Правовое регулирование государственных (федеральных) займов в России тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.03, кандидат юридических наук Залевский, Вадим Геннадьевич

• Залевский, Вадим Геннадьевич
• кандидат юридических наук
• 2002

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Залевский, Вадим Геннадьевич

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1 . ПОНЯТИЕ И ПРАВОВАЯ ПРИРОДА ДОГОВОРА ГОСУДАРСТВЕННОГО (ФЕДЕРАЛЬНОГО) ЗАЙМА.

§ 1. Договор государственного займа в системе смежных юридических категорий.

§ 2. Правовая природа и система нормативного регулирования отношений государственного займа.

ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ЗАЕМЩИКА ПО ДОГОВОРУ ГОСУДАРСТВЕННОГО (ФЕДЕРАЛЬНОГО) ЗАЙМА.

§ 1. Государство как субъект договора государственного займа.

§ 2. Лица, выступающие посредниками при осуществлении государственных займов.

ГЛАВА 3. ФОРМА И СОДЕРЖАНИЕ ДОГОВОРА ГОСУДАРСТВЕННОГО (ФЕДЕРАЛЬНОГО) ЗАЙМА.

§ 1. Эволюция формы и содержания договора государственного займа в Российской империи и СССР.

§ 2. Форма и содержание договора государственного займа в Российской Федерации.

ГЛАВА 4. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ИСПОЛНЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО ДОГОВОРУ ГОСУДАРСТВЕННОГО (ФЕДЕРАЛЬНОГО) ЗАЙМА.

§ 1. Российский опыт обеспечения исполнения обязательств и защиты интересов кредиторов по договору государственного займа.

§ 2. Развитие обеспечения исполнения обязательств по договору государственного (федерального) займа в Российской Федерации.

ГЛАВА 5. ИЗМЕНЕНИЕ И ПРЕКРАЩЕНИЕ ДОГОВОРА ГОСУДАРСТВЕННОГО (ФЕДЕРАЛЬНОГО) ЗАЙМА.

§ 1. Изменение и досрочное прекращение договора государственного займа в истории России.

§ 2. Практика изменения и досрочного прекращения договора государственного займа в Российской Федерации.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Правовое регулирование государственных (федеральных) займов в России»

Актуальность диссертационного исследования. Со времени своего появления государственные займы неизменно играли существенную роль в обеспечении государства дополнительными денежными средствами, являясь альтернативой увеличения налогового бремени. За время, прошедшее с 1769 года -момента выпуска первого государственного облигационного займа, Российская империя, СССР и Российская Федерация привлекли около 250 займов, выступая крупнейшими заемщиками на отечественном финансовом рынке. Только в 2002 году Правительство РФ планирует провести эмиссию государственных ценных бумаг на общую сумму 165 млрд. рублей.

Публично-правовая природа заемщика обусловливает специфику отношений государственного займа как с точки зрения механизма их реализации, так и с точки зрения правовых последствий односторонних действий государства. В современных условиях ярко проявилась тенденция к переходу от публично-правового к гражданско-правовому регулированию данных отношений. Однако, оформляемый по правилам частного кредита, договор государственного займа продолжает находиться под влиянием финансово-правовых норм, призванных обеспечить реализацию важнейших функций государства, в том числе социальных и политических.

Однозначного решения данной проблемы в доктрине, законодательстве и судебной практике пока не найдено. Многочисленные споры по государственным долговым товарным обязательствам (с 1993 г.), государственным краткосрочным обязательствам, облигациям федеральных займов, облигациям внутреннего государственного валютного займа (1998-99 гг.) подтверждают, что поиск баланса между частным и публичным интересом есть необходимая задача. Нормы ГК РФ, запрещающие одностороннее изменение условий договора государственного займа, фактически блокировались в реальном правоприменении при столкновении с финансовыми возможностями заемщика. Целесообразность надлежащего исполнения обязательства с точки зрения государства продолжает конкурировать с требованиями гражданского законодательства.

Как правило, вопросы государственного займа редко обсуждаются в правовой плоскости, осложняясь экономическими и политическими аспектами. Рассматриваемый институт не становился предметом специального исследования цивилистов, несмотря на то, что разносторонний анализ понятия, правовой природы, содержания и формы, способов заключения, изменения и прекращения, а также обеспечения исполнения договора государственного займа может позволить объективно оценить не только состояние, но и перспективы регулирования заемно-кредитных отношений с участием государства.

Современный этап развития системы государственных заимствований, их популярность среди кредиторов актуализируют необходимость комплексного юридического исследования договора государственного займа с учетом соответствующего исторического опыта России, во многом не систематизированного и не осмысленного.

Степень научной разработанности темы. Характеризуя состояние научной разработанности темы, необходимо подчеркнуть, что проблемы кредитования государства, в целом, получили широкий резонанс в отечественной науке, но аспекты, предложенные в диссертации, в юридической доктрине специально не анализировались.

Дореволюционная наука внесла значительный вклад в раскрытие экономической сущности института государственного займа, его соотношения с налогообложением, достаточно полно осветила развитие кредитования государства в XIX веке, при этом правовая сторона явления затрагивалась учеными лишь в незначительной степени. К числу основных можно отнести труды М.Ф.Орлова, А.Запасника, М.Степанова, Э.Вредена, Н.К.Бржеского, А.Б.Бергмана, В.А.Лебедева, А.С.Залшупина, А.Гурьева, П.П.Мигулина,

М.И.Боголепова и др.1

Послереволюционный период 20-х годов отмечен появлением ряда монографий и статей представителей дореволюционной школы - К.Колласа, Д.А.Лоевецкого, Н.Н.Любимова, Г.В.Вульфа, В.И.Твердохлебова и др., в которых авторы попытались рационально, без идеологических догм, осмыслить опыт развития института государственного займа в европейских странах, а также проанализировать состояние и перспективы отечественного кредита, в условиях усиления роли государства в экономических отношениях.2

В последующие десятилетия большинство работ по государственному займу имело характер агитационных материалов и статистических отчетов. В качестве исключений можно назвать труды В.Я.Бляхера, Т.П.Кругового, М.Б.Богачевского и некоторых других, научно освещающих избранную тему.3 Юридическая доктрина до начала 90-х гг. рассматривала отношения государственного займа в подавляющем большинстве случаев с точки зрения финансового права. В этот период появились работы Н.А.Артемова и С.Д.Цыпкина, специально посвященные правовому регулированию государственного кредита,

1 Орлов М.Ф. О государственном кредите // У истоков финансового права. - М.: Статут (в серии "Золотые страницы российского финансового права"), 1998; Запасник А. О погашении государственных долгов. - Спб., 1857; Степанов М. Внутренний государственный кредит. -Спб., 1866; Вреден Э. Финансовый кредит. Исследование оснований, существа нормальной области действия, границ, видов и форм общественной займовой системы. - Спб., 1871; Бржеский Н.К. Государственные долги России. Историко-статистическое исследование. -Спб., 1884; Бергман А.Б. Государственные займы, как средство к поднятию народного благосостояния и урегулированию наших финансов. - Спб., 1884; Лебедев В.А. Финансовое право. - Спб., 1889; Залшупин А.С. Очерки теории государственного кредита. - Спб.: Эггерс и К, 1892; Гурьев А. Очерки развития государственного долга России. - Спб., 1903; Мигулин П.П. Русский государственный кредит (1769-1906). Опыт историко-критического обзора. - Харьков, 1907; Боголепов М.И. Государственный долг (к теории государственного кредита). -Спб., 1910.

2 Коллас К. Государственное банкротство. - Пг., 1918; Лоевецкий Д.А. Денежное обращение и государственные займы. - М., 1923; Любимов Н.Н. Баланс взаимных требований Союза ССР и держав Согласия. - М.: Экономическая жизнь, 1924; Вульф Г.В. История государственного кредита СССР и его проблемы // Задачи и перспективы государственного кредита в СССР. Сборник статей. - М., 1927; Твердохлебов В.И. Государственный кредит. Теория и техника. - Л.: Прибой, 1928.

3 Бляхер В.Я. Очерки по теории и практике государственного кредита. - М.: Госфиниздат, 1934; Круговой Т.П. Октябрьская революция и аннулирование государственного долга. -Белгород: Белгородское книжное изд-во, 1959; Богачевский М.Б. Государственный кредит в капиталистических странах. - М.: Финансы, 1966. однако, не затронувшие ни природы государственного займа, ни его принципиальных особенностей.4

С начала 90-х гг. интерес к проблематике государственного долга и рынка государственных ценных бумаг возрос, были изданы монографии Ю.Я.Вавилова, В.И.Таранкова, А.А.Фельдмана, Л.Т.Литвиненко, А.Г.Саркисянца, А.П.Вавилова.5 Защищены диссертации И.В.Костиковым, М.А.Лауфером, О.М. Суховой О.В.Толмачевой, О.А.Яковлевой.6 Следует отметить, что вышеуказанные труды сосредоточены на экономической стороне государственных заимствований, поэтому особый интерес представляют работы, освещающие юридические аспекты рассматриваемой проблематики. Среди них диссертации М.В.Карасевой, попытавшейся разграничить финансово-правовое и гражданско-правовое регулирование отношений государственного займа, А.К.Шестопаловой, впервые исследовавшей государственные ценные бумаги как объект гражданского права, курс лекций А.Д.Селюкова, давшего анализ действующее законодательство о государственном займе в традициях советской школы финансового права, статьи Е.Демушкиной, проанализировавшей правовые основы организации рынка государственных ценных бу

4 Гурвич М.А. Советское финансовое право. - М.: Госюриздат, 1952; Артемов Н.А. Правовое регулирование государственного кредита в СССР. - М.: ВЮЗИ, 1988; Цыпкин С.Д. Правовое регулирование государственного кредита в СССР. - М.: Знание, 1977.

5 Вавилов Ю.Я. Государственный кредит: прошлое и настоящее. - М.: Финансы и статистика, 1992; Таранков В.И. Ценные бумаги государства Российского. - М.: Тольятти АвтоВАЗбанк, 1992; Фельдман А.А. Государственные ценные бумаги. - М.: Инфра-М, 1995; Литвиненко JI.T. Рынок государственных облигаций. - М.: Финстатинформ, 1997; Саркисянц А.Г. Система международных долгов. - М.:ДеКа,1999; Вавилов А.П. Государственный долг: уроки кризиса и принципы управления. - М.: Городец, 2001.

6 Костиков И.В. Сравнительный анализ государственных заимствований в развитых странах и России. Дис. канд. экон. наук. - М., 1998; Лауфер М.А. Проблемы внутреннего государственного долга РФ. Дис. канд. экон. наук. - М., 1996; Сухова О.М. Совершенствование регулирования рынка государственных ценных бумаг (анализ мирового опыта и российская практика). Диссертация на соиск. уч. ст. канд. экон. наук. - М.: РАГС, 1999; Толмачева О.В. Государственные займы в условиях переходной экономики. Дис. канд. экон. наук. - Екатеринбург, 1999; Яковлева О.А. Государственный внутренний долг: источники финансирования и воздействия на экономику. Диссертация на соиск. уч. степ. канд. экон. наук. - М., 1997. маг.7

Объект исследования - комплекс общественных отношений, складывающиеся при привлечении Российской Федерацией дополнительных финансовых средств посредством государственных (федеральных) займов.

Предмет исследования - правовое регулирование государственных (федеральных) займов.

Цель исследования заключается в комплексном сравнительно - историческом и институциональном анализе эволюции, состояния и перспектив правового регулирования государственных (федеральных) займов в России. Достижение цели предполагает решение следующих задач:

• проанализировать понятие договора государственного (федерального) займа и определить его место в системе смежных юридических категорий;

• выявить правовую природу договора государственного (федерального) займа;

• соотнести сферы гражданско-правового и финансово-правового регулирования отношений государственного (федерального) займа;

• исследовать субъектный состав отношений государственного (федерального) займа;

• охарактеризовать эволюцию формы и содержания договора государственного займа;

• оценить современную форму и содержание договора государственного (федерального) займа в РФ;

• проанализировать особенности заключения, изменения и прекращения договора государственного (федерального) займа;

7 Карасева М.В. Финансовое правоотношение. Дис. докт. юр. наук. - Воронеж, 1998; Шес-топалова А.К. Гражданско-правовое регулирование выпуска и обращения государственных ценных бумаг в России. Дис. канд. юр. наук. - М., 1997; Селюков А.Д. Государственный и муниципальный кредит: правовое обеспечение. - М.: право и закон, 2000; Демушкина Е. Сделки с государственными ценными бумагами ГКО и ОФЗ // Рынок ценных бумаг. - 1996. -№ 23; - 1997. - № 1-2; Российский рынок государственных ценных бумаг: Коллективная монография / М.Ю.Алексеев, Э.В. Астанин, Е.С.Демушкина и др.; под ред. М.Ю.Алексеева. -М.: Евромани Пабликейшнз Пи Эл Си, ММВБ, 1997.

• обосновать специфику договора государственного (федерального) займа с точки зрения одностороннего отказа заемщика от исполнения обязательств на первоначальных условиях;

• выделить способы обеспечения исполнения обязательств по договору государственного (федерального) займа, в том числе объем гражданско-правовой ответственности заемщика;

• разработать предложения по совершенствованию законодательства РФ.

Теоретическую основу диссертации составили положения и выводы, сформированные в отечественной и зарубежной теории государства и права, философии, политологии, науках конституционного, гражданского и финансового права. Особенно следует выделить труды отечественных цивилистов М.М.Агаркова, С.С.Алексеева, В.А.Белова, М.И.Брагинского, С.Н.Братуся, В.Г.Вердникова, П.П.Виткявичуса, В.В.Витрянского, В.П.Грибанова, Л.Г.Ефимовой, С.Э.Жилинского, О.С.Иоффе, К.Кавелина, О.А.Красавчикова, М.И.Кулагина, Л.А.Лунца, А.Л.Маковского, Д.И.Мейера, Н.О.Нерсесова, И.Б.Новицкого, Л.А.Новоселовой, В.А.Ойгензихта, Е.А.Павлодского, К.Победоносцева, И.А.Покровского, А.А.Пушкина, О.Н.Садикова, А.П.Сергеева, В.Л.Слесарева, Е.А.Суханова, Ю.К.Толстого, С.А.Хохлова, Б.Б.Черепахина, Г.Ф.Шершеневича, В.Ф.Яковлева и др.

В работе использованы работы зарубежных ученых - Ш.Бэдана, П.М.Годмэ, Г.Годэмэ, Э.Дженкса, Л. Жюллио де ла Морандьера, Х.Кетца, Г.Ласка, Р.Саватье, Ф.К.Савиньи, К.Цвайгерта, Я.Шаппа, Л.Эннекцеруса и др.

Методологической основой исследования явилась совокупность общих и специально-научных методов познания. В их основу положен основной диалектический принцип, стержень которого составляет всеобщая связь, становление и развитие, которое осмысливается с помощью всей исторически сложившейся системы категорий и закономерностей. Автором используются системный, сравнительно-исторический, сравнительно-правовой, логический, теоретико-прогностический и статистический методы.

Нормативно-правовая и источниковедческая база исследования включает Конституцию Российской Федерации, международные акты, федеральное законодательство, законодательство Российской империи, СССР и РСФСР, практику Европейского Суда по правам человека, Конституционного Суда РФ, судов общей юрисдикции и арбитражных судов РФ, высших судебных инстанций США и ряда европейских стран, монографии, материалы периодической печати.

Научная новизна исследования состоит в том, что в нем впервые представлен целостный подход к институту договора государственного займа, в том числе соотнесены понятия договора государственного займа со смежными категориями, выявлена правовая природа договора государственного займа, рассмотрены определяющие моменты развития его содержания и формы, механизмы его заключения, обеспечения, изменения и прекращения.

Автором на основе норм права, доктрины и судебной практики обосновывается собственное видение эволюции отношений государственного займа в России, соотношение их частно-правового и публично-правового регулирования, анализируется современное состояние и перспективы развития данных отношений. Несмотря на межотраслевой характер темы исследования, в диссертации четко отражена гражданско-правовая сущность договора государственного займа.

Проведенное исследование позволило сформулировать и обосновать следующие положения и выводы, которые выносятся на защиту:

1. На основании анализа категорий гражданского и финансового права, свидетельствующего о наличии законодательно не устраненных разночтений в определении базовых терминов «государственный заем» и «государственный кредит» обосновывается необходимость их принципиального разграничения. Под государственным (федеральным) займом понимаются отношения по предоставлению Российской Федерации гражданами и юридическими лицами денежных средств или иного имущества, с обязательством возврата займодавцу обусловленной суммы и уплаты процентов, либо передачи иных имущественных прав.

Исходя из этого, государственный (федеральный) кредит предлагается определить как обязательство по предоставлению Российской Федерацией денежных средств или иного имущества физическим и юридическим лицам, субъектам РФ, муниципальным образованиям, иностранным государствам на возвратной, срочной и платной основе.

2. Развитие представлений о договоре государственного займа шло и идет, с одной стороны, через отрицание гражданско-правовой природы договора государственного займа, а, с другой стороны, через обоснование безусловности гражданско-правовых обязательств государства. Данное противоречие снимается признанием за договором государственного займа гражданско-правовой природы, осложненной особенностью заемщика как политической организации - соединением гражданской и публичной правосубъектности.

3. Гражданско-правовая природа договора государственного займа определяется принципами автономии воли, свободы и равенства субъектов, на которых основаны данные отношения, и подразумевает распространение на государственный заем общих положений о договоре займа, диктующих правила его заключения, изменения и прекращения, а также меры обеспечения и ответственности.

Отвечая родовым признакам договора займа, договор государственного займа обладает такими особенностями как заключение путем приобретения займодавцами выпущенных государством ценных бумаг, ограничение срока договора 30-ю годами, обязательная возмездность сделки.

Вместе с тем, исходя из принципа свободы договора, закрепленного Гражданским кодексом РФ, и широкой трактовки государственного займа в Бюджетном кодексе РФ, нельзя отрицать возможности заключения Правительством РФ общегражданского займа (без эмиссии ценных бумаг), допускающего, кроме прочего, изменение в установленном порядке условий сделки (в противовес п.4 ст.817ГК РФ).

4. Верхний предел государственного долга, в рамках которого возникают гражданско-правовые обязательства государства, их конкретный размер, условия эмиссии и обращения, способы, порядок и источники погашения государственных ценных бумаг, назначение органа, представляющего государство, регулируются бюджетным законодательством РФ, в соответствие с которым формируется воля заемщика. Это определяет существенное влияние норм финансового права на договор государственного займа, связывающего займодавца и заемщика на основе норм гражданского права.

Соотношение отраслевого регулирования государственных займов должно исходить из принципов взаимной обусловленности частно-правовых и публично-правовых начал, недопустимости блокирования договорных обязательств государства путем произвольного вторжения финансового законодательства в гражданско-правовую сделку.

5. Ключевой особенностью вступления государства в гражданско-правовые отношения займа является привлечение средств для удовлетворения публичных потребностей. Погашение данных обязательств, при ущемлении интересов иных получателей средств федерального бюджета, в том числе социально незащищенных, противоречит реализации функций государства и интересам общества в целом.

В связи с этим, в кризисных ситуациях заемщику должна быть предоставлена легальная возможность в рамках гражданского права отказаться от исполнения договора государственного займа на первоначальных условиях в том числе посредством введения отсрочки (моратория), при условии компенсации убытков держателям государственных ценных бумаг.

6. Правоотношения заемщика и займодавцев по договору государственного займа опосредованы сложной совокупностью субъектов гражданского, административного и финансового права. Воля заемщика в рассматриваемом договоре формируется органами государственной власти - Правительством РФ и Министерством финансов РФ, действующими в пределах своей компетенции, определенной законодательством. Соединение заемщика и ограниченного круга посредников на рынке ценных бумаг в большинстве случаев происходит посредством деятельности генерального агента Минфина РФ - Банка России, организующего размещение государственных ценных бумаг среди официально зарегистрированных дилеров, которые в свою очередь реализуют их гражданам и юридическим лицам.

7. Ряд ценных бумаг, выпускаемых государством, изначально не является инструментом оформления договора государственного займа. Правовой целью выдачи казначейского обязательства, казначейского налогового освобождения, казначейского векселя, жилищного сертификата выступает не оформление гражданско-правовых отношений займа, а, прежде всего, расчеты по бюджетным обязательствам (обязанности расходования средств бюджета в течение определенного срока, возникающей в соответствии с законом о бюджете и со сводной бюджетной росписью), либо перевод долга хозяйствующих субъектов на государство, как элемент социально-экономической политики последнего.

Абсолютное отождествление долговых обязательств, в том числе финансово-правовых, с заемным правоотношением размывает сущность государственного займа, усложняет и запутывает ситуацию. Государственный долг не всегда вытекает из договора государственного займа, однако он может быть но-вирован в заемное обязательство.

8. Исполнение обязательств по договору государственного займа обеспечивается совокупностью публично-правовых и частно-правовых способов.

К публично-правовым относятся: предварительное определение лимита государственного долга; образование единой системы государственных заимствований; предварительная экспертиза законности государственного займа; информационные гарантии, выражающиеся в раскрытии информации о государственных ценных бумагах; дополнительные условия для внешних займов, заключающиеся в том, что в Программе государственных внешних заимствований РФ должны быть предусмотрены все сделки, величина которых превышает сумму, эквивалентную 10 млн. долларов США (данные займы подлежат заключению только при условии их утверждения в составе вышеуказанной программы Федеральным собранием РФ). Среди общегражданских способов выделяются неустойка, залог государственного имущества и добровольное страхование займодавцем риска неисполнения заемщиком своих обязательств по договору государственного займа.

На основе проведенного анализа диссертантом вносятся следующие предложения по совершенствованию законодательства РФ:

1. Ввести в него наряду с нормами, посвященными государственному займу, общие положения о государственном (федеральном) кредите, определив его как обязательства по предоставлению Российской Федерацией денежных средств физическим, юридическим лицам, субъектам Федерации, муниципальным образованиям, иностранным государствам на возвратной, срочной и платной основе.

2. Принять Федеральный закон «О государственных заимствованиях в РФ», в котором определить: структуру и формы государственных заимствований; правосубъектность органов, представляющих государство в сфере заимствований и управления государственным долгом; принципы исполнения договора государственного займа; способы и правила реструктуризации государственных долговых обязательств; порядок и условия введения моратория на исполнение обязательств по договору государственного займа и кредитным соглашениям; принципы компенсации, полагающейся кредиторам государства в данных случаях; порядок применения гражданско-правовых способов обеспечения исполнения обязательств по договору государственного займа (залог, неустойка и др.).

3. Дополнить статью 817 ГК РФ пунктом, предусматривающим возможность отсрочки (моратория) исполнения обязательств по договору государственного займа в предусмотренных федеральным законом случаях на определенный срок или до окончания действия чрезвычайных обстоятельств.

В целях активизации интереса населения к приобретению государственных ценных бумаг предлагается предпринять следующие меры:

1. Создать организации содействия государственным займам, призванные довести до граждан их значимость, привлекательность, порядок заключения и исполнения.

2. Использовать формы выигрышных и целевых государственных займов, ориентированных на широкие слои населения и способных привлечь потенциальных займодавцев в первом случае качеством лотереи, а во втором идеей и очевидным результатом.

Теоретическая и практическая значимость диссертации заключается в расширении и углублении научных представлений о договоре государственного займа, в возможности применения содержащихся в работе выводов и предложений при совершенствовании действующего законодательства, регулирующего заемно-кредитные отношения государства, в судебной практике по спорам, связанным с исполнением обязательств по государственным ценным бумагам. Диссертация может быть использована в учебном процессе по курсам гражданского и финансового права, в специальном курсе по проблемам гражданской правосубъектности публично-правовых образований, а также при выполнении научных исследований по соответствующей тематике.

Апробация результатов исследования проведена в ходе обсуждения диссертации на заседании кафедры правового обеспечения рыночной экономики Российской академии государственной службы при Президенте РФ. Основные положения и выводы работы получили отражение в публикациях диссертанта - брошюре «Проблемы правового регулирования договора государственного (федерального) займа в России» и ряде статей, опубликованных в журналах «Законодательство», «История государства и права», научных сборниках. Результаты исследования использовались автором при проведении занятий по курсу «Гражданское право» на кафедре правового обеспечения рыночной экономики Российской академии государственной службы при Президенте Российской Федерации.

Структура диссертации. Достижение поставленной цели и решение конкретных задач диссертационного исследования обусловили структуру работы, которая состоит из введения, пяти глав, включающих десять параграфов, заключения, списка использованных источников, приложения.

Заключение диссертации по теме «Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право», Залевский, Вадим Геннадьевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное исследование позволило рассмотреть основные вопросы, охватываемые темой настоящей диссертации. В процессе работы проанализировано понятие договора государственного займа в системе смежных правовых категорий; исследована правовая природа договора государственного займа; выявлены сферы гражданско-правового и финансово-правового регулирование отношений государственного займа; определен правовой статус государства как субъекта договора государственного займа, а также лиц, выступающих посредниками в данных сделках; прослежена эволюция содержания и формы договора государственного займа; выделены современная форма и содержание договора государственного (федерального) займа в РФ; систематизированы способы обеспечения исполнения обязательств по договору государственного займа; проанализированы механизмы изменения и прекращения договора государственного займа в исторической ретроспективе и на современном этапе; обоснована специфика договора государственного займа с точки зрения одностороннего отказа заемщика от исполнения обязательств на первоначальных условиях.

Подводя итоги диссертационного исследования, подчеркнем, что со времени своего появления институт государственного займа развивался в России чрезвычайно динамично, трансформировалась его форма и содержание. Ключевым моментом эволюции представлений о договоре государственного займа стало легальное признание и закрепление его гражданско-правовой природы, основанной на юридическом равенстве займодавца и заемщика. Однако, ввиду очевидной специфики государства, обусловленной целями и задачами его существования, данный постулат требует детальной корректировки в рамках гражданского права. Узкая грань, отделяющая право от произвола в сфере государственных заимствований, не определена законодателем и вынуждает правоприменителя искать ее самостоятельно.

Известный немецкий экономист прошлого века Гедеман, рассуждая о перспективах государственных заимствований, пессимистично отмечал: «.Принесет ли будущее реформу в этой области - сомнительно. Это можно было бы ожидать только в том случае, если бы все правовое тесто перемесить сообразно руководящим экономическим идеям.».

История и современная практика исчерпывающе доказали, что экономические и политические идеи не допустимо рассматривать в сфере кредита вне основополагающих гражданско-правовых принципов справедливости, свободы договора и равенства. Несмотря на априорную значимость публичных интересов действия по ограничению прав кредиторов государства должны иметь под собой достаточно ясную для последних и объективно обусловленную почву, при этом государство обязано принять меры к максимальной защите интересов частных лиц. Построение системы государственных займов на принудительной основе непременно повлечет ее разрушение, что неоднократно доказано историей, а следовательно римский постулат - «Non est regula jus sumatur, sed ex jure quod est regula fiat» («Не закон творит право, но, наоборот, из права истекает закон») - должен приниматься публичной властью во внимание.

Совершенствование системы публично-правовых и частно-правовых гарантий исполнения заемщиком обязательств по договору государственного займа, направленных на защиту интересов держателей государственных ценных бумаг, и неуклонное исполнение государством-должником своих обязательств должны укрепить доверие потенциальных займодавцев и позволить Правительству РФ привлекать финансовые средства в необходимых для экономического развития государства масштабах.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Залевский, Вадим Геннадьевич, 2002 год

1. НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ

2. Федеральные законы Российской Федерации

3. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 03.08.1998. - № 31. - Ст.3823.

4. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая. М.: Кодекс, 1995. - 240 с.

5. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. М.: Инфра-М, 1996. - 352 с.

6. О базовой стоимости необходимого социального набора. Федеральный закон от 04.02.1999. № 21-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 15.02.1999. - № 7. - Ст.868.

7. О восстановлении и защите сбережений граждан РФ. Федеральный закон от 10.05.1995. № 73-Ф3 // Собрание законодательства РФ. 15.05.1995. - № 20. - Ст. 1765.

8. О государственном внутреннем долге Российской Федерации. Закон РФ // Российская газета. 30.12.1992.

9. О государственных долговых товарных обязательствах. Федеральный закон от 01.06.1995. № 86-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 05.06.1995. - № 23. - Ст.2171.

10. Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг. Федеральный закон от 29.07.98. № 136-ФЭ // Собрание законодательства РФ. 03.08.1998. -Jfa31.-Cr.3814.

11. II. Законы Российской империи

12. Свод законов гражданских. Издание 1906 г. // Свод законов Российской империи / Сост. А.М.Нюренберг. Т.Х. 4.1. М.: А.А.Левенсон, 1910.

13. Свод основных государственных законов. Издание 1906 г. // Свод законов Российской империи / Сост. А.М.Нюренберг. T.I. 4.1. М.: А.А.Левенсон, 1910.

14. Устав гражданского судопроизводства. Издание 1906 г. // Свод законов Российской империи / Сост. А.М.Нюренберг. T.XVI. 4.1. М.: А.А.Левенсон, 1910.

15. Устав Кредитный. Издание 1903 г. // Свод законов Российской империи / Сост. А.М.Нюренберг. T.XI. 4.2. М.: А.А.Левенсон, 1910.

16. Учреждения государственные. Издание 1906 г. // Свод законов Российской империи / Сост. А.М.Нюренберг. T.I. 4.2. М.: А.А.Левенсон, 1910.7777. Указы Президента РФ

17. О выпуске государственных ценных бумаг, обеспеченных золотом. Указ Президента РФ от 05.09.95. № 899 // Собрание законодательства РФ. 11.09.1995. - № 37. - Ст.3587.

18. О государственном сберегательном займе РФ. Указ Президента РФ от 09.08.1995. № 836 // Собрание законодательства РФ. 14.08.1995. - № 33. - Ст.3360.

19. О мерах по урегулированию внутреннего валютного долга бывшего Союза СССР. Указ Президента РФ от 07.12.1992. № 1565 // Собрание актов Президента и Правительства РФ. -21.12.1992. -№25.-Ст.2215.

20. О некоторых мерах по стабилизации финансовой системы РФ. Указ Президента РФ от 25.08.1998. № 988 // Собрание законодательства РФ. 31.08.1998. - № 35. - Ст.4383.

21. Об утверждении комплексной программы мер по обеспечению прав вкладчиков и акционеров. Указ Президента РФ от 21.03.1996. № 408 (с изм. 02.04.1997 № 277, 16.10.2000 № 1756) //Собрание законодательства РФ.-25.03.1996. -№ 13. — Ст.1311.

22. Об утверждении концепции развития рынка ценных бумаг в Российской Федерации. Указ Президента РФ от 01.07.1996. № 1008 (с изм. 16.10.2000 № 1756) // Собрание законодательства РФ. 08.07.1996. - № 28. - Ст.3357.

23. IV. Постановления Правительства РФ

24. Вопросы эмиссии и обращения государственных сберегательных облигаций. Постановление Правительства РФ от 06.11.2001 № 771 // Российская газета. 13.12.2001. - № 222.

25. Заявление Правительства РФ и ЦБР от 17.08.1998 // Российская газета. 18.08.1998.

26. О выпуске государственных краткосрочных бескупонных облигаций РФ. Постановление

27. Правительства РФ от 08.02.1993. № 107 (с изм. 27.09.1994 № 1105) // Собрание актов Президента и Правительства РФ. 15.02.1993. - № 7.

28. О выпуске и обращении облигаций государственных сберегательных займов РФ. Постановление Правительства РФ от 24.01.97. № 73 (с изм. 11.03.1997 № 271, 30.06.1998 № 676) // Собрание законодательства РФ. 03.02.1997. - № 5. - Ст.681.

29. О выпуске и обращении облигаций федеральных займов. Постановление Правительства РФ от 15.05.95. № 458 // Собрание законодательства РФ. 1995. - № 21. - Ст.1967.

30. О выпуске казначейских обязательств. Постановление Правительства РФ от 09.08.94. № 906 // Собрание законодательства РФ. 1994. - № 16. - Ст.1911.

31. О выпуске облигаций внутреннего государственного валютного облигационного займа. Постановление Правительства РФ от 04.03.96. № 229 (с изм. 13.08.1996 № 995) // Собрание законодательства РФ. 18.03.1996. - № 12. - Ст. 1115.

32. О выпуске облигаций государственных нерыночных займов. Постановление Правительства РФ от 03.07.97. № 812 // Собрание законодательства РФ. 07.07.1997. - № 27. -Ст.3246.

33. Ю.О Генеральных условиях эмиссии и обращения государственных федеральных облигаций. Постановление Правительства РФ от 12.05.1998 № 439 // Собрание законодательства РФ. 18.05.1998. - № 20. - Ст.2155.

34. О возможностях по репатриации средств, инвестированных иностранными инвесторами на рынке ГКО-ОФЗ. Заявление ЦБР от 26.11.1998 // СПС Гарант 5.1.

35. О погашении казначейских обязательств. Письмо Министерства финансов РФ от 26.10.95. № 3-Г1-14/183 // Финансовая газета. 1995. - № 45.

36. О порядке осуществления контроля за дилерами на рынке ГКО-ОФЗ. Положение Центрального Банка РФ от 05.01.1998. № 13-П // Вестник Банка России. 14.01.1998. - № 1.

37. О порядке рассмотрения документов и заключения банком России договоров о выполнении функций дилера на рынке ГКО-ОФЗ. Положение ЦБ РФ от 10.11.1998. № 59-П // Вестник Банка России. 12.11.1998. - № 79.

38. Об утверждении положения о выкупе государственных краткосрочных бескупонных облигаций федеральных займов на вторичном рынке ценных бумаг. Приказ Министерства финансов РФ от 22.12.2000 № 115н // Финансовая газета. 2001. - № 6.

39. Положение о порядке размещения, обращения и погашения казначейских обязательств. Утверждено письмом Министерства финансов РФ от 21.10.94. № 140 (с изм. и доп.) // Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств РФ. 1995. - №№ 1, 6.

40. Венская конвенция о правопреемстве государств в отношении государственной собственности, государственных архивов и государственных долгов (Вена, 08 апреля 1983 г.) // Международное публичное право. Сборник документов. Т.1. - М.: Бек, 1996. - С. 160171.

41. Конвенция об урегулировании инвестиционных споров между государствами и физическими или юридическими лицами других государств (Вашингтон, 18 марта 1965 г.) // Консультант Плюс: Международные акты.

42. Сеульская конвенция об учреждении Многостороннего агентства по гарантиям инвестиций (Сеул, 11 октября 1985 г.) И Вестник ВАС РФ. 2001. - № 77.

43. Статьи соглашения Международного Валютного Фонда (1944). Вашингтон: МВФ, 1994. - С.1-95.

44. Устав Организации Объединенных Наций // Действующее международное право. Т.1. -М.: МНИМП, 1996. - С.7-33.1.. СУДЕБНАЯ ПРАКТИКА1..I. Европейский суд по правам человека

45. Спорронг и Лоннрот против Швеции. Судебное решение от 23.09.1982 // Европейский судпо правам человека. Избранные решения. В 2-х т. Т.1. М.: Норма, 2000. - С.395-416.

46. Греческие нефтеперерабатывающие заводы «Стрэн» и Стратис Андреатис против Греции.

47. Судебное решение от 09.12.1994 // Европейский суд по правам человека. Избранные решения. В 2-х т. Т.2. М.: Норма, 2000. - С.54-68.1..II. Конституционный суд РФ

48. По делу о проверке конституционности Закона РСФСР от 24.10.1991 "Об индексации денежных доходов и сбережений граждан в РСФСР" и др. Постановление Конституционного суда РФ от 31.05.1993 № 12-П // Вестник конституционного суда РФ. 1995. - № 4-5.

49. Дела по искам к государству. Некоторые вопросы судебной практики по гражданским делам. Обзор судебной практики Н Бюллетень Верховного Суда РФ. -1997. № 10.

50. Дорофеев против Волгоградского отделения Сбербанка РФ в деле о возмещении стоимости автомашины по облигации государственного целевого беспроцентного займа 1990 г. // Консультант Плюс: Судебная практика.

51. Косинский против Минфина РФ о выдаче автомобиля в натуре по целевым расчетным чекам // Архив Ленинского суда г.Владимира. Дело № 2-11176 / 2000.

52. Кулясов против Гвардейского отделения Сбербанка РФ в деле о взыскании денежных средств по облигациям государственного целевого беспроцентного займа 1990 г. // Консультант Плюс: Судебная практика. Док. № 8633.

53. Некоторые вопросы судебной практики по гражданским делам. Обзор судебной практики Верховного суда РФ // Бюллетень Верховного Суда РФ. 1997. - № 10.

54. П. против Сбербанка РФ в деле о требовании выкупа облигаций государственного целевого беспроцентного займа 1990 г. // Консультант Плюс: Судебная практика. Док. № 5247 (ARB).

55. С. против Минфина РФ и Сбербанка РФ в деле о возмещении убытков, причиненных невыполнением государством обязательств по долговым товарным обязательствам // Консультант Плюс: Судебная практика. Док. № 4905 (ARB).

56. Тиньгаев против Минфина РФ в деле о погашении задолженности по ОВГВЗ // Консультант Плюс: Судебная практика. Документ № 9591.

57. АКБ "Гранит" против АКБ "Металлинвестбанк" об истребовании из незаконного владения казначейских обязательств МФ РФ. Постановление Президиума ВАС РФ от 11.02.1997. № 3671/96 //Вестник ВАС РФ. 1997. - № 6.

58. Гостиничный комплекс "Украина" против КБ "Стройинвест" в деле об истребовании облигаций внутреннего государственного валютного облигационного займа 1993 года. Постановление Президиума ВАС РФ от 25.11.97. № 4516/96. // Вестник ВАС РФ. 1998. - № 3.

59. ЗАО "Балтонэксим Консалт" против Министерства финансов Республики Саха (Якутии) в деле по облигациям Государственного займа Республики Саха (Якутии). Постановление Президиума ВАС РФ от 21.11.2000 № 7668/99 // Вестник ВАС. 2001. - № 3.

60. Из практики применения Арбитражным судом Астраханской области отдельных положений законодательства об обеспечении исполнения обязательств при рассмотрении споров, вытекающих из договоров займа и кредита // Вестник ВАС РФ. 1998. - № 7.

61. О Федеральном законе "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг". Информационное письмо ВАС РФ от 08.09.98. № С5-7/УЗ-690 // Вестник ВАС РФ. 1998. - № 11.

62. Агарков М.М. Основы банкового права. Учение о ценных бумагах. М.: БЕК, 1994. - 350с.

63. Андреев В.К. Рынок ценных бумаг. Правовое регулирование. Курс лекций. М.: Юридическая литература, 1998. - 160 с.

64. Андреев И.П. Заем "Пятилетка в четыре года". Л.: Прибой, 1930. - 31 с.

65. Андреев И.П., Зельдович Б.К. Третий заем индустриализации. Л.: Прибой, 1929. - 64 с.

66. Анохин B.C., Завидов Б,Д., Сергеев В.И. Защита договорных обязательств. М.: Инфра-М, 1998. -286 с.

67. Артемов Н.А. Правовое регулирование государственного кредита в СССР. М.: ВЮЗИ, 1988.-71, 2. с.

68. Бабич A.M., Павлова Л.Н. Государственные и муниципальные финансы. М.: Юнити, 2000. - 687 с.

69. Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве. М.: ЮрИнформ, 1996.

70. Бергман А.Б. Государственные займы, как средство к поднятию народного благосостояния и урегулированию наших финансов. Спб., 1884,- 33 с.

71. Берлин С.И. Теория финансов. М.: Приор, 1999. - 256 с.

72. Бляхер В.Я. Очерки по теории и практике государственного кредита. М.: Госфиниздат, 1934. - 116 с.

73. Богатых Е.А. Гражданское и торговое право: от древне-римского к современному российскому. 4.1. М., 1996. - 192 с.

74. Богачевский М.Б. Государственный кредит в капиталистических странах. М.: Финансы, 1966. - 191 с.

75. Боголепов М.И. Государственный долг (к теории государственного кредита). Спб., 1910.- 570 с.

76. Борткевич И. Государственные конверсии 1888-1889 гг. Спб., 1890. - 226 с.

77. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. М.: Статут, 1998.

78. Брагинский М.И. О месте гражданского права в системе "право публичное право частное" // Проблемы современного гражданского права: Сборник статей. - М.: Городец, 2000.- С.46-80.

79. Брагинский М.И. Обязательства и способы их обеспечения: неустойка, залог, поручительство, банковская гарантия (комментарий к новому ГК РФ). Правовые нормы о предпринимательстве. Выпуск 1. М.: Центр деловой информации, 1995. - 127 с.

80. Брагинский М.И. Участие советского государства в гражданских правоотношениях. М.: Юридическая литература, 1981. - 190 с.

81. Братусь С.Н. Предмет и система советского гражданского права. М.: Госюриздат, 1963. -197 с.

82. Братусь С.Н. Субъекты гражданского права. М.: Юридическая литература, 1950. - 367 с.

83. Бржеский Н.К. Государственные долги России. Историко-статистическое исследование. -Спб., 1884.-350 с.

84. Будман Ш.И., Павлодский Е.А. Невозможность исполнения обязательств в современном договорном праве // Проблемы современного гражданского права: Сборник статей. М.: Городец, 2000. - С.223-235.

85. Бузырев В., Плотников К. Военный заем на дело разгрома врага. - М.: Госфиниздат, 1945.

86. Бузырев В., Плотников К. Государственный заем восстановления и развития народного хозяйства. М.: Госфиниздат, 1946. - 36 с.

87. Бэдан Ш. Право лица и государство. Воронеж, 1917. - 188 с.

88. Вавилов А.П. Государственный долг: уроки кризиса и принципы управления. М.: Городец, 2001.

89. Вавилов А.П., Трофимов Г.Ю. Стабилизация и управление государственным долгом России. М., 1997.-28 с.

90. Вавилов Ю.Я. Государственный долг. М.: Финансовая академия при правительстве РФ, 1998.- 31 с.

91. Вавилов Ю.Я. Государственный кредит: прошлое и настоящее. М.: Финансы и статистика, 1992. - 96 с.

92. Вагацума С., Аридзуми Т. Гражданское право Японии (в 2-х кн.). М.: Прогресс, 1983.

93. Вакулина Г.А. Ценные бумаги как объекты гражданских прав. Учебное пособие. Иркутск, 1996.

94. Вердников В.Г. История советского гражданского права. М., 1956. - 63с.

95. Виткявичус П.П. Гражданская правосубъектность советского государства. Вильнюс: Минтис, 1978.-208 с.

96. Военные займы. Пг.: Правда, 1917. - 196 с.

97. Возжеников А.В., Прохожев А.А, Система жизненно важных интересов Российской Федерации: сущность, содержание, классификация, механизм согласования и формирования. -М: РАГС, 1998.-70 с.

98. Вреден Э. Финансовый кредит. Исследование оснований, существа нормальной областидействия, границ, видов и форм общественной займовой системы. Спб., 1871. - 370 с.

99. Вульф Г.В. История государственного кредита СССР и его проблемы // Задачи и перспективы госкредита в СССР. Сборник статей под ред. Д.А.Лоевецкого. М.: Изд. НКФ СССР, 1927. - С.56-83.

100. Герасимов А.А. Что надо знать о государственных займах СССР. М.: Госфиниздат, 1949. - 30 с.

101. Германское право. 4.1: Гражданское уложение. М.: Международный центр финансово-экономического развития, 1996. - 552 с.

102. Годме П.М. Финансовое право. М.: Прогресс, 1978. - 429 с.

103. Гойхбарг А.Г. Хозяйственное право РСФСР. М.: Государственное издательство, 1924. -267 с.

104. Гок К. Налоги и долги. Киев, 1865. - 324.

105. Голевинский В. О происхождении и делении обязательств. Варшава, 1872. - 302 с.

106. Государственные займы в СССР. М.: Госфиниздат, 1956. - 159 с.

107. Государственные займы и сберегательные кассы СССР. Сборник важнейших законодательных материалов за 1917-1937 гг. М.: - Л.: Госфиниздат, 1938.

108. Государственные займы СССР. Кишинев: Изд-во ЦК КП Молдавии, 1975. - 17 с.

109. Государственные займы СССР. Справочная книга. М.: Финансовое издательство НКФ СССР, 1927. - 84 с.

110. Государственные займы, сберегательные кассы и коллективное страхование жизни. М.: Госфиниздат, 1941. - 48 с.

111. Государственные и муниципальные краткосрочные облигации: бухгалтерский учет, налогообложение, нормативные акты. Спб., 1996. - 174 с.

112. Государственные краткосрочные облигации: теория и практика рынка. М.: ММВБ, 1995. -300 с.

113. Гражданские правоотношения и их структурные особенности. Сборник ученых трудов Свердл. юрид. инстит. Вып.39. Свердловск, 1975. - 149 с.

114. Гражданское право. Часть вторая / Под ред. Ю.К.Толстого. М.: Проспект, 1998.

115. Гражданское право России. Часть вторая. Обязательственное право: Курс лекций. Отв. ред. О.Н.Садиков М.: БЕК, 1997. - 704 с.

116. Гражданское право. 4.2. Обязательственное право. /Зименкова О.П., Язев и др./. -М.:Восточный экспресс, 1998. 656 с.

117. Грибанов В.П. Пределы осуществления и защиты гражданских прав. М., 1992.

118. Гурвич М.А. Советское финансовое право. М.: Госюриздат, 1952. - 324с.

119. Гурьев А. Очерки развития государственного долга России. Спб., 1903. - 133 с.

120. Гусаков Н. Денежное обращение дореволюционной России. М., 1954.

121. Данкварт. Гражданское право и общественная экономия. Спб., 1866. - 217 с.

122. Декреты Советской власти. — Т.1. — М.: Госполитиздат, 1957.

123. Дешо В. Русские ценные бумаги. Сборник сведений о всех главнейших фондах, закладных листах, акциях и облигациях, котирующихся на русской бирже. Спб. -М., 1885.

124. Динкевич А.И. Государственные займы в послевоенной Японии // Институт народов Азии. Краткие сообщения. Т.79. Финансы и кредит. М., 1964.

125. Долги и кредиты в современной капиталистической экономике / Бабинцева Н.С., Воронин С.В. и др.; под ред. Н.В.Раскова, Ю.В.Пашкуса, И.К.Ключникова. Л.: Изд-во Ленинградского университета, 1989. - 216 с.

126. Дьяченко В.П. История финансов СССР. М.: Наука, 1978. - 494 с.

127. Евтихиев И. Теория публично-вещного права (обзор литературы) // Вопросы административного права. Кн.1. М., 1916. - С. 144-151.

128. Ефремов И.А. Государственные ценные бумаги и обязательства: обращение, операции, учет, налогообложение. М., 1995.

129. Жданов А.А. Финансовое право РФ: Учебное пособие. М.: ТЕИС, 1995. - 170 с.

130. Жюллио де ла Морандьер Л. Гражданское право Франции в 3-х томах / пер. с фр. Е.А.Флейшиц. М.: Изд-во иностранной литературы, 1958-61.

131. Задачи и перспективы государственного кредита в СССР. Сборник статей. М., 1927. -252 с.

132. Залшупин А.С. Очерки теории государственного кредита. Спб.: Эггерс и К, 1892. - 179 с.

133. Зак А.Н. Финансово-экономическое и международно-правовое положение России как банкрота // Коллас К. Государственное банкротство Пг., 1918.-128 с.

134. Запасник А. О погашении государственных долгов. Спб., 1857. - 120 с.

135. Зверев А.Г. Государственные займы и вклады в сберегательные кассы. М.: Госфиниздат, 1957.-46 с.

136. Зверев А.Г. Государственный заем третьей пятилетки. М.: ОГИЗ-Госполитиздат, 1941. -20 с.

137. Зражевская Т.Д. К вопросу об исследовании механизма реализации государственно-правовой ответственности // Методологические проблемы государства и права. Куйбышев, 1986.-С.52-58.

138. Игнатущенко В.Н., Шитов A.M. Государственные облигации: как вкладывать деньги и получать доход. М.: Инфра-М, 1996. - 90 с.

139. Изместьев Д.В. Проблемы государственного долга. М.: Диалог-МГУ, 1998. - 47 с.

140. Иоффе О.С. Значение вины в советстком граждан праве // Ученые записки Ленинградского государственного университета. Серия юридических наук. Вып. 3. Л.: ЛГУ, 1951.

141. Иоффе О.С. Обязательственное право. М.: Юридическая литература, 1975. - 880.

142. Иоффе О.С. Избранные труды по гражданскому праву: Из истории цивилистичекой мысли. Гражданское правоотношение. Критика теории "хозяйственного права". М.: Статут (в серии "Классика российской цивилистики"), 2000. - 777 с.

143. Исаченко В.Л., Исаченко В.В. Обязательства по договорам. Спб., 1914.

144. История Франции в 2-х томах. М.: Наука, 1972.

145. Кавелин К. Что есть гражданское право и где его пределы. Спб., 1864. - 152 с.

146. Казарцев М. На что идут народные займы. М.: Госполитиздат, 1955. - 40 с.

147. Калмыков Ю.Х. Вопросы применения гражданско-правовых норм. С.: Изд-во СГУ, 1976.-266 с.

148. Карамзин Н.М. История государства российского. T.IX-XII. Калуга: Золотая аллея, 1993. - 592.

149. Карасева М.В. Финансовое правоотношение. М.: Норма, 2001. - 288 с.

150. Кауфман И.И. Бумажно-денежные проекты и экстраординарные финансы // Сборник государственных знаний / под ред. В.П.Безобразова. T.VII. - Спб., 1879. - 487 с.

151. Кауфман И.И. Государственный долг Англии с 1688 по 1890 гг. Спб., 1893.

152. Кауфман И.И. Основания расчетов по публичным займам государственным, городским, железнодорожным, ипотечным и т.п. Спб., 1891. - 323 с.

153. Коллас К. Государственное банкротство. Пг., 1918. - 128 с.

154. Конституции зарубежных государств. Американский континент. Ереван: Мхитар Гош, 1998.- 392 с.

155. Коркунов Н.М. Общественное значение права // Коркунов Н.М. Сборник статей (18771897). Спб.: Изд. Н.К.Мартынова, 1898. - 567 с.

156. Кравченко И.А. Обострение проблемы государственного долга в США в конце 70-х середине 80-х гг. и перспективы ее решения. М., 1986. - 41 с.

157. Круговой Т.П. Октябрьская революция и аннулирование государственного долга. Белгород: Белгородское книжное изд-во, 1959. - 118 с.

158. Лебедев В.А. Финансовое право. Спб., 1889.

159. Литвиненко Л.Т., Нишатов Н.П., Удалищев Д.П. Рынок государственных ценных бумаг.

160. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. 111 с.

161. Литвиненко Л.Т. Рынок государственных облигаций. М.: Финстатинформ, 1997. - 108 с.

162. Лоевецкий Д.А. Денежное обращение и государственные займы. М., 1923. - 48 с.

163. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М.: Статут (в серии "Классика российской цивилистики"), 1999. - 352 с.

164. Любимов Н.Н. Баланс взаимных требований Союза ССР и держав Согласия. М.: Экономическая жизнь, 1924. - 112 с.

165. Любимов Н.Н. Международный государственный кредит. М.: Госфиниздат, 1944. - 96 с.

166. Любимов Н.Н. СССР и Франция: Франко-русские финансовые проблемы. Л.: Прибой, 1926.- 162 с.

167. Макрецова А.А. О принципе равноправия в гражданском праве на современном этапе переходного периода / МГЮА. М., 1996. - 10 с./ Рукопись депон. в ИНИОН РАН.

168. Максимов А.А. Французский гражданский кодекс 1804 года. Текст лекции. Иваново, 1994.-38 с.

169. Мамут Л.М. Государство в ценностном измерении. М.: Норма, 1998. - 48 с.

170. Мамут Л.С. Народ в правовом государстве. М.: Норма, 1999. - 160 с.

171. Мануйлов А. Учение о деньгах. Спецкурс политической экономии, читанный в Московском коммерческом институте. М., 1918.

172. Маультон Г., Позвольский Л. Военные долги. М., 1933. - 308 с.

173. Мейер Д.И. Русское гражданское право в 2-х ч. М.: Статут, 1997. -290, 455 с.

174. Мигулин П.П. Русский государственный кредит (1769-1906). Опыт историко-критического обзора. Харьков, 1907.

175. Михайлова Е.В. Финансовый рынок в РФ (опыт и проблемы становления). Спб.: Изд-во Санкт-Петербургского университета экономики и финансов, 1992. - 176 с.

176. Нерсесов Н.О. Избранные труды по представительству и ценным бумагам в гражданском праве. М.: Статут (в серии "Классика российской цивилистики"), 1998. - 286 с.

177. Нерсесянц B.C. Национальная идея России во всемирно-историческом прогрессе равенства, свободы и справедливости. Манифест о цивилизме. М.: Норма, 2000. - 64 с.

178. Новицкий И.Б., Лунц Л.А. Общее учение об обязательстве. М., 1950.

179. О государственном военном займе 1942 года. М.: Госфиниздат, 1942. - 16 с.

180. Огибалин Ю.А. Обеспечение социалистической демократии гражданским материальным и процессуальным правом. Тверь, 1990. - 80 с.

181. Огибалин Ю.А. Средства и способы обеспечения индивидуальной свободы личности вгражданском материальном и процессуальном праве. Тверь, 1991. - 97 с.

182. Ойгензихт В.А. Нетипичные договорные отношения в гражданском праве. Душанбе: ТГУ, 1984. - 128 с.

183. Ойгензихт В.А. Проблема риска в гражданском праве. Душанбе, 1972. - 244 с.

184. Организованный рынок государсвенных ценных бумаг РФ: сб. норм, актов и разъясн.; сост. К.Н.Коршценко, Е.С.Демушкина. М., 1997. - 350с.

185. Орлов М.Ф. О государственном кредите // У истоков финансового права. М.: Статут (в серии "Золотые страницы российского финансового права"), 1998. - 432 с.

186. Основные принципы гражданского права во Франции. М., 1994. - 110с.

187. Ответственность за неисполнение денежных обязательств: комментарий к гражданскому кодексу Российской Федерации / Сост. М.Г.Розенберг. М.: Международный центр финансово-экономического развития, 1995. - 145 с.

188. Пановко М.Я. Займы СССР. М.: Госфиниздат, 1934. - 63 с.

189. Пегорин Я. Наши государственные ассигнации до замены их кредитными билетами 1769-1843 // Вестник Европы. 1876. - T.IV.

190. Плотников К.Н. Второй государственный заем восстановления и развития народного хозяйства СССР. М.: Госфиниздат, 1947. - 40 с.

191. Плотников К.Н. Третий государственный заем восстановления и развития народного хозяйства СССР. М.: Госфиниздат, 1948. - 24 с.

192. Плотников К.Н., Бузырев. Государственный заем на службу социалистическому строительству. М.: Госфиниздат, 1938. - 32 с.

193. Покровский И.А. Основные проблемы гражданского права. М., 1998. - 353 с.

194. Проблемы становления и развития рынка государственных ценных бумаг в России. Тезисы докладов научно-практической конференции. М., 1993. - 46 с.

195. Пушкин А.А. Советское государство как субъект советского гражданского права. X., 1965.

196. Раговер Г. Государственные займы, сберегательные кассы и коллективное страхование граждан. М.: Госфиниздат, 1939. - 48 с.

197. Развитие российского финансового рынка и новые инструменты привлечения инвестиций. М.: ИЭППП, 1998. - 283 с.

198. Редькин И.В. Меры гражданско-правовой охраны прав участников отношений в сфере ценных бумаг. М.: Финансовый издательский дом "Деловой Экспресс", 1997. - 112 с.

199. Репарационный вопрос и военные долги. М., 1933. - 215 с.

200. Роль советских займов в развитии народного хозяйства. Грозный, 1951. - 23 с.

201. Российский рынок государственных ценных бумаг: Коллективная монография /

202. М.Ю.Алексеев, Э.В. Астанин, Е.С.Демушкина и др.; под ред. М.Ю.Алексеева. М.: Евро-мани Пабликейшнз Пи Эл Си, ММВБ, 1997. - 233 с.

203. Рынок государственных краткосрочных облигаций: сущность, проблемы, пути развития. Новосибирск, 1997. - 48 с.

204. Рынок ценных бумаг: Учебное пособие для вузов. Р н/Д: Феникс, 2000. - 352 с.

205. Рэй К.И. Рынок облигаций. Торговля и управление рисками. Пер. с англ. М.: Дело, 1999. - 600 с.

206. Саватье Р. Теория обязательств. Пер. с франц. М.: Прогресс, 1972. - 440 с.

207. Савельев В.А. Гражданский кодекс Германии (история, система, институты). М.: Юрист, 1994. - 96 с.

208. Савиньи Ф.К. Обязательственное право. Пер. с нем. М., 1876. - 579 с.

209. Саркисянц А.Г. Система международных долгов. М.:ДеКа, 1999.-717 с.

210. Селюков А.Д. Государственный и муниципальный кредит: правовое обеспечение. М.: право и закон, 2000. - 64 с.

211. Сен-Морис. Банки и займы орудия иностранной политики. - M.-JL: Государственное изд-во, 1925. - 94 с.

212. Синельников С.Г. Бюджетный кризис в России: 1985-1995. М.: Евразия, 1995. - 316 с.

213. Смирнов А.Д. Модель оптимальной стабилизации государственного долга. М., 1998. -33 с.

214. Соловьев С.М. Сочинения. В 18 кн. Kh.V. История России с древнейших времен. Т. 9-10. -М.: Мысль, 1990.-718 с.

215. Сперанский М.М. План финансов // У истоков финансового права. М.: Статут (в серии "Золотые страницы российского финансового права"), 1998. - 432 с.

216. Степанов М. Внутренний государственный кредит. Спб., 1866. - 226 с.

217. Стрик Дж. Государственные финансы Канады. М.: Экономика, 2000. - 399 с.

218. Структура правовой системы: государственное право и частное право. М., 1994. - 64 с.

219. Струмилин С.Г. Договор займа в древнерусском праве. Опыт историко-юридического исследования. М., 1929. - 72 с.

220. Субъекты гражданского права. Сб. статей /Отв. ред. Т.Е.Абова. М.: ИГП РАН, 2000. -125 с.

221. Таранков В.И. Ценные бумаги государства Российского. М.: Тольятти АвтоВАЗбанк, 1992. - 648 с.

222. Твердохлебов В.И. Государственный кредит. Теория и техника. Л.: Прибой, 1928. - 146 с.

223. Теребов В.Н. Каталог облигаций и обязательств внутренних государственных и целевыхзаймов РСФСР и СССР (1922-1991). Саранск, 1996. - 48 с.

224. Толстой B.C. Исполнение обязательств. М: Юридическая литература, 1973. - 208 с.

225. Турмухамбетова Г.А. Развитие рынка государственных краткосрочных облигаций в России. М.: Рос. экон. шк., 1998. - 25 с.

226. Удинцев Вс. История займа. К.: Типография Чоколова И.И., 1908. - 251 с.

227. Фельдман А.А. Государственные ценные бумаги. М.: Инфра-М, 1995. - 240 с.

228. Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н.И.Химичева. 2-е изд. М.: Юристъ, 1999. - 600 с.

229. Финансовое право: Учебник / Под ред. О.Н.Горбуновой. М.: Юристъ, 1996. - 440 с.

230. Формы защиты прав инвесторов в сфере рынка ценных бумаг / Под ред. М.К.Треушникова. М.: Городец, 2000. - 400 с.

231. Хайхадаева О.Д. Внутренний государственный долг России и роль государственных ценных бумаг в его формировании. Спб., 1995. - 95 с.

232. Цвайгерт К., Кетц X. Введение в сравнительное правоведение в сфере частного права. -М., 1998.

233. Цыпкин П.С. Свод законов гражданских и положение о казенных подрядах и поставках (Свод законов. Т. XI. 4.1. Изд. 1900 г.). Спб., 1913.

234. Цыпкин С.Д. Правовое регулирование государственного кредита в СССР. М.: Знание, 1977.-64 с.

235. Черепахин Б.Б. К вопросу о частном и публичном праве. М., 1994.

236. Четвертый государственный заем восстановления и развития народного хозяйства. М. Госфиниздат, 1949. - 32 с.

237. Что надо знать о государственном 3 % внутреннем выигрышном займе. М.: Госфиниздат, 1962. - 23 с.

238. Шапп Я. Основы гражданского права Германии. М.: БЕК, 1996. - 304 с.

239. Швецов А.П., Аннулирование Советской властью займов царского и временного правительства// Саратовская областная партийная школа. Ученые записки. В.1. Саратов, 1948. - С.3-46.

240. Шеинин М. За укрепление комсодов. Сборник важнейших мероприятий центральной комиссии содействия госкредиту и сберделу при президиуме ВЦИК / Под ред. И.И.Кутузова. М.: Власть советов, 1932. - 88 с.

241. Шершеневич Г.Ф. Курс русского гражданского права. Том 1. Казань, 1901.

242. Шершеневич Г.Ф. Общая теория права. Вып.1. М., 1910.

243. Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права. М.: Спарк, 1995. - 556 с.

244. Эриашвили Н.Д. Финансовое право: учебник для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон иправо, 2000. 606 с.

245. Юлдашбаева J1.P. Правовое регулирование оборота эмиссионных ценных бумаг (акций, облигаций). М.: Статут, 1999. - 205 с.

246. Яковлев В.Ф. Принуждение в гражданском праве Н Проблемы современного гражданского права: Сборник статей. М.: Городец, 2000. - С.210-222.

247. Яковлев В.Ф. Гражданско-правовой метод регулирования общественных отношений. -Свердловск, 1972. 210 с.

248. Яковлев В.Ф. Россия: экономика, гражданское право (вопросы теории и практики). М.: РИЦ ИСПИ РАН. - 224 с.1.. МАТЕРИАЛЫ ПЕРИОДИЧЕСКОЙ ПЕЧАТИ

249. Авакян С., Лафитский В. Рынок ценных бумаг разрушен, а Правительство молчит // Российская юстиция. 1999. - № 6. - С.12-13.

250. Алдошин О.Н. Ответственность государства по обязательствам во внутреннем гражданском обороте // Журнал российского права. 2001. - № 1. - С. 15-24.

251. Андреева Л.В. Государственные нужды: гражданско-правовое и бюджетное регулирование // Юрист. 2001. - № 3. - С.40-43.

252. Астанин Э. Концептуальные вопросы развития инфраструктуры рынка государственных ценных бумаг // Рынок ценных бумаг. 2001. - № 8. - С.22-26.

253. Баженова Е., Кулакова Н. Весь доход от ГКО иностранцы смогут оставлять себе // Коммерсантъ-daily. 1997. - 20 марта.

254. Бакатин Д.В., Ковалева Т.К., Жарикова Е.С. Иммунитет государства в конституционном и гражданском праве: отдельные аспекты теории и практики // Вестник МГУ. Серия 11. Право. -1996. № 6. - С.26-39.

255. Балабанов В., Гончаров П. Состояние рынка государственных долгов // Российский экономический журнал. 1996. - № 10. - 34-39.

256. Балацкий Е. Принципы управления государственной задолженностью И Мировая экономика и международные отношения. 1997. - № 5. - С.36-51.

257. Без взаимного доверия рынок не восстановить // Рынок ценных бумаг. 1998. - № 7. - С.З-6.

258. Белов В.А. Добросовестность, разумность, справедливость как принципы гражданского права // СПС Гарант 5.1.

259. П.Белов В.А. Юридическая природа "бездокументарных ценных бумаг" и "безналичных денежных средств" // Рынок ценных бумаг. 1997. - № 5. - С.23-26; № 6, - С.49-52.

260. Бескова И.А. Управление государственным долгом II Финансы. 2000. - № 7. - С.61.

261. Богатырев Ф.О. Интерес в гражданском праве // Журнал российского права. 2002. - № 2.- С.33-43.

262. Богданов Е. Соотношение частного и публичного в гражданском законодательстве // Российская юстиция. 2000. - № 4. - С.23-24.

263. Бубнов И. Как защищаются интересы инвесторов на рынке ценных бумаг в Германии // Хозяйство и право. 1996. - № 9. - С. 151.

264. Быть или не быть первичным дилером? // Рынок ценных бумаг. 1998. - № 5. - С.21-22.

265. Вавилов А., Трофимов Т. Стабилизация и управление государственным долгом России // Вопросы экономики. 1997. - № 12. - С.62-81.

266. Вавилов Ю.Я. Вопросы государственного долга в Бюджетном кодексе РФ // Финансы. -1999. -№7. -С.23-25.

267. Вахнин И. Виды условий договора с учетом нормативно-правового регулирования // Хозяйство и право. 1998. - № 10. - С.104-108.

268. Вахнин И. Учет соотношения частного и публичного порядка регулирования при определении условий договора // Хозяйство и право. 1998. -№11.- С.99-104.

269. Витрянский В. Существенные условия договора // Хозяйство и право. 1998. - № 7. - С.З-12.

270. Галкин М. Долги России // Рынок ценных бумаг. 2000. - № 5. - С. 10-13.

271. Гаджиев Г. Рыночная экономика в решениях Конституционного Суда РФ // Российская юстиция. 2001. - № 10.

272. Головизнин А. Некоторые вопросы участия в гражданском обороте органов государственной власти (местного самоуправления) // Хозяйство и право. 1999. - № 6. - С.59-66.

273. Голубков А.Ю. Облигации // Хозяйство и право. 1997. - № 3. - С.29-32; - № 4. - С.36-49.

274. Голубков А.Ю. Правовое регулирование рынка ценных бумаг // Государство и право. -1997. -№2. -С.103.

275. Горбунова О.Н. Проблема правового регулирования финансовой деятельности государства в условиях перехода к рынку // Хозяйство и право. 1995. - № 3. - С.67-79.

276. Горелов Н., Никифоров J1., Соколов В. Рынок ГКО на пороге перемен // Рынок ценных бумаг. 1996. -№23. - С.13-16.

277. Гостева Е. Дело кредиторов правое // Сегодня. - 2000. - 24 марта.

278. Государство не должно эксплуатировать долговые рынки // Рынок ценных бумаг. 1998. -№ 2. - С.14-17.

279. Грабаров А. Размышления над размышлениями // Рынок ценных бумаг. 1999. - № 17. -С.9-10.

280. Грабаров А. Рынок госдолга: тернии пройдены, но до звезд еще далеко // Рынок ценных бумаг. 1996. -№24.

281. Грибанов В.П. Интерес в гражданском праве // Советское государство и право. 1967. -№ 1. - С.49-56.

282. Гринкевич А. Гражданско-правовая ответственность казны // Хозяйство и право. 1996. -№4. -С.75-80.

283. Гринкевич А. Облигации государственного сберегательного займа РФ: правовые аспекты // Хозяйство и право. 1997. - № 1. - С. 139.

284. Гукасян Р.Е. Правовые и охраняемые законом интересы // Советское государство и право. 1973.-№7.-С.113-116.

285. Демушкина Е. Сделки с государственными ценными бумагами ГКО и ОФЗ // Рынок ценных бумаг. 1996. - № 23; - 1997. - № 1. - С.22-25; № 2. - С.19-24.

286. Демушкина Е. Становление системы безналичных ценных бумаг в России: правовые проблемы // Экономика и жизнь. 1995. - № 25.

287. Дикушин А. Российские эмитенты на еврорынке долговых обязательств // Мировая экономика и международные отношения. 1998. - № 4. - С. 123-130.

288. Добрынина JI. Понятие и признаки бездокументарных ценных бумаг // Хозяйство и право. 1999. -№ 6. - С.49-52.

289. Дубинчин А. Некоторые аспекты правового регулирования заемно-кредитных отношений в современных условиях // Хозяйство и право. 1998. - № 2.

290. Дьяконова И.А. Довоенный публичный долг Российской империи // Финансы. 1998. - № 6. - С.68-70.

291. Елизаров М.В. Некоторые аспекты соотношения государственной гарантии и поручительства в одном документе // Экономический лабиринт. 2001. -№11.

292. Ефимова Л.Г. Правовой режим бездокументарных ценных бумаг // Закон. 1997. - № 7. -С.51-53.

293. Ефимова Л.Г. Соотношение частного и публичного права правовая или политическая проблема // Юридический мир. - 1999. - № 4. - С.4-10.

294. Ефимова Л.Г. Теория и практика заемно-кредитных отношений // Юридический мир. -2000. -№ 1. С.23-31; № 2. - С.34-42; № 3. - С.26-39.

295. Жуков П.Е. Долги по ГКО-ОФЗ надо возвращать // Финансы. 1998. - № 10. - С.3-7.

296. Завидов Б.Д., Слюсаренко М.И. Отдельные пробелы и противоречия основные начал (принципов) гражданского законодательства России // Юрист. 2001. - № 4. - С.2-7.

297. Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит. 1999. - № 4. - С.32-35.

298. Захаров А. Состояние и перспективы развития рынка ценных бумаг России // Право и экономика. 1998. - № 1. - С.69-74.

299. Звеков В. Участие РФ, субъектов РФ, муниципальных образований в отношениях, регулируемых гражданским законодательством // Хозяйство и право. 1998. - № 5. - С. 13-18.

300. Звонова Е.А. О внешней задолженности России // Деньги и кредит. 2000. - № 8. - С.60-64.

301. Златкис Б. Доходы бюджета гарантия погашения государственных обязательств // Рынок ценных бумаг. - 2000. - № 2. - С. 12-15.

302. Златкис Б., Печерский В. Надежность, доходность, ликвидность // Закон. 1996. - № 1. -С.32-36.

303. Златкис Б. Проблемы создания системы управления государственным долгом в РФ // Финансы. 2001. - № 4. - С.3-6.

304. Златкис Б. Ситуация с госдолгом нуждается в аналитиках // Финансы. 2000. - № 7. -С.10-15.

305. Игнатовский П. Роль заемных средств в экономике // Экономист. 2000. - № 8. - С.43-50.

306. Карабанов К. Казначейские обязательства: жизнь после жизни? // Рынок ценных бумаг. -1996.-№ 7.-С. 18-23.

307. Карасева М.В. О предмете финансового права на современном этапе // Государство и право. 1997. - № 11. - С.22-31.

308. Карасева М.В. Финансовая деятельность государства основополагающая категория финансово-правовой науки // Государство и право. - 1996. - № 11.- С.75-84.

309. Кареев А. Мы выполнили свои обязательства перед Центральным банком // Рынок ценных бумаг. 1998. - № 5. - С.23-24.

310. Карелин О.В. Проблемы регулирования международных требований Российской Федерации // Деньги и кредит. 2000. - № 8. - С.56-59.

311. Кафиев Ю. Рынок ГКО/ОФЗ в цифрах и размышлениях // Рынок ценных бумаг. 1999. -№ 17.-С.З-8.

312. Клен Н., Семеняко Е., Резник Г. Правовые аспекты правительственных решений 17 авгу-ства 1998 года // Законодательство и экономика. 1999. - № 1. - С.4-15.

313. Кокорев В. Государственные гарантии: как разумное сделать легитимным // Вопросы экономики. 2001. - № 4. - С.52-64.

314. Кокорев Р., Комиссарова Ю., Трухачев С. Судебные споры по российским гособлигациям: Минфин платить не намерен // Рынок ценных бумаг. 1999. - № 22. - С.32-36.

315. Колодяжный Г., Кузнецов М., Овчинников А. Первичные дилеры на рынке государственных ценных бумаг: обязанности или права? // Рынок ценных бумаг. 1998. - № 5. - С. 1820.

316. Крохина Ю.А. Базисные категории бюджетного права: доктрина и реальность // Журналроссийского права. 2002. - № 2. - С.24-32.

317. Крупиов Ю.С. Кредитование государства центральными банками // Финансы. 2001. - № 3. - С.62-64.

318. Крылова М. Ценная бумага вещь, документ или совокупность прав // Рынок ценных бумаг. - 1997. - № 2. - С.60-63; № 4. - С.57-60; № 5. - С.29-32.

319. Кряжков А.В. Публичный интерес: понятие, виды, защита// Государство и право. 1999. - № 10. - С.94.

320. Кулакова Н. Играть в ГКО станет труднее и дороже (первичным дилерам разосланы новые варианты договоров с ЦБ) // Коммерсантъ-daily. 1997. - 23 апреля.

321. Курбатов А. Обеспечение баланса частных и публичных интересов основная задача права на современном этапе // Хозяйство и право. - 2001. - № 6. - С.88-97.

322. Лазарев М.И. Международно-правовой аспект задолженности // Латинская Америка. -1988.-№3.-С.22-28.

323. Леонова Е., Храпченко Л. Рынок ГКО/ОФЗ в 1997 году // Рынок ценных бумаг. 1998. -№2.-С. 18-23.

324. Логвина Н. Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита // Российская юстиция. 1996. -№ 5. - С.15-17.

325. Лужин А.В. Заем и кредит как самостоятельные институты гражданского права России // Банкир.ру, 2000-2001.

326. Лысихин И. Переход прав собственности на ценные бумаги // Рынок ценных бумаг. -1995. № 23. - С.57; - 1996. - № 1. - С.53-55.

327. Мазурин Н. Векселя Минфина РФ: редкий инструмент с редкими качествами !! Рынок ценных бумаг. 1996. -№ 24. - С.17-18.

328. Майнфат А.В. Ценные бумаги (сравнительный анализ понятий в правовых системах России и США) // Государство и право. 1997. - № 1. - С.83.

329. Маковский А. Надо ли вносить изменения в ГК // Право и экономика. 1998. - № 1. -С.25-27.

330. Малеин Н.С. Охраняемый законом интерес // Советское государство и право. 1980. - № 1. - С.27-34.

331. Медведев Ж. Долги России и российские долги // Финансы. 1995. - № 7. - С.38-41.

332. Микели М., Змеющенко В. Государственный долг. Исполняется впервые // Профиль. -2002. -№4.-С.30-36.

333. Миронов Е. Долговые обязательства: очередные схемы реструктуризации // Рынок ценных бумаг. 1999. - № 13.

334. Михайлов С.В, Интерес как общенаучная категория и ее отражение в науке гражданскогоправа // Государство и право. 1999. - № 7. - С.86-92.

335. Морозова JI.A. Проблема правовой ответственности государства, его органов и служащих // Государство и право. 2000. - № 3. - С.20-36; № 4. - С.15-30.

336. Нерезиденты на рынке ГКО // Рынок ценных бумаг. 1998. - № 7. - С.2.

337. Нерсесянц B.C. Право гражданской собственности как основа цивилизма: концепция общественного договора // Журнал российского права. 2001. - № 6. - С.3-12.

338. Нешатаева Т.Н., Старженецкий В.В. Соблюдение баланса публичного и частного интереса // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2000. - № 4. - С. 110-113.

339. Нечай А.А. Динамика финансовых отношений и новый подход к категории финансового права // Государство и право. 2000. - № 12. - С.33-38.

340. Новиков А.И. Краткосрочные государственные займы в период НЭПа // Банковское дело. 1994.-№1.-С.36-39.

341. Облигации государственного сберегательного займа // Финансы и кредит. 1996. - № 11. -С.9-10.

342. Орлова Н. Российский государственный долг после дефолта // Рынок ценных бумаг. -2000. -№20. С. 14-17.

343. Основа экономического развития это рациональное использование заемных средств // Рынок ценных бумаг. - 2000. - № 8. - С.25-27.

344. Павлова JI. Бюджетное финансирование и проблема государственного долга // Экономист. 1996. - № 4. - С.71-76.

345. Пессель М.А. Займ, кредит, ссуда // Деньги и кредит. 1999. - № 4. - С.27-29.

346. Петров В. Проблемы и перспективы внутреннего рынка государственных долговых обязательств // Рынок ценных бумаг. 2001. - № 8. - С. 19-26.

347. Петров B.C. Защита прав инвесторов правовые аспекты урегулирования проблемы // http://yourmoney.ru/ chairman/clause /investgkol.htm.

348. Петрова Г. Концепция взаимодействия норм российского финансового законодательства с международно-правовыми финансовыми нормами // Законодательство и экономика. -1999.-№7.-С.4-10.

349. Петрова Г. Полномочия Правительства РФ в сфере бюджетной, финансовой, кредитно-денежной политики // Законодательство и экономика. 1999. - № 1. - С.16-25; № 2. - С.4-17.

350. Петрова Г. Финансовое законодательство: теория и практика // Право и экономика. -1998. -№ 1.-С.81-83.

351. Пешехонов Ю.В. Восстановление и защита сбережений населения // Финансы. 1996. -№ 3. - С. 11-16.

352. Покачалова Е.В. Проблемы регулирования государственного и муниципального долга в свете правовой реформы в РФ // Юрист. 2002. - № 3. - С.59-64.

353. Попов П. О некоторых вопросах гражданско-правовой ответственности государства в связи с дефолтом по ГКО/ОФЗ // Рынок ценных бумаг. 1999. - № 15. - С.42-45.

354. Потемкин А. Раньше в каждой семье были облигации // Российская газета. 1997. - 28 января.

355. Потемкин А.П. Государственные займы в период Временного Правительства в 1917 г.// Финансы. 1997. - № 1. - С.55-57.

356. Потемкин А.П. Развитие системы государственных займов в России (1921-1951 гг.) // Финансы. 1997. - № 7. - С.60-62.

357. Правовые проблемы новации долга в заемное обязательство // Вестник ВАС РФ. 1999. - № 6.

358. Пятков Д.В. О гражданской правосубъектности Российской Федерации, ее субъектов и муниципальных образований // Журнал российского права. 1999. - № 10. - С.74-83.

359. Регулирование выпуска и обращения государственных краткосрочных бескупонных облигаций (ГКБО) // Рынок ценных бумаг. 1993. - № 12. - С.1-63; № 14. - С.1-63.

360. Ремнев А. Новое о новых бумагах (к итогам новации ОВГВЗ 3-й серии) // Рынок ценных бумаг. 2000. - № 20. - С. 12-13.

361. Ремнев А. Рынок "вэбовок" что нового? // Рынок ценных бумаг. - 2000. - № 8. - С.28-31.

362. Рипинский С.Ю. Юридическая природа имущественной ответственности государства за вред, причиняемый предпринимателям. Принципиальные черты правового регулирования //Юрист. -2001. -№3. С. 13-18.

363. Руденко В., Рябцев А. Государственные ценные бумаги Украины // Рынок ценных бумаг. 1996.-№ 1. -С.48-49.

364. Рыбалко Г.П. Зарубежный опыт управления государственным долгом // Финансы. -2000. № 6. - С.55-58.

365. Рыбалко Г.П. О внешних заимствованиях России // Финансы. 1995. - № 7. - С.18-22.

366. Рынок ГКО открывается для иностранных инвестиций // Финансы и кредит. 1996. - № 8. - 36-39.

367. Рынок ГКО/ОФЗ: точка зрения первичного дилера // Рынок ценных бумаг. 1997. - № 6. - С.14-17.

368. Рынок ОВГВЗ: итог шестилетней работы // Рынок ценных бумаг. 1998. - № 11. - С.2-5.

369. Рынок ОГФЗ просуществует как минимум еще года два // Финансы и кредит. 1996. - № 12.-С.3-5.

370. Саркисянц А.Г. Политика внешнего заимствования: Россия и другие страны // Финансыи кредит. 2000. - № 6.

371. Саркисянц А.Г. Правовые аспекты регулирования долга // Финансы и кредит. 2000. - № 8. - С.49-53.

372. Сейнароев Б.М., Березий А.Е. Гарантия правовой защиты интересов иностранных инвесторов в России и судебно-арбитражная практика // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2000. - № 4. - С.99-103.

373. Семенкова Е., Алексанян В. Развитие рынка ГКО-ОФЗ: уроки и перспективы // Вопросы экономики. 1999. - № 5. - С.120.

374. Семенкова Е.В., Алексанян В.М. Реструктуризация государственной облигационной задолженности // Финансы. 1999. - № 5. - С.24-27.

375. Симановский А.Ю. Государственный долг: бремя цивилизации // Деньги и кредит. -1996. -№ 6. С. 10-22.

376. Симонов В., Кухарев А. Перспективы развития рынка внутреннего государственного долга России // Вопросы экономики. 1998. -№11.- С.65-77.

377. Синюгин В.Ю. Финансово-правовое развитие государственного кредита // Финансы.1995. -№7. -С.41-42.

378. Скловский К. О применении норм о злоупотреблении правом в судебной практике // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2001. - № 2. - С.45-49.

379. Слюсаренко М. О понятии наличия вины кредитора и должника в обязательстве в гражданском праве // Юрист. 2001. - № 6. - С.32-35.

380. Смирнов О.В. Государственный внешний долг России: проблемы и перспективы // Финансы. 2001. - № 8. - С.72-73.

381. Соловьева С. Мировая практика обеспечения исполнения финансовых обязательств // Законодательство и экономика. 1999. - № 8. - С.51-57.

382. Соснин А. Государственный долг: иностранным кредиторам проценты, населению -налоги? // Экономист. - 2001. - № 8. - С.83-84.

383. Сперанский В. Бездокументарные ценные бумаги // СПС Гарант 5.1.

384. Суханов Е. Заем и кредит. Финансирование под уступку денежного требования. Банковский вклад. Банковский счет (главы 42-45) (Комментарий ГК РФ) // Хозяйство и право.1996.-№7.-С.3-25.

385. Суханов Е. Об ответственности государства по гражданско-правовым обязательствам // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2001. - № 3. - С.116-125.

386. Тарачев В., Карпиков Е. Российские долговые ценные бумаги: истоки, проблемы, решения (федеральные и субфедеральные займы) // Рынок ценных бумаг. 1996. - № 21. - С.14-16; № 22. - С.18-20.

387. Телюкина М.В. Прекращение гражданско-правовых обязательств путем зачета требований // Право и экономика. 2000. - № 3. - С. 19-24.

388. Тихомиров Ю.А. Право и публичный интерес // Законодательство и экономика. 2002. -№ 3. - С.4-7.

389. Тихомиров Ю.А. Публичное право: падение и взлеты // Государство и право. 1996. - № 1. - С.3-12.

390. Тихомиров Ю.А. Юридические приоритеты // Законодательство и экономика. 1999. -№ 6. - С.4-7.

391. Тихонов А. Долги Российская империя отдавала всегда // Рынок ценных бумаг. 1996. -№ 1. - С.33-34.

392. Требования к первичным дилерам все более ужесточаются // Рынок ценных бумаг. -1998. -№6. -С.54-56.

393. Трофименко А. Признаки ценной бумаги // Российская юстиция. 1997. - № 7.

394. Трофименко А. Споры о ценных бумагах // Российская юстиции. 1998. - № 6.

395. Трофимов Г. Был ли российский государственный долг "финансовой пирамидой" // Вопросы экономики. 1999. - № 5. - С. 109.

396. Трофимов Г. Внешний долг и денежно-кредитная политика (к теории вопроса) // Вопросы экономики. 2000. - № 5. - С. 18-30.

397. У первичных дилеров остается все меньше преимуществ // Рынок ценных бумаг. 1998. - № 6. - С.50-53.

398. Хакамада И. Государственный долг: структура и управление // Вопросы экономики. -1997. -№4. -С.61-19.

399. Хакамада И. Зачем нужен закон о государственных ценных бумагах? // Рынок ценных бумаг. 1996. - № 16. - С.52-54.

400. Хакамада И. Модернизация системы государственных заимствований и управления государственным долгом // Рынок ценных бумаг. 1997. - № 6. - С.22-26.

401. Хейфец Б.А. Внешний долг России // Финансы. 1999. - № 2. - С.22-24.

402. Хейфец Б.А. О формировании единой системы управления государственным долгом и зарубежными активами // Экономист. 2001. - № 9. - С.73-77.

403. Хохлов С.А. Регулирование денежных отношений (изложение лекции С.А.Хохлова, прочитанной в Высшем Арбитражном Суде РФ в феврале 1996 года) // Вестник ВАС РФ -1996. -№ 8.

404. Шерстюк В.М. Гражданские дела о защите прав и интересов инвесторов на рынке ценных бумаг // СПС Гарант 5.1.

405. Эбзеев Б.Б. Гражданский оборот: понятие и юридическая природа // Государство и право. 1999. -№2. -С.32-38.

406. Юлдашбаева JI. Правовая природа бездокументарных ценных бумаг// СПС Гарант 5.1.

407. Яковлев А. Отношение частных вкладчиков к различным формам и способам сбережений // Вопросы экономики. 1998. - № 12. - С.46-55.

408. Яковлев В.И. Гражданско-правовые охранительные отношения, сладывающиеся на рынке ценных бумаг // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2000. - № 5. - С.88-105.

409. Ялбулганов А.А. Правовое регулирование государственного и муниципального кредитов // Гражданин и право. 2002. - № 3.

410. Яроцкий B.JI. Ценная бумага и иные правовые средства установления соответствующих правоотношений // Право и политика. 2001. - № 12. - С.77.1. V. ДИССЕРТАЦИИ

411. Голубцов В.Г. Публичные и частные начала в гражданско-правовом регулировании отношений государственной собственности. Дис. канд. юр. наук. Пермь, 1999.

412. Губин Е.П. Обеспечение интересов в гражданско-правовом обязательстве. Дис. канд. юр. наук. -М., 1980.-211 с.

413. Карасева М.В. Финансовое правоотношение. Дис. докт. юр. наук. Воронеж, 1998. - 304 с.

414. Костиков И.В. Сравнительный анализ государственных заимствований в развитых странах и России. Дис. канд. экон. наук. М., 1998.

415. Лауфер М.А. Проблемы внутреннего государственного долга РФ. Дис. канд. экон. наук. -М, 1996.

416. Сухова О.М. Совершенствование регулирования рынка государственных ценных бумаг (анализ мирового опыта и российская практика). Дис. канд. экон. наук. М.: РАГС, 1999.

417. Толмачева О.В. Государственные займы в условиях переходной экономики. Дис. канд. экон. наук. Екатеринбург, 1999.

418. Шестопалова А.К. Гражданско-правовое регулирование выпуска и обращения государственных ценных бумаг в России. Дис. канд. юр. наук. М., 1997. - 180 с.

419. Яковлева О.А. Государственный внутренний долг: источники финансирования и воздействия на экономику. Дис. канд. экон. наук. М., 1997.