Правовое регулирование иностранных инвестиций в субъектах Российской Федерации тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.03, кандидат юридических наук Астахова, Кира Дмитриевна

• Астахова, Кира Дмитриевна
• кандидат юридических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Астахова, Кира Дмитриевна

Введение.

Глава 1. Развитие регионального инвестиционного законодательства.

1.1. Конституционные основы регионального законодательства в Российской Федерации и проблема разграничения полномочий.

1.2. Предпосылки формирования инвестиционного законодательства регионов.

Глава 2. Соотношение федерального и регионального законодательства и соответствующих норм международного права.

2.1. Сравнительно - правовой анализ основных федеральных и региональных источников правового регулирования иностранных инвестиций.

2.2. Международные соглашения, как источник регулирования иностранных инвестиций.

2.3. Сопоставление содержания федеральных и региональных законов об инвестициях с международными нормами.

Глава 3. Правовые гарантии, предоставляемые иностранным инвесторам на территории

России.

3.1. Общие федеральные и региональные гарантии.

3.2. Способы и виды государственной поддержки, предоставляемые иностранным инвесторам на региональном уровне.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Правовое регулирование иностранных инвестиций в субъектах Российской Федерации»

Актуальность темы исследования.

В современном мире практически все государства стремятся привлечь иностранные инвестиции для развития своей экономики.

Заимствование зарубежных средств, в том числе новых технологий, невозможно без надлежащего правового обеспечения. Проблема правового регулирования иностранных инвестиций, его совершенствования является весьма актуальной для российского государства.

Новым явлением в правовом регулировании инвестиций в Российской Федерации стало возникновение регионального инвестиционного законодательства. Последовательное развитие регионального инвестиционного законодательства - современная черта всего законотворческого процесса России. Региональное инвестиционное законодательство к настоящему времени превратилось в относительно самостоятельный и весьма значимый фактор формирования инвестиционного климата в России.

Однако, если по вопросам правового регулирования иностранных инвестиций на федеральном уровне в России были проведены многочисленные исследования, то изучению инвестиционного законодательства на региональном уровне уделялось неоправданно мало внимания.

Иностранные инвестиции всегда поступают не только в Российскую Федерацию, как таковую, но, прежде всего, в определенный субъект Российской Федерации, который, как правило, имеет собственное правовое регулирование инвестиций. Соответственно, инвестиционный климат, в котором функционирует иностранный капитал, формируется под влиянием правового регулирования не только со стороны федерального центра, но и под все более ощутимым воздействием региональных органов власти.

В данной работе предпринята первая попытка исследования вопросов правового регулирования иностранных инвестиций на основе сравнительного анализа законодательных норм федерального и регионального уровня. Постановка такой задачи предопределяет актуальность работы.

В диссертации показано, что подавляющее большинство правовых вопросов разрешается инвесторами именно на региональном уровне и поэтому проблема совершенствования регионального инвестиционного законодательства становится первостепенно важной для государства в целом.

Сравнительный анализ федеральных и региональных норм показал, что регионы имеют возможность создавать для инвесторов более благоприятные условия деятельности, чем те, которые предусмотрены общероссийским законодательством. Более того, с помощью собственного законодательства регионы, в известной мере, устраняют недостатки и пробелы, имеющиеся в федеральном инвестиционном правовом массиве. В работе делается вывод, что региональное инвестиционное законодательство может способствовать совершенствованию правового регулирования этой сферы в целом.

Цели и задачи исследования.

Основными целями нашего исследования являются:

1. Определение конституционных основ правотворчества регионов, его параметров. Анализ принципа обязательного соответствия региональных законов законам Российской Федерации в аспекте проблемы разграничения полномочий центра и регионов. Определение места регионального законотворчества в правовой системе Российской Федерации в соответствии с предметами ведения, установленными Конституцией. Исследование вопросов разрешения возможных коллизий.

2. Изучение состояния правового регулирования инвестиционной деятельности в регионах на базе: 1) федеральных, 2) федерально-региональных норм и 3) актов субъектов Федерации.

3. Сравнительный анализ регионального инвестиционного законодательства, выявления его особенностей, его соотношения с федеральными законами. Сопоставление федерального и регионального законодательства с нормами международного права, выявление их несоответствия. Выявление специфики регионального законотворчества. Анализ принципа соблюдения в инвестиционном праве баланса интересов Российской Федерации и регионов.

Предмет исследования.

Объектом диссертационного исследования являются правовые отношения, возникающие в связи с привлечением в Российскую Федерацию и в субъекты Российской Федерации иностранных инвестиций.

Обоснование принципов формирования регионального инвестиционного права в условиях федеративного устройства государства.

Выявление современных тенденций инвестиционного регулирования и возможностей совершенствования российского законодательства.

Методология исследования.

Поставленные задачи решаются посредством общих и специальных методов теоретического исследования. Используются такие методы исследования, как теоретический и структурный анализ. Наиболее широко использован метод сравнительно-правового анализа. Проведено сопоставление норм федерального инвестиционного законодательства, регионального инвестиционного законодательства субъектов Российской Федерации и норм международного права. Изучаемые в диссертационной работе проблемы и процессы рассматриваются комплексно, во взаимосвязи и развитии.

В диссертационной работе уделено внимание вопросам таксономии. В результате в приложениях № 1 - 11 представлены таблицы, которые позволяют представить и оценить формы и степень государственной поддержки иностранных инвестиций в каждом регионе, где существует специальное законодательство об иностранных инвестициях.

Теоретическую основу диссертации составили труды ученых по гражданскому, государственному, административному, международному праву, международному частному праву, а также по общей теории и философии права. По рассматриваемой проблеме были изучены основные работы следующих авторов: А.И. Астаповича, В.Г.Богданова, Е.В. Богомоловой, М.М.Богуславского, Е.М. Бухвальд, А.В.Ведерникова, Г.М. Вельяминова, Н.Н.Вознесенской, Л.Д.Гитмана, А.Д.Голубовича, Е.В. Давыденко, Н.Г.Дорониной, М.С.Евтеевой, В.А.Зимина, Р.Н. Зиновьева, A.A. Стриженко, JI.JI. Игониной, A.B. Кирина, С.И. Крупко, Н.В. Курысь, Д.К. Лабина, Д.А.Манаенкова, В.П. Серегина, В.В. Силкина, С.А. Сосны, В.В. Толстошеева, И.П. Фаминского, И.З.Фархутдинова, О.В.Хмыз, В.Е.Черкасова и др.

Автор ознакомился с немногочисленными трудами, посвященными отдельным регионам, в основном экономического характера. К таким научным трудам можно отнести монографию Бухвальд Е.М. «Инвестиционная политика в регионе», Зиновьева Р.Н. и Стриженко A.A. «Роль иностранных инвестиций в развитии регионов России (на примере Алтайского края)», Манаенкова Д.А. «Выбор иностранным инвестором региона».

Из иностранных авторов следует отметить фундаментальную работу немецкого специалиста по инвестициям Пауля Фишера «Прямые иностранные инвестиции для России». Работа содержательна и оригинальна. В книге дан анализ соответствующего опыта Китая, Индии и Мексики. Пауль Фишер высказывает заслуживающие внимания предложения, касающиеся управления прямыми иностранными инвестициями в России.

В капитальной монографии «Инвестиции», Уильяма Ф. Шарпа, Гордона Дж. Александера и Джеффри В. Бэйли рассмотрены методы управления инвестициями, проблемы глобализации инвестирования. Приведены понятия инвестиционной среды, инвестиционного процесса и инвестиционной политики.

Нормативной базой исследования послужили законодательные акты Российской Федерации и субъектов Российской Федерации: Конституция РФ, Гражданский Кодекс РФ, Закон РФ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» 1999 г., Федеральный Закон «О координации международных и внешнеэкономических связей субъектов Российской Федерации» 1999 г., Федеральный Закон «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» 2003 г., Федеральные Законы РФ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» 1991 и 1999гг., а также региональное инвестиционное законодательство: в том числе Закон «Об иностранных инвестициях в Республике Татарстан», Закон «Об иностранной инвестиционной деятельности в Республике Башкортостан», Закон «О стимулировании привлечения иностранных инвестиций в экономику Республики Бурятия», Закон «О стимулировании деятельности иностранных инвесторов на территории Оренбургской области», Закон «Об иностранных инвестициях в Пермской области», Закон Ставропольского края «О привлечении иностранных инвестиций в экономику Ставропольского края», Закон Республики Саха (Якутия) «Об иностранных инвестициях в Республике Саха (Якутия)», Закон Читинской Области «О стимулировании привлечения иностранных инвестиций в Читинской Области», Закон Республики Мордовия «Об иностранных инвестициях в республике

Мордовия», Закон Коми-Пермяцкого автономного округа «Об иностранных инвестициях в Коми-Пермяцком автономном округе» и акты других субъектов федерации.

В работе рассмотрены: Вашингтонская. Конвенция 1965г. о порядке разрешения инвестиционных споров между государством и лицами другого государства; Сеульская Конвенция 1985 года об учреждении Многостороннего агентства по гарантиям инвестиций; двусторонние международные соглашения о взаимном поощрении и защите иностранных инвестиций, участницей которых является Россия.

Научная новизна.

Научная новизна диссертационной работы состоит, прежде всего, в том, что впервые в полном объеме исследовано региональное законодательство об иностранных инвестициях, введен в научный оборот большой массив региональных актов.

Впервые проведен сравнительно-правовой анализ законодательства об иностранных инвестициях на федеральном и региональном уровнях. Выявлены принципы их соотношения, их несоответствия и коллизии.

Проведено также сопоставление российского законодательства в этой сфере с нормами международных соглашений и конвенций, регулирующих иностранные инвестиции, участником которых является Россия.

Практическая значимость работы.

Теоретические выводы, содержащиеся в диссертации, могут быть ^ использованы для дальнейшего развития и совершенствования инвестиционного законодательства, включая законодательство субъектов Российской Федерации, а также способствовать решению сложной проблемы, касающейся соотношения в этой сфере правомочий федерации и регионов.

В работе сформулированы конкретные предложения по улучшению некоторых законодательных норм, содержащихся в федеральном и региональном инвестиционном законодательстве России. Разработаны основные моменты концепции регионального законодательства и требования, которым должно отвечать региональное инвестиционное законодательство.

Сформулированные в диссертации предложения могут помочь органам власти субъектов Российской Федерации в оценке действительных возможностей, которые предоставлены федерацией регионам в сфере • формирования собственного инвестиционного законодательства.

Результаты исследования могут быть также востребованы заинтересованными учеными-юристами для дальнейшей теоретической разработки проблем правового регулирования инвестиционных отношений на федеральном и региональном уровнях, а также использованы юристами-преподавателями в учебных целях.

Положения, выносимые на защиту.

1. В работе обосновывается необходимость развития регионального инвестиционного законодательства, поскольку иностранные инвестиции поступают не в Россию в целом, а в конкретный регион - субъект Российской Федерации, что происходит при обязательном содействии (или противодействии) региональных органов власти и практически без участия федеральных властей.

Региональное инвестиционное законодательство значительно лучше может отразить особенности развития конкретного региона и учесть их при формировании регионального инвестиционного климата.

2. Право законотворчества регионов и его пределы установлены Конституцией Российской Федерации, поэтому нормы конкретных федеральных законов, позволяющих регионам принимать собственное законодательство, можно рассматривать как подтверждающий факт, а не как правоустанавливающий. По нашему мнению, и при отсутствии подобных федеральных норм регионы вправе в пределах своей компетенции и своего ведения издавать региональные законы.

3. Региональное инвестиционное законодательство относится к сфере совместного ведения и должно согласно Конституции РФ соответствовать нормам федеральных законов.

Вместе с тем, регулирование иностранных инвестиций на региональном уровне позволяет:

- конкретизировать федеральные нормы применительно к местным условиям дополнять их и устранять пробелы;

- детализировать правовое положение иностранного инвестора и, в соответствии с федеральным законом, предоставлять ему льготы за счет регионального бюджета;

- создать для иностранного инвестора более благоприятный инвестиционный климат, что . повышает конкурентоспособность региона.

Региональное инвестиционное законодательство может свести к минимуму бюрократические препоны на пути инвестиционного капитала, как в отношении отечественных, так и в отношении иностранных инвесторов.

Региональное инвестиционное законодательство предоставляет инвесторам, осуществляющим деятельность на региональном уровне, дополнительные гарантии в виде различных форм государственной поддержки, которых нет в федеральном законе. Предоставление дополнительных льгот не нарушает основной принцип правового режима иностранного инвестора, который в соответствии с федеральным законом • должен быть «не менее благоприятным», чем национальный. Отечественный инвестор также имеет право на получение льгот в случае признания инвестиционного проекта приоритетным для развития региона.

4. Анализ федеральных и региональных норм показывает, что некоторые нормы регионального инвестиционного законодательства более совершенны и, в большей степени, соответствуют международной практике. Объясняется это, в частности, тем, что региональное законодательство, принятое в период с 1994 по 1998 годы основывается на первом Законе об иностранных инвестициях РСФСР 1991 года, который по сравнению с действующим Законом об иностранных инвестициях 1999г., является во многих отношениях более удачным и соответствующим международным нормам.

В законодательстве ряда субъектов Российской Федерации более широко, даже по сравнению с Законом об иностранных инвестициях 1991г. использованы нормы международного права. В нём, в частности, предусмотрена компенсация иностранному инвестору в полном объёме не только прямого положительного ущерба, возникшего в результате реквизиции или национализации, но и упущенной выгоды с учетом уплаты процентов. В региональном инвестиционном законодательстве в целом наметилась тенденция перехода от толкования и интерпретации норм федерального права к его дополнению и совершенствованию.

5. Критерием эффективности инвестиционного законодательства, являются физические объемы привлекаемых инвестиций. Руководствуясь этим критерием, можно констатировать, что инвестиционный климат России, а, следовательно, ее федеральное и региональное инвестиционное законодательство пока не являются конкурентоспособными. Соответственно, и эффективность правового регулирования иностранных инвестиций в России является неудовлетворительной. Причины этого мы усматриваем в том, что: а) в России отсутствует национальная программа по обеспечению стране преимуществ в конкуренции за иностранные инвестиции; б) не определены цели и задачи, касающиеся использования иностранных инвестиций, исходя из потребностей экономики России; в) не сформулированы критерии достаточности и необходимости государственного регулирования иностранных инвестиций с позиций обеспечения конкурентных преимуществ России; г) не определены критерии целесообразности применения преференций для иностранных инвесторов в сравнении с отечественными инвесторами, исходя из современных тенденций мировой практики; д) не определены критерии эффективного распределения прав по регулированию иностранных инвестиций между федеральными и региональными органами власти; е) остаются нерешенными и некоторые теоретические проблемы, в частности, проблема определения самого понятия прямых иностранных инвестиций.

6. В работе делается вывод, что для России специальное законодательство об иностранных инвестициях на современном этапе необходимо. Наличие такого законодательства в системе права России уже свидетельствует о заинтересованности государства в иностранных инвестициях. А сам факт существования регионального законодательства об иностранных инвестициях означает, что федеральный центр формирует правовые условия для деятельности иностранных инвесторов с учетом местных условий.

7. В работе содержатся предложения по совершенствованию законодательного регулирования иностранных инвестиций, касающиеся, федерального уровня, а именно: а) завершить разработку государственной инвестиционной политики, отразив результаты этой работы в Законе об иностранных инвестициях; б) обозначить на законодательном уровне приоритетные отрасли экономики. Такие приоритеты до сих пор не определены, хотя эта задача поставлена в Федеральном Законе об иностранных инвестициях 1999г; в) привести понятийный аппарат Закона об иностранных инвестициях 1999г. в соответствие с международными соглашениями о взаимной защите и поощрении иностранных инвестиций для чего:

I. включить в определение «прямой иностранной инвестиции», один из основных признаков прямой иностранной инвестиции - возможность инвестора осуществлять управленческий контроль над предприятием пропорционально своему вкладу;

II. указать, как это установлено Сеульской конвенцией, что долгосрочные займы, связанные с капиталовложениями, являются иностранными инвестициями. При этом целесообразно использовать законодательный опыт Сахалинской Области и Республики Башкортостан;

III. включить в нормы Закона положение о возмещении путем компенсации упущенной выгоды в случае национализации или реквизиции, как это было предусмотрено Законом об иностранных инвестициях 1991г., а также уплате процентов на сумму компенсации в случае задержки ее выплаты. г) включить в Закон норму, предоставляющую органам власти субъектов Российской Федерации право инициировать рассмотрение вопросов о поддержке отдельных инвестиционных проектов из федерального бюджета; д) предусмотреть в Законе норму, позволяющую субъектам Российской Федерации объединять бюджетные ресурсы нескольких субъектов федерации в целях стимулирования инвестиций, имеющих межрегиональное значение; е) включить в сферу действия Закона на лицензионной основе отношения, связанные с вложением иностранного капитала в банки и иные кредитные организации, страховые организации; ж) исключить из Закона многочисленные оговорки «если иное не предусмотрено законом». Все возможные исключения должны быть предусмотрены в самом Законе об иностранных инвестициях.

1 ГЛАВА

Развитие регионального инвестиционного законодательства.

Заключение диссертации по теме «Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право», Астахова, Кира Дмитриевна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В сфере правового регулирования иностранных инвестиций федеральное инвестиционное законодательство Российской Федерации выполняет системообразующую роль, устанавливая концептуальные основы привлечения, поддержки и регулирования иностранных инвестиций. Тем самым, федеральное инвестиционное законодательство обеспечивает единство инвестиционного рынка страны и его правового регулирования. Федеральное инвестиционное законодательство обеспечивает также правовое регулирование в сфере совместного ведения.

В условиях обширной территории Российской Федерации, разнообразных географических, экономических, социальных, культурных и иных особенностей её регионов, растущее значение приобретает региональное законодательство об иностранных инвестициях.

Региональное инвестиционное законодательство остается значительно ограниченным законодательством федеральным в силу, прежде всего, отсутствия четкой регламентации законодательных полномочий регионов.

Тем не менее, у регионального законодателя и при условии этих ограничений, в действительности, имеется возможность существенно улучшить инвестиционный климат в конкретном регионе. Однако этой возможностью воспользовались далеко не все субъекты Российской Федерации. В целом ряде случаев региональное правотворчество сводится к простому дублированию федеральных норм.

Вместе с тем, законодательное регулирование иностранных инвестиций на региональном уровне позволяет более четко определить правовое положение иностранного инвестора, не нарушая федеральных законов, предоставить ему льготы за счет регионального бюджета и, тем самым, создать для него более благоприятный инвестиционный климат.

Характеризуя имеющееся региональное инвестиционное законодательство в целом, можно отметить два основных момента:

1. Некоторые нормы регионального законодательства в большей степени, соответствуют международной практике, чем аналогичные нормы федерального законодательства. Объяснением этому является, в частности, то, что региональное законодательство, принятое в период с 1994 по 1998 годы (даже после приведения его в соответствие с действующим федеральным законодательством 1999г), основывается на первом законе об иностранных инвестициях 1991г. Закон же 1991г., по сравнению с действующим Законом об иностранных инвестициях 1999г, был во многих своих положениях более детально проработан и в большей степени соответствовал международным нормам.

Одним из неоспоримых преимуществ регионального законодательства является то, что в нём в значительно большей степени учтены международные нормы. По этому поводу Н.Г. Доронина пишет:

Достоинство Закона определяет не число гарантий, а то, в какой степени его

236 нормы учитывают международную практику».

2. Региональное законодательство ряда субъектов Российской Федерации более широко даже по сравнению с Законом 1991г., использует нормы международных договоров. В частности это относится к регулированию вопроса компенсации иностранному инвестору в случаях, связанных с реквизицией и национализацией.

Необходимо выработать концепцию регионального законодательства об иностранных инвестициях для придания ему последовательного и внутренне непротиворечивого строя. Неконцептуальное, фрагментарное законодательство в данной сфере, впрочем, как и в любой другой, может дать эффект обратный желаемому. Пока так и происходит, и Российская Федерация проигрывает конкуренцию с другими странами за привлечение инвестиций. В целях совершенствования российского законодательства об иностранных инвестициях, представляется целесообразным изучить и использовать опыт Китая, который является одним из мировых лидеров на рынке привлечения иностранных инвестиций. Коренная причина очевидного различия инвестиционной политики России и Китая состоит в том, что Китай рассматривает иностранные инвестиции как основной источник модернизации страны, не боясь при этом утратить политическую независимость, и не утрачивая её на деле. Российская Федерация, напротив, рассматривает иностранный капитал как вспомогательный фактор модернизации, основные надежды, возлагая на отечественный капитал.

Основные элементы концепции регионального законодательства об инвестициях могут быть следующими:

-соответствие регионального законодательства федеральному законодательству;

-установление фиксированного количества документарных процедур для оформления инвестиций;

- регулирование фискальной нагрузки в зависимости от установленных в регионе приоритетных отраслей инвестирования;

-предоставление инвестору дополнительных гарантий и льгот, не предусмотренных федеральным инвестиционным законодательством, и обеспеченных средствами бюджета региона без наложения на федеральный бюджет несогласованных обременений.

Суммируя научный опыт специалистов в области иностранных инвестиций, а также анализируя нормы федерального, регионального и международного права, можно предложить следующие меры по улучшению федерального законодательства об иностранных инвестициях, а именно: 1. Разработать государственную инвестиционную политику и отразить ее в законе об иностранных инвестициях. Прежде всего, должны быть на законодательном уровне обозначены приоритетные сферы экономики,

236 Доронина Н.Г. Комментарий к Закону об иностранных инвестициях. - М.: Юридический Дом «Юстицинформ», 2000. - С.49. в развитии которых заинтересована Российская Федерация. Такие сферы до сих пор не определены, хотя о них и упоминается в Федеральном Законе об иностранных инвестициях 1999г.

2. Привести понятийный аппарат Закона об иностранных инвестициях 1999 г. в соответствие с международными соглашениями о взаимной защите и поощрении иностранных инвестиций. Это касается, прежде всего: а) понятия «прямой иностранной инвестиции», в которое должен быть включен один из основных признаков прямой иностранной инвестиции - возможность инвестора осуществлять управленческий контроль над предприятием пропорционально своему вкладу. б) выражения в Законе отношения к займам и кредитам. (Целесообразно следовать за нормами Сеульской Конвенции, которая относит долгосрочные целевые займы к иностранным инвестициям) Указать, что долгосрочные займы, связанные с капиталовложениями являются иностранными инвестициями. При этом целесообразно использовать законодательный опыт тех субъектов Российской Федерации, где применяются аналогичные формы предоставления иностранных инвестиций - Сахалинской Области и Республики Башкортостан. в) включения в нормы Закона об иностранных инвестициях 1999 г. о компенсации при национализации и реквизиции положения о возмещении упущенной выгоды, (как это было предусмотрено Законом об иностранных инвестициях 1991г.) и об уплате процентов на сумму компенсации в случае задержки ее выплаты. За основу целесообразно взять ст. 31 Закона «Об иностранной инвестиционной деятельности в Республике Башкортостан» от 15 декабря 1997г.

3. Установить в Законе об иностранных инвестициях 1999г., какие именно нормативные акты в сфере регулирования иностранных инвестиций, вправе принимать субъекты федерации и каковы пределы самостоятельного законотворчества регионов.

4. Включить в Закон об иностранных инвестициях 1999г. норму, предоставляющую органам власти субъектов Российской Федерации инициировать рассмотрение вопросов о поддержке инвестиционных проектов из федерального бюджета.

5. Предусмотреть в Законе об иностранных инвестициях 1999г. норму, позволяющую субъектам Российской Федерации объединить бюджетные ресурсы нескольких субъектов федерации в целях стимулирования инвестиций, имеющих межрегиональное значение.

6. Включить в Закон об иностранных инвестициях 1999г. норму о гарантии использования на территории Российской Федерации и перевода за пределы Российской Федерации доходов, прибыли и других, правомерно полученных денежных сумм общепризнанное в международном праве положение о своевременном переводе сумм, выплачиваемых в погашение займов, связанных с капиталовложениями. Такие нормы уже существуют в региональном законодательстве об иностранных инвестициях. За основу можно взять ст. 9. Закона «Об иностранных инвестициях в Республике Татарстан» от 19 июля 1994г., где более подробно, чем в Законе об иностранных инвестициях 1999г. обозначены виды платежей, полученные в связи с осуществлением инвестиций, которые иностранный инвестор может переводить за пределы Российской Федерации. Помимо платежей, перечисленных в Законе об иностранных инвестициях 1999г., Закон Республики Татарстан относит к таким платежам следующие: доходы от инвестиций, полученных в виде лицензионных и комиссионных вознаграждений, платежи за техническую помощь и техническое обслуживание, суммы, выплачиваемые на основании прав денежных требований и требований по исполнению договорных обязательств, имеющих экономическую ценность.

7. Регламентировать в Законе об иностранных инвестициях 1999 г. такие формы государственной поддержки иностранных инвесторов, как поручительство, страхование, залог. Учесть законодательный опыт некоторых регионов, регламентировавших указанные формы поддержки, в частности Республик Татарстана, Башкортостана и Бурятии.

8. Включить в Закон об иностранных инвестициях 1999 г. формулировку, которая в международном законодательстве об инвестициях квалифицируется как «режим абсолютного стандарта» и содержит следующие характеристики: режим равноправный, справедливый, исключающий любые несправедливые или дискриминационные меры, которые могли бы помешать управлению, содержанию, пользованию или ликвидации капиталовложений, обеспечивающий полную и безусловную защиту инвестиций в соответствии с теми стандартами, которые приняты в международном праве.

9. Регламентировать в Законе об иностранных инвестициях 1999г. такие виды инвестиционных отношений, как соглашение о разделе продукции и концессия.

10. Включить в сферу действия Закона об иностранных инвестициях 1999г. отношения, связанные с вложением иностранного капитала в банки и иные кредитные организации, страховые организации.

11. Исключить из Закона об иностранных инвестициях 1999г. многочисленные оговорки «если иное не предусмотрено законом». Все возможные исключения из соответствующей нормы должны быть предусмотрены в самом законе об иностранных инвестициях. В противном случае, значение закона обесценивается. Инвестиционное законодательство в России находится только в стадии становления. Оно не имеет достаточно четкой структуры, содержит существенные противоречия и пробелы по сравнению с нормами международного права, приоритет которых провозглашается национальным законодательством. Нормы же международного права являются сравнительно более апробированными и проверенными временем. Анализ показал, что нормы международных соглашений позволяют в значительной степени учитывать интересы участников инвестиционной деятельности и обеспечивать надлежащую защиту их прав.

Правовые гарантии, которые, предоставляются федеральным инвестиционным законодательством, нередко являются декларативными и не имеют под собой практического обеспечения. В международном же праве вопросы обеспечения прав инвесторов и, в частности, вопросы возмещения ущерба иностранным инвесторам, предоставления им гарантий решены конкретно, вплоть до установления процедур правоприменительной практики.

Анализ норм региональных законов об иностранных инвестициях показал, что, в большинстве случаев, они заимствованы из норм международного права. Учитывая тот факт, что и в федеральном, и в региональном законодательстве закреплен принцип приоритета международных норм, это вполне допустимо.

По нашему мнению, именно в большем соответствии законов субъектов федерации положениям международного права заключена причина того, что региональное инвестиционное законодательство, во многом, превосходит по качеству федеральное инвестиционное законодательство. Этот факт признают не только специалисты в области инвестиционного права, но и представители федеральных органов власти Российской Федерации.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Астахова, Кира Дмитриевна, 2005 год

1. Астапович А.И. Иностранные инвестиции в России. М.: Изд. Агентство «Инфомарт», 1993. -204 с.

2. Богданов В.Г. Прямые иностранные инвестиции: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М.: Изд. Дипломат. Академия мин. и ин. Дел России, 2000. -22 с.

3. Богомолова Е.В. Иностранные инвестиции в экономике России. М.: «Инион», 1995.-105 с.

4. Богуславский М.М. Иностранные инвестиции: Правовое регулирование. — М.: Издательство «БЕК», 1996.-445 с.

5. Бухвальд Е.М. Инвестиционная политика в регионе. М.: Изд. «БЕК» 1994. -93 с.

6. Ведерников A.B. Коммерческие организации с иностранными инвестициями. Иркутск.: Изд. Иркутск. Гос. Экон. Акад. ,2001. — 69 с.

7. Вельяминов Г.М. Международное экономическое право и процесс. -М.: «Волтерс Клувер», 2004. 477 с.

8. Вознесенская H.H. Иностранные инвестиции: Россия и мировой опыт. — М.: Издательский дом ИНФРА-М, 2001.- 220 с.

9. Вознесенская H.H. Соглашения о разделе продукции в сфере нефтедобычи. М.: Редакционно-издательский отдел РМНТК «Нефтеотдача», 1997. -84 с.

10. Ю.Вознесенская H.H. К вопросу о правовом регулировании иностранных инвестиций в России// Государство и право. 2001. - № 6. - С. 81-88

11. Н.Гитман Л.Д. Основы инвестирования. М.: Изд. «Дело» ,1999. -991 с.

12. Голубович А.Д. Колюшин Е.И. Иностранные инвестиции в России: законодательное регулирование . М.: АО «АРГО», 1993. -81с.

13. Давыденко Е.В. Прямые иностранные инвестиции в экономике России: Автореф. дис. канд. юрид. наук СПБ.: Изд. С-Петербург. Гос. Ун-т , 2003. -26 с.

14. Дерил Норткотт Принятие инвестиционных решений. М.: Изд. Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. -247 с.

15. Доронина Н.Г. Семилютина Н.Г. Правовое регулирование иностранных инвестиций в России и за рубежом. М.: Финстатинформ, 1993. — 200 с.

16. Доронина Н.Г. Комментарий к Закону об иностранных инвестициях. — М.: Юридический Дом «Юстицинформ», 2000. 80.с.

17. Доронина Н.Г. Государство и регулирование инвестиций. — М.: Городец-издат, 2003. -270 с .

18. Доронина Н.Г. К вопросу о правовой природе концессионных соглашений// Право и экономика. 1997. - № 1. - С.52.

19. Евтеева М.С. Международные двусторонние инвестиционные соглашения. М.: Изд.«Международные отношения» ,2002. -277 с.

20. С.Г.Еникеев. О некоторых аспектах правового регулированияиностранных инвестиций// «Законодательство». 1997. - № 1. 21.3именков Р. Прямые инвестиции иностранных компаний в экономике

21. США.// Инвестиции. 2003. - № 2. - С.29. 22.Зимин В.А. Инвестиции. Правовое регулирование. - Самара.: Изд.

22. Игонина JI.JI. Инвестиции. М.: Изд. «Юрист», 2002.- 480 с.

23. Инаметзинова И.Р. Иностранные инвестиции. Привлечение и использование: Автореф. дис. канд. юрид. наук М.: Изд. Моск. Гос. Соц ун-т, 2001.-23 с.

24. Иностранные инвестиции в России. Современное состояние и перспективы/ под ред. Фаминского И.П. М.: Изд. «Международные отношения», 1995. -438 с.

25. Иностранные инвестиции в Российской Федерации: правовая форма. Часть 1 / под ред. Рокецкой Г.А. и Цыганова В.Г. Тюмень.: Изд. Тюм. Гос. Ун-т, 2000. -254 с.

26. Иностранные инвестиции в Российской Федерации: правовая форма. Часть 2 / под ред. Рокецкой Г.А. и Цыганова В.Г.- Тюмень.: Изд. Тюм. Гос. Ун-т, 2000. -194 с.

27. Иностранные инвестиции в экономике России : история и современность. Сборник обзоров / под ред. Богомолова Е.В. М.: Изд. «Инион» ,1995. -105 с.

28. Иностранные инвестиции и соглашения о разделе продукции. Законодательство, комментарии, судебная практика./ под ред. В.Г.Нестеренко. М.: Изд. «Нестор» ,2002.-701 с.

29. Катаев А.И. Иностранные инвестиции в РФ. //Налоги и финансовое право. 1995. - № 3.

30. Кизилова Н.М. Иностранные инвестиции в России. Состояние и тенденции развития: Автореф. дис. канд. юрид.наук — М.: МГУ Ломоносова, 1998. 21 с.

31. Киреева. Некоторые аспекты государственного регулирования иностранных инвестиций в России. М.: МАКС Пресс, 2000. -26 с.

32. Кирин A.B. Правовые основы отношений государства и инвесторов. -М.: Изд. «ИНФА М», 1998. - 268 с.

33. Козлов Д. Лизинг: новые горизонты предпринимательства. // «Экономика и жизнь». -1996. № 29.

34. Крупко С.И. Инвестиционные споры между государством и иностранным инвестором. М.: Изд. «Бек» ,2002. -254 с.

35. Крылов Б.С. Проблемы разграничения предметов ведения Российской Федерации и ее субъектов. Федеративное устройство. М.: Изд. «БЕК»1995. - 44 с.

36. Курысь Н.В. Иностранные инвестиции. СПб.: Изд. Юрид. Центр, пресс, 2003.-217 с.

37. Лабин Д.К. Международно правовое регулирование иностранных инвестиций. - М.: Институт гос-ва и права Рос. Академии наук, 2001. -379 с.

38. Манаенков Д.А. Выбор иностранным инвестором региона. М.: Изд. ЦЭМИ РАН, 2000. -60 с.

39. Марченко Г.В., Мачульская О.В. Основные результаты рейтинга.// Эксперт.-2004.-№5.

40. Пиголкин А.С.Проблемы правотворчества субъектов Российской Федерации. М.: Изд. «Норма», 1998. - 155 с.

41. Розенберг Джерри М. Инвестиции. Терминологический словарь. М.: Инфра-М, 1997.-340 с.

42. Сарваров Н.З. Иностранные инвестиции в России: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М.: Изд. Рос. Акад. Наук. Ин-т экономики, 1996. - с. 17.

43. Серегин В.П. Современный взгляд на иностранные инвестиции. М.: Изд. Марин инжиниринг сервис, 1995. -143 с.

44. Семеусов В.А. Иностранные инвестиции и право в России. Иркутск.: Изд. «БГУЭП», 2003. -196 с.

45. Силкин В.В. Прямые иностранные инвестиции в России. — М.: «Юрист», 2003.-251 с.

46. Сосна С.А. Концессионное соглашение: теория и практика. М.: ООО «Нестор Академик Паблишерз», 2002. - 256 с.

47. Ставровский И. И. Инвестиции на Западе. Спб.: 1999 -140 с.

48. Толстошеев В.В. Региональное экономическое право России. М.: Изд. «БЕК», 1999. -392 с.

49. Трапезников П.С. Теории прямых иностранных инвестиций: Автореф. дис. канд. юрид. наук. Минск.: Изд. Белорус. Гос. Ун-т, 1999. - с.20.

50. Фаминский И.П. Иностранные инвестиции в России. М.: «Международные отношения», 1995. - 442 с.

51. Фархутдинов И.З. Иностранные инвестиции в России и международное право. — Уфа.: Издание Башкирского государственного университета, 2001.-262 с.

52. Фишер Пауль. Прямые иностранные инвестиции для России: Стратегия возрождения промышленности. М.: «Финансы и статистика», 1999. -510с.

53. Хмыз О.В. Привлечение иностранных инвестиций в Россию. Особенности. М.: Книга «Сервис», 2000. - 160 с.

54. Цветинский М. Иностранные инвестиции и роль государства в их регулировании: Автореф. дис. канд. юрид. наук. СПб.: Изд. С-Петерб. Ун-т, 2003. -22 с.

55. Чекунов С.А. Предпринимательская деятельность: Опыт и перспективы. //Законодательство и экономика. 2003. - N 5.

56. Черкасов В.Е. Международные инвестиции. М.: Изд. «Дело», 1999. -160 с.

57. Шадрина Т.В. Правовое регулирование отношений с участием иностранных инвесторов. — Оренбург: ООО «Агентство Пресса», 2002. 147 с.

58. Шакирзянова А.Г. Иностранные инвестиции в регионы РФ (на примере Татарстана):// Автореф. дис. к-та экон. Наук. М.: 2002 . -40 с.

59. Яськова Н.Ю. Практика привлечения иностранных инвестиций в Россию. Дубна.: Ассоциация финансово-промышленных групп ОИЯИ, 1998.-48 с.

60. Larsson Mats. The limits of business development and economic growth : why business will need to invest less in the future. New York.: Palgrave Macmillan, 2004. - 220 p.

61. Brainerd Edgar T. How to invest for income and profit. -New York.: Wall Street, 2003. 128 p.

62. Investment management review. New York.: DMA Communications, 2004. -98 p.

63. Shitata J.F.J. Legal treatment of foreign investments. The World Bank guidelines. Boston. - 1993. - 368.

64. William E. Butler. Foreign Investment law in the common wealth of independent states. Simmonds and Hill Publishing LTD. - 1115 p.1. СПИСОК НОРМАТИВНЫХ АКТОВ

65. Сеульская Конвенция 1985 года об учреждении Многостороннего агентства по гарантиям инвестиций от 11.10.1985 № б/н. Международный договор от 11.10.1985 № б/н. // Ведомости ВС РФ. -1993.-№1.

66. Соглашение между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Кипр об избежании двойного налогообложения// Бюллетень международных договоров. 1999. - № 12.

67. Соглашение между Правительством Российской Федерации и Правительством Королевства Нидерландов об избежании двойного налогообложения от 16.12.1996// Дипломатический вестник. — 1997. -№ 1.

68. Конституция Российской Федерации. СПб.: «Издательский дом Герда», 2003 г. -64 с.

69. Конституция РСФСР от 12.04.1978 //Ведомости Верховного Совета РСФСР. — 1978. № 15; Ведомости Съезда Народных Депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации. — 1992.-№17.

70. Закон РСФСР «Об изменениях и дополнениях Конституции (Основного закона РСФСР)» от 15.12. 1990 г. № 423-1// Ведомости Съезда НД РФ и ВС РФ. 1990. - № 29.

71. Закон РФ «Об изменениях и дополнениях Конституции (Основного Закона) РСФСР» от 01.11.1991 № 1827-1// Ведомости Съезда НД РФ и ВС РФ.-1991.-№45.

72. Ю.Федеральный Закон РФ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» от 9 июля 1999 г. № 160-ФЗ// Российская газета. 1999. -№ 134; Собрание законодательства Российской Федерации. - 1999. - № 28; Ведомости Федерального Собрания. -1999. - № 24.

73. Федеральный Закон РФ «О соглашениях о разделе продукции» от 30 декабря 1995 года № 225-ФЗ. Ст. 48// СЗ РФ. 1996. - №1.

74. Закон РСФСР «Об иностранных инвестициях в РСФСР» от 4 июля 1991 г. № 1545-1// Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1991. - № 29. - ст.1008.

75. Федеральный закон РФ о внесении изменений в закон РСФСР «Об иностранных инвестициях в РСФСР» от 19 июня 1995 г. N 89-ФЗ// Российская газета. —1995. № 119.

76. Федеральный закон РФ о внесении изменений в закон РСФСР «Об иностранных инвестициях в РСФСР» от 16 ноября 1997 года № 144-ФЗ// Российская газета. 1997. - № 226.

77. Федеральный закон РФ о внесении изменений в закон РСФСР «Об иностранных инвестициях в РСФСР» от 10 февраля 1999 года № 32-ФЗ// Российская газета. 1999. - № 30.

78. Указ Президента Российской Федерации от 24 декабря 1993 года № 2288//Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации. -1993. № 52.

79. Федеральный Закон «О лизинге» от 29 октября 1998 года № 164-ФЗ// Российская газета. 1998. - № 211; Собрание законодательства Российской Федерации. - 1998. - № 44; Ведомости Федерального Собрания Российской Федерации. - 1998. - № 31.

80. Типовой проект соглашения о поощрении и взаимной защите инвестиций, принятый Постановлением Правительства Российской Федерации от 9 июня 2001 года № 456// Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. - № 25.

81. Постановление Совета Министров СССР № 48 «О порядке создания на территории СССР и деятельности совместных предприятий, международных объединений и организаций СССР и других стран-членов СЭВ// СП СССР. 1987. - № 9. - ст.38.

82. Постановление Совета Министров СССР № 49 «О порядке создания на территории СССР и деятельности совместных предприятий с участием советских организаций и фирм капиталистических и развивающихся стан// СП СССР. 1987. - № 9. - ст. 40.

83. Постановление ЦК КПСС и Совета Министров СССР № 1074 «О дополнительных мерах по совершенствованию внешнеэкономической деятельности в новых условиях хозяйствования»//СП СССР. 1989. -№ 2. - ст.7.

84. Постановление «О предприятиях и предпринимательской деятельности»//Ведомости Съезда НД РФ и ВС РФ. 1990. - № 30. -ст. 418.

85. Конституция Республики Татарстан N 1665-XII (введена в действие Законом РТ от 30 ноября 1992 г)// «Советская Татария». 1992. - № 246-247.

86. ЗО.Закон Республики Татарстан «О признании Закона Республики Татарстан «О нефти и газе» утратившим силу» от 28.02.2002 г. № 1331// Ведомости Гос. Совета Татарстана. 2002. - № 3 - 4. - ст. 1046.

87. Закон «О стимулировании деятельности иностранных инвесторов на территории Оренбургской области» от 21 июня 1996 г. № 768/233-03.// Бюллетень законодательного собрания Оренбургской области. 1996. -№6.

88. Закон «Об иностранных инвестициях в Пермской области» от 21 августа 1997 г. № 859-131// Бюллетень нормативных актов Законодательного Собрания. 1997. - № 6.

89. Закон «Об инвестиционной деятельности в Республике Карелия» от 14 апреля 1998 г. № 289-ЗРК// Собрание Законодательства Республики Карелия. 1998. - № 10-11.

90. Зб.Закон «Об инвестиционной деятельности и гарантиях ее осуществления в Мурманской Области» от 08.10.1998г. № 112-01-ЗМО// «Мурманский вестник». 1998. - № 197 (1840).

91. Закон «Об инвестиционной деятельности в Новгородской области» от 11 июня 1998 г. № 29-03// Новгородские ведомости. 2003. - № 82.

92. Закон «О государственной поддержке инвестиционной деятельности в Псковской области» от 09 июля 2001 г. № 810// «Псковская правда». -2001.-№ 143-144.

93. Закон «О государственной поддержке инвестиционной деятельности на территории Новосибирской области» от 31 мая 1999 г. № 59 — ОЗ// «Ведомости Новосибирского областного Совета депутатов». — 1999. -№ 12-13.

94. Закон Новосибирской области «О государственной поддержке лизинговой деятельности в агропромышленном производстве Новосибирской области» от 12 марта 1999 года N 48-03// «Советская Сибирь». 1999. - № 54.

95. Постановление Кабинета Министров Республики Татарстан «О мерах по государственной поддержке лизинга в инновационной сфере экономики Республики Татарстан» от 27 ноября 2000 г. № 799// «Собрание Законодательства Республики Татарстан». 2000. - № 8.

96. Постановление Правительства Республики Карелия от 29 августа 2000 года № 235-ПУ/ «Собрание Законодательства Республики Карелия». — 2000. № 8.

97. Закон Республики Мордовия «Об иностранных инвестициях в республике Мордовия» от 14 июня 1996 г. № 24-3// «Известия Мордовии». 2002. - № 5.