Полномочия территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации в области валютного контроля тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.14, кандидат юридических наук Неверова, Наталия Владимировна

• Неверова, Наталия Владимировна
• кандидат юридических наук
• 2002

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Неверова, Наталия Владимировна

Введение

Оглавление

Глава 1. Правовая регламентация статуса Центрального банка Российской Федерации как органа валютного регулирования и валютного контроля

1. Понятие, сущность и назначение валютного регулирования и % валютного контроля

2. Основные этапы становления и развития правовой основы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации

3. Центральный банк Российской Федерации в системе органов и агентов валютного контроля

4. Система правообеспечения деятельности Центрального банка Российской Федерации в области валютных правоотношений

Глава 2. Правовое обеспечение валютного контроля, осуществляемого территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации

1. Организационно-правовые основы деятельности территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации в области валютного контроля

1.1. Общая характеристика нормативной базы и полномочий территориальных учреждений Банка России по осуществлению g^ валютного контроля

1.2. Полномочия территориальных учреждений Банка России по проведению проверок кредитных организаций по вопросам соблюдения валютного законодательства

1.3. Полномочия территориальных учреждений Банка России по рассмотрению отчетности кредитных организаций по валютным ^ операциям

1.4. Полномочия территориальных учреждений Банка России по контролю за совершением валютно-обменных операций

1.5. Полномочия территориальных учреждений Банка России по выдаче разрешений на совершение валютных операций

2. Правовые проблемы применения территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации санкций за нарушения валютного законодательства Российской Федерации

3. Деятельность территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации по обобщению практики применения законодательства о валютном регулировании и валютном контроле

4. Актуальные правовые вопросы взаимодействия территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации с правоохранительными и контролирующими органами по вопросам валютного контроля (на примере территориального учреждения Банка ^ России в Саратовской области)

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Полномочия территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации в области валютного контроля»

Актуальность темы исследования. Изменение социально-политического и экономического курса развития России в конце 80-х -начале 90-х г.г. XX века, переход к рыночным отношениям и свободному предпринимательству обусловили развитие валютного рынка и валютных отношений. В качестве субъектов валютных отношений стали выступать юридические лица, получившие возможность осуществления внешнеэкономической деятельности, в определенной мере - физические лица, которым было предоставлено право иметь в собственности валютные ценности и распоряжаться ими по своему усмотрению, а также кредитные организации - уполномоченные банки, в функции которых было включено проведение валютных операций при наличии соответствующей лицензии Центрального банка Российской Федерации. Последующие демократические преобразования, осознание и частичная реализация идеи интеграции России в мировое сообщество сделали эти процессы необратимыми и значительно активизировали их. Время валютной монополии государства и осуществления международных расчетов на основе государственных планов ушло в прошлое. На повестку дня встали вопросы регулирования валютного рынка и валютных отношений, которые приобрели особую значимость для обеспечения дальнейшего развития российской экономики и других сфер общественной жизни. Поскольку свобода не означает вседозволенности, порядок обращения иностранной валюты на отечественном рынке подвергся строгой регламентации. Конституция Российской Федерации провозгласила законным средством платежа только национальную валюту - рубль, а на Центральный банк Российской Федерации были возложены задачи по его защите и обеспечению устойчивости.

Дальнейшее развитие законодательства шло по пути упорядочения валютных отношений и установления дисциплины на валютном рынке. С помощью правовых средств был определен порядок проведения валютных операций физическими и юридическими лицами, введен обязательный контроль государства в лице уполномоченных им органов за соблюдением этого порядка. Такой контроль, имеющий целью обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций, осуществляется Центральным банком Российской Федерации и его территориальными учреждениями (главными управлениями и национальными банками), а также другими органами и агентами валютного контроля. Центральный банк Российской Федерации контролирует проведение валютных операций уполномоченными банками, взаимодействует с иными органами валютного контроля в пределах их компетенции и обеспечивает взаимодействие с ними уполномоченных банков как агентов валютного контроля. Поэтому научное осмысление деятельности Центрального банка Российской Федерации по валютному контролю, осуществляемой его территориальными учреждениями в субъектах Российской Федерации, является весьма актуальным и имеет важное теоретическое и практическое значение. Необходимость исследования соответствующих полномочий территориальных учреждений Банка России в определенной мере диктуется несовершенством законодательной базы их реализации, что существенно осложняет практическую работу по осуществлению контроля за проведением валютных операций.

Актуальность заявленной темы исследования обусловлена также и развернувшейся в последнее время дискуссией о том, насколько в современных условиях принципиально необходим валютный контроль, и не стоит ли российскому государству отказаться от данного вида контрольных полномочий.

Степень разработанности проблемы исследования. В связи с тем, что валютный рынок и валютные правоотношения в их современном виде стали складываться относительно недавно, проблемы валютного регулирования и валютного контроля в юридическом плане изучены и освещены крайне недостаточно. Значительно большее внимание им уделялось в экономической теории.

На сегодняшний день специальных исследований, непосредственно посвященных анализу правовых проблем валютного регулирования и валютного контроля Центрального банка Российской Федерации, в частности его территориальных учреждений, в рамках юридической науки, в том числе науки финансового права, практически нет. Ряд ученых - юристов затрагивали их в своих исследованиях, посвященных Центральному банку Российской Федерации (A.M. Асадов, В.А. Белов, Н.М. Бородина, А.Г. Братко, А.Ю. Викулин, Я.А. Гейвандов, С.А. Голубев, А.Г. Гузнов, Л.Г. Ефимова, Е.Н. Пастушенко), либо анализу системы валютных правоотношений (Б.Ю. Дорофеев, А.В. Емелин, Н.Н. Земцов, JI.A. Левина, В.А. Пушин, Н.В. Сапожников, Г.А. Тосунян, О.Е. Царева).

Предпринятое в данной работе комплексное исследование правовой регламентации деятельности территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации в области валютного контроля на монографическом уровне осуществляется впервые.

Цель и задачи исследования. Целью настоящего исследования является анализ полномочий территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации в области валютного контроля в аспекте их правового регулирования и правоприменительной практики, возможностей дальнейшего совершенствования нормативной базы деятельности территориальных учреждений, их взаимодействия с правоохранительными и контролирующими органами. Цель исследования обусловила постановку и решение следующих задач:

- рассмотрение валютного регулирования с позиций общетеоретических основ правового регулирования;

- обоснование новых подходов к характеристике и соотношению понятий "валютный контроль Центрального банка Российской Федерации" и валютный надзор Центрального банка Российской Федерации";

- обоснование необходимости доктринального осмысления юридической концепции государственного воздействия на общественные отношения в валютной сфере и адекватного ее отражения в законодательстве;

- научное осмысление истории развития нормативно-правовой базы валютного регулирования и валютного контроля;

- определение путей совершенствования правового регулирования валютного контроля и направлений развития валютного законодательства;

- выявление места и роли Центрального банка Российской Федерации и его территориальных учреждений в системе органов и агентов валютного контроля; анализ статуса, полномочий и структурной организации территориальных учреждений Банка России, реализующих его функции как органа валютного контроля в субъектах Российской Федерации;

- исследование актуальных вопросов нормативного закрепления прав и обязанностей территориальных учреждений Банка России по обеспечению правопорядка в сфере валютных правоотношений;

- осмысление правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации по вопросам применения санкций за нарушения валютного законодательства;

- изучение судебной практики арбитражных судов и судов общей юрисдикции по спорам, вытекающим из валютных правоотношений, и формулирование на ее основе предложений по совершенствованию деятельности территориальных учреждений Банка России по осуществлению валютного контроля; внесение предложений по упорядочению и унификации правоприменительной практики в области валютных правоотношений;

- разработка предложений по оптимизации ныне действующего Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" и нормативных актов Банка России.

Объектом исследования являются правоотношения, возникающие в области валютного контроля, осуществляемого территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации.

Предметом исследования выступают законы, нормативные акты Центрального банка Российской Федерации, правовые акты федеральных органов исполнительной власти, относящиеся к сфере валютного контроля, теоретические разработки в данной области, материалы правоприменительной практики.

Теоретике - методологическая и нормативная база исследования. Методологической основой исследования являются общетеоретические и специальные методы научного познания: анализ, синтез, метод сравнительного правоведения, исторический метод, формально-логический, системно-функциональный и системно-структурный.

Положения и выводы диссертации основываются на изучении норм Конституции Российской Федерации, федеральных законов и нормативных актов Центрального банка Российской Федерации и иных ведомств, как действующих, так и утративших силу, постановлений и определений Конституционного Суда Российской Федерации, судебной практики, юридической и экономической литературы, материалов периодической печати, прессы с REMARTA, системы INTERNET.

При выполнении диссертации использованы научные труды теоретиков права: С.С. Алексеева, М.И. Байтина, И.А. Галагана, В.М. Горшенева, А.В. Малько, Н.И. Матузова, П.Е. Недбайло, И.Н. Сенякина, JI.C. Явича и других ученых.

Важную роль при выполнении работы сыграли научные труды представителей науки административного, финансового и банковского права: Ю.С. Адушкина, А.П. Алехина, Д.Н. Бахраха, О.Н. Горбуновой, Е.Ю. Грачевой, М.В. Карасевой, Ю.М. Козлова, Н.М. Конина, Б.М. Лазарева, В.М. Манохина, В.И. Новоселова, О.М. Олейник, Е.Н. Пастушенко, Э.Д.

Соколовой, Ю.Н. Старилова, М.С. Студеникиной, Ю.А. Тихомирова, Г.А. Тосуняна, Н.И. Химичевой, A.M. Экмаляна.

В диссертации также использованы отдельные теоретические положения и выводы ученых-экономистов: Л.И. Абалкина, Э.А. Баринова, А.Ю. Климова, В.И. Колесникова, И.С. Королева, О.В. Хмыза, А.И. Шмыревой.

Специальное внимание уделено публикациям в периодической печати представителей руководства Центрального банка Российской Федерации:

В.В. Геращенко, С.А. Голубева, А.Г. Гузнова, Ю.Б. Зеленского, С.М.

Игнатьева, Г.И. Лунтовского, В.Н. Мельникова, Т.В. Парамоновой, А.Ю. Симановского, М.И. Сухова, В.В. Ткаченко.

Научная новизна исследования характеризуется тем, что в ней впервые на монографическом уровне проведено комплексное исследование правовой регламентации полномочий территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации в области валютного контроля. Это позволило диссертанту сформулировать следующие теоретические положения и

• практические выводы, выносимые на защиту:

1. Предметом валютного регулирования как специфической разновидности правового регулирования, характеризующейся императивным методом регулирования соответствующих отношений, являются общественные отношения, складывающиеся в сфере обращения валютных ценностей, затрагивающие интересы личности, государства и общества в целом и возникающие между субъектами - резидентами и нерезидентами (юридическими и физическими лицами), органами и агентами валютного контроля.

2. Для характеристики полномочий Центрального банка Российской Федерации и его территориальных учреждений в области валютных правоотношений на современном этапе более приемлемым является термин "валютный надзор", а не устоявшееся в экономико-правовой литературе и законодательстве определение "валютный контроль Центрального банка

Российской Федерации".

3. Определенная либерализация валютного законодательства и снятие экономически необоснованных административных барьеров должны осуществляться в системе с принятием замещающих правовых актов, отражающих изменение правовых форм государственного воздействия на общественные отношения в валютной сфере, и прежде всего в плане противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

4. Суть правовой концепции государственного воздействия на общественные отношения в валютной сфере в перспективе возможно определить как валютный мониторинг.

5. Коренное обновление законодательства о валютном регулировании и валютном контроле представляется наиболее эффективным в виде разработки Валютного кодекса Российской Федерации, как это осуществлено законодателем в отношении регламентации общественных отношений в

9 налоговой и бюджетной сферах.

6. Центральный банк Российской Федерации выполняет ведущую роль в системе органов и агентов валютного контроля; деятельность территориальных учреждений Банка России в области валютного контроля способствует обеспечению законности проведения валютных операций уполномоченными банками, хозяйствующими субъектами и физическими лицами.

7. Территориальные учреждения реализуют функции Центрального банка Российской Федерации только как органа валютного контроля, но не как органа валютного регулирования; традиционное определение валютных подразделений территориальных учреждений Банка России как управлений (отделов, секторов) валютного регулирования и валютного контроля с правовой точки зрения является не вполне точным. А

8. Территориальные учреждения Банка России осуществляют проверки кредитных организаций по вопросам соблюдения валютного законодательства, которые можно классифицировать следующим образом:

• - комплексные проверки соблюдения валютного законодательства,

- тематические проверки по отдельным валютным операциям и некоторым аспектам деятельности кредитной организации как агента валютного контроля,

- проверки соблюдения валютного законодательства в составе общей инспекционной проверки деятельности кредитной организации.

9. Из полномочий территориальных учреждений Банка России необходимо изъять обязанность выдачи разрешений резидентам и нерезидентам на совершение отдельных видов валютных операций и издать Постановление Правительства Российской Федерации об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти (органе валютного контроля) по выдаче таких разрешений.

10. Полномочия территориальных учреждений Банка России по наложению санкций за нарушение валютного законодательства Российской Федерации заключаются в применении мер воздействия к кредитным организациям в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" с соблюдением процессуальных правил по применению мер административного принуждения.

11. В целях осуществления комплексного экономико-правового анализа валютных операций требуется введение дополнительной правовой подготовки специалистов валютных подразделений территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций, имеющих, как правило, только высшее экономическое образование.

Теоретическая и практическая значимость. Выводы и предложения, сформулированные в работе, могут быть использованы при дальнейшем теоретическом исследовании данной проблематики, для совершенствования законодательства и нормативных актов Центрального банка Российской Федерации по вопросам регламентации валютных отношений, в правоприменительной практике, при подготовке учебно-методических материалов, пособий по курсам финансового и банковского права, в том числе спецкурсу "Валютное регулирование и валютный контроль", а также для преподавания этих учебных дисциплин в юридических и экономических высших учебных заведениях.

Апробация результатов исследования. Результаты данной работы прошли апробацию по различным направлениям:

- при обсуждении и одобрении настоящей работы на заседании кафедры финансового, банковского и таможенного права Саратовской государственной академии права,

- при подготовке автором научных публикаций,

- в выступлениях автора на научных и научно-практических конференциях,

- при написании автором аттестационных работ по результатам профессиональной переподготовки по дуальной форме обучения в Санкт-Петербургской банковской школе Центрального банка Российской Федерации по программе "Валютные операции, валютное регулирование и валютный контроль", а также по результатам обучения на курсах повышения квалификации по темам "Валютные операции, валютное регулирование и валютный контроль" и "Инспектирование валютных операций, осуществляемых кредитными организациями" в Орловской банковской школе Центрального банка Российской Федерации,

- при подготовке автором письменной работы для участия в конкурсе молодых ученых, проводимом Московской межбанковской валютной биржей и Национальной валютной ассоциацией в декабре 2001 г. - январе 2002 г., по результатам которого автору присуждена поощрительная премия.

Кроме того, отдельные положения проведенного исследования используются при правовом обеспечении валютного контроля в Главном управлении Центрального банка Российской Федерации по Саратовской области.

Структура диссертации обусловлена логикой и целью исследования и состоит из введения, двух глав, объединяющих восемь параграфов, подразделенных на подпункты, заключения и списка использованной литературы.

Заключение диссертации по теме «Административное право, финансовое право, информационное право», Неверова, Наталия Владимировна

Заключение.

Исследование полномочий Центрального банка Российской Федерации как органа валютного регулирования и валютного контроля, а также полномочий его территориальных учреждений в области валютного контроля 4 показывает наличие существенных проблем, возникающих при реализации функций и задач валютного контроля. Вместе с тем территориальными учреждениями Банка России выработаны оптимальные пути выполнения отдельных сложных задач, к которым можно отнести сложившуюся практику проверок кредитных организаций, применение мер воздействия к банкам -нарушителям валютного законодательства, подготовку и направление банкам разъяснений некоторых норм валютного регулирования, имеющих неоднозначную трактовку, анализ и обобщение практики применения законодательства о валютном регулировании и валютном контроле, организацию эффективного взаимодействия с правоохранительными и контролирующими органами в области валютного контроля.

Анализ полномочий территориальных учреждений Банка России в области валютного контроля свидетельствует о том, что территориальные учреждения реализуют функции Центрального банка Российской Федерации только как органа валютного контроля, но не как органа валютного регулирования, в связи с чем традиционное определение валютных подразделений территориальных учреждений как подразделений валютного регулирования и валютного контроля не вполне корректно.

Проведенное исследование вопросов валютного регулирования и валютного контроля свидетельствует о несовершенстве и наличии существенных пробелов в законодательных актах, регулирующих эти вопросы. Четкое функционирование валютного рынка, обеспечение * надлежащего контроля за проводимыми на валютном рынке операциями невозможно без создания внутренне согласованной, отвечающей потребностям практики нормативной правовой базы, которая могла бы не только обслуживать соответствующие отношения, но и обеспечивать их развитие и совершенствование.

Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле", определяющий принципы осуществления валютных операций, принят еще в 1992 г. и, хотя в него вносились изменения и дополнения, он уже не содержит комплексного подхода к систематизации норм, регулирующих валютные правоотношения. Слишком стремительным было развитие этих правоотношений, и регламентацию они получали в основном на уровне подзаконных нормативных актов, которые не всегда согласовывались, а зачастую и явно противоречили друг другу.

В целях выработки единообразных подходов в применении валютного законодательства настоятельно необходимо обсуждение на совместном Пленуме Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации и Верховного Суда Российской Федерации практики рассмотрения споров, вытекающих из валютных правоотношений. Формированию согласованной правовой политики в области валютных правоотношений способствовало бы проведение Центральным банком Российской Федерации регулярных консультаций с Высшим Арбитражным Судом Российской Федерации и Верховным Судом Российской Федерации по спорным вопросам применения валютного законодательства и осуществление аналогичной деятельности территориальными учреждениями Банка России с арбитражными судами и судами общей юрисдикции субъекта Российской Федерации.

Учитывая роль и положение Банка России в системе органов и агентов валютного контроля и накопленный им значительный опыт нормотворчества в рассматриваемой сфере общественных отношений, целесообразно, на наш взгляд, усилить функции Банка России в сфере регулирования валютных отношений посредством предоставления Центральному банку Российской

Федерации права давать официальные разъяснения по применению Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле".

Вместе с тем представляется настоятельно необходимым не просто внесение изменений и дополнений, а коренная переработка нормативной правовой базы по валютному регулированию и валютному контролю. Как применительно к бюджетным и налоговым правоотношениям, о валютных нормах можно говорить как о формирующейся подотрасли финансового права. В связи с этим назрела необходимость кодификации законодательства о валютном регулировании и валютном контроле и разработки проекта Валютного кодекса Российской Федерации, в котором законодателю следует учесть и научные разработки, и сформировавшуюся правоприменительную практику.

В частности, должно быть обращено внимание на то, предметом валютного регулирования как специфической разновидности правового регулирования являются общественные отношения, складывающиеся в сфере обращения валютных ценностей, затрагивающие интересы государства и возникающие между субъектами - резидентами и нерезидентами (юридическими и физическими лицами), органами и агентами валютного контроля, а методом - императивный метод регулирования соответствующих отношений.

Кроме того, законодателю следует учесть и другой вывод, сделанный в результате настоящего исследования, о том, что применительно к деятельности уполномоченных государством органов, в частности Центрального банка Российской Федерации, по обеспечению соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций следует использовать термин "валютный надзор", а не "валютный контроль».

В деятельности указанных органов (органов и агентов валютного контроля) большое значение играет четкое разграничение их функций. Поскольку данная проблема не нова, законодателю необходимо не только декларировать общее разделение функций между валютным контролем за хозяйствующими субъектами и валютным контролем за кредитными организациями и валютными биржами, но и определить пределы этого контроля и механизм его реализации. Представляется верным правовое закрепление постепенного отхода Центрального банка Российской Федерации от надзора за хозяйствующими субъектами, однако, в таком случае необходимо установление в нормах права конкретного механизма взаимодействия кредитных организаций как агентов валютного контроля, непосредственно обслуживающих валютные операции хозяйствующих субъектов, с органами валютного контроля, выполняющими эту функцию в общегосударственном масштабе. В частности, необходимо определить уполномоченный федеральный орган исполнительной власти (орган валютного контроля) по выдаче разрешений резидентам и нерезидентам на совершение отдельных видов валютных операций и издать с этой целью Постановление Правительства Российской Федерации.

Должная эффективность валютного контроля не может быть обеспечена без координации деятельности органов и агентов валютного контроля, в связи с чем представляется целесообразным распространить опыт территориального учреждения Банка России в Саратовской области по организации межведомственных совещаний с участием правоохранительных, контролирующих органов и уполномоченных коммерческих банков. В целях дальнейшего развития данной формы взаимодействия предлагается издавать итоговый документ не в форме подписываемого участниками Протокола Совещания, а в виде Совместного заявления государственно - властных структур о действиях по формированию правоприменительной практики с учетом не только буквы, но и духа закона.

Известно, что право является регулятором общественных отношений. Закрепляемая с 1992 г. в нормах права система валютного контроля отражала те общественные отношения, которые складывались в определенный период - появления свободного предпринимательства, децентрализации внешнеэкономической деятельности. Государство обязано было упорядочить развитие новых для страны валютных отношений и установить жесткие рамки поведения субъектов этих правоотношений. Однако, жизнь не стоит на месте. Прослужившая почти 10 лет и зарекомендовавшая себя во многом с положительной стороны система вместе с тем требует совершенствования. В настоящее время назрели иные общественные отношения в валютной сфере, которые требуют появления новых форм государственного воздействия.

В перспективе, на наш взгляд, возможно введение в научный оборот и нормативное регулирование понятия "валютный мониторинг", которое может заменить понятия валютный контроль или надзор и которым будет определяться деятельность уполномоченных государством органов по обеспечению соблюдения законности в области валютных отношений. Данное понятие, по нашему мнению, согласуется с тенденциями к либерализации всей системы воздействия государства на развитие свободного предпринимательства.

Валютный мониторинг мог бы стать составляющей уже созданной в развитых зарубежных странах и формирующейся в Российской Федерации системы финансового мониторинга, целью которой является противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Таким образом, представляется, что наиболее приемлемым для Российской Федерации является создание замещающей законодательной базы, учитывающей международный опыт организации эффективного государственного воздействия на экономические процессы и особенности развития российского валютного рынка.

Концептуальное уточнение в федеральном законодательстве полномочий Центрального банка Российской Федерации в области валютных правоотношений будет иметь самое непосредственное отношение к перестройке работы его территориальных учреждений в данной области.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Неверова, Наталия Владимировна, 2002 год

1. Федеральные законы, источники международного права

2. Конституция Российской Федерации 1993 г.

3. Гражданский процессуальный кодекс РСФСР 1964 г.

4. Кодекс РСФСР об административных правонарушениях 1984 г.

5. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая 1994 г.

6. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая 1995 г.

7. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть третья 2001 г.• 7. Таможенный кодекс Российской Федерации 1993 г.

8. Уголовный кодекс Российской Федерации 1996 г.

9. Бюджетный кодекс Российской Федерации 1998 г.4 10. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая 1998 г.1.. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть вторая 2000 г.

10. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях 2001 г.

11. Федеральный конституционный закон "Об арбитражных судах в Российской Федерации" от 28.04.1995 № 1-ФКЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1995. № 18. Ст. 1589.

12. Федеральный закон «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» от 09.07.1999 № 160-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1999. № 28. Ст. 3493.

13. Федеральный закон "Об экспортном контроле" от 18.07.1999 № 183-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1999. № 30. Ст. 3774.

14. Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" от 07.08.2001 JSfe 115-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. № 33 (часть 1). Ст. 3418.

15. Федеральный закон "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при проведении государственного контроля (надзора)» от 08.08.2001 № 134-Ф3 // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. № 33 (ч. 1). Ст. 3436.

16. Федеральный закон "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации, затрагивающие вопросы валютного регулирования" от 08.08.2001 № 130-Ф3 // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. № 33 (часть 1). Ст. 3432.

17. Федеральный закон "О введении в действие Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 № 196-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 2002. № 1 (часть 1). Ст. 2.

18. Нормативные правовые акты органов исполнительной власти

19. Указ Президента Российской Федерации "О концепции национальной безопасности Российской Федерации" от 10.01.2000 № 24 // Собрание законодательства Российской Федерации. 2000. № 2. Ст. 170.

20. Указ Президента Российской Федерации "Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" от 01.11.2001 № 1263 // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. № 45. Ст. 4251.

21. Постановление Правительства Российской Федерации "Вопросы Министерства финансов Российской Федерации" от 23.08.2000 № 624 // Собрание законодательства Российской Федерации. 2000. № 35.

22. Положение о Министерстве экономического развития и торговли Российской Федерации, утвержденное Постановлением Правительства Российской Федерации от 21.12.2000 № 990 // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. № 1 (часть 2). Ст. 125.

23. Приказ Государственного таможенного комитета Российской Федерации "О распределении компетенции по контролю таможеннойстоимости и валютному контролю" от 29.12.1995 № 796 // Документ не опубликован. Содержится в Справочно-правовой системе КонсультантПлюс.

24. Нормативные правовые акты Банка России

25. Положение Банка России " О порядке регистрации обменных пунктов уполномоченных банков" от 10.05.1994 № 22 // Вестник Банка России. 17.05.1994. № 9. Действует с изменениями и дополнениями на 29.11.1999 // Вестник Банка России. 06.12.1999. № 74.

26. Положение Банка России "О порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов" от 25.06.1997 № 62 // Вестник Банка России. 05.08.1997. № 50.

27. Положение Банка России "О территориальных учреждениях Банка России" от 29.07.1998 № 46-П // Документ не опубликован. Содержится в Справочно-правовой системе КонсультантПлюс.

28. Положение Банка России "О размещении резидентами в депозит уполномоченному банку иностранной валюты со специального транзитного валютного счета" от 21.06.2000 № 114-П // Вестник Банка России. 28.06.2000. №35.

29. Положение Банка России "О порядке проведения юридическими лицами-резидентами валютных операций, связанных с осуществлением прямых инвестиций в страны Содружества Независимых Государств" от 05.07.2001 № 142-П // Вестник Банка России. 11.07.2001. № 43.

30. Типовое положение о расчетно-кассовом центре Банка России от 07.10.1996 № 336, утвержденное Советом директоров Банка России (протокол от 06.09.1996 № 45) // Финансовая газета. 1996. № 46.

31. Положение о Департаменте иностранных операций Центрального банка Российской Федерации, утвержденное Советом директоров Банка России (протокол от 25.07.1997 № 29) // Документ не опубликован. Содержится в Справочно-правовой системе КонсультантПлюс.

32. Инструкция Банка России "О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)" от 19.02.1996 № 34 // Вестник Банка России. 02.04.1996. № 14.

33. Инструкция Банка России "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности" от 31.03.1997 № 59 // Вестник Банка России. 23.17.1997. № 23.

34. Действует в новой редакции в соответствии с Указанием Банка России от 11.01.2002 № 1098-У // Вестник Банка России. 17.01.2002. № 4.

35. Инструкция Банка России "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" от 11.09.1997 № 65 // Вестник Банка России.1609.1997. № 59. Действует с изменениями и дополнениями на 28.09.1999 // Вестник Банка России. 06.10.1999. № 61.

36. Инструкция Банка России и ГТК России "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров" от 13.10.1999 №№ 86-И, 01-23/26541 // Вестник Банка

37. России. 24.11.1999. № 70-71. Действует с изменениями и дополнениями на 12.10.2001 // Вестник Банка России. 28.11.2001. № 72.

38. Инструкция Банка России и ГТК России "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров" от 04.10.2000 №№ 91-И, 01-11/28644 // Вестник Банка России. 09.11.2000. № 59.

39. Инструкция Банка России "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам" от 12.10.2000 № 93-И // Вестник Банка России. 07.12.2000. № 66-67.

40. Инструкция Банка России "О счетах физических лиц-резидентов в банках за пределами Российской Федерации" от 29.08.2001 № 100-И // Вестник Банка России. 19.09.2001. № 57-58.

41. Совместный документ Банка России и ГТК России "Об ответственности за незачисление валютной выручки от экспорта товаров" от 23.09.2998 № 242-Т и № 01-42/19930 // Вестник Банка России. 30.09.1998. № 68.

42. Указание Банка России "О временном порядке перевода контрактов на экспорт товаров из уполномоченного банка, оформившего по данным контрактам паспорта сделок, в другой уполномоченный банк" от 07.10.1998 № 377-У // Вестник Банка России. 14.10.1998. № 72.

43. Указание Банка России "О совершении операций с наличной иностранной валютой в операционных кассах уполномоченных банков" от 30.10.1998 № 388-У//Вестник Банка России. 05.11.1998. № 76.

44. Указание Банка России "Об осуществлении юридическими лицами -резидентами валютных операций при участии в реализации программы ООН "Нефть в обмен на гуманитарные товары" от 21.07.1999 № 612-У // Вестник Банка России. 28.07.1999. № 47.

45. Приказ Банка России от 28.03.1994 № 02-37 // Документ не опубликован. Содержится в Справочно-правовой системе КонсультантПлюс.

46. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 18.06.1997 № 61, утвержденные Приказом Банка России от 18.06.1997 № 02-263 // Вестник

47. Банка России (специальный выпуск). 29.07.1997. № 49. Действуют с изменениями и дополнениями на 13.03.2002 // Вестник Банка России. 20.03.2002. № 14.

48. Нормативные правовые акты, утратившие силу

49. Закон СССР "О кооперации в СССР" от 26.05.1988 № 8998-XI // Ведомости Съезда народных депутатов СССР и Верховного Совета СССР. 1988. №22. Ст. 355.

50. Закон СССР "О валютном регулировании" от 01.03.1991 № 1982-1 // Экономика и жизнь. 1991. № 12.

51. Указ Президиума Верховного Совета СССР "О сделках с валютными ценностями на территории СССР" от 30.11.1976 // Ведомости Съезда народных депутатов СССР и Верховного Совета СССР. 1976. № 49. Ст. 712.

52. Постановление Совета Министров СССР "Об утверждении Устава Банка внешнеэкономической деятельности СССР" от 14.06.1988 № 745 // Собрание Постановлений Правительства СССР. 1988. № 22. Ст. 65.

53. Указ Президента РСФСР "О либерализации внешнеэкономической деятельности на территории РСФСР" от 15.11.1991 № 213 // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1991. № 47. Ст. 1612.

54. Положение Банка России "О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней" от 06.10.1997 № 527 // Вестник Банка России. 05.11.1997. № 71-72.

55. Положение Банка России "О порядке и условиях проведения торгов по долларам США за российские рубли на специальных торговых сессиях межбанковских валютных бирж" от 28.09.1998 № 57-П // Вестник Банка России. 01.10.1998. №69.

56. Инструкция Банка России и ГТК России "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию валютной выручки от экспорта товаров" от 12.10.1993 №№ 19, 01-20/10283 // Экономика и жизнь. 1993. № 45-48.

57. Инструкция Банка России "О порядке организации работы пунктов обмена иностранной валюты на территории Российской Федерации" от 25.01.1994. № 21 // Бизнес и банки. 1994. № 7.

58. Инструкция Банка России и ГТК России "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте заимпортируемые товары" от 26.07.1995 №№ 30, 01-20/10538 // Вестник Банка России. 21.11.1995. №48.

59. Письмо Госбанка СССР "Об учете операций с иностранной валютой и по иностранным операциям" от 06.12.1991. № 368 // Экономика и жизнь. 1993. №30.

60. Письмо Банка России "О ведении учетных операций по некоторым счетам в иностранной валюте" от 15.01.1996 № 226 // Вестник Банка России. 1996. № 4.

61. Концепции, проекты, программы

62. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации "Не будет ни революций, ни контрреволюций" // Российская газета. 2001. 4 апреля.

63. Концепция банковского кодекса России // Аналитический вестник Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации. 2000. № 15.

64. Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации // Деньги и кредит. 2001. № 1.

65. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 1999 год // Деньги и кредит. 1998. № 12.

66. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2000 год II Деньги и кредит. 1999. № 12.

67. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2001 год // Деньги и кредит. 2000. № 12.

68. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2002 год // Деньги и кредит. 2001. № 12.

69. Заявление Правительства Российской Федерации и Совета директоров Центрального банка Российской Федерации "О мерах Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской

70. Федерации по стабилизации социально-экономического положения в стране" // Российская газета. 1998.17 ноября.

71. Совместное заявление Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации "Об экономической политике на 2001 год и некоторых аспектах стратегии на среднесрочную перспективу" // Российская газета. 2001. 24 апреля.

72. Материалы судебной практики

73. Постановление Президиума Сахалинского областного суда от 12.04.1996 // Налоговый вестник. 1996. №11.

74. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 29.06.1999 № 7838/98 // Документ не опубликован. Содержится в Справочно-правовой системе КонсультантПлюс.

75. Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации за третий квартал 2000 г., утвержденный Постановлением Президиума

76. Верховного Суда Российской Федерации от 17.01.2001 // Документ не опубликован. Содержится в Справочно-правовой системе КонсультантПлюс.

77. Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. М.: Издательство БЕК. 1994.

78. Адекенов Т.М. Банки и фондовый рынок. М.: Ось-89. 1997.

79. Административное право / Под ред. Козлова Ю.М., Попова JI.JI. М. 2000.

80. Алексеев С.С. Общие теоретические проблемы системы советского права. М. 1961.

81. Алексеев С.С. Общая теория социалистического права (курс лекций). Учебное пособие. Свердловск. 1964.

82. Алексеев С.С. Механизм правового регулирования в социалистическом государстве. М. 1966.

83. Алехин А.П., Кармолицкий А.А., Козлов Ю.М. Административное право Российской Федерации. Учебник для вузов. 2-е изд., исправленное и дополненное. М. 1999.

84. Андреев Е.П. Правовое регулирование валютных отношений. М. 1988.

85. Афанасьев В.Г. Научное управление обществом (опыт системного исследования). М. 1973.

86. Баглай М.В. Конституционное право Российской Федерации: Учебник для юридических вузов и факультетов. 2-е изд., изм. и доп. М.: Издательство НОРМА (Издательская группа НОРМА-ИНФРА. М). 2000.

87. Банковская система России. Настольная книга банкира: В 3-х т. М.: ДеКа. 1995.

88. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. В. И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика. 1997.

89. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика. 1999.

90. Банковское право Российской Федерации: Учебно-методическое пособие / Сост. В.И. Новоселов, Т.Г. Тимакова, Н.М. Бородина, Е.Н. Пастушенко. Саратов: СГАП. 2000.

91. Баринов Э.А. Валютные рынки и валютные операции. М.: Анкил. 1996.

92. Баринов Э.А., Хмыз О.В. Рынки: валютные и ценных бумаг. М.: "Экзамен". 2001.

93. Бахрах Д.Н. Административное право России. Учебник для вузов. М. 2000.

94. Вельский К. С. Финансовое право: наука, история, библиография. М.: Юристь. 1995.

95. Боровой С.Я. Кредит и банки России. М.: Госфиниздат. 1958.

96. Братко А.Г. Банковское право (история и практика). М.: ПРИОР. 2000.

97. Валютный рынок и валютное регулирование: Учебное пособие / Под ред. И.Н. Платоновой. М.: БЕК. 1996.

98. Гейвандов Я.А. Центральный банк Российской Федерации: юридический статус, организация, функции, полномочия. М.: Издательство Московского независимого института международного права. 1997.

99. Голубев С.Л. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны. М.: Юридический Дом "Юстицинформ". 2000.

100. Горшенев В.М. Способы и организационные формы правового регулирования в социалистическом обществе. М. 1972.

101. Горшенев В.М., Шахов И.Б. Контроль как форма правовой деятельности. М.: Юридическая литература. 1987.

102. Государственный и общественный контроль в СССР / Под ред. Туровцева В.И. М. 1970.

103. Грачева Е.Ю. Проблемы правового регулирования государственного финансового контроля. М.: Юриспруденция. 2000.- 28. Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Финансовое право России. М.: Новый юрист. 1997.

104. Грачева Е.Ю. Финансовое право. Схемы, комментарии: Учебное пособие. М.: Новый юрист. 1998.

105. Дорофеев Б.Ю., Земцов Н.Н., Пушин В.А. Валютное право России: Учеб. пособие / Под общ. ред. Б.Ю. Дорофеева. М.: Издательство НОРМА (Издательская группа НОРМА-ИНФА-М). 2001.

106. Елфимова И.Ф. Валютная политика и правовое регулирование внешнеэкономической деятельности: Учебное пособие. Воронеж: Воронежский государственный технический университет. 1996.

107. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право. Учебное пособие. М.: ФОРУМ ИНФРА - М. 1998.

108. Ефимова Л.Г. Банковское право. Учебное и практическое пособие. М.: БЕК. 1994.

109. Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах: Комментарий законодательства и арбитражной практики. М.: ИНФРА-М. 1996.

110. Золотые страницы финансового права. Т. 1. У истоков финансового права. М.: Статут. 1998.

111. Карасева М.В. Финансовое правоотношение. Воронеж: Изд-во ВГУ. 1997.

112. Карасева М.В. Финансовое право (общая часть): Учебник. М.: Юристь. 1999.

113. Карасева М.В. Финансовая деятельность государства // Правовая наука и реформа юридического образования. Сб. Научных трудов. Вып. 3. Публичное право: проблемы современного развития. Воронеж: Изд-во ВГУ. 1995.

114. Коган M.JI. Правовые основы деятельности Госбанка СССР // Проблемы совершенствования советской финансовой системы в современный период. М. 1981.

115. Конин Н.М. Российской административное право. Общая часть: Курс лекций. Саратов: СГАП. 2001.

116. Лавров С.Н., Фролов Б.А. Валютно-финансовые отношения предприятий и организаций с зарубежными партнерами. М. 1992.

117. Лазарев Б.М. Компетенция органов управления. М. 1972.

118. Малько А.В. Юридическая доктрина как важнейшее направление современной правовой политики. В сб.: Российская юридическая доктрина в XXI веке: проблемы и пути их решения / Под ред. А.И. Демидова. Саратов: СГАП. 2001.

119. Манохин В.М., Адушкин Ю.С., Багишаев З.А. Российское административное право: Учебник. М.: Юристь. 1996.

120. Манохин В.М., Адушкин Ю.С. Российской административное право: Учебное пособие. Саратов: СГАП. 2000.

121. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. М.: Финансы и статистика. 1996.

122. Недбайло П.Е. Советские социалистические правовые нормы. Львов. 1959.

123. Общая теория государства и права. Отв. ред. Д.А. Керимов, А.И. Королев, М.Д. Шаргородский. Ленинград: Изд-во Ленинградского университета. 1961.

124. Общая теория советского права. / Под ред. Братуся С.Н. и Самощенко И.С. М. 1966.

125. Общая теория государства и права: Учебник / Под ред. Лазарева В.В. М. 1994.

126. Овсянко Д.М. Административное право: Учебное пособие. Изд. 3-е, перераб. и доп. М.: Юристь. 2000.

127. Олейник О.М. Основы банковского права. Курс лекций. М.: Юристъ. 1999.

128. Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е.А. Суханова. М.: Учебно-консультационный центр "ЮрИнфоР". 1997.

129. Проблемы теории и практики банковского дела: Сборник научных статей. Саратов: СГСЭУ. 2000.

130. Процессуальные нормы и отношения в советском праве (в "непроцессуальных отраслях"). Воронеж. 1986.

131. Пушкарева В.М. История финансовой мысли и политики налогов: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М. 1996.

132. Ровинский Е.А. Основные вопросы теории советского финансового права. М.: Госюриздат. 1960.

133. Родионова В.М. Финансы. М.: Финансы и статистика. 1995.

134. Российское государство и правовая система. Современное развитие, проблемы, перспективы / Под ред. Старилова Ю.Н. ВГУ. 1999.

135. Советское финансовое право: Учебник / Под ред. В.В. Бесчеревных, С.Д. Цыпкина. М.: Юрид. лит. 1982.

136. Советское финансовое право / Под ред. Е.А. Ровинского. 3-е изд. М.: Юрид. лит. 1978.

137. Советское финансовое право / Под ред. Вороновой, Н.И. Химичевой. М. 1987.

138. Старилов Ю.Н. Нарушения налогового законодательства и юридическая ответственность. Воронеж. 1995.

139. Старилов Ю.Н. Административное право. Ч. 1: История. Наука. Предмет. Норма. Воронеж: Изд-во Воронежского государственного университета. 1988.

140. Студеникина М.С. Государственный контроль в сфере управления (проблемы надведомственного контроля). М.: Юридическая литература. 1974.

141. Теория государства и права / Под ред. Алексеева С.С. М. 1985.

142. Теория государства и права / Под ред. Королева А.И. и Явича JI.C. М. 1994.

143. Теория государства и права. Курс лекций. / Под ред. Н.И. Матузова, А.В. Малько. Саратов. 2000.

144. Тихомиров Ю.А. Публичное право. М. 1995.

145. Тосунян Г.А. Опыт построения и правового регулирования банковских систем: Россия, Германия, Франция, США. М.: ДЕЛО Лтд. 1994.

146. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. М.: ДЕЛО Лтд. 1995.

147. Тосунян Г.А. Государственное управление в области финансов и кредита в России. М.: ДЕЛО Лтд. 1997.

148. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян A.M. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под общ. ред. Б.М. Топорнина. М.: Юристь. 1999.

149. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Деньги и власть. Теория разделения властей и проблемы банковской системы. М.: ДЕЛО. 2000.

150. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: схемы с комментариями и пояснениями: Учебное пособие / Под ред. А.М. Экмаляна. М.: БЕК. 2000.

151. Тосунян Г.А., Емелин А.В. Валютное право Российской Федерации: Учеб. пособие. М.: Дело. 2002.• 78. Федоров М.В. Валюта, валютные системы и валютные курсы. М.: ПАИМС. 1995.

152. Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н.И. Химичева. М.: Юристъ. 2000.

153. Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Химичева Н.И. М.: БЕК. 1995.

154. Финансовое право: Учебник / Под ред. О.Н. Горбуновой. М.: Юристъ. 1997.

155. Финансовое право: Учебник / Под ред. О.Н. Горбуновой. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Юристъ. 2000.

156. Финансовое право европейских социалистических стран / Отв. ред. В.И. Лисовский. М.: Юрид. лит. 1976.

157. Финансовое и банковское право: Словарь-справочник. М.: ИНФРА-М. 1997.

158. Финансово-кредитный словарь. М.: Финансы и статистика. Т. 1. 1984. Т. 2. 1986. Т. 3. 1988.

159. Финансы: Учебник / Под ред. JI.A. Дробозиной. М.: Финансы. 1999.

160. Финансы капиталистических государств / Под ред. Б.Г. Болдырева. М.-: Госфиниздат. 1980.

161. Финансовое право России: Конспект лекций. М.: ПРИОР. 1999.

162. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник / Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. М.: Проспект. 2000.

163. Химичева Н.И. Бюджетные права районного, городского Совета. М. 1973.

164. Химичева Н.И. Субъекты советского бюджетного права. Изд-во Саратовского ун-та. 1979.

165. Химичева Н.И. Налоговое право: Учебник. М.: БЕК. 1997.

166. Химичева Н.И. Вопросы развития финансового права Российской Федерации в свете Всеобщей декларации прав человека // Права человека: пути их реализации. Материалы международной конференции. Саратов, 9-10 октября 1998 г. Ч. 2. Саратов. 1999.

167. Хлестова И.О. Валютные операции и российское законодательство. Практическое пособие в вопросах и ответах. М.: Издательство БЕК. 1997.

168. Цыпкин С.Д. Финансово-правовые институты, их роль в совершенствовании финансовой деятельности советского государства. М.: Изд-во МГУ. 1983.

169. Шалашов В.П. Валютное регулирование и валютные расчеты в РФ. М.: "Внешнеэкономический бюллетень". 1996.

170. Шейндлин Б.В. Сущность советского социалистического права. Изд-во ЛГУ. 1959.

171. Шмырева А.И., Колесников В.И., Климов А.Ю. Международные валютно-кредитные отношения. СПб: Питер. 2001.

172. Шмырева А.И. Международные валютно-кредитные отношения: Тексты лекций. Новосибирск. 1994.

173. Шорина Е.В. Контроль за деятельностью органов государственного управления в СССР. М.: Наука. 1981.

174. Эриашвили Н.Д. Банковское право: Учебник для вузов. М.: Закон и право. ЮНИТИ-ДАНА. 1999.

175. Эриашвили Н.Д. Финансовое право: Учебник для вузов. М.: Закон и право. ЮНИТИ-ДАНА. 2000.

176. Явич Л.С. Советское право регулятор общественных отношений в СССР. М. 1957.

177. Явич Л.С. Проблемы правового регулирования советских общественных отношений. М. 1961.

178. Явич JI.C. Сущность права. Ленинград. Изд-во Ленинградского университета. 1985.

179. Статьи в периодической печати

180. Абалкин Л.И. Еще раз о бегстве капитала из России // Деньги и кредит. 2000. № 2.

181. Абрамов В. Новый порядок операций, совершаемых нерезидентами в валюте Российской Федерации // Хозяйство и право. 2001. № 5.

182. Адаменко Ю.П., Люкевич И.Н. Выполнение банками функций агента валютного контроля // Деньги и кредит. 2001. № 3.

183. Александров Н.Г. Правовые и производственные отношения // Вопросы философии. 1957. № 1.

184. Белов В.А. К проблеме юридической личности Банка России // Бизнес и банки. 1993. № 48-49.

185. Борисов С.М. Обязательная продажа экспортной выручки 75 или 100 процентов // Деньги и кредит. 2000. № 6.

186. Борисов С.М. Рублевые счета нерезидентов: новый нормативный акт // Деньги и кредит. 2001. № 4.

187. Братко А.Г. Правовой статус Банка России: значение и сущность // Бизнес и банки. 1998 г. № 4.

188. Ведяхин В.М., Ревина С.Н. Методы правового регулирования рыночных отношений //Юрист. 2001. № 12.

189. Гейвандов Я.А. Этико-правовые проблемы банковской деятельности в Российской Федерации // Государство и право. 2001. № 3.

190. Генкин Д.М. К вопросу о системе советского социалистического права // Советское государство и право. 1956. № 9.

191. Геращенко В.В. Российская банковская система вновь на острие перемен. По материалам выступления на XI съезде Ассоциации российских банков 11 апреля 2001 года // Аналитический банковский журнал. Бюллетень финансовой информации. 2001. № 5 (72).

192. Голубев С.А., Козлачков А.А., Гузнов А.Г. О роли Банка России в построении современной экономики: некоторые юридические и экономические аспекты // Деньги и кредит. 1999. № 2.

193. Голубев С.А., Гузнов А.Г. Изменения банковского законодательства России: важный этап совершенствования системы банковского надзора // Деньги и кредит. 2001. № 9.

194. Горбунова О.Н. Финансовое право в системе российского права (Актуальные проблемы) // Государство и право. 1995. № 2.

195. Гостева Е., Абраменко В. Валютная революция неизбежна // Сегодня. 2001. 20 марта.

196. Гулидов А. Новое в валютном регулировании // Банковское дело в Москве. 1998. № 12.

197. Депутаты взялись за Банк России // Время новостей. 2000. 6 июля.

198. Депутаты намерены заморозить обсуждение поправок в Закон о ЦБ РФ // Время международных новостей. 2001. 4 августа.

199. Долженкова Л.Д. Реформирование международной валютно-кредитной системы // Банковское дело. 2001. № 12.

200. Доронин И.Г. Мировой финансовый рынок на пороге XXI в. // Деньги и кредит. 2000. № 5.

201. Доронин И.Г. Новые технологии на валютном рынке // Деньги и кредит. 2000. № 11.

202. Егоров С. Десятилетие АРБ: пройденный путь и новые задачи. По материалам выступления на XI съезде Ассоциации российских банков 11 апреля 2001 года // Аналитический банковский журнал. Бюллетень финансовой информации. 2001. № 5 (72).

203. Емелин А.В. Валютные операции и валютные сделки: понятие и классификация // Деньги и кредит. 2000. № 4.

204. Ерицян А.В. Пруденциальное регулирование и контроль // Банковское дело. 2001. № 2.fe

205. Брпылева H. Правовые аспекты механизма валютного регулирования в Российской Федерации // Хозяйство и право. 1999. № 2.

206. Ефимова Л.Г. Еще раз о юридической личности Банка России // Бизнес и банки. 1999. № 3.

207. Жарский А. Проценты за просрочку денежного обязательства по внешнеторговым контрактам как средство правовой защиты пострадавшей стороны // Хозяйство и право. 2001. №11.г 29. Захаров А.В. Перспективы валютного сотрудничества стран СНГ.

208. Деньги и кредит. 2000. № 10.

209. Зеленский Ю.Б. Основные тенденции развития банковской системы области в течении 1999 года (тезисы доклада) // Саратовские вести. 2000. 17 января.

210. Зырянов Н. Импорт результатов интеллектуальной деятельности // ЭЖ-Юрист. 2000 г. № 38.

211. Каримов P.M. Мониторинг предприятий важное условие 4 эффективного управления региональной экономикой // Деньги и кредит.2000. № 11.

212. Касьяненко К.А. Фиксированный курс или свободное плавание: новые аспекты давней дилеммы // Деньги и кредит. 2000. № 9.

213. Киселева Е., Кулакова Н. "ЦБ в России больше не ЦБ" // Коммерсантъ ДЕНЬГИ. 1998. № 35.

214. Коган М.Л. Правоотношения между Госбанком и объединениями // Советское государство и право. 1976. № 9.

215. Коган М.Л. Государственный банк СССР как главный банк страны:1

216. К утверждению нового Устава Госбанка СССР // Деньги и кредит. 1988. № 11.

217. Константинов Ю. Валютная политика России в аспекте экономического роста // Аналитический банковский журнал. Бюллетень финансовой информации. 2001. № 8 (75).

218. Королев И.С. Какой валютный контроль нужен России // Деньги и кредит. 2000. № 4.

219. Королев И.С. К вопросу о либерализации валютного рынка // Деньги и кредит. 2001. № 3.

220. Костин А.В. Интерес публично-территориальных образований в гражданском праве // Законодательство. 2002. № 3.

221. Кочелаев А. Рынок наличной иностранной валюты в условиях кризиса // Банковское дело в Москве. 1998. № 12.

222. Красавина JI.H., Баранова Е.П. Внешний долг России: уроки и перспективы // Деньги и кредит. 2001. № 9.

223. Красавина Л.Н. "Бегство" капитала из России и пути его сдерживания // Деньги и кредит. 2000. №11.

224. Красноперова О.А. Резидент Российской Федерации как субъект валютных правоотношений // Финансист. 1998. № 10.

225. Крятков А.В. Публичный интерес: понятие, виды, защита // Государство и право. 1999. № 10.

226. Кулакова Н. Закон о ЦБ пойдет на поправку // Коммерсантъ ДЕНЬГИ. 1999. № 5.

227. Ларина Л. Некоторые проблемы правового обеспечения деятельности российских коммерческих банков в ходе проведения экономических реформ в Российской Федерации // Аналитический банковский журнал. Бюллетень финансовой информации. 2001. № 10 (77).

228. Любимова Р.Н. О некоторых вопросах судебной практики по применению законодательства о валютном регулировании и валютномконтроле // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации.1999. №4.

229. Любимова Р.Н. Ответственность за нарушение валютного законодательства // Ваш партнер консультант. 1999 г. № 43.

230. Мазурин Н., Моисеев И. Валютная монополия ЦБ // Ведомости. 2001.20 марта.

231. Мамонтов А.Н. Кризис на валютном рынке // Банковское дело. 1998. № 10.

232. Медведева М. Особенности функционирования валютного рынка в России // Аналитический банковский журнал. Бюллетень финансовой информации. 2001. № 8 (75).

233. Мельник А. Некоторые вопросы таможенного контроля за поступлением валютной выручки за экспортированные товары // Хозяйство и право. 2001. № 11.

234. Мельников В.Н. Валютное регулирование и валютный контроль. Новый взгляд на перспективы развития // Деньги и кредит. 2000. № 12.

235. Мельников В.Н. Вопросы валютного регулирования и валютного контроля в период финансового кризиса // Деньги и кредит. 1998. № 12.

236. Мельников В.Н. Система валютного регулирования и валютного контроля в России этапы развития и перспективы // Деньги и кредит . 2000. № 1.

237. Минин B.C. К вопросу о правовом статусе Центрального банка Российской Федерации // Деньги и кредит. 1999. № 11.

238. Москалев С.В. К вопросу о действующих административных ограничениях валютного риска коммерческих банков // Деньги и кредит.2000. № Ю.61.0лейник О.М. Учет и исполнение валютных обязательств // Ваш партнер консультант. 1999 г. № 52.

239. Панфилов В., Говтвань О., Моисеев А. Валютное регулирование как элемент экономической политики России // Аналитический банковский журнал. Бюллетень финансовой информации. 2001. № 6 (73).

240. Парамонова Т.В. О повышении качества надзора за кредитными организациями // Деньги и кредит. 1999. № 10.

241. Парамонова Т.В. Проблемы реализации банковской системы России // Деньги и кредит. 2000. №11.

242. Перспективы развития банковской системы: мировой опыт и Россия (по материалам круглого стола) // Деньги и кредит. 2000. №11.

243. Попова Е. Если нарушается таможенное законодательство // Аудитор. 1997. № 12.

244. Попов И.С. Может ли Банк России взыскать штраф в бесспорном порядке? // Банковское дело. 2000.

245. Рабинович А. Совместная деятельность за пределами РФ: взнос имуществом и проблемы валютного регулирования // Бухгалтерское приложение. 1999 г. № 52.

246. Разумовская Е.А. Практика применения валютного законодательства // Бухгалтерский учет. 2000. № 18.

247. Рекомендации Всероссийского банковского форума // Банковское дело. 2001. № 1.

248. Рекомендации девятого Международного банковского конгресса (МБК-2000) // Деньги и кредит. 2000. № 7.

249. Сагитдинов М.Ш., Марданов Р.Х., Кощегулова И.Р. О необходимости системного подхода к разработке концепции развития банковской системы России // Деньги и кредит. 2001. № 7.

250. Сапожников Н. Правовое регулирование текущих валютных операций по счетам в уполномоченных банках РФ // Хозяйство и право. 1997. №2.

251. Сапожников Н. Экономическая основа и правовая природа валютного контроля // Дело и право. 1996. № 8.

252. Семенов Д. Независимые эксперты поддерживают нынешний порядок валютного регулирования // Известия. 2001. 7 марта.

253. Симонов В.В., Мишина В.Ю. Анализ биржевого валютного рынка: новые тенденции и подходы // Деньги и кредит. 2000. № 7.

254. Симановский А.Ю. Надзорные и контрольные функции Банка России: краткий экскурс // Деньги и кредит. 2001. № 5.

255. Смирнов И. Валютное законодательство требует обновления // Аудитор. 1997. № 9.

256. Смыслов Д.В. Инфляция и антиинфляционная политика в России: валютный аспект // Деньги и кредит. 1997. № 8.• 80. Смыслов Д.В. Валютная сфера России: неординарные суждения независимого экономиста// Деньги и кредит. 2001. № 10.

257. Степанян М.Г. Правовое регулирование валютной ответственности // Банковское право. 2001 г. № 2.

258. Сухов М.И. Эффективный надзор за деятельностью кредитных организаций фактор повышения стабильности банковской системы // Деньги и кредит. 2000. № 3.

259. Тарачев В.А. Законодательное обеспечение банковских реформа // Банковское дело. 2001. № 5.• 84. Таций С.Г. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения // Деньги и кредит. 2000. № 5.

260. Ткаченко В.В. Актуальные направления инспекционной деятельности // Деньги и кредит. 1999. № 10.

261. Ткаченко В.В. Банковская инспекция некоторые направления развития // Деньги и кредит. 2000. № 89.

262. Ткаченко В.В. Инспектирование Банком России кредитных организаций // Деньги и кредит. 2001. № 8.

263. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. К вопросу о статусе Банка России // Деньги и кредит. 1998. № 9.

264. Тосунян Г. О либерализации валютного законодательства России // Аналитический банковский журнал. Бюллетень финансовой информации. 2001. №8 (75).

265. Узойкин Д.А. Валютные сделки, лишенные исковой силы // Законодательство. 2001. № 8.

266. Чикин В. Некоторые правовые аспекты стимулирования иностранных инвестиций // Хозяйство и право. 2001. № 4.

267. Чистюхин В.В. Валютный контроль: проще и понятнее // Вестник банковского дела. 2001. № 3.

268. Шмелев В.В. Рынок евровалют и его финансовые инструменты // Деньги и кредит. 2000. № 1.

269. Шубин Д. Санкции за нарушение валютного законодательства и общеправовые принципы юридической ответственности // ЭЖ-Юрист. 1999. №.38.

270. Щербак Н.В. Гражданско-правовые положения кредитных организаций // Банковское право. 2001. № 2.

271. Щербаков С. Г. К вопросу о валютной и курсовой политике // Деньги и кредит. 2000. № 11.

272. Эффективный банковский надзор ключ к независимости / Финансовая Россия. 2000. № 23.

273. Ямпольский М.М. Особенности деятельности коммерческого банка // Деньги и кредит. 1994. № 2.

274. Диссертационные исследования и авторефераты

275. Асадов A.M. Правовое положение Центрального Банка Российской Федерации (административно-правовой аспект). Автореф. дисс. канд. юрид. наук. Екатеринбург. 1997.

276. Бородина Н.М. Правовое регулирование деятельности территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации. Автореф. дисс. канд. юрид. наук. Саратов. 2000.

277. Горбунова О.Н. Проблемы совершенствования основных финансово-правовых институтов в условиях перехода России к рынку. Дисс. . докт. юрид. наук в виде научного доклада, выполняющего также функции автореферата. М. 1996.

278. Гусева Т.А. Проблемы совершенствования механизма налогового контроля и порядка привлечения к налоговой ответственности. Автореф. дисс. канд. юрид. наук. Саратов. 2001.

279. Емелин А.В. Проблемы финансово-правового регулирования валютных отношений в Российской Федерации. Автореф. дисс. канд. юрид. наук. М.: МГЮА. 2000.

280. Красиков Д.А. Правовые проблемы формирования и функционирования банковской системы Российской Федерации. Автореф. дисс. канд. юрид. наук. Саратов. 2001.

281. Рыбакова С.В. Правовое регулирование надзора Банка России за деятельностью кредитных организаций. Автореф. дисс. канд. юрид. наук. Саратов. 2001.

282. Царева О.Е. Правовое регулирование валютного и налогового контроля внешнеэкономической деятельности. Автореф. дисс. канд. юрид. наук. Москва. 2001.

283. Шулькова Н.Н. Организация мониторинга коммерческих банков в Центральном банке. Автореф. дисс. канд. юрид. наук. Саратов. 2000.

284. Юстус О.И. Финансово-правовая ответственность налогоплательщиков-организаций. Автореф. дисс. канд. юрид. наук. Саратов. 1997.1. Справочная литература

285. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга 1. М.: Дека. 1995.

286. Банковская энциклопедия / Под общ. ред. Л.Н. Яснопольского. Т.1. Киев. 1914.

287. Валютный портфель (Книга финансиста. Книга коммерсанта. Книга банкира) / Отв. ред. Е.Д. Платонова, Ю.Б. Рубин. М.: СОМИНТЭК. 1995.

288. Ожегов С.И. Словарь русского языка. 11-е изд. М. 1975.

289. Основы внешнеэкономических знаний: Словарь-справочник / Сост. Долгов С.И., Васильев В.В., Гончаров С.П. и др. М. Высш. Шк. 1990.

290. Российская юридическая энциклопедия. М.: ИНФРА М. 1999.

291. Словарь банковских терминов / Уткин Э.А. и др. М.: Акалис. 1997.

292. Словарь иностранных слов и выражений. Авт.-сост. Зенович Е.С. М.: Олимп. "ООО "Фирма "Изд-во ACT". 1998.

293. Экономическая энциклопедия / Научно-редакционный совет издательства "Экономика"; Институт экономики РАН. Гл. ред. Л.И. Абалкин. М.: ОАО "Издательство "Экономика". 1999.