Повышение эффективности банковского надзора в Российской Федерации тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 00.00.00, кандидат наук Балыкин Владимир Игоревич

• Балыкин Владимир Игоревич
• кандидат наук
• 2023

Оглавление диссертации кандидат наук Балыкин Владимир Игоревич

Оглавление

Введение

Глава 1. Теоретические и методологические основы исследования эффективности банковского надзора

1.1. Основные подходы к исследованию сущности банковского надзора и его эффективности

1.2. Исторический анализ банковского надзора

1.3. Критерии эффективности банковского надзора: теоретический и методологический анализ

Глава 2. Оценка эффективности банковского надзора: сравнительный анализ института банковского надзора Российской Федерации и зарубежных институтов банковского надзора

2.1. Построение модели оценки эффективности банковского надзора и ее применение для Российской Федерации

2.2. Корректировка выводов модели оценки эффективности банковского надзора в Российской Федерации на основе анализа его институциональной структуры и оценки дополнительных показателей

Глава 3. Развитие направлений повышения эффективности банковского надзора в Российской Федерации на основе анализа российского и международного опыта

3.1. Потенциал расширения отдельных полномочий Банка России в области банковского надзора

3.2. Способы совершенствования надзорной оценки российских кредитных организаций и инструментов самооздоровления и урегулирования несостоятельности кредитных организаций

3.3. Возможности повышения прозрачности и системности подхода Банка России к банковскому надзору

Заключение

Список использованной литературы

Приложение 1. Базельские принципы эффективного банковского надзора

Приложение 2. Степень соответствия стран (групп стран) Основополагающим

принципам эффективного банковского надзора

Приложение 3. Показатели отчетности банка «ИРС» за 2018-2020 годы

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Повышение эффективности банковского надзора в Российской Федерации»

Введение

Актуальность темы исследования обусловлена необходимостью повышения устойчивости банковского сектора в Российской Федерации в современных условиях. Отечественная банковская система в последние годы сталкивается с новыми вызовами, в числе которых можно назвать такие факторы, как санкционное давление, ухудшение макроэкономической ситуации, вызванное в том числе пандемией новой коронавирусной инфекции, нестабильность в мировой экономике. Трансформация банковской деятельности, которая происходит под влиянием технологических факторов, также оказывает воздействие на кредитные организации1. С учетом действия указанных факторов особую роль приобретает эффективное выполнение Банком России надзорных функций, поскольку стабильно функционирующая банковская система является необходимым элементом экономики нашей страны.

В этой связи возникает вопрос о том, на каких принципах должен строиться эффективный банковский надзор в указанных условиях. При этом, как представляется, указанные принципы должны опираться одновременно на строго научное основание и на практический опыт, накопленный в области банковского надзора - как российский, так и международный.

Следует отметить, что Банк России видит необходимость постоянного совершенствования банковского надзора: внедряются новые инструменты (например, в 2019 году была осуществлена первая надзорная оценка планов восстановления финансовой устойчивости системно значимых банков2), а в 2021 году было запланировано участие Банка России в Программе оценки

1 Bolonin A.I. Financial Innovations, Financial Engineering and Financial Technologies: Risks or New Opportunities? Innovations in the Practice of Banking. / A.I. Bolonin, I.B. Turuev, V.I. Balykin. - Текст : непосредственный // Financial Markets Evolution (Palgrave Macmillan Studies in Banking and Financial Institutions). Ed. by Panova G.S. - London: Palgrave Macmillan, 2021. - P. 138.

2 Годовой отчет Банка России за 2019 год: утвержден Советом директоров Банка России 13.05.2020. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. URL: http://cbr.ru/Collection/Collection/File/27873/ar_2019.pdf (дата обращения: 18.03.2021).

финансового сектора (FSAP) МВФ и Всемирного банка3, предполагающей в том числе оценку эффективности банковского надзора.

Степень разработанности научной проблемы. Первые попытки анализа банковского надзора как самостоятельного явления были предприняты еще в первой половине XX в.: так, работа А.С. Ахманова «Надзор за кредитными учреждениями» была выпущена в 1927 году4. Указанная монография являлась одной из первых публикаций, как в СССР, так и в мире, полностью посвященных тематике банковского надзора. Из ранних зарубежных работ можно упомянуть исследования Дж.Л. Баха5 и К. Уорбуртона6. В то же время все указанные работы посвящены современным им системам банковского надзора в СССР и в США соответственно, их текущим проблемам, и потому представляют собой в большей степени чисто историческую ценность.

В числе современных российских и зарубежных исследований, посвященных банковскому надзору, можно упомянуть работы Б. Хиртл, М. Господаровича, Р. Пекчиоли, Т.Э. Рождественской, Т.В. Никитиной, Н.И. Морозко и Ф.О. Шогеновой. При этом указанные работы, как правило, посвящены одной или нескольким прикладным проблемам банковского надзора: в частности, исследования Т.Э. Рождественской7 посвящены юридическим аспектам надзорной деятельности, Т.В. Никитина8 осуществила анализ банковского надзора в контексте мировых глобализационных процессов, М.

3 Информация об участии Банка России в Программе оценки финансового сектора (FSAP) МВФ и Всемирного банка в 2021 году. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. URL: https://www.cbr.ru/press/pr/?id=31945 (дата обращения: 18.03.2021).

4 Ахманов А.С. Надзор за кредитными учреждениями / А.С. Ахманов. - Москва: Финансовое издательство НКФ СССР, 1927. - 98 с. - Текст : непосредственный.

5 Bach G.L. Bank Supervision, Monetary Policy and Governmental Reorganization / Bach G.L. -Текст : непосредственный // Journal of Finance. - 1949. - Vol. 4. - P. 269-285.

6 Warburton C. Co-Ordination of Monetary, Bank Supervisory, and Loan Agencies of the Federal Government / Warburton C. - Текст : непосредственный // Journal of Finance. - 1950. - Vol. 2. - P. 148169.

7 Рождественская Т.Э. Банковский надзор в Российской Федерации: теоретико-правовые основы / Т.Э. Рождественская. - Москва: Юркомпани, 2012. - 216 с. - Текст : непосредственный.

8 Никитина Т.В. Банковский надзор в контексте глобализированных финансовых рынков / Т.В. Никитина. - Санкт-Петербург: Издательство СПбГУЭФ, 2004. - 56 с. - Текст : непосредственный.

Господарович9 и Р. Пекчиоли10 изучили роль рыночной дисциплины в банковском надзоре и отдельные институциональные аспекты, а исследования Н.И. Морозко и Ф.О. Шогеновой11 посвящены проблемам развития контактного банковского надзора. Исключение составляют работы Б. Хиртл, в которых представлено не только освещение прикладных аспектов надзорной деятельности12, но и теоретическое осмысление банковского надзора, в том числе с учетом обобщения имеющегося опыта исследования практических проблем13. В то же время Б. Хиртл не раскрыла ряд важных теоретических аспектов - например, таких, как проблема эффективности банковского надзора. Определенный интерес представляет работа Н.А. Потехина и Р.В. Гончарука14, однако она в основном направлена на анализ современных указанному труду проблем, часть из которых не является актуальной на сегодняшний момент, в том числе в связи с осуществленной в 2017 году передачей надзорных функций из территориальных учреждений Банка России в его центральный аппарат15.

Одновременно существуют работы, в которых банковский надзор анализируется совместно с вопросами банковского регулирования. Подобный

9 Gospodarowitcz M. Selected Aspects of Indirect Market Discipline in Banking Supervision / M. Gospodarowitcz. - Saint Petersburg: Saint-Petersburg State University of Economics and Finance, 2008. - 204 p. - Текст : непосредственный

10 Peccholi R.M. Prudential Supervision in Banking / R.M. Pecchioli. - Paris: OECD, 1987. - 298 p. -Текст : непосредственный.

11 Морозко Н.И. Контактный банковский надзор: проблемы и пути развития / Н.И. Морозко, О.Ф. Шогенова. - Москва: РУСАИНС, 2017. - 96 c. - Текст : непосредственный.

12 Hirtle B. The Impact of Supervision on Bank Performance / B. Hirtle, A. Kovner, M. Plosser. - Текст : электронный // Federal Reserve Bank of New York Staff Report No. 768. May 2019. URL: https: //www .newyorkfed. org/medialibrary/media/ research/staff_reports/sr768.html (дата обращения: 18.03.2021).

13 Hirtle B. Banking Supervision: The Perspective from Economics / B. Hirtle. - Текст : электронный // Federal Reserve Bank of New York Staff Report No. 952. December 2020 URL: https://www.newyorkfed.org/medialibrary/media/research/staff_reports/sr952.pdf (дата обращения: 18.03.2021).

14 Потехин Н.А. Теория разработки проблемы банковского надзора на современном этапе / Н.А. Потехин, Р.В, Гончарук. - Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2004. - 63 с. - Текст : непосредственный.

15 Банк России завершил централизацию банковского надзора. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. URL: https://cbr.ru/press/event/?id=2184 (дата обращения: 18.03.2021).

анализ, в частности, осуществлялся отечественными исследователями Л.Н. Красавиной16, С.Ю. Хасяновой17, И.В. Ларионовой и Г.С. Пановой18.

В то же время отмечается недостаточность теоретического раскрытия данной темы в научной литературе. Так, Б. Хиртл отмечает, что хотя экономисты посвятили большое количество исследований банковскому регулированию, анализ банковского надзора как самостоятельного явления ими проводился сравнительно мало. При этом, хотя на практике разница между надзорной деятельностью и регулированием не сводится только к тому, что надзор осуществляется за соблюдением регуляторных норм, многие исследователи используют термины «банковское регулирование» и «банковский надзор» как

19

взаимозаменяемые19.

Целью данной работы является выработка теоретических и методологических подходов к повышению эффективности банковского надзора в Российской Федерации, идентификация направлений повышения его эффективности и выработка конкретных мероприятий в рамках данных направлений с учетом особенностей происхождения и развития исследуемого института.

В связи с поставленной целью в работе необходимо решить следующие задачи:

1) уточнить понятийный аппарат в области банковского надзора и на основе анализа процесса исторического развития и становления института банковского надзора как на национальном, так и на международном уровне определить наличие связей банковского надзора с финансовыми кризисами;

16 Красавина Л.Н. Глобализация банковского регулирования и надзора / Л.Н. Красавина, В.В. Перская. - Текст : непосредственный // Горизонты экономики. - 2018. - №3 (49). - С. 85-90.

17 Хасянова С.Ю. Совершенствование банковского регулирования и надзора в России на основе международных принципов / С.Ю. Хасянова. - Москва: Инфра-М, 2015. - 234 с. - Текст : непосредственный.

18 Ларионова И.В. О модернизации банковского регулирования и надзора / И.В. Ларионова, Г.С. Панова. - Текст : непосредственный // Банковское дело. - 2010. - № 11. - С. 40-45.

19 Hirtle B. Banking Supervision: The Perspective from Economics.

2) определить с теоретической и методологической точек зрения существующие в научной литературе и международной практике критерии эффективности банковского надзора, оценить применимость существующих методов оценки социально-экономических институтов к решению задачи по оценке эффективности банковского надзора;

3) выявить признаки проявления эффективности банковского надзора, на базе результатов анализа устойчивости и стабильности развития банковской системы Российской Федерации с учетом показателей, характеризующих институциональную структуру банковского надзора и показателей стабильности и устойчивости банковских систем Российской Федерации и ряда зарубежных стран, разработать модель оценки эффективности банковского надзора, на основе ее выводов идентифицировать направления повышения эффективности банковского надзора в Российской Федерации;

4) сформулировать рекомендации по уточнению полномочий Банка России как надзорного органа;

5) сформулировать предложения по повышению системности и прозрачности подхода Банка России к банковскому надзору.

Объектом настоящего исследования является банковский надзор как специфический социально-экономический и правовой институт.

Предметом исследования является повышение эффективности банковского надзора в Российской Федерации с учетом российской и международной практики.

Теоретическую основу настоящего исследования составляют монографии, научные статьи и публикации отечественных и зарубежных исследователей, а также фундаментальные положения экономической теории, в первую очередь - институциональной экономической теории.

Информационной базой настоящего исследования являются официальные статистические данные Федеральной службы государственной статистики, Банка России, Банка международных расчетов, Международного валютного фонда, публичная отчетность кредитных организаций, федеральные

законы Российской Федерации, нормативные акты Банка России, документы в области банковского надзора, изданные международными организациями (Совет по финансовой стабильности, Базельский комитет по банковскому надзору Банка международных расчетов) и зарубежными регуляторами (Банк Англии, Офис контролера денежного обращения США, Управление пруденциального регулирования Австралии, Управление денежного обращения Гонконга и другие), отчетные материалы Банка России, Банка международных расчетов, Международного валютного фонда, а также расчетные данные, полученные в процессе исследования.

Соответствие паспорту научной специальности. Тема соответствует пункту «5. Банковское регулирование. Система банковского надзора и ее элементы» паспорта научной специальности 5.2.4 «Финансы».

Методологической основой исследования являются методы динамического и статического дескриптивного институционального анализа, статистического и финансового анализа, а также исторического и сравнительного анализа.

Научная новизна исследования состоит в уточнении понятий «банковский надзор», «эффективность банковского надзора», что вносит вклад в расширение теоретических представлений о сути надзора; проведенном сравнительном историческом анализе институтов банковского надзора в странах его наиболее раннего формирования (США, Япония, Швеция, Россия), что представляет собой обогащение научной концепции надзора с учетом мировой практики и разработке оригинальной модели оценки эффективности банковского надзора, основанной на балльной оценке параметров института банковского надзора и показателей финансовой устойчивости банковского сектора. Применительно к проблематике диссертации получены обладающая научной новизной оценка эффективности применения стандартных методов институционального анализа к анализу банковского надзора. Определены актуальные институты банковского надзора в России и в ряде зарубежных стран, осуществлена оценка банковского надзора в Российской Федерации в

соответствии с разработанным подходом, и выявлены направления повышения эффективности банковского надзора в России.

Практическая значимость исследования состоит в разработке критериев оценки эффективности банковского надзора, которые могут быть применены в самооценке надзорными органами, международными организациями и независимыми исследователями. Разработанные критерии апробированы на оценке реальных данных. На основе данных критериев выявлены направления повышения эффективности банковского надзора в России и предложены конкретные мероприятия, которые могут быть осуществлены в рамках данных направлений.

Основные научные результаты, полученные в ходе исследования лично автором и выносимые на защиту.

1. Обосновано, что банковский надзор можно понимать и как процесс, и как социально-экономический и правовой институт, а также как социально-экономическую среду и систему. Как процесс, банковский надзор является процессом государственного контроля за соблюдением пруденциальных норм участниками банковского рынка и мониторинга состояния как банковской системы в целом, так и отдельных банков на предмет выявления ситуаций, создающих угрозу интересам вкладчиков и кредиторов, а также тенденций, могущих привести к таким ситуациям, и применения мероприятий со стороны органа, осуществляющего банковский надзор (надзорного органа) по устранению указанных ситуаций и тенденций. Как социально-экономический и правовой институт, банковский надзор направлен на обеспечение соблюдения кредитными организациями банковского законодательства (пруденциальных норм) в целях обеспечения общественных интересов путем реализации уполномоченным (надзорным) органом мероприятий по мониторингу и контролю деятельности кредитных организаций.

2. Доказано, что развитие банковского надзора тесно связано с историей финансовых кризисов. Банковский надзор в России является одним из старейших в мире, и, несмотря на то, что его история была прервана на 50 лет после отмены

нэпа, современный отечественный банковский надзор унаследовал отдельные черты прежнего института, основанного ещё в XIX в. С учетом анализа эволюции банковского надзора в России и за рубежом доказано, что проактивный, опережающий только решение текущих проблем, подход к внедрению инноваций в банковский надзор позволяет значительно смягчить воздействие кризисных явлений на банковскую систему или вовсе избежать их.

3. Выявлено, что проявлением эффективности банковского надзора является финансовая стабильность банковской системы, ее устойчивое развитие, а также обеспечение законных интересов кредиторов и вкладчиков кредитных организаций при минимизации возможного негативного влияния со стороны банковского сектора на всю финансовую систему и, шире, на экономику государства. Выявлено, что классические подходы оценки эффективности экономических институтов неприменимы к объекту исследования, в этой связи на основе международного практического опыта и с учетом опыта исследований отечественными учеными эффективности банковского регулирования предложена экономико-аналитическая модель оценки эффективности банковского надзора, основанная на балльной оценке институциональных переменных и экономических показателей банковского сектора.

4. Определены основные проблемы внедрения Банком России передовых международных практик в области банковского надзора, что выступает направлениями совершенствования законодательства, регламентирующего банковский надзор и надзорных практик. Обоснована важность учета особенностей российского опыта и российского законодательства, системного подхода и взаимоувязанности всех частей надзорного процесса от момента лицензирования до момента ликвидации кредитной организации при их внедрении. В качестве основных сфер для развития банковского надзора выделены:

• расширение отдельных полномочий Банка России в сферах, в которых существуют неоправданные ограничения его возможностей по превентивному вмешательству до того, как проблемы в кредитной организации

создадут угрозу интересам кредиторов и вкладчиков (early intervention в терминологии международных документов);

• совершенствование надзорной оценки кредитных организаций и повышение потенциала предотвращения кризисных ситуаций за счет собственных ресурсов кредитных организаций в части планирования восстановления финансовой устойчивости;

• повышение прозрачности и системности подхода Банка России к банковскому надзору, в том числе в вопросах применения мер надзорного реагирования.

5. Предложены изменения подхода к надзорной оценке достаточности капитала, в более полной мере учитывающие такие проблемные зоны как сравнительно низкая капитализация кредитных организаций, высокая доля обесцененных ссуд в кредитном портфеле, сравнительно низкая доля процентной маржи в доходах и высокая доля межбанковских кредитов, имеющих более низкую доходность, в кредитном портфеле. Применение указанных изменений способствует повышению качества банковского надзора.

Апробация. Основные положения и выводы диссертационного исследования нашли отражение в статьях автора общим объемом 4,19 п.л., в том числе личный вклад автора составил 3,23 п.л. Указанные статьи опубликованы в рецензируемых изданиях, входящих в международные реферативные базы данных и системы цитирования; в изданиях, рекомендованных ВАК Минобрнауки России. Также апробация основных положений и выводов работы производилась в ходе выступлений автора на XXIV Международных Шишкинских чтениях 22.12.2018 и на XII Конвенте Российской ассоциации международных исследований 22.10.2019. Отдельные положения диссертации применялись в работе Управления методологии надзорных процессов Департамента банковского регулирования и аналитики Банка России.

Структура работы. Работа состоит из трех глав. В первой главе рассмотрены понятие и сущность банковского надзора, понятие эффективности банковского надзора, осуществлен анализ исторического развития банковского

надзора, а также проанализированы существующие принципы и критерии эффективности банковского надзора, предложен авторский перечень показателей, по которым может осуществляться анализ эффективности банковского надзора. Во второй главе проведен анализ (в том числе сравнительный) институциональной структуры банковского надзора в России, а также проведен анализ устойчивости и стабильности банковской системы Российской Федерации как одного из основных результатов проводимой Банком России работы в области банковского надзора, сформирована модель оценки банковского надзора, сформулированы и уточнены ее выводы применительно к банковскому надзору в России. В третьей главе на основе анализа отечественного и зарубежного опыта предложены мероприятия по повышению эффективности банковского надзора в Российской Федерации. В заключении сформулированы основные выводы, полученные в ходе диссертационного исследования. Объем основного текста диссертационного исследования составил 207 страниц, общий объем работы составил 216 страниц. Работа содержит 23 таблицы, 2 диаграммы и 2 графика.

Глава 1. Теоретические и методологические основы исследования эффективности банковского надзора

1.1. Основные подходы к исследованию сущности банковского надзора и его эффективности

Несмотря на то, что на сегодняшний день банковский надзор является одним из самых развитых сегментов надзора за деятельностью финансовых институтов и обладает ключевым значением для обеспечения стабильности не только банковской системы, но и экономики в целом, единый подход к понятию «банковский надзор» отсутствует. Более того, можно утверждать, что хотя в отдельных научных работах уделяется внимание банковскому надзору, серьёзное теоретическое осмысление данного понятия не производилось.

В законодательстве Российской Федерации в числе функций Банка России указано: «осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор)»20 (статья 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»). Далее в статье 56 указанное определение дополнительно раскрывается следующим образом: «Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов и (или) установленных Банком России индивидуальных предельных значений обязательных нормативов. Банк России осуществляет анализ деятельности банковских холдингов и использует полученную информацию для целей банковского надзора за кредитными организациями и банковскими группами, входящими в банковские холдинги»21. Иными словами, данное в отечественном федеральном законодательстве

20 Российская Федерация. Законы. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон: принят Государственной Думой 27 июня 2002 года. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=382641&dst=0&rnd=0.18446457512 02112#06063237264426278 (дата обращения: 22.05.2021).

21 Там же.

определение является скорее описательным, давая понятие о том, какие действия Банк России предпринимает в ходе осуществления своей надзорной функции, но не раскрывая сущностное понимание того, чем является банковский надзор. Впрочем, для решения задач, стоящих перед данным законом (обеспечение возможности практической реализации Банком России надзорной функции), этого, по нашему мнению, достаточно.

Поскольку из процитированного нами законодательства ясно, что в словосочетании «банковский надзор» слово «банковский» означает «за кредитными организациями», разберём понятие «надзор».

В словаре русского языка С.И. Ожегова дается такое определение: «надзор (см. надзирать) - 1) наблюдать с целью присмотра, проверки; 2) группа лиц, орган для наблюдения за чем-нибудь, кем-нибудь»22. В словаре В.И. Даля есть схожее понятие «надзирать и надозреть над чем, за чем, иметь надзор, присмотр; насматривать, наблюдать, наглядывать»23. В «Современном экономическом словаре» надзор рассматривается как «разновидность контроля, в котором преобладают наблюдательные функции. Различают авторский, банковский, государственный, технический надзор»24. Согласно «Новому экономическому словарю» А.Н. Азрилияна, надзор - это «орган по наблюдению за чем-либо; наблюдение в целях проверки, разновидность контроля»25.

Из этого всего некоторые авторы (например, Б.Х. Алиев, Д.А. Рабаданова и Е.С. Багрова26) делают вывод, что надзор - это разновидность контроля, а не

22 Толковый словарь Ожегова // Словари и энциклопедии на Академике: сайт. - Москва, 2000 - . - URL: https://dic.academic.ru/dic.nsf/ogegova/ (дата обращения: 07.06.2021). - Текст : электронный.

23 Толковый словарь живого великорусского языка Владимира Даля // Словари и энциклопедии на Академике: сайт. - Москва, 2000 - . - URL: https://dic.academic.ru/contents.nsf/enc2p/ (дата обращения: 07.06.2021). - Текст : электронный.

24 Райзберг Б. А. Современный экономический словарь / Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. - 6-е изд., перераб. и доп. - Москва: ИНФРА-М, 2021. - 512 с. - (Библиотека словарей «ИНФРА-М»). - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/1219454 (дата обращения: 07.06.2021). - Режим доступа: по подписке.

25 Цит. по: Алиев Б.Х. К вопросу о понятии банковского надзора / Б.Х. Алиев, Д.А, Рабаданова, Е.С. Багрова. - Текст : непосредственный // Финансы и кредит. - 2012. - № 35 (515). - С. 18.

26 Алиев Б.Х. К вопросу о понятии банковского надзора. С. 18.

наблюдения. При этом вводится уточнение, что наблюдение (мониторинг) также является составляющей надзорной деятельности.

Необходимо отметить, что контроль является одной из функций управления27. В то же время надзорный орган не осуществляет непосредственного управления деятельностью поднадзорной организации (так, Банк России не вправе вмешиваться в операционную деятельность кредитных организаций в соответствии со статьей 56 Федерального закона № 86-ФЗ28), однако рассматривать надзор необходимо не как часть системы управления организациями, а как часть государственного управления, которое представляет собой «организованный процесс руководства, государственного регулирования и контроля со стороны государственных органов за развитием экономики и культуры, иных сфер государственной жизни»29. В этом случае надзор представляет собой форму государственного контроля, в частности, банковский надзор является формой государственного контроля за развитием экономики в рамках банковского сектора. При этом контроль осуществляется на основе наблюдения, так как выявление и тем более предупреждение отклонений и нарушений без наблюдения невозможно, а значит, и оговорка о мониторинге как составляющей надзорной деятельности справедлива.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Балыкин Владимир Игоревич, 2023 год

Список использованной литературы Законодательные и иные нормативные акты

1. Российская Советская Федеративная Социалистическая Республика. Совет труда и обороны РСФСР. О порядке утверждения уставов и надзоре за кредитными учреждениями: Постановление Совета труда и обороны РСФСР от 10.11.1922: Текст : электронный // Библиотека нормативно-правовых актов Союза Советских Социалистических Республик. - URL: http://www.libussr.ru/doc_ussr/ussr_1433.htm (дата обращения: 15.05.2021).

2. Российская Федерация. Законы. О национальной платежной системе: Федеральный закон: принят Государственной Думой 14 июня 2011 года: одобрен Советом Федерации 21 июня 2011 года. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=356053&dst= 0&rnd=0.1844645751202112#09721719758288592 (дата обращения: 12.05.2021).

3. Российская Федерация. Законы. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон: принят Государственной Думой 27 июня 2002 года. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=382641&dst= 0&rnd=0.1844645751202112#06063237264426278 (дата обращения: 22.05.2021).

4. Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон: Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=106984475078313055515 30243&cacheid=9311EC062ABBFEFD2296A9452F8926B9&mode=splus&base=L AW&n=372893&rnd=0.1844645751202112#6pl5o5r8am8 (дата обращения: 16.05.2021).

5. Российская Федерация. Законы. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 2 июля 2013 года № 146-ФЗ: принят Государственной Думой 11 июня 2013 года: одобрен Советом Федерации 26 июня 2013 года: Текст: электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&rnd=90313C4DC7F174435A 3B1DC42DCA441F&base=LAW&n=221536&dst=100255&field=134&stat=srcfld %3D 134%26src%3D 1000000560%26srcn%3D531 %26code%3D 19827%26page%3 Dtext%26p%3D1209%26base%3DLAW%26doc%3D377840#dffjLeS2rZH1EL9B1 (дата обращения: 27.07.2021).

6. Российская Федерация. Законы. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования обязательных требований к учредителям (участникам), органам управления и должностным лицам финансовых организаций: Федеральный закон от 29 июля 2017 года .№ 281-ФЗ: принят Государственной Думой 21 июля 2017 года: одобрен

Советом Федерации 25 июля 2017 года: Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL:

http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=3cWUIeSJ3squ5xEc&cac heid=D43649C3678B2DC104FBD27C2A9F4C68&mode=splus&base=LAW&n=22 1390&rnd=0.18754190573292484#HXUIeSSvOXpDHS6 (дата обращения: 26.07.2021).

7. Российская Федерация. Законы. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации: Федеральный закон от 2 июля 2021 года № 359-Ф3: принят Государственной Думой 16 июня 2021 года: одобрен Советом Федерации 23 июня 2021 года. -Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. -URL:

http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&rnd=2AB4C29043B0B5F6B D0841D0009E64B4&base=LAW&n=389138&dst= 100034&field=134&stat=srcfld %3D 134%26src%3D 1000000735%26srcn%3D919%26code%3D 19827%26page%3 Dtext%26p%3D1643%26base%3DLAW%26doc%3D389973#Nfo2NeSD7A394W3 C (дата обращения: 28.07.2021).

8. Российская Федерация. Законы. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации: Федеральный закон от 22 декабря 2014 года № 432-ФЗ: принят Государственной Думой 16 декабря 2014 года: одобрен Советом Федерации 17 декабря 2014 года. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=kuesSeS6b8S3ra9d2&cac heid=039BDC32F29F2C3F2047FCCA375B0236&mode=splus&base=LAW&n=221 697&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#lx0FeeS4PZeXX9x11 (дата обращения: 30.07.2021).

9. Российская Федерация. Законы. О внесении изменений в статьи 72 и 73 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и статью 33 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»: Федеральный закон от 3 июля 2016 года № 362-ФЗ: принят Государственной Думой 15 июня 2016 года: одобрен Советом Федерации 29 июня 2016 года. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&rnd=5DFEDD0CEDE390777 CC2651BC1EC47FC&base=LAW&n=200736&dst= 100011 &field=134&stat=srcfld %3D 134%26src%3D 1000000582%26srcn%3D495%26code%3D 19827%26page%3 Dtext%26p%3D1251%26base%3DLAW%26doc%3D377840#MgkzoeSq85VaH0Py 3 (дата обращения: 01.08.2021).

10. Российская Федерация. Законы. О внесении изменений в статью 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: Федеральный закон от 1 мая 2019 года № 74-ФЗ: принят

Государственной Думой 18 апреля 2019 года: одобрен Советом Федерации 22 апреля 2019 года. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL:

http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&rnd=5DFEDD0CEDE390777 CC2651BC1EC47FC&base=LAW&n=323791 &dst= 100009&field=134&stat=srcfld %3D 134%26src%3D 1000000036%26srcn%3D 100006%26code%3D 19827%26page %3Dtext%26p%3D41%26text%3DN%2074-%D0%A4%D0%97%26base%3DLAW %26doc%3D324028#J6D8peSO62QDUa631 (дата обращения: 14.08.2021).

11. Российская Федерация. Законы. О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и статью 13 Федерального закона «Об аудиторской деятельности»: Федеральный закон от 23 апреля 2018 года №2 112-ФЗ: принят Государственной Думой 10 апреля 2018 года: одобрен Советом Федерации 18 апреля 2018 года. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=kuesSeS6b8S3ra9d2&cac heid=DDF4593C4C19D819FAF36B5B0E7CB08B&mode=splus&base=LAW&n=2 96456&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#g7e8peS8vVG3Go0K (дата обращения: 14.08.2021).

12. Российская Федерация. Законы. О несостоятельности (банкротстве): Федеральный закон от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ: принят Государственной Думой 27 сентября 2002 года: одобрен Советом Федерации 16 октября 2002 года. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=389531&dst= 0&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#i9zPeeSwgkFrI6P01 (дата обращения: 30.07.2021).

13. Российская Федерация. Законы. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ: принят Государственной Думой 13 июля 2001 года: одобрен Советом Федерации 20 июля 2001 года: Текст: электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=389439&dst= 0&rnd=90313C4DC7F174435A3B1DC42DCA441F#n4LNMeSk9MXhbLBw (дата обращения: 27.07.2021).

14. Российская Федерация. Законы. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 394-1: Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. -URL:

https://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&n=8951&base=LAW&from =35977-

24&rnd=22AEE065CA1E85C1594A23953AA3EFF0#015099002255642402 (дата обращения: 16.05.2021).

15. Российская Федерация. Законы. Об акционерных обществах: Федеральный закон от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ: принят Государственной Думой 24 ноября 1995 года: Текст: электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=389870&dst= 0&rnd=90313C4DC7F174435A3B1DC42DCA441F#Dgf9MeSy0VJUHUXA (дата обращения: 27.07.2021).

16. Российская Федерация. Законы. Об обществах с ограниченной ответственностью: Федеральный закон от 8 февраля 1998 года № 14-ФЗ: принят Государственной Думой 14 января 1995 года: Текст: электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=389743&dst= 0&rnd=90313C4DC7F174435A3B1DC42DCA441F#MRd9MeSa3QOgQqrO (дата обращения: 27.07.2021).

17. Российская Федерация. Правительство Российской Федерации. О применении риск-ориентированного подхода при организации отдельных видов государственного контроля (надзора) и внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации: Постановление Правительства Российской Федерации от 17 августа 2016 года № 806. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: https://consultant.ru/link/?req=doc&base=LAW&n=380280&dst=1000000001,0&de mo=2 (дата обращения: 07.06.2021).

18. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с базовой лицензией: Инструкция Банка России от 6 декабря 2017 года № 183-И. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=354220&dst= 0&rnd=0.18754190573292484#2tl7IeSBuXj5qSlJ (дата обращения: 26.07.2021).

19. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией: Инструкция Банка России от 29 ноября 2019 года № 199-И. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=367544&dst= 0&rnd=0.18754190573292484#Wkj7IeS0YqHCR0vJ1 (дата обращения: 26.07.2021).

20. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Об оценке экономического положения банков: Указание Банка России от 3 апреля 2017 года № 4336-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=106984475078313055515 30243&cacheid=B4F0E24164B09A347F983C52A4C30176&mode=splus&base=LA

W&n=319155&rnd=0.1844645751202112#2be2n6izurh (дата обращения: 07.06.2021).

21. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения о признании лица лицом, связанным с кредитной организацией (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц), на основании мотивированного суждения, направления требований кредитной организации и рассмотрения обращений кредитной организации: Указание Банка России от 17 ноября 2016 года № 4205-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&rnd=90313C4DC7F174435A 3B1DC42DCA441F&base=LAW&n=210154&dst= 100076&field=134&stat=srcfld %3D 134%26src%3D515%26code%3D 16610%26page%3Dtext%26p%3D 1202%26b ase%3DLAW%26doc%3D377840#fJMwLeSgGAur2JU51 (дата обращения: 27.07.2021).

22. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О признаках возможной связанности лица (лиц) с кредитной организацией: Указание Банка России от 17 ноября 2016 года №2 4203-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=282654&dst= 0&rnd=90313C4DC7F174435A3B1DC42DCA441F#hlNjLeSIzp30TBZ71 (дата обращения: 27.07.2021).

23. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: Положение Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=283996&dst= 0&rnd=90313C4DC7F174435A3B1DC42DCA441F#fOa9MeSQoiqAkXx71 (дата обращения: 27.07.2021).

24. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации: Указание Банка России от 8 октября 2017 года № 4927-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=379717&dst= 100012&rnd=90313C4DC7F174435A3B1DC42DCA441F#SG02MeS6XDPRaUH3

1 (дата обращения: 27.07.2021).

25. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы: Указание Банка России от 15 апреля 2015 года № 3624-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=355397&dst=

0&rnd=90313C4DC7F174435A3B1DC42DCA441F#bZpkMeSJiSlHKMuI (дата обращения: 27.07.2021).

26. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке проведения Банком России проверок поднадзорных лиц: Инструкция Банка России от 15 января 2020 года № 202-И. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=351442&dst= 0&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#j 153VfSJpRhwv92c (дата обращения: 08.08.2021).

27. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О Комитете банковского надзора Банка России: Положение Банка России от 22 июня 2021 года № КБН-2021. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=kuesSeS6b8S3ra9d2&cac heid=5C6C72A2D 17018D9D01EC0B47155C185&mode=splus&base=LAW&n=38 8428&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#49gsSeSu2HpEPSVv (дата обращения: 28.07.2021).

28. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций: Инструкция Банка России от 2 апреля 2010 года № 135-И. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. -URL:

http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=kuesSeS6b8S3ra9d2&cac heid=F213410745261E17647A2EAE0C9E4671 &mode=splus&base=LAW&n=3520 17&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#esViZeS8QuTP000o1 (дата обращения: 29.07.2021).

29. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О Методических рекомендациях по разработке кредитными организациями планов восстановления финансовой устойчивости: письмо Банка России от 29 декабря 2012 года № 193-Т. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=kuesSeS6b8S3ra9d2&cac heid=4C41BC716D48D851AADBA53A3C9B20DC&mode=splus&base=LAW&n= 140872&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#DfoEeeSeFbI2wQjs (дата обращения: 30.07.2021).

30. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О требованиях к содержанию, порядке и сроках представления кредитными организациями в Банк России планов восстановления финансовой устойчивости, изменений, вносимых в планы восстановления финансовой устойчивости, порядке их оценки Банком России, а также о порядке информирования кредитными организациями Банка России о наступлении в их деятельности событий, предусмотренных планом восстановления финансовой устойчивости, и принятии решения о начале его реализации: Положение Банка

России от 4 октября 2018 года № 653-П. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL:

http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=kuesSeS6b8S3ra9d2&cac heid=73BDB02993B3BB258656483F72378294&mode=splus&base=LAW&n=3675 45&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#BqAFeeSIb4WdPJ4r (дата обращения: 30.07.2021).

31. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций: Инструкция Банка России от 11 ноября 2005 года № 126-И. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=kuesSeS6b8S3ra9d2&cac heid=DA208BA2AFA951B6B98BBDE13821BB5A&mode=splus&base=LAW&n= 221796&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#xS2PeeSmYDWkS48z1 (дата обращения: 30.07.2021).

32. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке назначения уполномоченного представителя Банка России в центральный контрагент, осуществления и прекращения им своей деятельности, а также о порядке представления центральным контрагентом информации и документов о деятельности центрального контрагента уполномоченному представителю Банка России: Указание Банка России от 21 июня 2016 года № 4426-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=kuesSeS6b8S3ra9d2&cac heid=862D4236AF006F96EC7AC15470A09BF1&mode=splus&base=LAW&n=220 869&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#7hDoeeSiAWsrqamW (дата обращения: 30.07.2021).

33. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности: Инструкция Банка России от 31 марта 1997 года № 59. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=kuesSeS6b8S3ra9d2&cac heid=FBB8D0428572812A9C35C95B428ADC61&mode=splus&base=LAW&n=97 067&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#RxXZleS6ovggfVJ7 (дата обращения: 31.07.2021).

34. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке применения к кредитным организациям (головным кредитным организациям банковских групп) мер, предусмотренных статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Инструкция Банка России от 21 июня 2018 года № 188-И. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?from=305445-

6&req=doc&rnd=06D4CAC24B7F798F1B16DCAE0DF80509&base=LAW&n=371 644&stat=srcfld%3D 134%26src%3D 1000000001 %26fld%3D 134%26code%3D6553 5%26page%3Dinfo%26p%3D0%26base%3DLAW%26doc%3D305445#SPaZleSyX CbuZtc61 (дата обращения: 31.07.2021).

35. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы: Указание Банка России от 7 декабря 2015 года № 3883-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=319047&dst= 0&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#Ec2yoeSxLak3E2EK (дата обращения: 01.08.2021).

36. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Методические рекомендации по проверке системы внутреннего контроля в кредитной организации: Методические рекомендации Банка России от 18 декабря 2017 года 32-МР. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=kuesSeS6b8S3ra9d2&cac heid=51A2CBD978C5C42352916AF06C76A9F7&mode=splus&base=LAW&n=28 5943&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#KDUyqeSa2yrcGGQm (дата обращения: 01.08.2021).

37. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О критериях экономической связи заемщиков кредитной организации: проект Указания Банка России. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=kuesSeS6b8S3ra9d2&cac heid=5827FE88AD46329DB43689B7741238CB&mode=splus&base=PNPA&n=38

187&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#RnR0peSmxhPhsVo 11 (дата обращения: 07.08.2021).

38. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями: Указание Банка России от 28 декабря 2016 года № 178-И. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=kuesSeS6b8S3ra9d2&cac heid=0E1A67507259B491592105CA69D14A04&mode=splus&base=LAW&n=349 733&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#M4Y3peSUt5f4MLAs (дата обращения: 07.08.2021).

39. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности ("Базель III") системно значимыми кредитными организациями: Положение Банка России от 3 декабря 2015 года № 510-П. - Текст : электронный //

Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=kuesSeS6b8S3ra9d2&cac heid=E3721B0A540EE2B809E0434CAF0C3922&mode=splus&base=LAW&n=367 551&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#PoG4peSUbBjDH4UD1 (дата обращения: 07.08.2021).

40. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе: Положение Банка России от 8 апреля 2020 года № 716-П. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=355380&dst= 0&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#Y8W4peSEV5vjmfnD1 (дата обращения: 08.08.2021).

41. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О внесении изнений в Указание Банка России от 15 апреля 2015 года № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы»: Указание Банка России от 8 апреля 2020 года № 5431-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=kuesSeS6b8S3ra9d2&cac heid=3FD374196069AC444817DAA0CDD964FB&mode=splus&base=LAW&n=35 5328&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#Txf4peSSuWHVqSeL (дата обращения: 08.08.2021).

42. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке расчета размера операционного риска: Положение Банка России от 3 сентября 2018 года № 652-П. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=kuesSeS6b8S3ra9d2&cac heid=367BDE7AE436B64644C68871FBD3C48B&mode=splus&base=LAW&n=34 9738&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#wz0mUfS09lZ4yH1x (дата обращения: 08.08.2021).

43. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Положение Банка России от 6 апреля 2012 года № 375-П. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=320958&dst= 0&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#nwA6peS4rxU4y000 (дата обращения: 14.08.2021).

44. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Об определении финансового состояния кредитных организаций: Письмо Банка России от 29 мая 2008 года № 62-Т. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL:

http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=SmwwsiSAald1l6H9&cac heid=C027BA3649183069D805DD99912D111A&mode=splus&base=LAW&n=773 55#aR1xsiSKoGRz756H1 (дата обращения: 13.09.2021).

45. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О критериях определения финансового состояния кредитных организаций: Указание Банка России от 31 марта 2000 года № 766-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=SmwwsiSAald1l6H9&cac heid=3966EA52DC43A4FF5D98A908D8F60948&mode=splus&base=LAW&n=30 006#kNkysiS6jHb9ImwU1 (дата обращения: 13.09.2021).ё

46. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О требованиях к финансовому положению и деловой репутации акционеров (участников) бюро кредитных историй и лиц, под контролем или значительным влиянием которых находятся акционеры (участники) бюро кредитных историй, ведении Банком России государственного реестра бюро кредитных историй: Положение Банка России от 25 декабря 2020 года № 748-П. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. -URL:

http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=KuTzsiSix0FlkQCA1&ca cheid=3B5282F5DD4AA100A888AB7E6C742ECD&mode=splus&base=LAW&n= 388089#WKUzsiSIMtZubuE1 (дата обращения: 13.09.2021).

47. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке конкурсного отбора банков-агентов: Указание Банка России от 9 апреля 2019 года № 5122-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=KuTzsiSix0FlkQCA1&ca cheid=35B57F3D4075C9D509DE7E8E30E77FA7&mode=splus&base=LAW&n=32 6518#2lF0tiSA5GS0riS (дата обращения: 13.09.2021).

48. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке и условиях проведения закрытого конкурса по отбору приобретателя (приобретателей) имущества и обязательств банков: Указание Банка России от 12 июля 2016 года № 4010-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=KuTzsiSix0FlkQCA1&ca cheid=75B126EE82611B43568263E76CB7DB99&mode=splus&base=LAW&n=36 7281#kvj0tiSgb7G8g01v (дата обращения: 13.09.2021).

49. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке и условиях проведения Банком России закрытого конкурса по отбору приобретателя (приобретателей) имущества и обязательств банков: Указание Банка России от 12 июля 2017 года № 4458-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=KuTzsiSix0FlkQCA1&ca cheid=F222CFB8935E6DCC23ECA70DE9A265DD&mode=splus&base=LAW&n= 349724#BqB1tiSImYjuyrX7 (дата обращения: 13.09.2021).

50. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О требованиях к лицам (лицу), приобретающим в соответствии с планом участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка акции банка в количестве не менее 75 процентов обыкновенных акций банка в форме акционерного общества (доли в уставном капитале, предоставляющие не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме общества с ограниченной ответственностью) либо паи паевого инвестиционного фонда, сформированного обществом с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора", в состав имущества которого входят акции банка в количестве не менее 75 процентов обыкновенных акций банка в форме акционерного общества (доли в уставном капитале банка, предоставляющие не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме общества с ограниченной ответственностью): Указание Банка России от 12 июля 2017 года № 4463-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=KuTzsiSix0FlkQCA1&ca cheid=ABBF3259830FA3244ABC2D4A2A1ACAC7&mode=splus&base=LAW&n =349717#ebi1tiScP8BKG9cH1 (дата обращения: 13.09.2021).

51. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О требованиях к лицам (лицу), приобретающим в соответствии с планом участия государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка акции банка в количестве не менее 75 процентов обыкновенных акций банка в форме акционерного общества (доли в уставном капитале, предоставляющие не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме общества с ограниченной ответственностью): Указание Банка России от 23 июля 2020 года № 5513-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=KuTzsiSix0FlkQCA1&ca cheid=89BEE42F479F239D025274B6FA92CD07&mode=splus&base=LAW&n=36 1830#Kcl2tiScBDtHsjqI1 (дата обращения: 13.09.2021).

52. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций: Инструкция Банка России от 22 апреля 2010 года № 135-И. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=KuTzsiSix0FlkQCA1&ca cheid=F213410745261E17647A2EAE0C9E4671 &mode=splus&base=LAW&n=3 52 017#NSD3tiSSkUzQAsPc (дата обращения: 13.09.2021).

53. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О правилах проведения кассового обслуживания Банком России кредитных организаций и юридических лиц, не являющихся кредитными

организациями: Указание Банка России от 12 февраля 2019 года № 5071-У. -Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. -URL:

http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=KuTzsiSix0FlkQCA1&ca cheid=D2E9514A28349666241864C6507BB45C&mode=splus&base=LAW&n=350 696#2sp3tiSmj27ftJ0s (дата обращения: 13.09.2021).

54. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Об оценке финансового положения, о требованиях к финансовому положению и об основаниях для признания финансового положения неудовлетворительным учредителей (участников) кредитной организации и иных лиц, предусмотренных Федеральным законом от 29 июля 2017 года N 281-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования обязательных требований к учредителям (участникам), органам управления и должностным лицам финансовых организаций: Положение Банка России от 28 декабря 2017 года № 626-П. -Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. -URL:

http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=349711&dst= 0#AlC4tiSNqcj4YB7R (дата обращения: 13.09.2021).

55. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке расчета размера операционного риска ("Базель III") и осуществления Банком России надзора за его соблюдением: Положение Банка России от 7 декабря 2020 года № 744-П. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=375817&dst= 0#j505tiSk1HtyYDop (дата обращения: 13.09.2021).

56. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). порядке лицензирования Банком России видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, указанных в статьях 3 - 5, 7 и 8 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", и порядке ведения реестра профессиональных участников рынка ценных бумаг: Инструкция Банка России от 17 октября 2018 года № 192-И. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=364518&dst= 0#89f5tiSZuY7Cn35F (дата обращения: 13.09.2021).

57. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке и сроках принятия Банком России решения о внесении (об отказе во внесении) сведений о юридическом лице (индивидуальном предпринимателе) в единый реестр инвестиционных советников, перечне документов, на основании которых Банк России принимает решение о внесении (об отказе во внесении) сведений о юридическом лице (индивидуальном предпринимателе) в единый реестр инвестиционных советников, форме заявления о внесении сведений о юридическом лице (индивидуальном предпринимателе) в единый реестр инвестиционных советников, основаниях для

принятия Банком России решения об отказе во внесении сведений о юридическом лице (индивидуальном предпринимателе) в единый реестр инвестиционных советников и порядке ведения Банком России единого реестра инвестиционных советников: Указание Банка России от 15 ноября 2018 года № 4970-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL:

http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=360118&dst= 0#B326tiSgJ5X4Cw202 (дата обращения: 13.09.2021).

58. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке и условиях проведения Банком России аккредитации организации, осуществляющей функции оператора товарных поставок, основаниях и порядке прекращения действия указанной аккредитации: Инструкция Банка России от 17 декабря 2018 года № 194-И. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=KuTzsiSix0FlkQCA1&ca cheid=EA187060351D96C1B06A43FFB39D66A4&mode=splus&base=LAW&n=3 20203#6xS6tiSGmtDjdJpC1 (дата обращения: 13.09.2021).

59. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О признании финансового положения банка соответствующим критериям для уплаты повышенной дополнительной ставки страховых взносов: Указание Банка России от 17 сентября 2015 года № 3801 У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=KuTzsiSix0FlkQCA1&ca cheid=77BE9DDDE520FCB0E085B26BC365AB1A&mode=splus&base=LAW&n= 353461#80u6tiSJCIvETfz (дата обращения: 13.09.2021).

60. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов: Указание Банка России от 11 июня 2014 года № 3277-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=KuTzsiSix0FlkQCA1&ca cheid=CF7C8986DF09ABC3E9FD9DE803FA1692&mode=splus&base=LAW&n=2 94001#Zsa7tiSe0eoD57X2 (дата обращения: 13.09.2021).

61. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О внесении изменений в Положение банка России от 2 марта 2012 года № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: Указание Банка России от 27 февраля 2019 года № 5083-У. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&rnd=5DFEDD0CEDE390777 CC2651BC1EC47FC&base=LAW&n=320889&dst=100005&field=134&stat=srcfld %3D 134%26src%3D 1000000014%26srcn%3D 100003%26code%3D 19827%26page

%3Dtext%26p%3D17%26text%3DN%205083-%D0%A3%26base%3DLAW%26do c%3D320958#auW6peS1xXR7EgN5 (дата обращения: 14.08.2021).

62. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О национальной оценке рисков ОД/ФТ: Информационное письмо Банка России от 14 августа 2018 года № ИН-014-12/54. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: https://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=304897&dst =1000000001 %2C0#opx6peSNtc7Ky1E8 (дата обращения: 14.08.2021).

63. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 28 июня 2017 года № 590-П. - Текст : электронный // Консультант Плюс: некоммерческая интернет-версия. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=384024&dst= 0&rnd=2AB4C29043B0B5F6BD0841D0009E64B4#SalX9gSAt6CG1FQt (дата обращения: 15.08.2021).

64. Свод законов Российской Империи. Книга четвертая. Томы XI, ч. 1 XII. - Санкт-Петербург: Русское книжное товарищество «Деятель», 1912. - 1359 с. - Текст : непосредственный.

65. Совет по аудиторской деятельности при Министерстве финансов Российской Федерации. Правила независимости аудиторов и аудиторских организаций: одобрены Советом по аудиторской деятельности при Министерстве финансов Российской Федерации 19 декабря 2019 года. - Текст: электронный // Министерство финансов Российской Федерации: официальный сайт. - URL: https://minfin.gov.ru/ru/document/?id_4=129298-pravila_nezavisimosti_auditorov_i_auditorskikh_organizatsii_deistvuyut_s_1_marta_ 2020_g.#_Toc24918289 (дата обращения: 28.07.2021).

66. Соглашения в области банковского надзора. - Текст : электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. - URL: https://cbr.ru/banking_sector/international_coop/memorandum/ (дата обращения: 15.08.2021).

67. Союз Советских Социалистических Республик. Совет Министров СССР. О Госбанке СССР: Постановление Совета Министров СССР от 22.05.1946: Текст : электронный // Библиотека нормативно-правовых актов Союза Советских Социалистических Республик. URL: http://www.libussr.ru/doc_ussr/ussr_4591.htm (дата обращения: 15.05.2021).

68. Союз Советских Социалистических Республик. Совет Министров СССР. Об утверждении устава Госбанка СССР: Постановление Совета Министров СССР от 29.10.1960: Текст : электронный // Библиотека нормативно-правовых актов Союза Советских Социалистических Республик. URL: http://www.libussr.ru/doc_ussr/usr_5611.htm (дата обращения: 15.05.2021).

69. Союз Советских Социалистических Республик. Совет Министров СССР. Об утверждении устава Всесоюзного банка финансирования капитальных вложений (Стройбанка СССР): Постановление Совета Министров СССР от

15.10.1981: Текст : электронный // Библиотека нормативно-правовых актов Союза Советских Социалистических Республик. URL:

http://www.libussr.ru/doc_ussr/usr_10925.htm (дата обращения: 15.05.2021).

70. Союз Советских Социалистических Республик. Законы. О Государственном банке СССР: Закон СССР от 11.12.1990 № 1828-1: Текст : электронный // Библиотека нормативно-правовых актов Союза Советских Социалистических Республик. URL: http://www.libussr.ru/doc_ussr/usr_17753.htm (дата обращения: 16.05.2021).

71. Союз Советских Социалистических Республик. Законы. О кооперации в СССР: Закон СССР от 26.05.1988 № 8998-XI: Текст : электронный // Консультант Плюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=106984475078313055515 30243&cacheid=8CC44EBDF328A4503E696B6FB78908F9&mode=splus&base=L AW&n=1361&rnd=0.1844645751202112#27wz89g8pvg (дата обращения: 16.05.2021).

72. Союз Советских Социалистических Республик. Президиум Верховного Совета СССР. О реорганизации системы банков долгосрочных вложений Указ Президиума Верховного Совета СССР от 07.04.1959: Текст : электронный // Библиотека нормативно-правовых актов Союза Советских Социалистических Республик. URL: http://www.libussr.ru/doc_ussr/usr_5393.htm (дата обращения: 15.05.2021).

73. Союз Советских Социалистических Республик. ЦК КПСС, Совет Министров СССР. О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики: Постановление ЦК КПСС и Совета Министров СССР от 17.07.1987: Текст : электронный // Библиотека нормативно-правовых актов Союза Советских Социалистических Республик. URL: http://www.libussr.ru/doc_ussr/usr_14149.htm (дата обращения: 15.05.2021).

74. An Act to promote the financial stability of the United States by improving accountability and transparency in the financial system, to end ''too big to fail'', to protect the American taxpayer by ending bailouts, to protect consumers from abusive financial services practices, and for other purposes (Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act): принят Конгрессом США 21 июля 2010 года. - Текст : электронный // Congress of the United States: официальный сайт. -URL: https://www.congress.goV/111/plaws/publ203/PLAW-111publ203.pdf (дата обращения: 13.09.2021).

75. Australia. Banking Act 1959: принят Парламентом Австралии в 1959 году (версия, действующая с 1 июля 2021 года). - Текст : электронный // The Federal Register of Legislation (the Legislation Register): сайт. - URL: https://www.legislation.gov.au/Details/C2021C00293 (дата обращения: 05.09.2021).

76. Australia. Financial Sector (Shareholdings) Act 1998: принят Парламентом Австралии в 1998 году (версия, действующая с 1 мая 2019 года). -Текст : электронный // The Federal Register of Legislation (the Legislation Register):

сайт. - URL: https://www.legislation.gov.au/Details/C2019C00163 (дата обращения: 05.09.2021).

77. Australian Prudential Regulation Authority (APRA). Prudential Practice Guide CPG 220. Risk Management: принят Органом пруденциального регулирования Австралии в апреле 2018 года. - Текст : электронный // Australian Prudential Regulation Authority (APRA): официальный сайт. -- URL: https://www.apra.gov.au/sites/default/files/cpg_220_april_2018_version.pdf (дата обращения: 13.09.2021).

78. Australian Prudential Regulation Authority (APRA). Prudential Standard APS 222. Associations with Related Entities: принят Органом пруденциального регулирования Австралии 1 января 2021 года. - Текст : электронный // Australian Prudential Regulation Authority (APRA): официальный сайт. -- URL: https://www.apra.gov.au/sites/default/files/prudential_standard_aps_222_associations _with_related_entities.pdf (дата обращения: 05.09.2021).

79. Australian Prudential Regulation Authority (APRA). Prudential Standard APS 221. Large Exposures: принят Органом пруденциального регулирования Австралии в январе 2019 года. - Текст : электронный // Australian Prudential Regulation Authority (APRA): официальный сайт. -- URL: https://www.apra. gov.au/sites/default/files/final_prudential_standard_-_aps_221_large_exposures_0.pdf (дата обращения: 13.09.2021).

80. Australian Prudential Regulation Authority (APRA). Reporting Standard ARS 731.3a. International Banking Statistics - Immediate and Ultimate Risk Exposures - Domestic Entity: принят Органом пруденциального регулирования Австралии в июле 2018 года. - Текст : электронный // Australian Prudential Regulation Authority (APRA): официальный сайт. -- URL: https: //www.apra. gov.au/sites/default/files/reporting_standard_ars_731 _3 a_j uly2018 _clean2_0.pdf (дата обращения: 13.09.2021).

81. Australian Prudential Regulation Authority (APRA). Reporting Standard ARS 731.3b. International Banking Statistics - Immediate and Ultimate Risk Exposures - Foreign Entity: принят Органом пруденциального регулирования Австралии в июле 2018 года. - Текст : электронный // Australian Prudential Regulation Authority (APRA): официальный сайт. -- URL: https: //www.apra. gov.au/sites/default/files/reporting_standard_ars_731 _3 b_j uly2018 _marked_up2_0.pdf (дата обращения: 13.09.2021).

82. Comptroller's Handbook: Recovery Planning. Version 1.1, March 2019. - Текст : электронный // Office of the Comptroller of the Currency (OCC): официальный сайт. - URL: https://www.occ.gov/publications-and-resources/publications/comptrollers-handbook/files/recovery-planning/pub-ch-recovery-planning.pdf (дата обращения: 13.09.2021).

83. Hong Kong Monetary Authority (HKMA). Guideline on Exercising Power to Impose Pecuniary Penalty: опубликован Управлением денежного обращения Гонконга в апреле 2018 г. - Текст : электронный // Hong Kong Monetary Authority (HKMA): сайт. - URL:

https://www.hkma.gov.hk/media/eng/doc/key-information/guidelines-and-circular/guideline/g17_1.pdf (дата обращения: 13.09.2021).

84. Hong Kong Monetary Authority (HKMA). Supervisory Policy Manual CR-L-5: Major Acquisitions and Investments: BELR Part 3: опубликован Управлением денежного обращения Гонконга 9 августа 2019 г. - Текст : электронный // Hong Kong Monetary Authority (HKMA): сайт. - URL: https://www.hkma.gov.hk/media/eng/doc/key-functions/banking-stability/supervisory-policy-manual/CR-L-5.pdf (дата обращения: 13.09.2021).

85. Hong Kong Monetary Authority (HKMA). Supervisory Policy Manual CR-G-5: Country Risk Management: опубликован Управлением денежного обращения Гонконга 23 ноября 2001 г. - Текст : электронный // Hong Kong Monetary Authority (HKMA): сайт. - URL: https://www.hkma.gov.hk/media/eng/doc/key-functions/banking-stability/supervisory-policy-manual/CR-G-5.pdf (дата обращения: 13.09.2021).

86. Hong Kong Monetary Authority (HKMA). Supervisory Policy Manual RE-1: Recovery Planning: опубликован Управлением денежного обращения Гонконга 19 июня 2020 г. - Текст : электронный // Hong Kong Monetary Authority (HKMA): сайт. - URL: https://www.hkma.gov.hk/media/eng/doc/key-functions/banking-stability/supervisory-policy-manual/RE-1 .pdf (дата обращения: 12.09.2021).

87. Hong Kong Monetary Authority (HKMA). Supervisory Policy Manual SA-1: Risk-based Supervisory Approach: опубликован Управлением денежного обращения Гонконга 11 октября 2001 г. - Текст : электронный // Hong Kong Monetary Authority (HKMA): сайт. - URL: https://www.hkma.gov.hk/media/eng/doc/key-functions/banking-stability/supervisory-policy-manual/SA-1.pdf (дата обращения: 13.09.2021).

88. Hong Kong. The Ordinance to establish a regime for the orderly resolution of financial institutions with a view to avoiding or mitigating the risks otherwise posed by their non-viability to the stability and effective working of the financial system of Hong Kong, including to the continued performance of critical financial functions; for that purpose to confer powers on the Insurance Authority, the Monetary Authority and the Securities and Futures Commission; to make consequential and related amendments to certain enactments; and to provide for incidental and related matters (Financial Institutions (Resolution) Ordinance): принято 7 июля 2017 года (версия, действующая с 16 ноября 2017 года). - Текст : электронный // Hong Kong Legislation Online: сайт. - URL: https://www.elegislation.gov.hk/hk/cap628 (дата обращения: 12.09.2021).

89. Hong Kong. The Ordinance to regulate banking business and the business of taking deposits; to make provision for the supervision of authorized institutions so as to provide a measure of protection to depositors; to promote the general stability and effective working of the banking system; to make provision for the supervision of money brokers; and to provide for matters incidental thereto or connected therewith (Banking Ordinance): принято 1 сентября 1986 года (версия, действующая с 12 декабря 2019 года). - Текст : электронный // Hong Kong

Legislation Online: сайт. - URL:

https: //www.elegislation.gov.hk/hk/cap 15 5 ?xpid=ID_1438402726487_001 (дата обращения: 11.09.2021).

90. Japan. Laws. Banking Act: принят Парламентом Японии 1 июня 1981 года. - Текст : электронный // Japanese Law Translation. URL: http://www.japaneselawtranslation.go.jp/law/detail/?ft=4&ty[]=A&ty[]=B&ty[]=C&t y[]=Z&ia=03&org_x=72&org_y=38&ta=p0&re=02&ky=&page=9 (дата обращения: 16.05.2021).

91. Key Attributes of Effective Resolution Regimes for Financial Institutions: опубликованы Советом по финансовой стабильности в октябре 2011 года: приняты на саммите лидеров стран G20 3-4 ноября 2011 года (обновлены 15 октября 2014 года). - Текст : электронный // Совет по финансовой стабильности: официальный сайт. - URL: ://www.fsb.org/wp-content/uploads/r_141015.pdf (дата обращения: 30.07.2021).

92. People's Republic of China. Banking Supervision and Administration Law of the People's Republic of China: принят Десятым Всекитайским собранием народных представителей 31 октября 2006 года. - Текст : электронный // Asian Legal Information Institute: сайт. - URL: http://www.asianlii.org/cn/legis/cen/laws/bsaalotproc665/ (дата обращения: 11.09.2021).

93. People's Republic of China. Commercial Bank Law of the People's Republic of China: принят Восьмым Всекитайским собранием народных представителей; одобрен Президентом Китая 10 мая 1995 года. - Текст : электронный // Asian Legal Information Institute: сайт. - URL: http : //www. asianlii. org/cn/legis/cen/laws/cblotproc396/ (дата обращения: 11.09.2021).

94. Probability and Impact Rating System (PAIRS): опубликована Управлением пруденциального регулирования Австралии в феврале 2018 г. -Текст : электронный // Australian Prudential Regulation Authority (APRA): официальный сайт. - URL: https://www.apra.gov.au/sites/default/files/2018-02-pairs-guide-ud-external_1.pdf (дата обращения: 13.09.2021).

95. Related Party Transaction Risk. - Текст : электронный // PRA Rulebook Online: сайт. - URL: https://www.prarulebook.co.uk/rulebook/Content/Part/211208/14-09-2021 (дата обращения: 05.09.2021).

96. Supervision Risk and Intensity (SRI) Model Guide: опубликована Управлением пруденциального регулирования Австралии в ноябре 2020 г. -Текст : электронный // Australian Prudential Regulation Authority (APRA): официальный сайт. - URL: https://www.apra.gov.au/sites/default/files/%5Bdate%3Acustom%3AY%5D-%5Bdat e%3Acustom%3Am%5D/Supervision%20Risk%20and%20Intensity%20Model%20 Guide.pdf

97. The United Kingdom. Financial Services and Markets Act 2000: принят Парламентом Великобритании 14 июня 2000 года. - Текст : электронный //

Legislation.gov.uk: сайт. - URL:

https://www.legislation.gov.Uk/ukpga/2000/8/data.pdf (дата обращения: 05.09.2021).

98. The United States of America. Code of Federal Regulations: Title 12. Banks and Banking (12 CFR): разрабатывается и обновляется Федеральным Правительством США. - Текст : электронный // The Electronic Code of Federal Regulations (eCFR): сайт. - URL: https://www.ecfr.gov/current/title-12 (дата обращения: 11.09.2021).

Монографии, статьи из периодической печати

99. Алиев Б.Х. К вопросу о понятии банковского надзора / Б.Х. Алиев, Д.А, Рабаданова, Е.С. Багрова. - Текст : непосредственный // Финансы и кредит.

- 2012. - № 35 (515). - с. 17-21.

100. Ахманов А.С. Надзор за кредитными учреждениями / А.С. Ахманов.

- Москва: Финансовое издательство НКФ СССР, 1927. - 98 с. - Текст : непосредственный.

101. Бабенкова С.Ю. Совершенствование системы банковского надзора на основе мегарегулирования: специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит»: диссертация на соискание степени кандидата экономических наук / С.Ю. Бабенкова; Российская академия предпринимательства. - Москва, 2013. - 184 с. - Текст : непосредственный.

102. Бадалов Л.А. Особенности применения современных концепций банковского регулирования и надзора в России / Л.А.Бадалов. - Текст : непосредственный // Федерализм. - 2020. - №2. - С. 162-172.

103. Балыкин В.И. Возможности совершенствования механизма планирования восстановления финансовой устойчивости кредитных организаций в Российской Федерации / Балыкин В.И. - Текст : непосредственный // Финансовая экономика. - 2021. - № 7. - С. 111-115.

104. Балыкин В.И. Использование электронных денег в коммерческом банке: мировая и российская практика / В.И. Балыкин. - Текст : непосредственный // Экономика и предпринимательство. - 2018 - № 9 (98). - С. 858-860.

105. Балыкин В.И. К вопросу о зарождении и развитии института банковского надзора в России. - Текст : непосредственный // Финансовая экономика. - 2021. - № 9. - С. 11-14.

106. Балыкин В.И. Развитие электронных денег в России и их роль в отечественной банковской системе / В.И. Балыкин. - Текст : непосредственный // Будущее международных финансов: проблемы и перспективы России : сборник докладов участников научно-теоретической студенческой конференции (Москва, 12 апреля 2017 г.) / МГИМО МИД Российской Федерации; под редакцией В. Д. Миловидова, Е. Н. Левитской, С. Ю. Перцевой. - Москва: Изд-во "МГИМО-Ун-т", 2017. - С. 105-111.

107. Балыкин В.И. Целесообразность и потенциал расширения надзорных полномочий Банка России в отношении вложений кредитных организаций в экосистемы в России / Балыкин В.И. - Текст : непосредственный // Экономика и предпринимательство. - 2021. - № 12. - С. 154-159.

108. Биюшкина Н. И. Особенности становления банковской политики Советского государства (с октября 1917 г. по март 1921 г.) / Н. И. Биюшкина, К. С. Ядрышников. - Текст : непосредственный // Вестник Нижегородского университета им. Н.И. Лобачевского. - 2007. - № 4. - С. 143-148.

109. Ветрова Т.Н. Критерии оценки и направления повышения эффективности банковской деятельности: специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит»: диссертация на соискание степени кандидата экономических наук / Т.Н. Ветрова; Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации. - Москва, 2019. - 167 с. - Текст : непосредственный.

110. Винникова И.В. Банковский надзор в системе финансово-правового регулирования банковской деятельности в Российской Федерации: специальность 12.00.04 «Финансовое право; налоговое право; бюджетное право»: диссертация на соискание степени кандидата юридических наук / И.В. Винникова; Московский государственный юридический университет имени О.Е. Кутафина. - Москва, 2015. - 208 с. - Текст : непосредственный.

111. Воеводская П.О. Регулирование банковских рисков в условиях нестабильности российской экономики: специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит»: диссертация на соискание степени кандидата экономических наук / П.О. Воеводская; Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации. - Москва, 2014. - 159 с. - Текст : непосредственный.

112. Гиндин И.Ф. Государственный банк и экономическая политика царского правительства (1861-1892 годы) / И.Ф. Гиндин. - Москва: Госфиниздат, 1960. - 413 с. - Текст : непосредственный.

113. Глезман Л.В., Зике Р.В., Пыткин А.Н. Теория и методология банковского надзора. Екатеринбург, Институт экономики Уральского отделение Российской академии наук, 2013. - 184 с. - Текст : непосредственный.

114. Гульбасова А.А. О планировании урегулирования несостоятельности системно значимых финансовых институтов / А.А. Гульбасова. - Текст : непосредственный // Банковские услуги. - 2021. - №2 5. - С. 26-32.

115. Дубова С.Е. Развитие риск-ориентированных подходов в банковском регулировании и надзоре / С.Е. Дубова, А.С. Кутузова. - Москва: Флинта, 2013. - 180 с. - Текст : непосредственный.

116. Захаров В.С. Очерки банковской системы СССР / Захаров В.С. -Москва: Финансы и статистика, 2007. - 256 с. - Текст : непосредственный.

117. Идрисова С.К. Критерии оценки эффективности банковского надзора и их совершенствование / С.К. Идрисова, Д.А, Рабаданова, Е.С. Богрова.

- Текст : непосредственный // Проблемы современной экономики. - 2012. - №3.

- С. 424-428.

118. Институциональная экономика: новая институциональная экономическая теория: учебник / под общ. ред. А.А. Аузана. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Проспект, 2017. - 448 с.

119. Исаева Е.В. Правовое регулирование мер воздействия Банка России на кредитные организации: специальность 12.00.04 «Финансовое право; налоговое право; бюджетное право»: диссертация на соискание степени кандидата юридических наук / Е.В. Исаева; Московский государственный юридический университет имени О.Е. Кутафина. - Москва, 2018. - 165 с. -Текст : непосредственный.

120. Казакбиева Л.Т. Банковский надзор за деятельностью кредитных организаций как финансово-правовая категория: специальность 12.00.14 «Административное право; финансовое право; информационное право»: автореферат диссертации на соискание степени кандидата юридических наук / Л.Т. Казакбиева; Российская правовая академия Министерства юстиции Российской Федерации. - Москва, 2004. - 24 с. - Текст : непосредственный.

121. Красавина Л.Н. Глобализация банковского регулирования и надзора / Л.Н. Красавина, В.В. Перская. - Текст : непосредственный // Горизонты экономики. - 2018. - №3 (49). - С. 85-90.

122. Кредитно-денежная система СССР: монография / Атлас С.М., Барковский Н.Д., Усоскин М.М. [и др.]; под ред. А.А. Посконова. - Москва: Финансы, 1967. - 319 с. - Текст: непосредственный.

123. Ларионова И.В. О модернизации банковского регулирования и надзора / И.В. Ларионова, Г.С. Панова. - Текст : непосредственный // Банковское дело. - 2010. - № 11. - С. 40-45.

124. Лунгу Е.В. Полномочия Центрального банка Российской Федерации / Е.В. Лунгу. - Текст : непосредственный // Сибирский юридический вестник. 2004. - №1. - С. 8-13.

125. Мажд А. Моделирование эффективной системы банковского надзора и контроля: специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит»: диссертация на соискание степени кандидата экономических наук / А. Мажд; Белгородский государственный национальный исследовательский университет.

- Белгород, 2021. - 198 с. - Текст : непосредственный.

126. Михеева И. В. Поведенческий надзор Банка России в сфере защиты прав потребителей финансовых услуг / И.В. Михеева, Е.А. Долкова. - Текст : непосредственный // Вестник Российского университета дружбы народов. Серия: Юридические науки. - 2020. - Т. 24. - № 2. - С. 313-334.

127. Морозко Н.И. Контактный банковский надзор: проблемы и пути развития / Н.И. Морозко, О.Ф. Шогенова. - Москва: РУСАЙНС, 2017. - 96 с. -Текст : непосредственный.

128. Никитина Т.В. Банковский надзор в контексте глобализированных финансовых рынков / Т.В. Никитина. - Санкт-Петербург: Издательство СПбГУЭФ, 2004. - 56 с. - Текст : непосредственный.

129. Никитина Т.В. Теория и методология банковского надзора в условиях финансовой глобализации: специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит», специальность 08.00.14 «Мировая экономика»: диссертация на соискание степени доктора экономических наук / Т.В. Никитина; Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов. -Санкт-Петербург, 2008. - 411 с. - Текст : непосредственный.

130. Овчинников Д.Е. Эффективность пруденциального банковского надзора: особенности методологических подходов / Д.Е. Овчинников. - Текст : непосредственный // Инновации и инвестиции. - 2018. - №5. - С. 179-181.

131. Полное собрание законов Российской империи с 1649 года. Т. 34. 1817. - Санкт-Петербург: В типографии Второго отделения Собственной Его Императорского Величества канцелярии, 1830-1851. - 959 с. - Текст : непосредственный.

132. Пономарёва А.А. К вопросу о понятии банковского надзора / А.А. Пономарева. - Текст : непосредственный // Актуальные проблемы российского права. - 2009. - №1. - С. 157-162.

133. Потехин Н.А. Теория разработки проблемы банковского надзора на современном этапе / Н.А. Потехин, Р.В, Гончарук. - Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2004. - 63 с. - Текст : непосредственный.

134. Рождественская Т.Э. Банковский надзор в Российской Федерации: теоретико-правовые основы / Т.Э. Рождественская. - Москва: Юркомпани, 2012. - 216 с. - Текст : непосредственный.

135. Рождественская Т.Э. Банковский надзор на современном этапе: понятие, цели, принципы / Т.Э. Рождественская. - Текст : непосредственный // Вестник МГЮА. - 2015. - №3. - С. 161-171.

136. Саввина О.В. О планировании урегулирования несостоятельности системно значимых финансовых институтов / О.В. Саввина, А.А. Гульбасова. -Текст : непосредственный // Финансы, деньги, инвестиции. - 2021. - № 5. - С. 38.

137. Сапилов Е.В. Банковское законодательство дореволюционной России / Е.В. Сапилов. - Москва: Институт экономики Российской академии наук, 1995. - 35 с. - Текст : непосредственный.

138. Сильвестров С.Н. Совет по финансовой стабильности как четвертая опора глобальной финансовой системы / С.Н. Сильвестров. - Текст : непосредственный // Вестник Финансового университета. - 2014. - № 6. - С. 8491.

139. Симановский А. Ю. Надзорные и контрольные функции Банка России: краткий экскурс / А.Ю. Симановский. - Текст : непосредственный // Деньги и кредит. - 2001. - № 5. - С. 12-18.

140. Скурихин М.Н. Банковский надзор и инспектирование / М.Н. Скурихин, Н.В. Фадейкина. - Новосибирск: СИФБД, 2000. - 144 с. - Текст : непосредственный.

141. Хасянова С.Ю. Совершенствование банковского регулирования и надзора в России на основе международных принципов / С.Ю. Хасянова. -Москва: Инфра-М, 2015. - 234 с. - Текст : непосредственный.

142. Эффективность системы регулирования банковского сектора с позиции интересов национальной экономики; под ред. И.В. Ларионовой. -Москва: - Кнорус, 2015. - 172 с.

143. Юсупова М.Г. Надзор и контроль за банковской деятельностью в современных условиях / М.Г. Юсупова. - Текст : непосредственный // УЭПС. -2017. - №3. - С. 34-42.

144. Юсупова М.Г. Надзор и контроль за банковской деятельностью в современных условиях / М.Г. Юсупова. - Текст : непосредственный // УЭПС: управление, экономика, политика, социология. - 2017. - № 3. - с. 34-42.

145. Яснопольский Л.Н. Государственный банк. Из сборника: «Вопросы Государственного хозяйства и бюджета» / Л.Н. Яснопольский. - Санкт-Петербург: Типография т-ва «Общественная польза», 1907. - 73 с. - Текст : непосредственный.

146. Bach G.L. Bank Supervision, Monetary Policy and Governmental Reorganization / Bach G.L. - Текст : непосредственный // Journal of Finance. - 1949. - Vol. 4. - P. 269-285.

147. Bolonin A.I. Financial Innovations, Financial Engineering and Financial Technologies: Risks or New Opportunities? Innovations in the Practice of Banking. / A.I. Bolonin, I.B. Turuev, V.I. Balykin. - Текст : непосредственный // Financial Markets Evolution (Palgrave Macmillan Studies in Banking and Financial Institutions). Ed. by Panova G.S. - London: Palgrave Macmillan, 2021. - Pp. 129-141.

148. Bolonin A.I. Payment Systems in Digital Economy / A.I. Bolonin, V.I. Balykin. - Текст : непосредственный // Financial Markets Evolution (Palgrave Macmillan Studies in Banking and Financial Institutions). Ed. by Panova G.S. -London: Palgrave Macmillan, 2021. - Pp. 97-108.

149. Englert R. Bank Supervision in Historical Perspective / R. Englert. -Текст : непосредственный // The Business Lawyer. - Vol. 34. - No. 4 (July 1979). -Pp. 1659-1677.

150. Fiechter J.L. Improving the Effectiveness of Banking Supervision / J.L. Fiechter, M.J. Zamorski. - Текст : непосредственный // SEACEN Financial Stability Journal. - 2016. - Vol. 6. - Pp. 21-35.

151. Goodhart C.A.E. Financial Supervision from an Historical Perspective / C.A.E. Goodhart. - Текст : непосредственный // Goodhart C.A.E., Tsomocos D.P. Financial Stability in Practice: Towards an Unknown Future. - Cheltenham: Edward Elgar Publishing, 2012. - Pp. 7-28.

152. Gospodarowitcz M. Selected Aspects of Indirect Market Discipline in Banking Supervision / M. Gospodarowitcz. - Saint Petersburg: Saint-Petersburg State University of Economics and Finance, 2008. - 204 p. - Текст : непосредственный.

153. Kellermann A.J. Good Supervision and Its Limits in the Post-Lehman Era / A.J. Kellermann, R.H.J. Mosch. - Текст : непосредственный // Financial

Supervision in the 21st Century. Ed. A.J. Kellermann, J. de Haan, F. de Vries. Berlin: Springer-Verlag Berlin Heidelberg, 2013. - P. 1-16.

154. Ng Y-K. Welfare Economics / Y-K. Ng. - Текст : непосредственный // International Encyclopedia of the Social & Behavioral Sciences, 2nd edition, Vol. 25. Ed. by Wright J.D. - Oxford: Elsevier, 2015. - Pp. 497-503.

155. North D.C. Institutions / D.C. North. - Текст: непосредственный // Journal of Economic Perspectives. - 1991. - Vol. 5. - No. 1. - P. 97-112.

156. Norton J. J. Devising International Bank Supervisory Standars / J.J. Norton. - London: Kluwer Law International, 1995. - 372 p. - Текст : непосредственный.

157. Peccholi R.M. Prudential Supervision in Banking / R.M. Pecchioli. -Paris: OECD, 1987. - 298 p. - Текст : непосредственный.

158. Vighneswara S. Financial Intermediaries and Economic Development - A Study of Transaction Costs of Borrowing for the Poor / S. Vighneswara, B.K. Tulasimala. - Текст : непосредственный // International Journal of Banking and Finance. - 2011. - Volume 8. - Issue 3. - Pp. 54-72.

159. Warburton C. Co-Ordination of Monetary, Bank Supervisory, and Loan Agencies of the Federal Government / Warburton C. - Текст : непосредственный // Journal of Finance. - 1950. - Vol. 2. - P. 148-169.

160. White E.N. Lessons from the History of Bank Examination and Supervision in the Unites States, 1863-2008. - E.N. White. - Текст : непосредственный // Financial Market Regulation in the Wake of Financial Crises: The Historical Experience. Ed. by A. Gigliobianco, G. Toniolo. - Rome: Banca d'Italia Eurosistema, 2009. - Pp. 15-44.

Интернет-источники

161. 1.4. Фонд обязательного страхования вкладов: Отчет о деятельности Агентства по страхованию вкладов за 2020 год. - Текст : электронный // Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (ГК АСВ): официальный сайт. - URL: https://www.asv.org.ru/upload/agency/annual/2020/page 1 _4.html (дата обращения: 12.09.2021).

162. 3.3. Финансирование мероприятий по предупреждению банкротства банков: Отчет о деятельности Агентства по страхованию вкладов за 2020 год. - Текст : электронный // Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (ГК АСВ): официальный сайт. - URL: https://www.asv.org.ru/upload/agency/annual/2020/page3_3.html (дата обращения: 12.09.2021).

163. Аналитическая справка об индикаторах финансовой доступности за 2020 год (по результатам замера 2021 года). - Текст : электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. -URL:

http://www.cbr.ru/Content/Document/File/124646/acc_indicators_29072021.pdf (дата обращения: 29.08.2021).

164. Англо-русский экономический словарь // Словари и энциклопедии на Академике: сайт. - Москва, 2000 - . - URL: http://economy_en_ru.academic.ru/6149/bank_supervision (дата обращения: 07.06.2021). - Текст : электронный.

165. Банк России завершил централизацию банковского надзора . - Текст: электронный // Центраьный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. URL: https://cbr.ru/press/event/?id=2184 (дата обращения:

18.03.2021).

166. Банк России принял решение о реализации акций «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (АО): пресс-релиз от 23 июля 2021 года // Банк России: официальный сайт. - URL: https://www.cbr.ru/press/pr/?file=23072021_140000PR2021-07-23T13_52_12.htm (дата обращения: 28.07.2021).

167. Банк России продал свой пакет акций ПАО Сбербанк: пресс-релиз от 10 апреля 2020 года // Банк России: официальный сайт. - URL: http://www.cbr.ru/press/pr/?file=10042020_120000if2020-04-10t11_50_06.htm (дата обращения: 28.07.2021).

168. Банк России. Информация о действующих кредитных организациях с участием нерезидентов на 1 января 2021 года // Банк России: официальный сайт. - URL: http://www.cbr.ru/Collection/Collection/File/32130/PUB_210101.pdf (дата обращения: 27.07.2021).

169. Банк России. Статистические показатели банковского сектора Российской Федерации (Интернет-версия), выпуск № 8 (август), 2021 год (опубликован 23 августа 2021 года) // Банк России: официальный сайт. - URL: https://www.cbr.ru/banking_sector/statistics/ (дата обращения: 14.09.2021).

170. Банком России получена часть чистой прибыли «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (АО) по результатам сделки с ТОО «Pioneer Capital Invest»: пресс-релиз от 30 ноября 2021 года // Банк России: официальный сайт. - URL: http://www.cbr.ru/press/pr/?file=30112021_082944credit.htm (дата обращения:

22.05.2022).

171. В Промсвязьбанке годами существовала двойная бухгалтерия. -Текст : электронный // Ведомости. - 10 сентября 2021 года. - URL: https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2021/09/09/886043-promsvyazbanke-dvoinaya-buhgalteriya (дата обращения: 11.09.2021).

172. Годовой отчет Банка России за 2013 год: утвержден Советом директоров Банка России 25.04.2014. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. - URL: http://cbr.ru/Collection/Collection/File/7800/ar_2013.pdf (дата обращения: 04.09.2021).

173. Годовой отчет Банка России за 2014 год: утвержден Советом директоров Банка России 30.04.2015. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. - URL:

http://cbr.ru/Collection/Collection/File/7799/ar_2014.pdf (дата обращения: 04.09.2021).

174. Годовой отчет Банка России за 2015 год: утвержден Советом директоров Банка России 29.04.2016. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. - URL: http://cbr.ru/Collection/Collection/File/7798/ar_2015.pdf (дата обращения: 04.09.2021).

175. Годовой отчет Банка России за 2016 год: утвержден Советом директоров Банка России 28.04.2017. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. - URL: http://cbr.ru/Collection/Collection/File/7797/ar_2016.pdf (дата обращения: 01.08.2021).

176. Годовой отчет Банка России за 2017 год: утвержден Советом директоров Банка России 26.04.2019. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. - URL: http://cbr.ru/Collection/Collection/File/7796/ar_2017.pdf (дата обращения: 01.08.2021).

177. Годовой отчет Банка России за 2018 год: утвержден Советом директоров Банка России 27.04.2018. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. - URL: http://cbr.ru/Collection/Collection/File/19699/ar_2018.pdf (дата обращения: 01.08.2021).

178. Годовой отчет Банка России за 2019 год: утвержден Советом директоров Банка России 13.05.2020. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. URL: http://cbr.ru/Collection/Collection/File/27873/ar_2019.pdf (дата обращения: 18.03.2021).

179. Годовой отчет Банка России за 2020 год: утвержден Советом директоров Банка России 29.04.2021. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. URL: http://cbr.ru/Collection/Collection/File/32268/ar_2020.pdf (дата обращения: 05.06.2021).

180. Государственное управление / Энциклопедия права // Словари и энциклопедии на Академике: сайт. - Москва, 2000 - . - URL: https://encyclopediya_prava.academic.ru/1317/%D0%93%D0%BE%D 1 %81 %D 1 %8 3%D0%B4%D0%B0%D 1 %80%D 1 %81 %D 1 %82%D0%B2%D0%B5%D0%BD%D 0%BD%D0%BE%D0%B5_%D 1 %83%D0%BF%D 1 %80%D0%B0%D0%B2%D0% BB%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D0%B5 (дата обращения: 23.05.2022). - Текст : электронный.

181. Динамика официального курса доллара США по отношению к российскому рублю с 31.07.2014 по 31.07.2021. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. URL:

http://cbr.ru/currency_base/dynamics/?UniDbQuery.Posted=True&UniDbQuery.so=

1 &UniDbQuery .mode=2&UniDbQuery. date_req 1=&UniDbQuery .date_req2=&Uni DbQuery .VAL_NM_RQ=R01235&UniDbQuery.From=31.07.2014&UniDbQuery. T o=31.07.2021 (дата обращения: 07.08.2021).

182. Динамика официального курса евро по отношению к российскому рублю с 31.07.2014 по 31.07.2021. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. URL: http://cbr.ru/currency_base/dynamics/?UniDbQuery.Posted=True&UniDbQuery.so=

1 &UniDbQuery .mode=2&UniDbQuery.date_req 1=&UniDbQuery .date_req2=&Uni DbQuery .VAL_NM_RQ=R01239&UniDbQuery.From=31.07.2014&UniDbQuery. T o=31.07.2021 (дата обращения: 07.08.2021).

183. Ильясов С.М. Денежно-кредитный механизм развития региона. / С.М. Ильясов. - Москва: Финансы и статистика, 2005. - 216 с. - URL: http://www.studentlibrary.ru/book/ISBN527903021.html (дата обращения: 07.06.2021). - Текст : электронный.

184. "Интеррос" купит Росбанк у Societe Generale (новость от 11 апреля 2022 года) // Интерфакс: официальный сайт. - URL: https://www.interfax.ru/business/834212 (дата обращения: 22.05.2022).

185. Информация об участии Банка России в Программе оценки финансового сектора (FSAP) МВФ и Всемирного банка в 2021 году. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. URL: http://cbr.ru/press/pr/?file=24022021_191749pr.htm (дата обращения: 18.03.2021).

186. История Банка России. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. URL: https://www.cbr.ru/about_br/history/ (дата обращения: 15.05.2021).

187. Козлачков А.А. Поведенческий надзор против мисселинга / А.А. Козлачков. - Текст : электронный // Национальный банковский журнал. - 2018. - URL: http://nbj.ru/publs/banki-i-biznes/2018/09/02/povedencheskii-nadzor-protiv-misselinga/index.html (дата обращения: 07.06.2021). - Текст : электронный.

188. Набиуллина заявила, что почти половина банков с базовой лицензией не имеют бизнес-модели. - Текст : электронный // ТАСС. - 27 мая 2021 года. - URL: https://tass.ru/ekonomika/11488745 (дата обращения: 04.09.2021).

189. Надзор за деятельностью банков // Большой экономический словарь / под ред. А.Н. Азрилияна. - Москва: Институт новой экономики, 1997. - URL: https://rus-big-economic-

dict.slovaronline.com/7868-%D0%9D%D0%90%D0%94%D0%97%D0%9E%D0% A0%20%D0%97%D0%90%20%D0%94%D0%95%D0%AF%D0%A2%D0%95%D 0%9B%D0%AC%D0%9D%D0%9E%D0%A1%D0%A2%D0%AC%D0%AE%20% D0%91 %D0%90%D0%9D%D0%9A%D0%9E%D0%92 (дата обращения: 07.06.2021). - Текст : электронный.

190. О Банке России. - Текст: электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. URL: http://cbr.ru/about_br/ (дата обращения: 05.06.2021).

191. О проведении торгов акциями «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), принадлежащих Банку России: пресс-релиз от 17 декабря 2018 года // Банк России: официальный сайт. - URL: http://www.cbr.ru/press/pr/?file=17122018_100000ik2018-12-17t09_50_27.htm (дата обращения: 22.05.2022).

192. Отозвана лицензия на осуществление банковских операций у АКБ «ИРС» (АО). - Текст : электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. - URL: https://cbr.ru/press/pr/?file=28052021_084154pr2.htm (дата обращения: 13.09.2021).

193. Прекращена деятельность временной администрации по управлению кредитной организацией АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК». - Текст : электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. - URL: https://cbr.ru/press/pr/?file=31082021_170000IKN31082021_103223. htm (дата обращения: 11.09.2021).

194. Публичное акционерное общество «Сбербанк России». - Текст : электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. - URL: http://cbr.ru/banking_sector/credit/coinfo/?id=350000004 (дата обращения: 15.08.2021).

195. Райзберг Б. А. Современный экономический словарь / Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. — 6-е изд., перераб. и доп. — Москва: ИНФРА-М, 2021. — 512 с. — (Библиотека словарей «ИНФРА-М»). - ISBN 9785-16-009966-8. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/1219454 (дата обращения: 07.06.2021). -Режим доступа: по подписке.

196. Рейтинг банков. - Текст: электронный // Банки.ру. - URL: https://www.banki.ru/banks/ratings/?SEARCH_NAME=&#search_label (дата обращения: 29.08.2021).

197. Риски отмывания денег (по данным Национальной оценки рисков отмывания денег). - Текст : электронный // Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг): официальный сайт. - URL: https://www.fedsfm.ru/fm/risksml (дата обращения: 14.08.2021).

198. Российская Федерация. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Регулирование рисков участия банков в экосистемах и вложений в иммобилизованные активы: доклад для общественных консультаций: опубликован Банком России 23 июня 2021 года. - Текст : электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. -URL:

https://cbr.ru/Content/Document/File/123688/Consultation_Paper_23062021.pdf (дата обращения: 08.08.2021).

199. Статистика банковского сектора. - Текст : электронный // Центральный банк Российской Федерации (Банк России): официальный сайт. -

URL: https://www.cbr.ru/statistics/bank_sector/review/ (дата обращения: 15.08.2021).

200. Толковый словарь живого великорусского языка Владимира Даля // Словари и энциклопедии на Академике: сайт. - Москва, 2000 - . - URL: https://dic.academic.ru/dic.nsf/enc2p/269482 (дата обращения: 07.06.2021). -Текст : электронный.

201. Толковый словарь Ожегова // Словари и энциклопедии на Академике: сайт. - Москва, 2000 - . - URL: https://dic.academic.ru/dic.nsf/ogegova/114794 (дата обращения: 07.06.2021). -Текст : электронный.

202. Управление Главного экономиста Группы Всемирного банка. Финансовая инклюзивность: доклад об экономике региона Европы и Центральной Азии. Весенний выпуск 2019. - Текст : электронный // Всемирный банк: официальный сайт. - URL: https://openknowledge.worldbank.Org/bitstream/handle/10986/31501/211409RU.pdf? sequence=6&isAllowed=y (дата обращения: 29.08.2021).

203. Финансово-кредитный энциклопедический словарь // Словари и энциклопедии на Академике: сайт. - Москва, 2000 - . - URL: https://finance_loan.academic.ru/1455/%D0%9F%D0%A0%D0%A3%D0%94%D0 %95%D0%9D%D0%A6%D0%98%D0%90%D0%9B%D0%AC%D0%9D%D0%A B%D0%99_%D0%9A%D0%9E%D0%9D%D0%A2%D0%A0%D0%9E%D0%9B% D0%AC_%D0%92_%D0%91%D0%90%D0%9D%D0%9A%D0%90%D0%A5 (дата обращения: 07.06.2021). - Текст : электронный.

204. Функции управления / Экономический словарь // Словари и энциклопедии на Академике: сайт. - Москва, 2000 - . - URL: https://dic.academic.ru/dic.nsf/econ_dict/20120? (дата обращения: 23.05.2022). -Текст : электронный.

205. Экономический словарь // Словари и энциклопедии на Академике: сайт. - Москва, 2000 - . - URL: https://dic.academic.ru/dic.nsf/econ_dict/16954 (дата обращения: 07.06.2021). - Текст : электронный.

206. Anti-money laundering and counter-terrorist financing measures. Russian Federation: Mutual Evaluation Report: опубликован FATF 17 декабря 2019 года. - Текст: электронный // Financial Action Task Force (FATF): официальный сайт. - URL: https://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/mer4/Mutual-Evaluation-Russian-Federation-2019.pdf (дата обращения: 14.08.2021).

207. Arnone M. Banking Supervision: Quality and Governance. IMF Working paper 07/82 / M. Arnone, M.D. Salim, A. Gambini. - Текст : электронный // The International Monetary Fund. - 2007. - 1 апреля. - URL: https://www.imf.org/external/pubs/ft/wp/2007/wp0782.pdf (дата обращения: 16.05.2021).

208. Australian Prudential Regulation Authority (APRA). 2019/2020 Annual Report: утвержден Председателем APRA 18 сентября 2020 г. - Текст: электронный // Australian Prudential Regulation Authority (APRA): официальный

сайт. - URL: https://www.apra.gov.au/sites/default/files/2020-

10/APRA%20Annual%20Report%2019-20.PDF (дата обращения: 11.09.2021).

209. Bank for International Settlements. Core principles for effective banking supervision: приняты Базельским комитетом по банковскому надзору Банка международных расчетов 22 сентября 1997 года. - Текст : электронный // Bank for International Settlements. - URL: https://www.bis.org/publ/bcbs30a.pdf (дата обращения: 16.05.2021).

210. Bank for International Settlements. Core principles for effective banking supervision: приняты Базельским комитетом по банковскому надзору Банка международных расчетов 5 октября 2006 года. - Текст : электронный // Bank for International Settlements. - URL: https://www.bis.org/publ/bcbs129.pdf (дата обращения: 16.05.2021).

211. Bank for International Settlements. Core Principles for Effective Banking Supervision: приняты Базельским комитетом по банковскому надзору Банка международных расчетов 14 сентября 2012 года. - Текст : электронный // Bank for International Settlements: официальный сайт. - URL: https://www.bis.org/publ/bcbs230.pdf (дата обращения: 07.06.2021).

212. Bank for International Settlements. Exchanges of information between supervisors of participants in the financial markets: принят Базельским комитетом по банковскому надзору Банка международных расчетов 28 апреля 1990 года. -Текст : электронный // Bank for International Settlements. - URL: https://www.bis.org/publ/bcbs07a.pdf (дата обращения: 16.05.2021).

213. Bank for International Settlements. Minimum standards for the supervision of international banking groups and their cross-border establishments: принят Базельским комитетом по банковскому надзору Банка международных расчетов 28 июля 1992 года. - Текст : электронный // Bank for International Settlements. - URL: https://www.bis.org/publ/bcbsc314.pdf (дата обращения: 16.05.2021).

214. Bank for International Settlements. Principles for the supervision of banks' foreign establishments (Concordat): принят Базельским комитетом по банковскому надзору Банка международных расчетов 28 мая 1983 года. - Текст : электронный // Bank for International Settlements. - URL: https://www.bis.org/publ/bcbsc312.pdf (дата обращения: 16.05.2021).

215. Bank for International Settlements. Report on the supervision of banks' foreign establishments - Concordat: принят Базельским комитетом по банковскому надзору Банка международных расчетов 28 сентября 1975 года. - Текст : электронный // Bank for International Settlements. - URL: https://www.bis.org/publ/bcbs00a.pdf (дата обращения: 16.05.2021).

216. Bank for International Settlements. The Supervision of Cross-Border Banking: принят Базельским комитетом по банковскому надзору Банка международных расчетов 4 октября 1996 года. - Текст : электронный // Bank for International Settlements. - URL: https://www.bis.org/publ/bcbs27.pdf (дата обращения: 16.05.2021).

217. Basel Committee Membership. - Текст : электронный // Bank for International Settlements official website. - Basel, 2001. - URL: https://www.bis.org/bcbs/membership.htm?m=3%7C14%7C573%7C71 (дата обращения: 16.05.2021).

218. Comptroller's Handbook: Bank Supervision Process. Version 1.1, September 2019. - Текст : электронный // Office of the Comptroller of the Currency (OCC): официальный сайт. - URL: https://www.occ.gov/publications-and-resources/publications/comptrollers-handbook/files/bank-supervision-process/pub-ch-bank-supervision-process.pdf (дата обращения: 30.08.2021).

219. Davis E.P. The Effectiveness of Banking Supervision. Brunel University Working Paper / E.P. Davis, U. Obasi. - Текст : электронный // [Electronic source] Brunel University London. - 2009. - июнь. - URL: https://bura.brunel.ac.uk/bitstream/2438/5122/1/0927%5b1%5d.pdf (дата обращения: 16.05.2021).

220. FAQs. - Текст : электронный // European Central Bank (ECB) Banking Supervision - Single Supervisory Mechanism (SSM): официальный сайт. - URL: https://www.bankingsupervision.europa.eu/about/faqs/html/index.en.html (дата обращения: 04.09.2021).

221. Financial Sector Assessment Program (FSAP) // The International Monetary Fund official website. - URL: https://www.imf.org/en/About/Factsheets/Sheets/2016/08/01/16/14/Financial-Sector-Assessment-Program (дата обращения: 16.05.2021). - Текст : электронный.

222. Financial Sector Assessment Program. Russian Federation. Technical Note on Financial Inclusion. - July 2016. - Текст : электронный // World Bank: официальный сайт. - URL: http://documents1.worldbank.org/curated/en/777811472539077075/pdf/108086-FSA-P157494-PUBLIC.pdf (дата обращения: 07.06.2021).

223. Financial Services Authority: официальный сайт / Financial Services Authority. - Tokyo. - URL: https://www.fsa.go.jp/en/ (дата обращения: 07.06.2021).

224. Financial Soundness Indicators and the IMF. - Текст : электронный // International Monetary Fund: official website. - URL: https://www.imf.org/external/np/sta/fsi/eng/fsi.htm (дата обращения: 05.06.2021).

225. Financial Stability Indicators. - Текст : электронный // De Nederlandesche Bank: официальный сайт. - URL: https://www.dnb.nl/en/statistics/data-search/#/details/financial-stability-indicators-quarter/dataset/b0dd9636-d91e-4187-a82c-ac28a91e4b82/resource/780b80e6-f03b-4621-b699-2bdc1cb005a4 (дата обращения: 04.09.2021).

226. FRED Economic Data. - Текст : электронный // Federal Reserve Bank of St. Louis: официальный сайт. - URL: https://fred.stlouisfed.org/ (дата обращения: 22.08.2021).

227. GDP (current US$ Data) // World Bank: official website. - URL: https://data.worldbank.org/indicator/NY.GDP.MKTP.CD (дата обращения: 26.06.2021).

228. Guide to Intervention for Federally Regulated Deposit-Taking Institutions. - Текст : электронный // Office of the Superintendent of Financial Institutions: сайт. - URL: https://www.osfi-bsif.gc.ca/Eng/fi-if/rai-eri/sp-ps/Pages/gid.aspx (дата обращения: 12.09.2021).

229. Hirtle B. Banking Supervision: The Perspective from Economics / B. Hirtle. - Текст : электронный // Federal Reserve Bank of New York Staff Report No. 952. December 2020 URL: https://www.newyorkfed.org/medialibrary/media/research/staff_reports/sr952.pdf (дата обращения: 18.03.2021).

230. Hirtle B. The Impact of Supervision on Bank Performance / B. Hirtle, A. Kovner, M. Plosser. - Текст : электронный // Federal Reserve Bank of New York Staff Report No. 768. May 2019. URL: https://www.newyorkfed.org/medialibrary/media/research/staff_reports/sr768.pdf (дата обращения: 18.03.2021).

231. History of FI. - Текст : электронный // Finansinspektionen (Swedish Financial Supervisory Authority) official website. - URL: https://www.fi.se/en/about-fi/what-we-do/history-of-fI/ (дата обращения: 16.05.2021).

232. History of the Basel Committee. - Текст : электронный // Bank for International Settlements official website. - Basel, 2001. - URL: https://www.bis.org/bcbs/history.htm (дата обращения: 16.05.2021).

233. Hotori E. The formalization of banking supervision: A comparison between Japan and Sweden. The European Association for Banking and Financial History (EABH) Paper / E. Hotori, M. Wendschlag. - 2018. - Текст : электронный // EconStor. URL: https://www.econstor.eu/handle/10419/181761 (дата обращения: 16.05.2021).

234. International Monetary Fund. Financial Soundness Indicators Compilation Guide (2019 version). - Текст: электронный // International Monetary Fund (IMF): официальный сайт. - URL: https://data.imf.org/?sk=51B096FA-2CD2-40C2-8D09-0699CC1764DA (дата обращения: 29.08.2021).

235. International Monetary Fund. IMF Country Report No. 14/207. Hong Kong. Financial Sector Assessment Program: Detailed Assessment of Observance of Basel Core Principles for Effective Banking Supervision (BCP): опубликован Международным валютным фондом 16 июля 2014 г. - Текст: электронный // Международный валютный фонд: официальный сайт. - URL: https://www.imf.org/en/Publications/CR/Issues/2016/12/31/Peoples-Republic-of-China-Hong-Kong-Special-Administrative-Region-Financial-Sector-41752 (дата обращения: 11.09.2021).

236. International Monetary Fund. IMF Country Report No. 15/89. United States. Financial Sector Assessment Program: Detailed Assessment of Observance of Basel Core Principles for Effective Banking Supervision (BCP): опубликован Международным валютным фондом 2 апреля 2015 г. - Текст: электронный // Международный валютный фонд: официальный сайт. - URL: https://www.imf.org/en/Publications/CR/Issues/2016/12/31/United-States-Financial-

Sector-Assessment-Program-Detailed-Assessment-of-Observance-on-the-42825 (дата обращения: 11.09.2021).

237. International Monetary Fund. IMF Country Report No. 16/303. Russian Federation. Financial Sector Assessment Program: Detailed Assessment of Observance of Basel Core Principles for Effective Banking Supervision (BCP): опубликован Международным валютным фондом 22 сентября 2016 г. - Текст: электронный // Международный валютный фонд: официальный сайт. - URL: https://www.imf.org/en/Publications/CR/Issues/2016/12/31/Russian-Federation-Financial-Sector-Assessment-Program-Detailed-Assessment-of-Observance-44285 (дата обращения: 26.07.2021).

238. International Monetary Fund. IMF Country Report No. 17/403. People's Republic of China. Financial Sector Assessment Program: Detailed Assessment of Observance of Basel Core Principles for Effective Banking Supervision (BCP): опубликован Международным валютным фондом 26 декабря 2017 г. - Текст: электронный // Международный валютный фонд: официальный сайт. - URL: https://www.imf.org/en/Publications/CR/Issues/2017/12/26/Peoples-Republic-of-China-Financial-Sector-Assessment-Program-Detailed-Assessment-of-45516 (дата обращения: 11.09.2021).

239. International Monetary Fund. IMF Country Report No. 19/53. Australia. Financial Sector Assessment Program: Detailed Assessment of Observance of Basel Core Principles for Effective Banking Supervision (BCP): опубликован Международным валютным фондом 21 февраля 2019 г. - Текст: электронный // Международный валютный фонд: официальный сайт. - URL: https://www.imf.org/en/Publications/CR/Issues/2019/02/13/Australia-Financial-Sector-Assessment-Program-Detailed-Assessment-of-0bservance-Basel-Core-46610 (дата обращения: 11.09.2021).

240. International Monetary Fund. IMF Country Report No. 20/248. United States. Financial Sector Assessment Program: Technical Note - Banking Regulation and Supervision: опубликован Международным валютным фондом 10 августа 2020 г. - Текст: электронный // Международный валютный фонд: официальный сайт. - URL: https://www.imf.org/en/Publications/CR/Issues/2020/08/07/United-States-Financial-Sector-Assessment-Program-Technical-Note-Banking-Supervision-and-49657 (дата обращения: 13.09.2021).

241. Japan : Financial Sector Assessment Program-Detailed Assessment of Observance on Basel Core Principles for Effective Banking Supervision. September 2017. IMF staff country report. - Текст : электронный // International Monetary Fund. URL : https://www.imf.org/en/Publications/CR/Issues/2017/09/18/Japan-Financial-Sector-Assessment-Program-Detailed-Assessment-of-Observance-on-Basel-Core-45260 (дата обращения: 16.05.2021).

242. List of supervised entities under the Single Supervisory Mechanism: опубликован Европейским центральным банком 1 июля 2021 года. - Текст: электронный // European Central Bank (ECB): официальный сайт. -URL : : //www. bankingsupervision. europa. eu/ecb/pub/pdf/ssm. listofsupervisedentities

202108.en.pdf?399857ac49117dfb548b48061e033feb (дата обращения: 15.08.2021).

243. Mitchener K.J., Jaremski M. The Evolution of Bank Supervision: Evidence from U.S. States. NBER Working Paper / K.J. Mitchener, M. Jaremski. -2014. - октябрь. - Текст : электронный // National Bureau of Economic Research. -URL: https://www.nber.org/papers/w20603 (дата обращения: 16.05.2021).

244. Notifications. - Текст : электронный // PRA Rulebook Online: сайт. -URL: https://www.prarulebook.co.uk/rulebook/Content/Part/211499/05-09-2021 (дата обращения: 05.09.2021).

245. RCAP on consistency: jurisdictional assessments. - Текст : электронный // Bank for International Settlements: официальный сайт. - URL: (дата обращения: 07.08.2021).

246. Rules and guidance - Текст : электронный // Finansinspektionen (Swedish Financial Supervisory Authority) official website. - URL: https://www.fi.se/en/bank/supervision/supervisory-disclosure/rules-and-guidance/ (дата обращения: 16.05.2021).

247. Statistics. - Текст: электронный // China Banking and Insurance Regulatory Commission (CBIRC): официальный сайт. - URL: https://www.cbirc.gov.cn/en/view/pages/ItemList.html?itemPId=973&itemId=983&it emUrl=ItemListRightList.html&itemTitle=Statistics&itemPTitle=Statistics (дата обращения: 28.08.2021).

248. Strahan P.E. Measuring the Impact and Effectiveness of Banking Supervision / P.E. Strahan. - 2016. - Текст : электронный // New York Federal Reserve Bank. URL: https://www.newyorkfed.org/medialibrary/media/research/conference/2016/supervisi on/strahan_discussion_NY_Fed_2016_v6 (дата обращения: 16.05.2021).

249. Supervisory Framework. - Текст : электронный // Office of the Superintendent of Financial Institutions: сайт. - URL: https://www.osfi-bsif.gc.ca/Eng/fi-if/rai-eri/sp-ps/Pages/sff.aspx (дата обращения: 13.09.2021).

250. The world's 100 largest banks, 2020 // S&P Global: official website. -URL: https://www.spglobal.com/marketintelligence/en/news-insights/research/the-worlds-100-largest-banks-2020 (дата обращения: 26.06.2021).

251. Title I and IDI Resolution Plans. - Текст : электронный // Federal Deposit Insurance Corporation: официальный сайт. - URL: https://www.fdic.gov/regulations/reform/resplans/

252. Use of Skilled Persons. - Текст : электронный // PRA Rulebook Online: сайт. - URL: https://www.prarulebook.co.uk/rulebook/Content/Part/211487/05-09-2021 (дата обращения: 05.09.2021).

253. Vanatta S. Histories of Bank Supervision / S. Vanatta. - Текст : электронный // Social Science Research Network (SSRN). - 2020. - 15 декабря. -URL: https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=3749116 (дата обращения: 07.06.2021).

254. Volcker P. How to Reform Our Financial System / Volcker P. - Текст: электронный // New York Times. - 2010. - 31 янв. - URL:

https://www.nytimes.com/2010/01/31/opinion/31volcker.html (дата обращения: 26.07.2021).

255. What Happens in a Failure. - Текст : электронный // Canada Deposit Insurance Corporation: сайт. - URL: https://www.cdic.ca/what-happens-in-a-failure/ (дата обращения: 12.09.2021).

Приложение 1. Базельские принципы эффективного банковского надзора

1) обязанности, цели и полномочия: должны быть чётко определены полномочия надзорного органа, и должно существовать законодательство, которое позволяет надзорному органу проводить проверки и вовремя применять необходимые меры, чтобы обеспечить устойчивость банковской системы;

2) независимость, подотчётность, ресурсообеспечение и правовая защита субъектов, осуществляющих надзор: надзорный орган пользуется операционной независимостью, его внутренние процессы прозрачны, система управления является надежной. Бюджетный процесс надзорного органа не подрывает его автономию, и у него есть ответственность за исполнение своих обязанностей, и одновременно законодательство предусматривает правовую защиту надзорного органа (и его сотрудников) при добросовестном осуществлении им своих функций;

3) сотрудничество: законодательство предполагает возможность сотрудничества надзорного органа с другими органами как внутри страны, так и за её пределами, при этом обеспечивается защита конфиденциальной информации;

4) разрешённые виды деятельности: чётко определены разрешённые виды деятельности организаций, подлежащих банковскому надзору, контролируется использование слова «банк» в названиях;

5) лицензирование: у органа, выдающего банковские лицензии, есть право установление критериев (как минимум, включающих оценку структуры собственности и управления, стратегического и операционного планов, внутреннего контроля, риск-менеджмента и планируемого финансового состояния) и отклонения заявок организаций, не соответствующих им, причем для иностранных банков и их дочерних организаций получается согласие надзорного органа страны происхождения;

6) переход существенной доли собственности: надзорный орган может осуществлять проверку перехода существенной доли акций (долей) банка третьим лицам (прямо или косвенно), при необходимости - не одобрять (запрещать) осуществление такой сделки и накладывать условия на ее осуществление;

7) крупные приобретения: надзорный орган может проверять, крупные сделки банка, не одобрять (запрещать) и вводить ограничения на их проведение и определять, не подвергает ли корпоративная структура или связанные стороны банк избыточным рискам, а также не является ли она препятствием для осуществления эффективного банковского надзора;

8) надзорный подход: должен предполагать стратегическую оценку риск-профиля банков и банковских групп и оценку рисков не только на уровне банков, но и на уровне всей банковской системы; кроме того, должны быть предусмотрены возможности раннего вмешательства (при возникновении угрожающих тенденций) и восстановления финансовой устойчивости;

9) надзорные техники и инструменты: надзорный орган использует подходящие техники и инструменты осуществления банковского надзора, применяя пропорциональный подход к распределению надзорной нагрузки (в зависимости от объема рисков и системной значимости банка);

10) надзорная отчётность: надзорный орган собирает, рассматривает и анализирует надзорную отчетность и статистику от банков на индивидуальной и консолидированной основе, а также проверяет их при помощи выездных проверок или с привлечением сторонних экспертов;

11) корректирующие меры и санкции надзорных органов: надзорный орган осуществляет меры вмешательства на ранней стадии для предотвращения практик, которые подвергают риску банки и банковскую систему, и имеет в своем распоряжении необходимый набор мер надзорного реагирования, включая отзыв лицензии или дачу рекомендации по её отзыву;

12) консолидированный надзор: за банковскими группами осуществляется надзор на консолидированной основе;

13) взаимоотношения надзорных органов страны происхождения и страны пребывания: осуществляется их сотрудничество и обмен информацией в целях повышения эффективности их работы;

14) корпоративное управление: надзорный орган проверяет качество корпоративного управления в банке;

15) риск-менеджмент: надзорный орган проверяет качество управления рисками в банке;

16) достаточность капитала: надзорным органом установлены разумные требования к достаточности капитала банков (не ниже применимых Базельских стандартов);

17) кредитный риск (здесь и далее принципы, связанные с различными рисками, заключаются в установлении требований к банкам по этим рискам и отслеживании их выполнения);

18) проблемные активы и их резервирование: установлены требования к резервам и категоризация проблемных активов;

19) риски концентрации (на клиента, группу связанных клиентов, отрасль экономики);

20) операции со связанными сторонами (риск конфликта интересов);

21) страновые риски;

22) рыночные риски;

23) риск процентной ставки;

24) риск ликвидности;

25) операционный риск;

26) внутренний контроль и аудит: надзорный орган определяет, имеют ли банки адекватную и не зависящую от их высшего руководства систему внутреннего контроля с учётом их размера и риск-профиля;

27) финансовая отчётность и внешний аудит: надзорный орган обязывает банки и банковские группы составлять адекватную и достоверную внешнюю (публикуемую) финансовую отчётность, подтверждённую независимым внешним аудитором;

28) раскрытие и прозрачность: надзорный орган следит за тем, что банки и банковские группы регулярно в свободном доступе раскрывают достоверную информацию об их финансовом состоянии, принимаемых рисках, стратегии по управлению рисками, политике и процессах в области корпоративного управления;

29) злоупотребления при предоставлении финансовых услуг: надзорный орган проверяет, что банки имеют адекватные политики и процессы в области предотвращения злоупотреблений, включая строгие правила оказания услуг, чтобы предотвратить намеренное и ненамеренное вовлечение банка в преступную деятельность.

Приложение 2. Степень соответствия стран (групп стран) Основополагающим принципам эффективного банковского надзора

Страна/Принцип Р1 р2 р3 р4 Р5 Р6 р7 р8 р9 р10 р11 р12 р13 р14 р15 р16 р17 р18 р19 р20 р21 р22 р23 р24 р25 р26 р27 р28 р29

Австралия 4 2 4 4 4 2 4 3 4 4 4 4 4 3 3 4 4 3 4 3 4 4 4 4 4 3 4 4 3

Бразилия 4 2 4 4 4 4 4 3 4 4 3 3 4 3 4 4 4 3 3 2 2 4 4 4 3 3 4 4 3

Великобритания 4 3 4 4 4 4 4 3 3 4 4 4 4 3 4 3 3 3 4 4 4 4 4 3 4 4 4 4 3

Гонконг 4 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 3 4 4 4 4 4 4 3 4 4

Грузия 3 2 4 4 3 2 3 3 4 3 3 4 4 3 2 4 3 4 3 4 3 4 3 3 3 4 4 3 3

Еврозона 3 3 4 3 3 3 2 3 4 3 2 3 3 4 3 2 3 3 3 2 2 4 4 2 3 4 3 3 0

Индия 3 2 4 4 3 4 4 3 3 3 3 4 4 2 3 4 3 3 3 3 4 4 4 3 3 4 3 4 3

Канада 4 3 4 4 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4 3 4 4 4 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4 3

Китай 4 2 4 4 4 2 4 3 4 4 4 3 4 3 3 4 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 3 3 3

Молдавия 2 2 3 4 3 2 3 3 3 3 2 2 3 2 2 3 2 2 2 2 3 3 3 3 2 3 3 4 2

Перу 2 3 4 4 4 3 3 3 4 4 3 3 4 3 3 3 4 4 4 4 4 3 4 3 4 4 3 4 3

Россия 3 3 4 4 3 4 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4 3 3 2 2 3 3 3 3 4 2 4 3

США 3 4 4 4 4 4 4 4 3 4 4 3 4 3 3 3 4 4 3 3 4 4 4 4 3 4 3 4 3

Турция 3 2 4 4 3 4 4 2 3 4 3 3 3 2 3 4 2 2 4 3 4 4 4 4 4 4 4 4 3

Швейцария 4 2 4 4 3 4 3 2 4 4 4 4 4 3 3 4 4 4 3 3 4 4 4 3 3 4 4 4 4

ЮАР 3 3 4 4 4 4 4 3 4 3 2 4 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 3 3

Южная Корея 3 2 4 4 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 2 3 2 2 3 3 3 4 3 3 4 3 4 3

Япония 4 3 4 4 3 3 3 3 4 3 3 4 4 3 3 2 4 3 3 2 4 4 4 4 4 4 3 4 3

Среднее по выборке 3,40 2,60 3,95 3,95 3,35 3,35 3,30 3,10 3,60 3,50 3,20 3,50 3,65 3,05 3,10 3,40 3,45 3,25 3,25 2,85 3,50 3,80 3,85 3,45 3,40 3,70 3,35 3,75 3,11

Источник: составлено автором по материалам оценок Б8ЛР.

Приложение 3. Показатели отчетности банка «ИРС» за 2018-2020 годы

1) Баланс АКБ «ИРС» (форма отчетности 0409806).

Номер Наименование статьи 2020 2019 2018

строки

I. Активы

1 Денежные средства 82 560 47 659 70 195

2 Средства кредитной организации в Центральном банке Российской Федерации 42 186 44 617 75 743

2.1. Обязательные резервы 12 211 9 967 10 858

3 Средства в кредитных организациях 42 571 71 101 109 706

4 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0 0 0

5 Чистая ссудная задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости 958 906 1 355 910 1 242 800

МБК (по пояснениям к отчетности 284 643 249 521 313 804

Неработающие кредиты (по пояснениям к отчетности) 524 909 524 138 537 726

6 Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход 0 0 0

6а Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 0 0 410

7 Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности) 517 358 8

7а Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 0 0 9

8 Инвестиции в дочерние и зависимые организации 0 0 10

9 Требование по текущему налогу на прибыль 0 0 1 488

10 Отложенный налоговый актив 0 0 0

11 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 743 673 775 252 176 395

12 Долгосрочные активы, предназначенные для продажи 26 189 40 141 34 882

13 Прочие активы 5 394 3 062 120 075

14 Всего активов 1 901 996 2 338 100 1 831 694

II. Пассивы

15 Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 0 0 0

16 Средства клиентов, оцениваемые по амортизированной стоимости 1 095 724 1 434 399 879 752

16.1 средства кредитных организаций 0 0 0

16.2 средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 1 095 724 1 434 399 879 752

16.3 вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей 437 655 376 080 499 849

17 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0 0 0

17.1 вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей 0 0 0

18 Выпущенные долговые ценные бумаги 0 0 90 000

18.1 оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0 0 0

18.2 оцениваемые по амортизированной стоимости 0 0 0

Номер строки Наименование статьи 2020 2019 2018

19 Обязательства по текущему налогу на прибыль 0 0 0