272с.

11. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая. Официальный текст по состоянию на 15 апреля 2000 г. - М.: Издательский Дом «Инфра-М», 2000.- 112с.

12. Налоговый кодекс РФ. Часть вторая. - М.: Издательско-консультационная компания «Статус-Кво 97», 2001. - 240с.

13. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЭ // Собрание законодательства, 2003. - № 50.-Ст. 4859.

14. О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. № 162-ФЗ // Российская газета, 2003. - 16 декабря.

15. О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации в части усиления ответственности за преступления на рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 4 марта 2002 г. № 23-Ф3 // Собрание законодательства РФ, 2002. - № 10. - Ст. 966.

16. О несостоятельности (банкротстве): Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ // Российская газета, 2002. - 2 ноября.

17. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученные преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон РФ от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2001. -№33.-Ст. 3418.

18. О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: Федеральный закон РФ от 7 августа 2001 г. № 121-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2001. - № 33. - Ст. 3424.

19. О введении в действие части второй Налогового кодекса Российской Федерации и внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации о налогах: Федеральный закон от 5 августа 2000 г. № 118-ФЗ //

20. О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг»: Федеральный закон от 5 марта 1999г. № 46-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 1999. -№ 10.-Ст. 1163.

21. «О несостоятельности (банкротстве): Федеральный закон от 8 января 1998 г. № 6-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 1998. - № 2. - Ст. 222.

22. О драгоценных металлах и драгоценных камнях: Федеральный закон РФ от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 1998. -№ 13.-Ст. 1463.

23. О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 25 июня 1998 г. № 92-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 1998. - № 26. - Ст. 3012.

24. Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг: Федеральный закон РФ от 29 июля 1998 г. № 136-Ф3 // Собрание законодательства РФ, 1998. - № 31. - Ст. 3814.

25. О некоммерческих организациях: Федеральный закон РФ от 12 января

1996 г. № 7-ФЗ // Собрание законодательства, 1996. - № 3. - Ст. 145.

26. О рынке ценных бумаг: Федеральный закон РФ от 22 апреля 1996 г. № 39-Ф3 РФ // Собрание законодательства РФ, 1996. - № 17. - Ст. 1918.

27. О валютном регулировании и валютном контроле: Закон РФ от 9 октября 1992 г. № 3615-1 // Ведомости СНД и ВС РФ, 1992. - № 45. - Ст. 2542.

28. О несостоятельности (банкротстве) предприятий: Закон РФ от 19 ноября 1992 г. № 3929-1 // Ведомости СНД И ВС РФ, 1993. - № 1. Ст. 6.

29. О налоге на прибыль предприятий и организаций: Закон РФ от 27 декабря 1991 г. № 2116-1 // Налоговый вестник, 1996. - № 3.

30. Концепция национальной безопасности Российской Федерации. Утверждена Указом Президента Российской Федерации от 17 декабря

1997 г. № 1300 (в редакции Указа Президента Российской Федерации от 10 января 2000 года № 240) // Российская газета, 2000. - 18 января.

31. Об изменении порядка обязательной продажи валютной выручки: Указ Президента РФ от 15 марта 1999 г. N 334 // Собрание законодательства РФ, 1999. -№ 11.-Ст. 1279.

32. О первоочередных мерах по усилению системы валютного контроля в Российской Федерации: Указ Президента РФ от 25 ноября 1995 г. N 1163 // Собрание законодательства РФ, 1995. - № 48. - Ст. 4654.

33. О частичном изменении порядка обязательной продажи части валютной выручки и взимания экспортных пошлин: Указ Президента РФ от 14 июня 1992 г. N 629 // Российская газета, 1992. - 18 июня.

34. Послание Президента РФ В. В. Путина Федеральному Собранию Российской Федерации от 18 апреля 2002 г. «России надо быть сильной и конкурентоспособной» // Российская газета, 2002. - 19 апреля.

35. Правила учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности: утв. Постановлением Правительства РФ от 28 сентября 2000 г. № 731 // Собрание законодательства РФ, 2000. - № 41. - Ст. 4077.

36. О государственной регистрации нормативных правовых актов, содержащих условия эмиссии ценных бумаг субъектов Российской Федерации или муниципальных ценных бумаг, и об отчетах о проведенной эмиссии: Постановление Правительства РФ от 30 сентября 2000 г. № 754 // Российская газета, 2000. - 17 октября.

37. Об утверждении Порядка совершения операций с минеральным сырьем, содержащим драгоценные металлы, до аффинажа: Постановление Правительства РФ от 1 декабря 1998 г. № 1419 // Собрание законодательства, 1998. - № 49. - Ст. 6058.

38. Об утверждении Порядка работы организаций, осуществляющих аффинаж драгоценных металлов, и перечня организаций, имеющих право осуществлять аффинаж драгоценных металлов: Постановление Правительства РФ от 17 августа 1998 г.№ 972 // Российская газета, 1998. - 27 августа.

39. Об утверждении Правил совершения банками сделок купли-продажи мерных слитков драгоценных металлов с физическими лицами: Постановление Правительства РФ от 30 июня 1997 г. N 772 // Собрание законодательства РФ, 1997. - № 27. - Ст. 3231.

40. Об утверждении Положения о совершении сделок с природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации: Постановление Правительства РФ N 759 от 27 июня 1996 г. // Собрание законодательства РФ, 1996. - № 27. - Ст. 3286.

41. Об утверждении Положения о совершении сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации: Постановление Правительства РФ от 30 июня 1994 г. N 756 // Собрание законодательства РФ, 1994.-№ 11.-Ст. 1291.

42. О порядке ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации товаров с содержанием драгоценных металлов, драгоценных камней, янтаря и изделий из него: Постановление Правительства РФ от 24 января 1994 г. № 35 // Собрание законодательства РФ, 1997. - № 43. - Ст. 4977.

43. О стандартах эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг: Постановление ФКЦБ РФ от 18 июня 2003 г. № 03-30/пс // Российская газета, 2003. - 11 сентября.

44. О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг: Постановление ФКЦБ РФ от 2 июля 2003 г. № 03-32 /пс // Российская газета, 2003. - 2 октября.

45. Программа социально-экономического развития Российской Федерации на 2002-2003 гг.: утв. Распоряжением Правительства Российской Федерации от 10 июля 2001 г. // Собрание законодательства, 2001.-№31.-Ст. 3295.

46. О порядке реализации норм указа Президента Российской Федерации от 14 июня 1994 г. № 1226 «О неотложных мерах по защите населения от бандитизма и иных проявлений организованной преступности: Указание Генеральной Прокуратуры, МВД, ФСК от 24 июня 1994 г. // Организованная преступность: Курс лекций - СПб.: Питер, 2002. - С. 283287.

47. Об утверждении Инструкции о порядке учета сделок, совершаемых с необработанными драгоценными камнями: Приказ Минфина РФ от 4 октября 2001 г. № 81 // Российская газета, 2001. - 18 октября.

48. Об утверждении Инструкции о порядке проведения в организациях ревизий и проверок учета, использования и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней: Приказ Минфина РФ от 15 октября 1999 г. № 68н // Российская газета, 2000. - 10 февраля.

49. О заключении договоров купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней: Приказ Минфина РФ от 21 июля 1997 г. N 374 // Нормативные акты по финансам, налогам, страхованию и бухгалтерскому учету, 1997. - № 9.

50. О государственной регистрации федеральной комиссией по рынку ценных бумаг и ее региональными отделениями выпусков эмиссионных

ценных бумаг: Распоряжение ФКЦБ РФ от 1 апреля 2003 г. № 03-606/р // Вестник ФКЦБ России, 2003. - № 4. - 30 апреля.

51. О методических рекомендациях по проведению экспертизы о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства: Распоряжение ФСНД РФ от 8 октября 1999 г. № 33-р // Вестник Федеральной службы России по делам о несостоятельности и финансовому оздоровлению, 1999. - № 12.

52. О правила выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации: Инструкция ЦБ РФ от 22 июля 2002 г. № 102-И // Российская газета, 2002. - 23 октября.

53. О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров: Инструкция ЦБ РФ и ГТК РФ от 4 октября 2000 г. N 91-И/01-11/28644 // Вестник Банка России, 2000. - № 59. - 9 ноября.

54. О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров: Инструкция ЦБ РФ от 13 октября 1999 г. N 86-И и ГТК РФ N 01-23/26541 // Экономика и жизнь, 1993. - №№ 45-48.

55. Об особенностях эмиссии облигаций и раскрытия информации международными финансовыми организациями: Письмо ФКЦБ РФ от 18 июня 2003 г. № ОЗ-ИК-04/ 8520 // Вестник ФКЦБ России, 2003. - № 6. - 30 июня.

56. О документах, предоставляемых для государственной регистрации выпусков ценных бумаг, регистрации изменений (дополнений) в решение о выпуске (проспект) эмиссии ценных бумаг, регистрации отчетов об итогах выпуска ценных бумаг: Письмо ФКЦБ РФ от 22 марта 2002 г. № ВМ-04/2990 // Вестник ФКЦБ России, 2002. - № 3. - 29 марта.

57. Положение о порядке раскрытия информации о банках и других кредитных организациях-эмитентах ценных бумаг в Российской Федерации: Письмо Банка России от 4 августа 1995 г. № 183 // Вестник Банка России, 1995. - № 35.

58. Основные положения о регулировании валютных операций на территории СССР: Письмо Госбанка СССР от 24 мая 1991 г. N 352 // Вестник Банка России, 1995. - № 11.

59. Заключение Правового управления Аппарата Государственной Думы РФ по проекту федерального закона № 304898-3 «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации».

60. О нецелевом использовании средств, выделенных из федерального бюджета: Письмо Министерства финансов РФ от 16 апреля 1996 г. N 3-А2-02 // Финансовая газета, 1996. - № 23.

61. О подоходном налоге с физических лиц: Закон от 7 декабря 2001 г. № 1998-1 // Российская газета, 1992. - 13 марта (утратил силу).

62. Уголовный кодекс Испании / Под редакцией и с предисловием д.ю.н., проф. Н.Ф. Кузнецовой и д.ю.н., проф. Ф.И. Решетникова. - М.: Издательство ЗЕРЦАЛО, 1998. - 218с.

63. Уголовный кодекс КНР // Современное уголовное законодательство КНР / Х.М. Ахметшин, Н.Х. Ахметшин. - М.: ИД «Муравей», 1999. -432с.

64. Уголовный кодекс Республики Казахстан / Предисловие министра юстиции Республики Казахстан, д.ю.н., проф. И.И. Рогова. - СПб: Издательство «Юридический центр Пресс», 2001. - 466с.

65. Уголовный кодекс Республики Польша / Перевод с польского Д.А. Барилович. - СПб: Издательство «Юридический центр Пресс», 2001. -234с.

66. Уголовный кодекс Республики Сан-Марино / Под ред. В.Г. Максимова. - СПБ.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2002. - 253с.

67. Уголовный кодекс Украины. - Симферополь: «Реноме», Харьков: «Свитовид», 2001. - 272с.

68. Уголовный кодекс Франции / Перевод с французского и предисловие к.ю.н., доц. Н. Е. Крыловой. - СПб: Издательство «Юридический центр Пресс», 2002. - 650с.

69. Уголовный кодекс ФРГ / Пер. с нем. - М.: Издательство «Зерцало», 2000.-208с.

70. Проект Типового соглашения между Правительством РФ и Правительством иностранного государства о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, а также финансовыми операциями, связанными с легализацией

(отмыванием) доходов, полученных незаконным путем // Собрание законодательства РФ, 1997. - № 28. - Ст. 3471.

71. О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации: Проект Федерального закона РФ // http://sartraccc.sgap.ru/

72. О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации: Проект Федерального закона РФ // Российская газета, 2003. -22 апреля.

73. О внесении изменений и дополнений в статьи 198 и 199 Уголовного кодекса Российской Федерации: Проект Федерального закона РФ // Российская газета, 2003. - 22 апреля.

74. О борьбе с организованной преступностью: Проект Федерального закона от 22 ноября 1995 г.

И. Специальная литература

75. Абанин М.В. Ответственность за преступления в сфере налогообложения: новые изменения в Уголовном кодексе РФ / М.В. Абанин // Право и экономика, 2004. - № 2. - С. 65-69.

76. Абрамов В.Ю. Преступления в сфере кредитования: законодательство и правоприменительная практика / В.Ю. Абрамов // Законодательство, 1998.10.-С. 67-70.

77. Аванесян Г.С. Уголовно-правовая охрана предпринимательской деятельности / Г.С. Аванесян. - Ульяновск: УлГУ, 2001. - 168с.

78. Агафонов А.И. О содержании видового объекта преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности / А.И. Агафонов // Уголовно право, 2003. - № 4. - С. 4-6.

79. Андреев А.В. Понятие последствий преступлений в сфере экономической деятельности / А.В. Андреев, С.О. Гордейчик // Российская юстиция, 1997. - № 7. - С. 43.

80. Андреев Н.М. Новое об экономических преступлениях. Уголовно-правовой анализ: Научно-практическое пособие / Н.М. Андреев, Б.Д. Завидов, П.В. Зотов, В.Б. Липатенков / Под общ. ред. проф. Н.П. Кудрявцева. - М.: «Приор-издат», 2003. - 128с.

81. Андреева Г.М. Социальная психология / Г.М. Андреева. - М.: Изд-во Моск. ун-та, 1980. - 416с.

82. Андрианов А.В. Преступная организация и преступное сообщество -самостоятельные уголовно-правовые категории / А.В. Андрианов // Уголовное право, 2004. - № 1. - С.7-8.

83. Андриянов В.Н. О некоторых особенностях преступлений в сфере внешнеэкономической деятельности / В.Н. Андриянов // Право и экономика, 2003. - № 6. - С. 56-58.

84. Арутюнов А.К. Организованные группы и преступные сообщества: вопросы квалификации / А.К. Арутюнов // Законодательство и экономика, 2002. -№ 9.-С. 38-40.

85. Ахмедова С.Ш. Соотношение понятий «организованная группа», «преступное сообщество», «банда» / С.Ш. Ахмедова, П.Л. Таршина // Общественная безопасность и ее законодательное обеспечение. -Астрахань, 2001. - С. 119-125.

86. Багрий-Шахматов Л.В. Теоретические проблемы классификации уголовных наказаний / Л.В. Багрий-Шахматов, В.И. Гуськов. - Воронеж: Издательство Воронежского университета, 1971. - 196с.

87. Байгозин К.И. Юридическая ответственность главного бухгалтера / К.И. Байгозин // Налоги и финансовое право, 2002. - № 6. - С. 21-24.

88. Балеев С.А. О понятии группы лиц в уголовном праве / С.А. Балеев // Материалы юбилейной Всероссийской научной конференции «Два века юридической науки и образования в Казанском университете» (г. Казань, 13-14 мая 2004 года). - Казань: Центр инновационных технологий, 2004. -С. 361-364.

89. Балеев С.А. Проблемы форм соучастия в преступлении в законодательстве и правоприменительной практике / С.А. Балеев // Ученые записки. Т. 142. - Казань: Изд-во Казан. Ун-та, 2002. - С. 218-220.

90. Балеев С.А. Ответственность за организационную преступную деятельность по российскому уголовному законодательству / С.А. Балеев. - Казань: Казанский юридический институт МВД России, 2001. - 108с.

91. Балеев С.А. Проблемы форм соучастия в преступлении в российском уголовном праве / С.А. Балеев. - Казань: Изд-во «Таглимат» Института экономики, управления и права, 1999. - 24с.

92. Балибалова Д.И. Совершенствование финансовых правоотношений как средство укрепления экономической самостоятельности России и борьбы

с организованной преступностью / Д.И. Балибалова / Организованная преступность - угроза культуре и державности России. Сборник. - СПб.: Издательский дом «Бизнес-Пресса»: Изд-во Михайлова В. А., 1998. - С.56-59.

93. Баяхчев В.Г. Уголовная ответственность за невозвращение средств в иностранной валюте / В.Г. Баяхчев // Законодательство, 1999. - № 12. - С. 45-49.

94. Баяхчев В.Г. Квалифицировать преступление порой не менее трудно, чем его расследовать / В.Г. Баяхчев, В.А. Улейчик // Закон, 2001. - № 11.-С. 117-122.

95. Белова Г.В. Вопросы квалификации налоговых преступлений / Г.В. Белова // Уголовное право, 2002. - № 2. - С. 6-7.

96. Бессчастный С.А. Ответственность за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг по уголовному законодательству Российской Федерации / С.А. Бессчастных, А.В. Косарев. - Москва: ИКЦ «МарТ»; Ростов-на-Дону: Издательский центр «МарТ», 2003. - 112с.

97. Бирман A.M. Очерки теории советских финансов / A.M. Бирман. -М.,1980. - 207с.

98. Бобровский И.О. Правовых средств для борьбы с организованной преступностью - достаточно / И.О. Бобровский // Законность, 1997. - № 1. -С. 29-31.

99. Бокова И.Н. Квалифицирующие признаки уголовно-правовых норм главы 22 УК РФ / И.Н. Бокова // Актуальные проблемы юридической ответственности за нарушения в сфере экономической деятельности и налогообложения: Материалы второй научно-практической конференции / Отв. за выпуск Л.Л. Кругликов. - Ярославль, 2002. - С. 78-83.

100. Бойцов Л.Н. Уголовно-правовая борьба с организованной преступностью: иллюзии, реальность и возможная альтернатива / Л.Н. Бойцов, И.Я. Гонтарь // Государство и право, 2000. - № 11. - С. 35-43.

101. Быков В.М. Что же такое организованная преступная группа? / В.М. Быков // Российская юстиция, 1995. - № 10. - С. 41-42.

102. Быков В.М. Психологические основы расследования групповых и организованных преступлений / В.М. Быков // Законность, 1996. - № 4. -С. 21-24.

103. Быков В.М. Лидерство в преступных группах / В.М. Быков // Законность, 1997. - № 12. - С. 37-40.

104. Быков В.М. Виды преступных групп / В.М. Быков // Российская юстиция, 1997. - № 12. - С. 19-20.

105. Быков В.М. Признаки организованной преступной группы / В.М. Быков // Законность, 1998. - № 9. - С. 4-8.

106. Быков В.М. Совершение преступления группой лиц по предварительному сговору / В.М. Быков // Законность, 1999. - № 3. - С. 78.

107. Быков В.М. Признаки организованной группы в постановлениях Пленума Верховного Суда РФ / В.М. Быков // Уголовное право, 2001. - № З.-С. 6-8.

108. Васильчук Ю.А. Социальное развитие человека в XX веке. Фактор денег / Ю.А. Васильчук // Общественные науки и современность, 2001. -№4.-С. 5-30.

109. Вершинин А.Ю. Легализация средств или иного имущества приобретенных незаконным путем / А.Ю. Вершинин // Уголовное право, 1999.-№2.-С. 30-35.

110. Викторов И.М. Надзор за исполнением законодательства о несостоятельности (банкротстве) / И.М. Викторов, Н.Г. Сапожников // Законность, 2003. - № 6. - С. 17-21.

111. Витрянский В.В. Новое законодательство о несостоятельности (банкротстве) / В.В. Витрянский // Хозяйство и право, 1998. - № 3. - С. 3848.

112. Власов В.А. Если предприятие - банкрот / В.А. Власов // Законность, 1999. -№ 11. -С. 47-48.

113. Власов П.Е. Субъекты незаконных банкротств и неправомерных действий при банкротстве / П.Е. Власов // Законодательство, 2002. - № 7. -С. 35-41.

114. Водько Н.П. Уголовно-правовая борьба с организованной преступностью: Научно-практическое пособие / Н.П. Водько. - М.: Юриспруденция, 2000. - 80с.

115. Волженкин Б.В. Экономические преступления / Б.В. Волженкин. -СПб., 1999.-234с.

116. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления) / Б.В. Волженкин. - СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2002. - 641с.

117. Волженкин Б.В. Некоторые проблемы уголовно-правового обеспечения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» / Б.В. Волженкин // Налоговые и иные экономические преступления: Сб. науч. статей. Вып. 5 / Под ред. профессора, заслуженного деятеля наук РФ, академика МАН ВШ и РАЕН Л.Л. Кругликова. - Ярославль, 2002. - С. 3-20.

118. Галиакбаров P.P. Квалификация групповых преступлений / P.P. Галиакбаров. - М.: Юрид. лит., 1980. - 80с.

119. Галиакбаров P.P. Уголовное право. Общая часть / P.P. Галиакбаров. -Краснодар, 1999.-396с.

120. Галиакбаров P.P. Борьба с групповыми преступлениями. Вопросы квалификации / P.P. Галиакбаров. - Краснодар: Кубанский государственный аграрный университет, 2000. - 200с.

121. Галиакбаров P.P. Квалификация преступлений по признаку их совершения организованной группой / P.P. Галиакбаров // Российская юстиция, 2000. - № 4. - С. 47-49.

122. Галимов И.Г. Организованная преступность: тенденции, проблемы, решения / И.Г. Галимов, Ф.Р. Сундуров. - Казань: ООО «Образцовая типография», 1998. - 236с.

123. Гарифуллина P.P. Ответственность за преступления в сфере финансово-кредитных отношений / P.P. Гарифуллина // Российская юстиция, 1997. - № 2. - С. 35-37.

124. Гармаев Ю.П. Выявление должностных преступлений в таможенных органах / Ю.П. Гармаев // Законность, 1997. - № 6. - С. 22-23.

125. Гармаев Ю.П. «Оживить» норму об ответственности за невозвращение валютных средств из-за границы / Ю.П. Гармаев // Российская юстиция, 2001.-№ 11.-С. 67-68.

126. Гармаев Ю.П. Проблемы уголовно-правовой борьбы с латентными способами преступного невозвращения валюты из-за границы / Ю.П. Гармаев // Журнал российского права, 2002. - № 1. - С. 70-74.

127. Гаухман Л.Д. Уголовный кодекс Российской Федерации. Общий комментарий. Сравнительная таблица. Научно-практическое пособие / Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов. - М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 1996. - 256с.

128. Гаухман Л.Д. Уголовная ответственность за организацию преступного сообщества / Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов. - М.: ЮрИнфоР, 1997. - 108с.

129. Гаухман Л.Д. Преступления в сфере экономической деятельности / Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов. - М., 1998. - 387с.

130. Гильмутдинова Н.С. Проблемы совершенствования уголовного законодательства за уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица / Н.С. Гильмутдинова,

B.Д. Ларичев // Государство и право, 2001. - № 6. - С. 42-49.

131. Гордейчик С.О. Банкротство как способ уклонения от уплаты долгов /

C.О. Гордейчик // Российская юстиция, 1999. - № 1. - С. 8.

132. Горелик А.С. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организаций / А.С. Горелик, И.В. Шишко, Г.Н. Хлупина. - Красноярск, 1998. - 269с.

133. Горелов А.П. Легализация преступно приобретенного имущества: проблемы квалификации / А.П. Горелов // Уголовное право, 2003. - № 4. -С. 14-15.

134. Горелов А.П. Почему не применяются нормы об ответственности за экономические преступления / А.П. Горелов // Законодательство, 2003. -№ 11.-С. 48-54.

135. Гриб В.Г. Организованная преступность - различные подходы к ее пониманию / В.Г. Гриб, В.Д. Ларичев, А.И. Федотов // Государство и право, 2000. - № 1. - С. 48-53.

136. Гриб В.Г. Противодействие организованной преступности: Учебное пособие для вузов / В.Г. Гриб / Под ред. А.И. Гурова, B.C. Овчинского. -М.: ИНФРА-М, 2001, с. 16.

137. Гусев А.Н. Комментарий к УК РФ для предпринимателей / А.Н. Гусев. - Москва: ИНФРА М - НОРМА, 2000. - 796с.

138. Давитадзе М.Д. Ответственность за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте / М.Д. Давитадзе, И.В. Ларкин // Российский следователь, 2004. - № 7. - С. 14-18.

139. Докучаев В.А. Практика борьбы с незаконным оборотом драгоценных камней / В.А. Докучаев, В.Д. Ларичев // Адвокат, 2003. - № 5. - С.47-53.

140. Долгова А.И. Что такое организованная преступность? Определим исходное понятие / А.И. Долгова / Организованная преступность / Под ред. А.И. Долговой, С.В. Дьякова. - М.: Юрид. лит., 1989. - С. 8-13. («Проблемы, дискуссии, предложения»).

141. Дорожков С.П. Уголовно-правовые меры противодействия преступности в сфере внешнеэкономической деятельности / С.П. Дорожков // Право и экономика, 2003. - № 1. - С. 68-72.

142. Дорожков С.П. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК РФ) / С.П. Дорожков // Право и экономика, 2003. - № 2. - С. 46-47.

143. Драпкин Л.Я. Коррупция в сфере российской экономики: криминалистические и криминологические аспекты / Л.Я. Драпкин, Я.М. Злоченко // Бизнес, Менеджмент и Право, 2003. - № 4. - С. 72-81.

144. Дугричилова Д.М. Актуальные проблемы квалификации незаконного получения кредита / Д.М. Дугричилова // Уголовное право: стратегия развития в XXI веке: материалы международной научно-практической конференции. -М., 2004. - С. 348-353.

145. Душкин С.О. Ответственность за уклонение от уплаты таможенных платежей / С.О. Душкин, С.В. Русов // Законность, 2000. - № 7. - С. 33-34.

146. Дьяков С.В. Что такое организованная преступность? Определим исходное понятие / С.В. Дьяков / Организованная преступность / Под ред.

A.И. Долговой и С.В. Дьякова. - М.: Юрид. лит., 1989. - С. 14-19. («Проблемы, дискуссии, предложения»).

147. Егорова Н.А. Понятие «преступная группа» и «групповое преступление» / Н.А. Егорова // Законность, 1999. - № 2. - С. 19-21.

148. Егоршин В.М. Преступность в сфере экономической деятельности /

B.М. Егоршин, В.В. Колесников. - СПб.: Фонд «Университет», 2000, с. 98.

149. Ежов Ю.А. Преступления в сфере предпринимательства: Учебное пособие / Ю.А. Ежов. - М.: Издательско-книготорговый центр «Маркетинг», 2001. - 108с.

150. Жалинский А.Э. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты таможенных платежей / А.Э. Жалинский // Законность, 2001. - № 1. - С. 10-12.

151. Жизнь и смерть «казанского феномена» // Российская газета, 2002. - 5 февраля.

152. Завидов Б.Д. Уголовно-правовой анализ легализации (отмывания) денежных средств / Б.Д. Завидов, Н.М. Андреев // Адвокат, 2003. - № 5. -С. 67-71.

153. Завидов Б.Д. Уголовно-правовой анализ незаконной предпринимательской и банковской деятельности, воспрепятствование законной предпринимательской и иной деятельности / Б.Д. Завидов, П.В. Зотов, И.А. Попов // Адвокат, 2003. - № 2. - С. 27-49.

154. Зайнутдинова А.Р. Организованная группа как форма соучастия в преступлении и ее признаки / А.Р. Зайнутдинова / Сборник аспирантских научных работ. Выпуск 2. - Казань: Центр инновационных технологий, 2001.-С. 88-96.

155. Иванов Н. Г. Групповая преступность: содержание и вопросы законодательного регулирования / Н. Г. Иванов // Государство и право, 1996.-№9.-С. 67-76.

156. Иванов Н.Г. Парадоксы уголовного закона / Н.Г. Иванов // Государство и право, 1998. - № 3. - С. 50-58.

157. Иванов Н.Г. Критерии разграничения преступных группировок / Н.Г. Иванов // Российская юстиция, 1999. - № 5. - С. 47-48.

158. Иванов Н.Г. Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам об убийстве (ст. 105 УК РФ)». Критический взгляд / Н.Г. Иванов // Уголовное право, 2000. - № 2. - С. 21-26.

159. Иванов Н.Г. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем / Н.Г. Иванов // Российская юстиция, 2002. - № 3. - С. 53-55.

160. Иванов Н.Г. Уголовная ответственность за уклонение физического лица от уплаты налога / Н.Г. Иванов // Налоговые и иные экономические преступления: Сб. науч. статей. Вып. 4 / Под ред. профессора, заслуженного деятеля РФ, академика МАН ВШ и РАЕН Л.Л. Кругликова. - Ярославль, 2002. - С. 3-15.

161. Иванов Н.Г. Нюансы уголовно-правового регулирования экстремистской деятельности как разновидности группового совершения преступления / Н.Г. Иванов // Государство и право, 2003. - № 5. - С. 42-52.

162. Иванчин А.В. Вопросы конструирования составов налоговых преступлений / А.В. Иванчин // Налоговые и иные экономические преступления: Сб. науч. статей. Вып. 1 / Под ред. профессора, заслуженного деятеля наук РФ, академика МАН и РАЕН Л.Л. Кругликова.

• Ярославль, 2000. - С. 92-104.

163. Истомин А.Ф. Уголовная ответственность за легализацию незаконных доходов/ А.Ф. Истомин // Журнал российского права, 2002. - N 3. - С. 5360.

164. Истомин А.Ф. Особенная часть уголовного права. Учебное пособие. (Альбом схем) / А.Ф. Истомин. - М., 1998, с. 187.

165. Камынин И.Н. Новое законодательство о борьбе с легализацией (отмыванием) преступных доходов / И.Н. Камынин // Законность, 2001. -№11.-С. 2-6.

166. Карпочев И.Е. Ответственность за налоговые преступления / И.Е. Карпочев // Законность, 2003. - № 1. - С. 34-36.

167. Кикин А.Ю. Неуплата налогов преступна / А.Ю. Кикин, П.С. Яни // Налоговый вестник, 2000. 0 № 10. - С. 147-153.

168. Кладков Д.И. Квалификация преступлений, совершенных в соучастии / А.И. Кладков // Законность, 1998. - № 8. - С. 26-28.

169. Клепицкий И.А. Банкротство как преступление в современном уголовном праве / И.А. Клепицкий // Государство и право, 1997. - № 11.— С. 52-60.

170. Козаченко И.Я. Незаконное получение кредита / И.Я. Козаченко, Я.С. Васильева // Российская юстиция, 1999. - № 11. - С. 40-42.

171. Козаченко И.Я. Ответственность за незаконное получение государственного целевого кредита / И.Я. Козаченко, Я.С. Васильева // Российская юстиция, 2000. - № 5. - С. 38-40.

172. Козаченко И.Я. Международно-правовые ориентиры борьбы с коррупцией / И.Я. Козаченко // Бизнес, Менеждмент и Право, 2003. - № 4.

• С. 66-70.

173. Козлов А.В. Проблемы квалификации и уголовной ответственности по налоговым преступлениям в новой редакции уголовного закона / А.В. Козлов // Российский следователь, 2004. - № 7. - С. 19-24.

174. Козлов А.П. Соучастие: традиции и реальность / А.П. Козлов. - СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2001. - 362с.

175. Колб Б.И. Что мешает борьбе с криминальными банкротствами / Б.И. Колб // Законность, 1999. - № 11. - С. 39.

176. Колб Б.И. Субъекты криминальных банкротств / Б.И. Колб // Законность, 2000.-№3.-С. 13-15.

177. Колб Б.И. Объективная сторона криминальных банкротств / Б.И. Колб //Законность, 2001.-№ 1. - С. 13-15.

178. Колб Б.И. Разграничение мошенничества и преднамеренного банкротства / Б.И. Колб // Законность, 2001. - № 11. - С. 14.

179. Колесников В.В. Экономическая преступность и рыночные реформы: политико-экономические аспекты / В.В. Колесников. - СПб., 1994. -248с.

180. Комментарий к Уголовному кодексу РФ / Под общ. ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева / 2-е изд., изм и доп. - М.: Издательская группа Инфра-М-Норма, 1997.-815с.

181. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Бородин С.В., Дубовик О.Л., Келина С.Г. и др.; Рос АН, Ин-т гос-ва и пр.; Под ред.

A.В. Наумова. - М., 1996. - 823с.

182. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Под ред. Н.Ф. Кузнецовой. - М., 1998. - 878с.

183. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред.

B.И. Радченко; Науч. ред. А.С. Михлин. - М.: Спарк, 2000. - 862с.

184. Корж В.П. Преступные образования в сфере экономики / В.П. Корж // Законность, 2002. - № 5. - С. 33-35.

185. Корж В.П. Коррумпированные связи организованных преступных образований: криминалистический анализ / В.П. Корж // Государство и право, 2002. - № 8. - С. 55-58.

186. Коротков А.К. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях / А.К. Коротков, Ф.О. Завидов, И.Я. Попов // Право и экономика, 2000. - N 7. -

187. Коррупция: политические, экономические, организационные и правовые проблемы: Сб. материалов Международ, науч.-практ. конф. Москва, 9-10 сент. 1999 г. / Под ред. В.В. Лунеева. - М., 2001. - 156с.

188. Корчагин А.Г. Экономические преступления (политико-правовые аспекты) / А.Г. Корчагин, A.M. Иванов, А.В. Щербаков. - Владивосток, 1999.-235с.

189. Корчагин А.Г. Преступления в сфере экономики и экономическая преступность / А.Г. Корчагин. - Владивосток, 2001. - 234с.

190. Кошаева Т.О. Некоторые вопросы ответственности за налоговые преступления / Т.О. Кошаева // Законность, 1996. - № 1. - С. 37-39.

191. Кривенко Т.В. Расследование преступлений в кредитно-финансовой сфере / Т.В. Кривенко, Э.Л. Куранова // Законность, 1996. - № 1. - С. 1925.

192. Кривоченко Л.Н. Классификация преступлений / Л.Н. Кривоченко. -Харьков: Изд-во при Харьк. гос. ун-те издательского объединения «Вища школа», 1983.- 128с.

193. Кругликов Л.Л. Трактовка группы лиц в новейших диссертационных исследованиях / Л.Л. Кругликов // Ученые записки. Т. 142. - Казань: Изд-во Казан, ун-та, 2002. - С. 211-217;

194. Кругликов Л.Л. Экономические преступления (вопросы дифференциации и индивидуализации ответственности и наказания): Учеб. пособие / Л.Л. Кругликов, Н.О. Дулатбеков - Ярославль, 2001. -159с.

195. Кругликов Л.Л. Экономические преступления: понятие, виды, вопросы дифференциации ответственности / Л.Л. Кругликов // Налоговые и иные экономические преступления: Сб. науч. статей. Вып. 1 / Под ред. профессора, заслуженного деятеля РФ, академика МАН ВШ и РАЕН Л.Л. Кругликова. - Ярославль, 2001. - С. 3-15.

196. Кругликов Л.Л. Практикум по уголовному праву. Общая часть. Особенная часть: Учебное пособие / Л.Л. Кругликов. - М.: Издательство БЭК, 2002. - 352с.

197. Кругликов Л.Л. Преступления в сфере экономической деятельности и налогообложения: (Вопросы конструирования составов и

дифференциации ответственности) / Л.Л. Кругликов, О.Г. Соловьев. -Ярославль, 2003. - 224с.

198. Кузнецов А.В. О проблемах конструирования составов преступлений в сфере несостоятельности (ст. 195-197 УК РФ) / А.В. Кузнецов // Актуальные проблемы юридической ответственности за нарушения в сфере экономической деятельности и налогообложения: Материалы третьей научно-практической конференции / Отв. ред. Л.Л. Кругликов. -Ярославль, 2004. - С. 138-140.

199. Кузнецов А.В. Конструкции составов преступлений, связанных с банкротством (ст. 195-197 УК РФ), и вопросы их правоприменения / А.В. Кузнецов // Налоговые и иные экономические преступления: Сб. науч. статей. Вып. 4 / Под ред. профессора, заслуженного деятеля наук РФ, академика МАН ВШ и РАЕН Л.Л. Кругликова. — Ярославль, 2002. -С.120-133.

200. Кузнецов А.В. О конструировании составов преступлений, связанных с банкротством (ст. 195-197 УК РФ) / А.В. Кузнецов // Актуальные проблемы юридической ответственности за нарушения в сфере экономической деятельности и налогообложения: Материалы второй научно-практической конференции / Отв. за выпуск Л.Л. Кругликов. -Ярославль, 2002. - С. 56-65.

201. Кузнецова О.А. Фиктивное банкротство организации: коллизии гражданского, уголовного и процессуального права / О.А. Кузнецова // Судебно-арбитражная практика Московского региона. Вопросы правоприменения, 2003. - № 3. - С. 3-15.

202. Куприянов А.А. Упорядочить уголовную ответственность за налоговые преступления / А.А. Куприянов // Российская юстиция, 1996. - № 7. - С. 19-21.

203. Куприянов А.А. Уклонение от уплаты налогов / А.А. Куприянов, Б.В. Бабаев //Российская юстиция, 1996. - № 12.-С. 15-18.

204. Курс уголовного права. Особенная часть: Учебник. Т. 4 / Под ред. Г.Н. Борзенкова, B.C. Комиссарова. -М., 2002. - 660с.

205. Кучеров И.И. Расследование налоговых преступлений / И.И. Кучеров. -М.: ЮрИнфор, 1995. - 235с.

206. Кучеров И.И. Налоговые преступления. Учебное пособие / И.И. Кучеров. - М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 1997. -224с.

207. Кучеров И.И. Преступления в сфере налогообложения / И.И. Кучеров.

• М.: Учебно-консультативный центр «ЮрИнфоР», 1999. - 256с.

208. Кучеров И.И. Особенности объекта и предмета преступлений в сфере налогообложения / И.И. Кучеров // Уголовное право, 1999. - № 2. - С. 4449.

209. Лапшин В.Ф. Некоторые вопросы правоприменения и классификации преступлений в сфере экономической деятельности / В.Ф. Лапшин // Налоговые и иные экономические преступления: Сб. науч. статей. Вып. 4 / Под ред. профессора, заслуженного деятеля наук РФ, академика МАН ВШ и РАЕН Л.Л. Кругликова. - Ярославль, 2002. - С. 111-119.

210. Лапшин В.Ф. Вопросы реализации положений статьи 176 Уголовного кодекса РФ / В.Ф. Лапшин // Актуальные проблемы дифференциации ответственности и законодательная техника в уголовном праве и процессе: Сб. науч. статей / Под ред. профессора, заслуженного деятеля науки РФ, действительного члена МАН ВШ и РАЕН Л.Л. Кругликова. -Ярославль, 2003. - С. 84-99.

211. Ларичев В.Д. Объективная сторона незаконного получения кредита / В.Д. Ларичев // Законность, 1997. - № 7. - С. 10-14.

212. Ларичев В.Д. Банковские преступления / В.Д. Ларичев, В.Ю. Абрамов // Уголовное право, 1998. - № 1. - С. 106-113.

213. Ларичев В.Д. Проблемы совершенствования уголовного законодательства в области защиты прав кредиторов / В.Д. Ларичев, В.Ю. Абрамов // Государство и право, 1998. - № 8. - С. 98-103.

214. Ларичев В.Д. Валютный контроль за экспортно-импортными операциями / В.Д. Ларичев, Е.В. Милякина // Законодательство и экономика, 1999. - № 9. - С. 22-39.

215. Ларичев В.Д. Налоговые преступления / В.Д. Ларичев, А.П. Бембетов.

• М.: Экзамен, 2001. - 336с.

216. Ларичев В.Д. Таможенные преступления. Уклонение от уплаты таможенных платежей / В.Д. Ларичев, Н.С. Гильмутдинова. - М., 2001, с. 46.

217. Ларичев В.Д. Организованная преступность в сфере экономики / В.Д. Ларичев // Законодательство и экономика, 2002. - № 8. - С. 72-85.

218. Ларичев В.Д. Организованная преступность в сфере экономики / В.Д. Ларичев // Законодательство и экономика, 2002. - № 9. - С. 42-58.

219. Ларичев В.Д. Преступность на рынке ценных бумаг / В.Д. Ларичев, Е.А. Орлова, В.Н. Токаренко // Адвокат, 2003. - № 11. - С. 73-86.

220. Лесниевски-Костарева Т.А. Дифференциация уголовной ответственности. Теория и законодательная практика / Т.А. Лесниевски-Костарева. - М., 2000. - 307с.

221. Логинов Е.Н. Борьба с «отмыванием» денег / Е.Н. Логинов // Законность, 1999. - № 3. С. 28-33.

222. Логинов Е.Н. Локализованные зональные центры организованной преступности в экономике России / Е.Н. Логинов // Законность, 2000. - № 12.-С. 43-45.

223. Лопашенко Н.А. Вопросы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности / Н.А. Лопашенко. - Саратов: Изд-во Сарат. ун-та, 1997.- 184с.

224. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности: понятие, система, проблемы квалификации и наказания / Н.А. Лопашенко. -Саратов, 1997.-201с.

225. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности (Комментарий к главе 22 УК РФ). Серия «Закон и общество» / Н.А. Лопашенко. - Ростов-на-Дону: «Феникс», 1999. - 384с.

226. Лопашенко Н.А. Неправомерные действия при банкротстве / Н.А. Лопашенко // Законность, 1999. - № 4. - С. 14-19.

227. Лопашенко Н.А. Глава 22 Уголовного кодекса нуждается в совершенствовании / Н.А. Лопашенко // Государство и право, 2000. - № 12.-С. 20-27.

228. Лопашенко Н.А. Вопросы совершенствования норм главы 22 УК РФ: проект Федерального закона «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс РФ» (с пояснительной запиской) / Н.А. Лопашенко // Налоговые и иные экономические преступления: Сб. науч. статей. Вып. 1 / Под ред. профессора, заслуженного деятеля наук РФ, академика МАН и РАЕН Л.Л. Кругликова. - Ярославль, 2000. - С. 18-40.

229. Лунеев В.В. Десять вопросов профессора В.В. Лунеева и ответы на них депутата Государственной Думы, Председателя Комиссии Государственной Думы по борьбе с коррупцией Н.Д. Ковалева / В.В. Лунеев // Бизнес, Менеджмент и Право, 2003. - № 4. - С. 4-6.

230. Лунеев В.В. Коррупция: политические, экономические, организационные и правовые проблемы /В.В. Лунеев // Государство и право, 2000. - № 4. - С. 99-101.

231. Магомедов Д.И. Особенности квалификации налоговых преступлений / Д.И. Магомедов, В.О. Ковалев // Законность, 2003. - № 2. - С. 35-38.

232. Мазур С.И. Объект и виды экономических преступлений и преступлений в сфере экономической деятельности / С.И. Мазур // Уголовное право, 2003. - № 2. - С. 49-51.

233. Макаров Ю.П. Квалификация налоговых и связанных с ними преступлений / Ю.П. Макаров // Законность, 2003. - № 8. - С. 41-42.

234. Максимов В.М. Совершение уголовного законодательства об ответственности за нарушение порядка уплаты таможенных платежей и налогов / В.М. Максимов // Уголовное право, 2000. - № 2. - С. 33-35.

235. Максимов С.В. Криминальное банкротство / С.В. Максимов // эж-ЮРИСТ, 2003. - № 42.

236. Максимов С.В. Уклонение от погашения кредиторской задолженности /С.В. Максимов // Уголовное право, 1998. - № 2. - С. 3-6.

237. Мамченко А.В. Иностранная валюта как предмет преступления по ст. 193 УК РФ / А.В. Мамченко // Право и экономика, 2003. - № 6. - С. 76-80.

238. Мельниченко А.Б. Уголовное право. Особенна часть: Учебное пособие / А.Б. Мельниченко, С.И. Радчинский. -М., 2002, с. 386.

239. Мельниченко А.Б. Уголовное право. Особенная часть: Учебник / А.Б. Мельниченко, М.А. Кочубей, С.И. Радчинский. - Ростов-на-Дону, 2001. -573.

240. Минская B.C. Уголовная ответственность за вымогательство / B.C. Минская, Г.И. Чечиль. - Ставрополь, 1994. - 89с.

241. Миньковский Г.М. Уголовное право России: Учебник. Общая и Особенная части / Г.М. Миньковский, А.А. Магомедов, В.П. Ревин. - М., 1998, с. 253

242. Михайлов В.И. Криминологические особенности и юридический анализ легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных заведомо незаконным путем / В.И. Михайлов // Законодательство, 1999. - № 4. - С. 116-120.

243. Михайлов В.И. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте / В.И. Михайлов, А.В. Федоров // Законодательство, 2000. - № 7. -С. 13-18.

244. Михалев И.Ю. Преступное банкротство: науч.-учеб. пособие / И.Ю. Михалев. - Иркутск: ИЮИ ГП РФ, 2000. - 62с.

245. Михалев И.Ю. Криминальное банкротство / И.Ю. Михалев. - СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2001. - 375с.

246. Можайская Л.И. Арбитражный управляющий как субъект преступных банкротств (ст. 195, 196 УК РФ) / Л.И. Можайская // Уголовное право, 2003.-№3.-С. 44-45.

247. Моисеев В.А. Квалификация преступлений по ст. 195, 201 УК РФ / В.А. Моисеев // Законность, 2003. - № 2. - С. 8-11.

248. Мондохонов А.В. Преступное сообщество (преступная организация): понятие, признаки и проблемы квалификации / А.В. Мондохонов // Российская юстиция, 2003. - № 11. - С. 23-24.

249. Мордовец А.В. Преступное сообщество: уточнение условий ответственности / А.В. Мордовец // Законность, 2001. - № 9. - С.41-42.

250. Мукашев С.И. Совершенствование и развитие международного сотрудничества в борьбе с фальшивомонетничеством / С.И. Мукашев // Белорусский журнал международного права и международных отношений, 2000. - № 3. - С. 59-63.

251. Наумов А.В. Российское уголовное право. Курс лекций. В двух томах. Т. 2. особенная часть. - М.: Юрид. лит., 2004. - 832с.

252. Наумов А.В. Российское уголовное право. Общая часть. Курс лекций / А.В. Наумов. - М.: Изд-во БЭК, 1996. - 590с.

253. Научно-практический комментарий к УК РФ. Т.1 / Под ред. П.Н. Панченко. - Нижний Новгород, 1996. - 843с.

254. Нафиков М.М. Налоговые преступления и их предупреждение / М.М. Нафиков, Ф.А. Каримов. - Казань: Издательство «Таглимат» Института экономики, управления и права, 2002. - 68с.

255. Нгуен Нам Ха. Дискуссионные вопросы целей наказания и их влияние на построение системы наказаний // Материалы юбилейной Всероссийской научной конференции «Два века юридической науки и образования в Казанском университете» (г. Казань, 1-14 мая 2004 г.). -Казань: Центр инновационных технологий, 2004. - С. 618-620.

256. Никифоров Б.С. Об объекте преступления по советскому уголовному праву / Б.С. Никифоров // СГП, 1956. - № 6. - С. 23-54.

257. Номоконов В.А. Преступность как глобальная проблема / Тогонидзе Н.В. Глобализация общей, организованной и коррупционной преступности (Материалы «круглого стола») // Государство и право, 2001. - № 12.-С. 89-107.

258. Об экономической сущности финансов. Финансы / Под ред В.М. Родионовой. - М., 1993. - 83с.

259. Ожегов С.И. Толковый словарь русского языка: 80000 слов и фразеологических выражений / Российская академия наук. Институт русского языка им. В. В. Виноградова / С.И. Ожегов, Н.Ю. Шведова. - 4-е изд., дополненное. - М.: Азбуковник, 1997. - 944с.

260. Орлова Е.А. Влияние теневой экономики на криминогенную ситуацию в России / Е.А. Орлова, О.Г. Шикунов // Законодательство и экономика, 2002.-№ 10.-45-48.

261. Осин В.П. Преступление совершено организованной группой / В.П. Осин // Российская юстиция, 1995. - № 5. - С. 22-23.

262. Отбанковались! / АиФ в Туле, 2003. - № 27. - 3 июля.

263. Панагушин В.П. Выявление налоговых ошибок, нарушений, преступлений / В.П. Панагушин. - М.: Издательство Приор, 1997. - 352с.

264. Пастухов И.Н. Ответственность за налоговые преступления / И.Н. Пастухов, П.С. Яни // Российская юстиция, 1999. - № 4. - С. 23-25.

265. Пастухов И.Н. Невозвращение валюты из-за границы: проблемы квалификации / И.Н. Пастухов, П.С. Яни // Законность, 1999. - № 5. - С. 11-16.

266. Пастухов И.Н. Неуплата налогов и незаконное предпринимательство: уголовная ответственность / И.Н. Пастухов, П.С. Яни. - М.: ЗАО «Бизнес-школа «Интел-Синтез», 2002. - 128с.

267. Пепеляев С.Г. Налоговое право / С.Г. Пепеляев. - М., 1999. - 538с.

268. Плешаков JI.M. Незаконное получение кредита: уголовная ответственность, меры предупреждения и возмещения ущерба / Л.М. Плешаков // Деньги и кредит, 1997. - № 3. - С. 42-45.

269. Плохова В.И. Деньги и ценные бумаги как предмет преступлений против собственности / В.И. Плохова // Уголовное право, 2002. - № 4. - С. 30-33.

270. Покаместов А.В. Организаторы преступных формирований и преступной деятельности: криминологические и уголовно-правовые проблемы / А.В. Покаместов // Закономерности преступности, стратегия борьбы и закон. - М., 2001. - С. 340-346.

271. Попов И.А. Вопросы квалификации преступлений, связанных с уклонением от уплаты налогов или страховых взносов с организаций в государственные внебюджетные фонды (комментарий к ст. 199 УК РФ) / И.А. Попов, В.И. Сергеев // Законодательство, 2001 - № 2. - С. 14-19.

272. Постатейный комментарий Федерального закона от 8 января 1998 г. № 6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» / Под ред. В.В. Витрянского. -М.: Издательство «Статут», 1998. -418с.

273. Практический комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Х.Д. Аликперова, Э.Ф. Побегайло. - М., 2001. - 875с.

274. Пристанская О.В. Групповая преступная деятельность несовершеннолетних: проблемы правовой регламентации и официального толкования / О.В. Пристанская // Журнал российского права, 2000. - № 12. -С. 22-32.

275. Проблемы преступности за рубежом. Организованная преступность. -М., 1998.-231с.

276. Репецкая А.Л. Организованная преступность в сфере экономики и финансов и проблемы борьбы с ней / А.Л. Репецкая. - Иркутск, 2000. -213с.

277. Ривкин К.Е. Практика налогообложения: установление винбовности в налоговых преступлениях / К.Е. Ривкин // Гражданин и право, 2002. - № 4. -С. 34-38.

278. Рогалев P.O. Проблемы ответственности за преступления в сфере банковской деятельности / P.O. Рогалев // Журнал российского права, 2003.-№ 10.-С. 37-44.

279. Рогов И;И. Экономика и преступность / И.И. Рогов. - Алма-Ата: Казахстан, 1991. - 160с.

280. Российское уголовное право. Особенная часть / под ред. М.П. Журавлева и С.И. Никулина. - М., 1998. - 495с.

281. Самойлов А.С. Ответственность за невозвращение валюты из-за границы / А.С. Самойлов // Налоговые и иные экономические преступления: Сб. науч. статей. Вып. 3 / Под ред. профессора, заслуженного деятеля наук РФ, академика МАН и РАЕН Л.Л. Кругликова. -Ярославль, 2001.-С. 117-126.

282. Сатуев Р.С. Экономическая преступность в финансово-кредитной системе / Р.С. Сатуев, Д.А. Шраер, Н.Ю. Яськова. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2000. - 272с.

283. Сафин Л.Р. Наказания, не связанные с изоляцией от общества: место в системе наказаний и общая характеристика по действующему уголовному законодательству // Материалы юбилейной Всероссийской научной конференции «Два века юридической науки и образования в Казанском университете» (г. Казань, 1-14 мая 2004 г.) / Л.Р. Сафин. - Казань: Центр инновационных технологий, 2004. - С. 611-614.

284. Седухин А.И. Ответственность за налоговые преступления / А.И. Седухин // Законность, 2000. - № 4. - С. 2-7.

285. Середа И.М. Понятие уголовно наказуемого уклонения от уплаты налогов / И.М. Середа // Уголовное право, 2002. - № 4. - С. 40-42.

286. Смородинова Н.С. Предвидение банкротства в уголовном праве / Н.С. Смородинова // Актуальные проблемы дифференциации ответственности и законодательная техника в уголовном праве и процессе: Сб. науч. статей / Под ред. профессора, заслуженного деятеля наук РФ, действительного члена МАН ВШ И РАЕН Л.Л. Кругликова. - Ярославль, 2003. - С. 99-108.

287. Соловьев А.В. Правовые и криминалистические проблемы противодействия легализации преступных доходов / А.В. Соловьев. -Краснодар, 2002. - 235с.

288. Соловьев И.Н. Уголовно-правовая и криминологическая характеристика налоговых преступлений по УК РФ 1996 г. / И.Н. Соловьев // Вестник Московского университета. Серия 11. Право, 1999 - № 1.-С. 84-94.

289. Соловьев И.Н. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов и сборов / И.Н. Соловьев. - М.: Главбух, 2000. - 102с.

290. Соловьев О.Г. Особенности законодательной регламентации преступлений в сфере несостоятельности (банкротства) в уголовном законодательстве ФРГ / О.Г. Соловьев, А.С. Грибов // Актуальные проблемы юридической ответственности за нарушения в сфере экономической деятельности и налогообложения: Материалы третьей научно-практической конференции / Отв. ред. Л.Л. Кругликов. -Ярославль, 2004. - С. 97-102.

291. Соловьев О.Г. О приемах законодательной техники, используемых при описании объективной стороны налоговых преступлений / О.Г. Соловьев // Налоговые и иные экономические преступлений: Сб. науч. статей. Вып. 5 / Под ред. профессора, заслуженного деятеля наук РФ, академика МАН ВШ и РАЕН Л.Л. Кругликова. - Ярославль, 2002. - С.62-73.

292. Солопанов О.В. Ответственность за фальшивомонетничество / О.В. Солопанов. - Москва: Высшая школа МООП РСФСР, 1963. - 92с.

293. Стрельцов Е.С. Экономические преступления / Е.С. Стрельцов. -Одесса, 2001, с. 57.

294. Струкова А.Р. Общественная опасность невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте / А.Р. Струкова // Законность, 2000. - № 11. -С. 28-30.

295. Сумин А.П. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (вопросы расследования и прокурорского надзора) / А.П. Сумин // Законность, 1999. - № 5. - С. 19-23.

296. Сундурова О.Ф. Сущность назначения наказания // Материалы юбилейной Всероссийской научной конференции «Два века юридической науки и образования в Казанском университете» (г. Казань, 1-14 мая 2004 г.) / О.Ф. Сундурова. - Казань: Центр инновационных технологий, 2004. -С. 630-633.

297. Талан М.В. Преступления в сфере экономической деятельности: вопросы теории и законодательного регулирования / М.В. Талан. - Казань: изд-во Казанского ун-та, 2001. - 388с.

298. Талан М.В. Система преступлений в сфере экономических отношений / М.В. Талан // Налоговые и иные экономические преступления: Сб. науч.

статей. Вып. 3 / Под ред. профессора, заслуженного деятеля наук РФ, академика МАН и РАЕН Л.Л. Кругликова. - Ярославль, 2001. - С. 25-36.

299. Талан М.В. О понятии имущественных и экономических преступлений / М.В. Талан // Актуальные проблемы юридической ответственности за нарушения в сфере экономической деятельности и налогообложения: Материалы второй научно-практической конференции / Отв. за выпуск Л.Л. Кругликов. - Ярославль, 2002. - С. 27-33.

300. Тарханов И.А. Поощрение позитивного поведения в уголовном праве / И.А. Тарханов. - Казань: Изд-во Казанск. ун-та, 2001. - 332с.

301. Тенчов Э.С. О квалификации налоговых преступлений / Э.С. Тенчов // Налоговые и иные экономические преступления: Сб. науч. статей. Вып. 4 / Под ред. профессора, заслуженного деятеля РФ, академика МАН ВШ и РАЕН Л.Л. Кругликова. - Ярославль, 2002. - С. 15-18.

302. Тимербулатов A.M. Преднамеренное банкротство / А.В. Тимербулатов // Законность, 2000. № 2. - С. 13-16.

303. Тимербулатов A.M. Неправомерные действия при банкротстве / A.M. Тимербулатов // Законность, 2001. - № 6. - С. 12-14.

304. Тихомирова Л.В. Юридическая энциклопедия / Л.В. Тихомирова, М.Ю. Тихомиров / Под ред. М.Ю. Тихомирова. - М.: 1997. - 526с.

305. Ткач А.Н. Новое в уголовной ответственности за налоговые преступления. Комментарий к п. 123 и 124 ст. 1 Федерального закона от 8 декабря 2003 г. № 162-ФЗ (ст. 198, 199 Уголовного кодекса Российской Федерации) / А.Н. Ткач // Право и экономика, 2004. - № 1. - С. 33-39.

306. Тосунян Г.А. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе: Опыт, проблемы, перспективы: Учеб.-практ. пособие / Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин. - М.: Дело, 2001. -256с. - (Сер. «Банковское и финансовое право»).

307. Трифонов В.В. Банкира посадили под диктовку Генпрокуратуры России / В.В. Трифонов // Коммерсантъ-Daily, 2004. - 17 февраля.

308. Тюнин В.И. Некоторые аспекты толкования, применения и совершенствования уголовного законодательства, охраняющего отношения в сфере экономической деятельности / В.И. Тюнин. - СПб., 2001.-354с.

309. Тюнин В.И. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг / В.И. Тюнин // Российская юстиция, 2003. - № 3. - С. 12-14.

310. Уголовное право России. Общая часть: Учебник для вузов / Под ред. Ф.Р. Сундурова. - Казань: Изд-во Казанск. ун-та, 2003. - 684с.

311. Уголовное право России. Части Общая и Особенная: Учебник. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. - 720с.

312. Уголовное право России. Часть Общая: Учебник для вузов / Отв. ред. проф. Л.Л. Кругликов. - М.: Издательство БЭК, 2000. - 560с.

313. Уголовное право России. Часть Особенная: Учебник для вузов / Отв. ред. проф. Л.Л. Кругликов. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Волтерс Клувер, 2004. - 880с.

314. Уголовное право Российской Федерации: В 2 т. Т. 1: Общая часть: Учебник / Под ред. профессора Л.В. Иногамовой-Хегай. - М.: ИНФРА-М, 2002.-384с.

315. Уголовное право Российской Федерации / Под ред. Г.Н. Борзенкова и B.C. Комиссарова. - М., 1997. - 579с.

316. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть: Учебник / Под ред. д-ра юр. наук, проф. Л.В. Иногамовой-Хегай, д-ра юр. наук, проф. А.И. Рарога, д-ра юр. наук, проф. А.И. Чучаева. - М.: ИНФРА-М-КОНТРАКТ, 2004. - 742с.

317. Уголовное право. Особенная часть. Учебник / Под ред. В.Н. Петрашева. - М., 1999. - 356с.

318. Уголовное право. Особенная часть / Под ред. Н.И. Ветров и Ю.И. Ляпунова. - М.,1998. - 767с.

319. Уголовное право России. Особенная часть / Под ред. А.И. Рарога. - М., 1997.-475с.

320. Уголовное право России. Особенная часть: Учебник / Под ред. А.Н. Игнатова, Ю.А. Красикова. -М., 2000. - 795с.

321. Уголовное право. Особенная часть / Отв. ред. И.Я. Козаченко, З.А. Незнамова, Г.П. Новоселов. - М., 1997. - 755с.

322. Уголовное право России. Особенная часть / Отв. ред. Б.В. Здравомыслов. - М., 1996. - 477с.

323. Устинова Т.А. Ответственность за незаконную предпринимательскую и банковскую деятельность / Т.А. Устинова // Законность, 1999. - № 7. - С. 14-19.

324. Устинова Т.А. Состояние уголовного законодательства об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности (гл. 22 УК РФ) / Т.А. Устинова, А.Ф. Истомин, В.К. Бурковская, Е.А. Четвертакова // Уголовное право, 2001. - № 2. - С. 40-45.

325. Феоктистов М.В. Некоторые вопросы уголовной ответственности участников организованных преступных групп при совершении ими двух и более преступлений / М.В. Феоктистов // Уголовное право, 2003. - № 1. -С. 60-61.

326. Фролов Е.А. Спорные вопросы учения об объекте преступления / Е.А. Фролов // Сб. ученых трудов, вып. 10. - Свердловск, 1968. - 373с.

327. Хамитов Р.Н. Специальные правила назначения наказания / Р.Н. Хамитов. - Казань: Изд-во Казан, ун-та, 2001. - 166с.

328. Цепелев В.И. Ратификация конвенции об уголовной ответственности за коррупцию потребует существенных корректив норм УК РФ / В.И. Цепелев // Российская юстиция, 2003. - № 1. - С. 54-55.

329. Черкаев Д.И. Коррупция в предпринимательстве: российская действительность, зарубежный опыт и пути решения проблемы / Д.И. Черкаев // Судебно-арбитражная практика Московского региона. Вопросы правоприменения, 2003. - № 1-2. - С. 3-7.

330. Что такое организованная преступность? // Социалистическая законность, 1988. - № 9. - С. 25-26.

331. Чучаев А.И. Проблемы ответственности за уклонение от уплаты таможенных платежей / А.И. Чучаев, С.Ю. Иванова // Уголовное право, 1998.-№2.-С. 16-19.

332. Чучаев А.И. Таможенные преступления в новом УК РФ / А.И. Чучаева, С.Ю. Иванова // Государство и право, 1998. - № 11. - С. 42-47.

333. Шаталов А.А. Криминалистическая характеристика фальшивомонетничества / А.А. Шаталов // Российская юстиция, 1998. - № 5.-С. 28-31.

334. Шеслер А.В. Особенности преступного сообщества как формы соучастия / А.В. Шеслер / Актуальные проблемы правоприменительной

практики в связи с принятием нового УК Российской Федерации. -Красноярск, 1997.-С. 56-69.

335. Шефченко И.А. Тяп-Ляп и дырка в голове / И.А. Шефченко // МК-Воскресенье, 2002. - 6 октября.

336. Шишко И.А. Субъекты преступлений, связанных с банкротством / И.А. Шишко // Российская юстиция, 2000. - № 8. - С. 7-9.

337. Яблоков Н.П. Криминалистическая характеристика финансовых преступлений / Н.П. Яблоков // Вестник Московского университета, Серия И, Право, 1999.-№ 1.-С. 31-44.

338. Яковлев A.M. Законодательное определение преступности в сфере экономической деятельности / A.M. Яковлев // Государство и право, 1999. -№ И.-С. 38-43.

339. Яни П.С. Легализация имущества, приобретенного незаконным путем / П.С. Яни // Законодательство, 1999. - № 7 - С. 14-18.

340. Яни П.С. Налоговые преступления. Уклонение от уплаты налогов / П.С. Яни // Законодательство, 1999. - № 11. - С. 5-13.

341. Яни П.С. Неправомерные действия при банкротстве / П.С. Яни // Законодательство, 2000. - № 2. - С. 15-19.

342. Яни П.С. Криминальное банкротство. Банкротство преднамеренное и фиктивное / П.С. Яни // Законодательство, 2000. - № 3. - С. 3-8.

343. Яни П.С. Незаконное получение кредита / П.С. Яни // Законодательство, 2000. - № 5. - С. 32-34.

344. Joutsen М. The emergence of United Nations criminal policy: the forth session of United Nations Commission on crime prevention and criminal justice / M. Joutsen // European journal of crime, criminal law and criminal justice, 1995. -№3. P. 294-304.

III. Авторефераты и диссертации

345. Абдурахманов З.М. Уголовная ответственность за неуплату таможенных платежей, взимаемых с организации и физического лица: Автореф. дис.канд. юрид. наук / З.М. Абдурахманов. - М., 2002. - 27с.

346. Аванесян Г.С. Уголовно-правовая охрана предпринимательской деятельности: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Г.С. Аванесян. -Ульяновск, 2000. - 25с.

347. Аветисян П.А. Дополнительные наказания и их назначение: Автореф. дис.канд. юрид. наук / П.А. Аветисян. - Казань, 2003. - 30с.

348. Алешин К.Н. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как преступление международного характера: Автореф. дис.канд. юрид. наук / К.Н. Алешин. - Санкт-Петербург, 2004. - 24с.

349. Амирова Д.К. Наказание и его назначение за преступления в сфере экономики: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Д.К. Амирова. - Казань, 2004.-25с.

350. Арутюнов А.А. Системный подход к общей теории соучастия в преступлении: Автореф. дис.канд. юрид. наук / А.А. Арутюнов. - М.,

2001.-21с.

351. Аслаханов А.А. Проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики (криминологический и уголовно-правовой аспекты): Автореф. дис.докт. юрид. наук / А.А. Аслаханов. - М., 1997. - 43с.

352. Беркович Н.В. Банкротство: уголовно-правовой и криминологический аспекты: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Н.В. Беркович. - Саратов,

2002. - 28с.

353. Бессонов К.В. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (основания криминализации, состав преступления и вопросы квалификации): Автореф. дис.канд. юрид. наук / К.В. Бессонов. - Нижний Новгород, 2003. - 23с.

354. Бондарь Е.А. Уголовная ответственность за нарушение законодательства о несостоятельности (банкротстве): Дис.канд. юрид. наук / Е.А. Бондарь. - Нижний Новгород, 2002. - 194с.

355. Васильева Я.С. Уголовная ответственность за деяния, совершенные в сфере кредитных отношений: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Я.С. Васильева. - Екатеринбург, 2000. - 23 с.

356. Галимов И.Г. Проблемы борьбы с организованной преступностью (По материалам Республики Татарстан): Автореф. дис.канд. юрид. наук / И.Г. Галимов. - Казань, 1998. - 23с.

357. Ганихин А.А. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного преступным путем: финансово-экономические и уголовно-правовые аспекты: Автореф. дис.канд. юрид. наук / А.А. Ганихин. -Екатеринбург, 2003. - 23с.

358. Гильмутдинова Н.С. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты таможенных платежей: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Н.С. Гильмутдинова. - М., 1998. - 25с.

359. Гришко Е.А. Организация преступного сообщества (преступной организации): Уголовно-правовой и криминологический аспекты: Дис.канд. юрид. наук / Е А. Гришко. - М., 2000. - 235с.

360. Диканова Т.А. Актуальные проблемы борьбы с таможенными преступлениями: Автореф. дис.докт. юрид. наук / Т.А. Диканова. - М., 2000. - 40с.

361. Егоров В.А. Налоговые преступления и их предупреждение: Автореф. дис.канд. юрид. наук / В.А. Егоров. - Самара, 1999. - 24с.

362. Елеськин М.В. Криминологические проблемы борьбы с организованной преступностью в исправительных учреждениях: Автореф. дис.канд. юрид. наук / М.В. Елеськин. - М.: МИ МВД РФ, 1998. - 24с.

363. Епифанова Е.В. Становление и развитие института соучастия в преступлении в России: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Е.В. Епифанова. - Краснодар, 2002. - 26с.

364. Жиляев С.В. Кумулятивные санкции в уголовном праве России и зарубежных стран: Автореф. дис.канд. юрид. наук / С.В. Жиляев. -Самара, 2000.-21с.

365. Зайнутдинов Р.С. Уголовно-правовые аспекты уклонения от уплаты налогов или страховых взносов (по материалам Западно-Сибирского региона): Автореф, дис.канд. юрид. наук / Р.С. Зайнутдинов // Томск, 2002. - 24с.

366. Зайцев А.В. Уголовная ответственность за преступления в финансово-кредитной сфере: Автореф. дис.канд. юрид. наук / А.В. Зайцев. - М., 2002.-26с.

367. Иванова С.Ю. Уголовно-правовое обеспечение деятельности таможенных органов России: Автореф. дис.канд. юрид. наук / С.Ю. Иванова. - Ульяновск, 1999. - 23с.

368. Игошин А.В. Уголовно-правовые проблемы квалификации преступлений, связанных с банкротством: Автореф. дис.канд. юрид. наук / А.В. Игошин. - Екатеринбург, 2004. - 24с.

369. Ильясов Д.Б. Организованные формы групповой преступности (уголовно-правовые и криминологические аспекты): Автореф. дис.канд. юрид. наук / Д.Б. Ильясов. - Ростов-на-Дону, 2004. - 24с.

370. Имамов М.М. Виды наказаний и принципы формирования их системы: Автореф. дис.канд. юрид. наук / М.М. Имамов. - Казань, 2004. - 22с.

371. Карлов В.П. Формы соучастия: Автореф. дис.канд. юрид. наук / В.П. Карлов. - Самара, 2004. - 20с.

372. Классен А.Н. Проблемы ответственности за неправомерные действия при банкротстве (социальные и уголовно-правовые аспекты): Автореф. дис.канд. юрид. наук / А.Н. Классен. - Екатеринбург, 2001. - 25с.

373. Клименко Н.Ю. Уголовно-правовые и криминологические признаки форм соучастия: Дис.канд. юрид. наук / Н.Ю. Клименко. - Саратов, 2002.-231с.

374. Клименко НЛО. Уголовно-правовые и криминологические признаки форм соучастия: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Н.Ю. Клименко. -Саратов, 2002. - 30с.

375. Кобзев П.А. Квалификация преступлений, совершаемых в сфере финансово-кредитной деятельности путем обмана и (или) злоупотребления доверием: Дис.канд. юрид. наук / П.А. Кобзев. -Нижний Новгород, 2001. - 205с.

376. Козлов А.П. Соучастие: уголовно-правовые проблемы: Автореф. дис.докт. юрид. наук / А.П. Козлов. - СПб., 2003. -40с.

377. Колб Б.И. Ответственность за криминальные банкротства по УК РФ: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Б.И. Колб. - М., 2003. - 28с.

378. Комиссаров B.C. Преступления, нарушающие общие правила безопасности (понятие, система, общая характеристика): Автореф. дис.докт. юрид. наук / B.C. Комиссаров. -М., 1997. - 35с.

379. Конарев В.А. Организованные преступные формирования: вопросы квалификации: Автореф. дис.канд. юрид. наук / В.А. Конарев. - М., 2002. - 26с.

380. Кудрявцев А.Г. Актуальные проблему уголовной ответственности за преступления, связанные с банкротством, на современном этапе: Дис.канд. юрид. наук / А.Г. Кудрявцев. - Воронеж, 2003. - 217с.

381. Кужиков В.Н. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем: Автореф. дис.канд. юрид. наук / В.Н. Кужиков. - М., 2002. - 23с.

382. Кузнецов А.В. Преступления в сфере несостоятельности (ст. 195-197 УК РФ): вопросы законодательной техники и дифференциации ответственности: Автореф. дис.канд. юрид. наук / А.В. Кузнецов. -Казань, 2004. - 25с.

383. Лавров В.В. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем: Дис.канд. юрид. наук / В.В. Лавров. - Нижний Новгород, 2000. -267с.

384. Лапшин В.Ф. Преступления в сфере распределения финансовых ресурсов: вопросы дифференциации ответственности и законодательной техники: Дис.канд. юрид. наук / В.Ф. Лапшин. - Ярославль, 2004. -179с.

385. Литовченко О.Н. Соучастие в организованных группах и преступных сообществах (преступных организациях): Дис.канд. юрид. наук / О.Н. Литовченко. - М., 2000. - 297с.

386. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности: Автореф. дис.докт. юрид. наук / Н.А. Лопашенко. - Саратов, 1997. -45с.

387. Малышева Ю.Ю. Ответственность за преступления в сфере экономики, совершаемые путем обмана, по уголовному праву России: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Ю.Ю. Малышева. - Казань, 2004. - 25с.

388. Мамаев М.И. Уголовно-правовая и криминологическая характеристика налоговых преступлений по законодательству РФ: Автореф. дис.канд. юрид. наук / М.И. Мамаев. - Ростов-на-Дону, 2003. - 26с.

389. Мамедов А.Л. Квалификация преступлений в сфере кредитных и валютных операций: Автореф. дис.канд. юрид. наук / А.А. Мамедов. -М., 2001.-27с.

390. Мамилов К.В. Уголовно-правовое основание уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов: Дис.канд. юрид. наук / К.В. Мамилов. - Ижевск, 2001. - 297с.

391. Маркизов Р.В. Ответственность за преступления в сфере кредитных отношений по уголовному праву России: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Р.В. Маркизов. - Казань, 2003. - 26с.

392. Митюшев Д.И. Налоговые преступления (спорные вопросы ответственности): Автореф. дис.канд. юрид. наук / Д.И. Митюшев. -Красноярск, 2002. - 22с.

393. Михалев И.Ю. Банкротство и уголовный закон: Автореф. дис.канд. юрид. наук / И.Ю. Михалев. - Владивосток, 2000. - 22с.

394. Молчанова Т.В. Криминологическая характеристика и профилактика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Т.В. Молчанова. - М., 2003. - 24с.

395. Мусаев A.M. Организованная экономическая преступность (по материалам Республики Дагестан): Автореф. дис.канд. юрид. наук / A.M. Мусаев. - Махачкала, 2003. - 24с.

396. Нальгиев Р.К. Преступные нарушения таможенного законодательства: понятие; уголовно-правовой анализ; проблемы квалификации: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Р.К. Нальгиев. - Саратов, 2002. - 30с.

397. Насрутдинова Ш.А. Уголовно-правовая и криминологическая характеристика уклонения от уплаты налогов или страховых взносов в государственные внебюджетные фонды с организации (по материалам Республики Дагестан): Авторф. дис.канд. юрид. наук / Ш.А. Насрутдинова. - М., 2003. - 21с.

398. Никулина В.А. Правовые аспекты соучастия в легализации незаконных доходов: Автореф. дис.канд. юрид. наук / В.А. Никулина. - Санкт-Петербург, 2000. - 26с.

399. Петрушенков А.Н. Преступления в сфере экономики, совершаемые организованными группами: квалификация и ответственность: Автореф. дис.канд. юрид. наук / А.Н. Петрушенков. - Нижний Новгород, 2002. -32с.

400. Потехин Р.Ю. Борьба с преступлениями, совершаемыми в сфере налогообложения (криминологический и уголовно-правовой аспекты): Дис.канд. юрид. наук / Р.Ю. Потехин. - М., 2002. - 354с.

401. Рачков С.А. Преступления в сфере кредитных отношений: Автореф. дис.канд. юрид. наук / С.А. Рачков. - Ростов-на-Дону, 2002. - 30с.

402. Репецкая A.JI. Транснациональная организованная преступность: Автореф. дис.докт. юрид. наук / А.Л. Репецкая. -М., 2001. -38с.

403. Розенко С.В. Формы и виды организованной преступной деятельности: Автореф. дис.канд. юрид. наук / С.В. Розенко. - Екатеринбург, 2001. -23с.

404. Ролик А.И. Налоговая преступность: криминогенные детерминанты и предупреждение (по материалам о налоговых преступлениях в рыбной, лесной отраслях и топливно-энергетическом комплексе Дальневосточного федерального округа): Автореф дис.канд. юрид. наук / А.И. Ролик. -Владивосток, 2003. - 31с.

405. Русеева С.В. Уголовная ответственность за преступления, совершаемые при размещении ценных бумаг: Автореф. дис.канд. юрид. наук / С.В. Русеева. - Нижний Новгород, 2001. - 24с.

406. Русов С.В. Проблемные вопросы уголовной ответственности за уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица: Автореф. дис.канд. юрид. наук / С.В. Русов. -Краснодар, 2004. - 23с.

407. Савельев Д.В. Преступная группа в сфере уголовной ответственности: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Д.В. Савельев. - Екатеринбург, 2000. -23с.

408. Сапожков А.А. Незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (уголовно-правовые аспекты): Автореф. дис.канд. юрид. наук / А.А. Сапожков. - СПб., 2000. - 24с.

409. Сапожников Н.В. Правовые проблемы предпринимательской деятельности с валютными ценностями: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Н.В. Сапожников. - М., 1998. - 24с.

410. Середа И.М. Уклонение от уплаты налогов: уголовно-правовой и криминологический аспекты: Автореф. дис.канд. юрид. наук / И.М. Середа. - Иркутск, 1998. - 24с.

411. Соловьев А.В. Уголовно-правовые и криминологические меры борьбы с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: Автореф. дис.канд. юрид. наук / А.В. Соловьев. - Волгоград, 2003. - 25с.

412. Соловьев И.Н. Уголовно-правовая и криминологическая характеристика налоговых преступлений (ст.ст. 198 и 199 Уголовного кодекса Российской Федерации): Автореф. дис.канд. юрид. наук / И.Н. Соловьев. - М., 1999. - 33с.

413. Соловьев О.Г. Преступления в сфере налогообложения (ст. 194, 198, 199 УК РФ): проблемы юридической техники и дифференциации ответственности: Автореф.дис.канд. юрид. наук / О.Г. Соловьев. -Казань, 2002.- 18с.

414. Талан М.В. Преступления в сфере экономической деятельности: вопросы теории, законодательного регулирования и судебной практики: Автореф. дис.докт. юрид. наук / М.В. Талан. - Казань, 2002. - 43с.

415. Тетюков К.В. Легализация преступных доходов: уголовно-правовые и криминологические аспекты: Дисс. канд. юрид. наук / К.В. Тетюков. -Челябинск, 2003. - 198с.

416. Тимербулатов A.M. Уголовно-правовые проблемы банкротства: Автореф. дис.канд. юрид. наук / A.M. Тимербулатов. - М., 1999. - 22с.

417. Тупанчески Н.Р. Уклонение от уплаты налогов: компаративный анализ: Дис.докт. юрид. наук / Н.Р. Тупанчески. - М., 2002. - 432с.

418. Фаттахов И.Т. Наказания, ограничивающие личную свободу осужденного: Автореф. дис.канд. юрид. наук / И.Т. Фаттахов. - Казань, 2004. - 22с.

419. Финогенова О.В. Уголовная ответственность за незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности: Автореф. дис.канд. юрид. наук / О.В. Финогенова. - М., 2003. - 24с.

420. Хаупшев А.Х. Правовое обеспечение экономической безопасности и проблемы борьбы с организованной преступностью (региональный аспект): Дис.докт. юрид. наук / А.Х. Хаупшев. - М., 1998. - 346с.

421. Хмелевская Т.А. Виды групповых преступлений и их квалификация по УК Российской Федерации: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Т.А. Хмелевская. - М., 2000. - 34с.

422. Цветков Ю.А. Преступное сообщество (преступная организация): уголовно-правовой и криминологический анализ: Автореф. дис.канд. юрид. наук / Ю.А. Цветков. - М., 2004. - 26.

423. Чемеринский К.В. Ответственность за уклонение от уплаты налогов с организации: Автореф. дис.канд. юрид. наук / К.В. Чемеринский. -Краснодар, 2000. - 23с.

424. Щербаков А.В. Уголовно-правовые проблемы борьбы с преступлениями в банковской сфере: Автореф. дис.канд. юрид. наук / А.В. Щербаков. - Владивосток, 2003, с. 8.

425. Эльканов А.И. Криминологическая характеристика и предупреждение экономической организованной преступности: Автореф. дис.канд. юрид. наук / А.И. Эльканов. - Ставрополь, 2002. - 27с.

426. Якимов О.Ю. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: уголовно-правовые и уголовно-политические проблемы: Автореф. дис.канд. юрид. наук / О.Ю. Якимов. - Саратов, 2004.-25с.

427. Яровой А.Л. Уголовно-правовая борьба с хищениями, совершаемыми организованными группами: Автореф. дис.канд. юрид. наук / А.Л. Яровой. - Краснодар, 2000. - 22с.

IV. Материалы практики

428. Постановление Конституционного Суда РФ от 27 мая 2003 г. № 9-П «По делу о проверке конституционности положения статьи 199 УК РФ в связи с жалобами граждан П.Н. Белецкого, Г.А. Никовой, Р.В. Рукавишникова, В.Л. Соколовского и Н.И. Таланова» // Собрание законодательства РФ, 2003. - № 24. - Ст. 2431.

429. Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации № 46 от 19 марта 1969 г. «О судебной практике по делам о преступлениях, предусмотренных ст. 122 УК РСФСР» // Сборник постановлений Пленума Верховного Суда Российской Федерации (1961-1993). - М.: Юридическая литература, 1994. - С. 156-162.

430. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 25 апреля 1995 года № 5 «О некоторых вопросах применения судами законодательства об

ответственности за преступления против собственности» // Бюллетень Верховного Суда РФ, 1995. - № 7. - С. 2-3.

431. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 17 января 1997 года № 1 «О практике применения судами законодательства об ответственности за бандитизм» // Бюллетень Верховного Суда РФ, 1997. -№ 3. - С. 2-3.

432. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 4 июля 1997 года № 8 «О некоторых вопросах применения судами Российской Федерации уголовного законодательства об ответственности за уклонение от уплаты налогов» // Бюллетень Верховного Суда РФ, 1997. - № 9. - С. 3-5.

433. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27 января 1999 года № 1 «О судебной практике по делам об убийстве (ст. 105 УК РФ)» // Бюллетень Верховного Суда РФ, 1999. - № 3. - С. 2-6.

434. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 11 июня 1999 г. «О практике назначения судами уголовного законодательства» // Бюллетень Верховного Суда РФ, 1999. - № 8. - С. 6-9.

435. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 10 февраля 2000 года № 6 «О судебной практике по делам о взяточничестве и коммерческом подкупе» // Бюллетень Верховного Суда РФ, 2000. - № 4. - С. 5-9.

436. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 17 апреля 2001 года № 1 «О внесении изменений и дополнений в Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 28 апреля 1994 г. № 2 «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» // Бюллетень Верховного Суда РФ, 2001. - № 6. С. 1-2.

437. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27 декабря 2002 года № 29 «О судебной практике по делам о краже, грабеже и разбое» // Бюллетень Верховного Суда РФ, 2003. - № 2. - С. 2-4.

438. Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 23 от 18 ноября 2004 г. «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» // http://sartraccc.sgap.ru/

439. «Организованная группа при терроризме может быть создана для совершения и одного, но требующего тщательной подготовки

террористического акта» // Бюллетень Верховного Суда РФ, 1997. - № 3. -С. 2.

440. «Сбыт части поддельных денег образует состав оконченного преступления» // Бюллетень Верховного Суда РФ, 1997. - № 5. - С. 10-11.

441. Определение № 1-017/98 по делу Михайлова и Семенова // Бюллетень Верховного Суда РФ, 1999. - № 3. - С. 10

442. Определение № 48-Д98-25 по делу Нуреева // Бюллетень Верховного Суда РФ, 1999. - № 7. - С. 13.

443. Постановление № 64п99 по делу Тялшинского // Бюллетень Верховного Суда РФ, 1999. - № 10. - С. 8.

444. «Конкурсный управляющий Токо-банка Андрей Федотов обратился с заявлением в УВЭП ГУВД Москвы с просьбой возбудить уголовное дело в связи с пропажей остатка конкурсной массы банка» / Коммерсантъ-Daily, 2000. -№ 12.-СЛ.

445. «Преступление не может быть признано совершенным организованной группой, если не установлено его совершение устойчивой группой лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений» // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации, 2001. -№ 10.-С. 17.

446. «Суд необоснованно признал преступления совершенными организованной группой» // Бюллетень Верховного Суда РФ, 2002. - № 6.-С. 11.

447. Справка прокуратуры по уголовному делу № 18/41-03 (подготовлена Управлением информации и общественных связей Генеральной прокуратуры РФ).

448. Архив Верховного Суда Республики Татарстан за 2001-2004 гг.

449. Архив Вахитовского районного суда г. Казани Республики Татарстан за 2001-2004 гг.

450. Архив Советского районного суда г. Казани Республики Татарстан за 2001-2004 гг.

451. Архив Нижнекамского городского суда Республики Татарстан за 20022004 гг.

452. Материалы Главного управления по борьбе с организованной преступностью МВД РФ за 1999-2004 гг.

453. Материалы следственного комитета МВД РФ за 2001 -2004 гг.

454. Общие сведения о состоянии преступности в Российской Федерации за 2003-2004 (январь-ноябрь) гг.

455. Краткий анализ состояния преступности в Российской Федерации за 1998-2004 (январь-ноябрь) гг.

456. Сведения о состоянии преступности и борьбы с ней за 2001-2003 гг. по России и регионам Приволжского Федерального округа.

457. Состояние преступности и правопорядка в Республике Татарстан за 2000-2003 гг.

458. Статистический отчет МВД РТ за 2003 г.

459. Данные Информационного центра МВД РТ за 2002-2003 гг.

460. Проект постановления Пленума Верховного Суда РФ «О некоторых вопросах применения уголовного законодательства об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности» // http://supcourt.ru/