Оценка факторов устойчивого развития вертикально интегрированной нефтяной компании: На примере НК "ЮКОС" тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Семенов, Павел Владимирович

• Семенов, Павел Владимирович
• кандидат экономических наук
• 2001

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Семенов, Павел Владимирович

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. СИСТЕМНЫЙ АНАЛИЗ ПРОБЛЕМ И ПЕРСПЕКТИВ 8 УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ НЕФТЯНОГО КОМПЛЕКСА РОССИИ

1.1. Оценка современного состояния нефтяной отрасли россии

1.2. Обеспеченность предприятий запасами и ресурсами 21 нефти

1.3 Государственное регулирование и ценообразование

1.4. Анализ факторов инвестиционной привлекательности 34 нефтяного комплекса ВЫВОДЫ

ГЛАВА 2. МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ОЦЕНКИ

УСТОЙЧИВОСТИ ВЕРТИКАЛЬНО-ИНТЕГРИРОВАННОЙ НЕФТЯНОЙ КОМПАНИИ

2.1. Основные положения и принципы оценки

2.2. Классификация факторов устойчивости компании

2.3. Методика оценки устойчивости нефтяных компаний 61 ВЫВОДЫ

ГЛАВА 3. АНАЛИЗ УСТОЙЧИВОСТИ ВЕРТИКАЛЬНО

ИНТЕГРИРОВАННОЙ НЕФТЯНОЙ КОМПАНИИ (НА ПРИМЕРЕ НК «ЮКОС»).

3.1. Общая характеристика компании положения и 93 устойчивости НК «ЮКОС»

3.2. Анализ финансовой устойчивости НК «ЮКОС»

3.3. Оценка производственной устойчивости НК «ЮКОС»

3.4. Обоснование комплекса организационно-технических 127 решений повышающих устойчивость функционирования системы транспортировки нефти (нефтепродуктов)

3.5. Оценка мероприятий по повышению устойчивости 138 производства и обращения нефтепродуктов АО «ЮКОС».

ВЫВОДЫ

ГЛАВА 4. КОРПОРАТИВНЫЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КАК 152 ЭЛЕМЕНТ ПОВЫШЕНИЯ УСТОЙЧИВОСТИ РАБОТЫ НЕФТЯНОЙ КОМПАНИИ

4.1. Роль и функции информационных технологий в принятии 154 и мониторинге управленческих решений в нефтяной компании

4.2. Сравнительный анализ существующих корпоративных 170 информационных систем и проблем их внедрения в ВИНК

ВЫВОДЫ

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Оценка факторов устойчивого развития вертикально интегрированной нефтяной компании: На примере НК "ЮКОС"»

Актуальность темы диссертационного исследования определяется особым значением нефтяной промышленности в национальной экономике. Российская Федерация занимает одно из первых мест в мире по запасам и уровню добычи нефти. Это позволяет ей не только полностью покрывать внутренние потребности, но и определяет экспортную специализацию страны. Предприятия нефтяной промышленности обеспечивают до 35 % всех налоговых поступлений в бюджет, в структуре внешнеторгового баланса страны на долю торговли углеводородным сырьем приходится 45-50 %.

Вместе с тем развитие нефтяных компаний при потенциальном наличии товарных ресурсов и благоприятно расположенном рынке потребителей сдерживается дезорганизацией топливно-энергетического комплекса, большим физическим и моральным старением оборудования, несовершенством налогового законодательства и сложной макроэкономической ситуацией в стране. В этих условиях обеспечение устойчивой работы нефтяных компаний превращается из желаемого в обязательное требование не только для предприятий - непосредственных участников этого процесса, но и для российской экономики в целом.

Несмотря на имеющиеся исследования проблемы устойчивого развития корпоративных структур в рыночной экономике, методика системного анализа факторов устойчивости и планирования многопрофильной производственно-коммерческой деятельности национальных нефтяных компаний является недостаточно изученной. Так, до настоящего времени отсутствует системная классификация факторов устойчивого развития нефтяной компании, не решены однозначно вопросы оценки влияния внешних и особенно экономических условий на надежность функционирования систем добычи, транспортировки и сбыта нефти и нефтепродуктов; требуют своего развития и методы оценки риска управленческих решений.

Анализ возможных путей решения перечисленных вопросов определил основное содержание диссертационной работы.

Целью работы. Обоснование методики оценки факторов устойчивого развития вертикально-интегрированной нефтяной компании и разработка на этой основе комплекса организационных решений направленных на повышение экономической устойчивости АО «ЮКОС» в условиях нестабильности экономико-правового окружения и рыночной конъюнктуры.

Основная научная идея. Обеспечение экономически устойчивого развития вертикально-интегрированной нефтяной компании требует разработки адекватной научно-технической и инвестиционной стратегии, базирующейся на оценке влияния факторов, понижающих и повышающих устойчивость ее производственно-экономической деятельности при подготовке запасов, добыче, транспортировке и переработке нефти, а также сбыте нефтепродуктов и позволяющей оптимизировать процесс принятия управленческих решений.

Задачи исследования. Достижение поставленной цели и реализация научной идеи потребовали решения следующего круга задач: анализ современного состояния, проблем и условий устойчивого развития нефтяных компаний в системе национальной экономики; разработка моделей и методики оценки факторов, определяющих состояние и надежность системы производственной, коммерческо-сбытовой и инвестиционной деятельности компании; обоснование методических принципов и алгоритмов формирования информационной системы мониторинга управленческих решений нефтяной компании. определение направлений повышения устойчивости деятельности компании и формирование на этой основе конкретных рекомендаций по комплексному развитию вертикально - интегрированной компании АО "ЮКОС";

К защите представляются разработанные диссертантом следующие основные научные положения:

Надежное функционирование хозяйственного механизма в нефтяном комплексе России должно предусматривать государственное регулирование и стимулирование инвестиционной активности хозяйствующих субъектов путем формирования экономико-правовой среды, позволяющей наиболее эффективно развивать производственно-коммерческую деятельность компаний, как в интересах общества, так и собственных приоритетов.

Анализ устойчивости нефтяной компании должен предусматривать оценку степени оптимальности принимаемых управленческих решений, влияния неопределенности и рисков успешной их реализации, а также дифференцированный учет факторов устойчивости в соответствии с рекомендуемой схемой их классификации и системой показателей оценки производственной и финансовой деятельности.

Повышение устойчивости производственно-коммерческой деятельности вертикально-интегрированной нефтяной компании может быть достигнуто путем повышения координации управления и системной взаимосвязи отдельных структурных подразделений холдинга. Это требует установления четких организационных и финансовых принципов взаимодействия и постановки оперативного информационного обмена на этапах добычи, транспортировки и реализации нефти и нефтепродуктов.

Научная новизна. Проведенные исследования позволили получить следующие основные научные результаты.

Разработана классификация факторов определяющих устойчивое развитие нефтяных компаний в современных условиях рыночной экономики.

Предложена методика оценки устойчивости компании, позволяющая оценить узкие места компании и выработать практические рекомендации по их устранению.

Предложен алгоритм выработки управленческих решений компании и реализации на основе предлагаемой системы мониторинга производственно-коммерческой деятельности.

Достоверность и обоснованность научных положений, выводов и рекомендаций, содержащихся в диссертации, обеспечиваются применением современных экономических теорий и экономико-математических методов исследования, корректным использованием достаточного объема аналитической и статистической информации по направлениям исследования. Достоверность основных полученных выводов и рекомендаций оценена на основе современной методологии измерений. Кроме того, основные теоретические и прикладные результаты работы прошли экспертную оценку специалистов, получили практическую апробацию на отраслевых совещаниях и частично внедрены в АО "ЮКОС".

Практическая значимость работы. В результате выполненных исследований научно обоснованы методические рекомендации, а также технико-экономические решения, направленные на повышение эффективности и надежности функционирования нефтяных компаний страны. Разработанная методика оценки устойчивости компании утверждена для использования в АО «ЮКОС». Ее внедрение позволит формализовать процедуру принятия и мониторинга управленческих решений и повысить экономическую эффективность производственно коммерческой деятельности компании. Годовой расчетный эффект внедрения методики оценивается в 50 тыс. долларов.

Апробация диссертации. Основные теоретические и прикладные результаты диссертации прошли экспертную оценку специалистов отрасли, получили практическую апробацию на научно-технических советах и конференциях. Методические рекомендации по оценке устойчивости нефтяной компании утверждены для использования в АО "ЮКОС".

Публикации. По теме диссертации была опубликована брошюра и 4 статьи в сборниках научных трудов.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Семенов, Павел Владимирович

Выводы.

Использование на предприятиях нефтегазовой отрасли полномасштабных корпоративных информационных систем на сегодняшний день практикуется только за рубежом. Между тем корпоративная информатизация обладает мощнейшим потенциалом повышения конкурентоспособности компании.

Каждый проект в области корпоративной информатизации должен рассматриваться предприятием как стратегические инвестиции средств, которые должны окупиться за счет улучшения управленческих процессов, повышения эффективности производства, сокращения издержек.

Применение КИС в нефтяной компании имеет ряд трудностей, вызванных непосредственно спецификой отрасли. В нефтедобычи КИС реально может охватить деятельность компании лишь до уровня среднего звена управления, что не позволяет получать оперативную информацию на момент совершения действий рабочим персоналом. В этой связи ряд ценных преимуществ КИС как комплексной системы теряется.

Структура КИС холдинговой нефтяной компании может повторять существующую структуру управления, если она построена по дивизиональному принципу и реализует принцип многоуровневого агрегирования информации. Однако построение корпоративной системы должно основываться на моделировании контролируемых компанией бизнес-процессов. Относительное постоянство последних во времени позволяет повысить устойчивость КИС в целом.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Результаты исследований и их практическая реализация представляют собой решение актуальной научной задачи - экономическое обоснование инновационной стратегии интегрированной нефтяной компании, имеющей важное народнохозяйственное значение.

Выполненные исследования позволяют сделать следующие основные выводы и рекомендации:

Нефтегазовый комплекс изначально служил базисом для устойчивого развития экономики страны. В годы СССР отрасль являлась крупнейшим экспортером, обеспечивая поступления валюты в бюджет страны. Сегодня отрасль обеспечивает около 60% поступлений в бюджет в виде налогов и акцизов и более 40% валютных поступлений в российскую экономику.

Основными факторами, ограничивающие возможности интенсивного развития отрасли в современных экономических условиях являются износ основных производственных фондов и ухудшение качества запасов нефти при высоких инвестиционных рисках компаний и несовершенстве налогового законодательства.

Большое значение для стабильного развития нефтяных компаний имеет государственное регулирование. Основными задачами такого регулирования являются обеспечение эффективной производственной структуры, ослабление монополии на природные ресурсы и создание стимулов для повышения инвестиционной привлекательности в отрасли и внедрения инноваций.

Современная налоговая система не способствует активизации инвестиционной деятельности нефтяных компаний в области обновления основных фондов и внедрения новых технологий, что в перспективе может привести резкому падению объемов добычи. В этой связи целесообразным является введение рекомендуемой системы преференций для компаний, осваивающих новые месторождения, осуществляющие техническое развитие действующего производства.

Определяющую роль в отрасли играют вертикально-интегрированные нефтяные компании, обеспечивающие 86,6% общероссийской добычи нефти и 87,7% ее переработки. Объемы добычи российских компаний сопоставимы с ведущими мировыми нефтяными компаниями, что позволяет их рассматривать как ведущий кластер конкурентоспособности отечественной промышленности.

Под устойчивостью экономической системы автором предлагается понимать ее способность в течение определенного времени сохранять экономические показатели деятельности в допустимых пределах. Системный подход к оценке устойчивости ВИНК требует учета всех факторов, воздействующих на компанию, в соответствии с их ролью и местом в анализируемом явлении.

В структуре анализа устойчивости компании автором предлагается выделять два направления (системы анализа) - производство и экономика. Под производственной системой следует понимать совокупность средств труда и технологии, формирующих единое производственное пространство, обеспечивающее выполнение определенного круга задач.

Структура анализа устойчивости нефтяной компании как экономической системы должна включать в себя два базовых блока: оценка внутренней среды компании, оценка внешней среды компании. Интегральная оценка устойчивости компании осуществляется с помощью построения «матрицы устойчивости». Матрица позволяет определить, на сколько существующий уровень производственной и экономической устойчивости соответствует приемлемому уровню.

Анализ финансовой устойчивости ВИНК ЮКОС является одним из ключевых элементов комплексной оценки устойчивости компании. Расчет основных финансовых показателей позволил оценить правильность основных принимаемых финансовых решений менеджмента компании, а также определить направления совершенствования управленческих решений в сферах инвестиционной и финансовой политики.

Прогнозируемое изменение конъюнктуры цен на сырую нефть позволяет в 2001г. ожидать сокращения выручки компании на 9,9%, что в дальнейшем может сказаться на ее устойчивости. Одним из возможных вариантов решения этой проблемы является направление инвестиционной деятельности не на разработку новых месторождений и увеличения добычи нефти, а финансирование проектов, направленных на повышение производственной устойчивости компании.

Долгосрочная программа повышения производственной устойчивости АО «ЮКОС» должна включать в себя два основных направления: технологическое совершенствование производственного аппарата и управления нефтяных компаний, а также повышение качества управления издержками.

Повышение качества управления себестоимостью должно включать в себя обеспечение экономии используемых в производстве ресурсов, совершенствование методов учета затрат, планирование уровня и динамики затрат с учетом действия макроэкономических факторов создание в высшем руководстве нефтяных компаний специальных подразделений по контролю за себестоимостью и создание соответствующей информационной базы и др.

Анализ системообразующих и системоразрушающих факторов позволил произвести инвентаризацию слабых мест транспортной системы АО «ЮКОС» и разработать комплекс организационно-технических решений существенно снижающий аварийность и повышающий устойчивость компании.

Предлагаемые методические положения и алгоритмы системного анализа факторов производственной и финансовой устойчивости системы получили свою апробацию в системе управления предприятия АО «ЮКОС» и могут быть использованы как инструмент планирования инновационной деятельности других нефтяных компаний страны.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Семенов, Павел Владимирович, 2001 год

1. Аронович А.Б., Лагоша В.А., Хрусталев Е.Ю. Исследование рисковых ситуаций в экономике. М.: Финансы и статистика, 1997.

2. Ахатов А.Г., Ильинский А.А., Муслимов Р.Х. Планирование бизнеса на горно геологических предприятиях. - М.: Недра, 1997.

3. Багриновский К.А. Ценовые методы стимулирования новых технологий. Экономика и математические методы. Том 31. Выпуск 4. -М.: Наука, 1995.

4. Бирман Г., Шмидт С. Экономический анализ инвестиционных проектов. М.: ЮНИТИ ,1997.

5. Бланк И.А. Инвестиционный менеджмент. Киев, МП ИТ ЕМ ЛТД, 1995.

6. Блех Ю., Гетце У. Инвестиционные расчеты. Модели и методы оценки инвестиционных проектов. Калининград: Янтар. сказ, 1997.

7. Боумен К. Основы стратегического менеджмента: Пер. с англ.- М.: ЮНИТИ, 1997.

8. Брагинский О.Б. Экономические проблемы "нефтехимического крыла" нефтегазового сектора.- М.: ИНТ, 1999,- 63 с.

9. Брейли Р., Майерс С. Принципы корпоративных финансов. -М.:Олимп- бизнес, 1997.

10. Бурков В.Н. Теория активных систем и совершенствование хозяйственного механизма. М., 1994.

11. Виханский О.С. Стратегическое управление: Учебник. М.: Изд-во МГУ, 1995.

12. Водачек Л., Водачкова О. Стратегия управления инновациями на предприятии. М., 1989.

13. Гитман Лоренс Дж., Джонк Майкл Д. Основы инвестирования -М. Издательство "ДЕЛО", 1997В

14. Глазьев С.Ю. Технологические сдвиги в экономике России. Экономика и математические методы. Том 33. Выпуск 2. М.: Наука, 1997.

15. Государственное регулирование экономики в современных условиях: Сб. ст.: В 2-х т. М.: Ин-т экономики РАН, 1997.

16. Гусев А.А., Гусева И.Г. Об экономическом механизме экологически устойчивого развития. Экономика и математические методы. Том 32. Выпуск 2. М.: Наука, 1996.

17. Друкер Питер. Эффективное управление. Экономические задачи и оптимальные решения: Пер. с англ. М. Котельниковой. М. ФАИР-ПРЕСС, 1998

18. Екатеринославский Ю.Ю. Управленческие ситуации. Анализ и решения.- М.: Экономика, 1988.

19. Жданов С.А Применение метода увеличения нефтеотдачи пластов// Наука и технология углеводов,- 2000,- №6 (13).-С. 101 106. 2-0, Завлин П.Н., Васильев А.В. Оценка эффективности инноваций. -СПб.: Бизнес-пресса, 1998.

20. Запивалов Н.П. Нефтегазовый комплекс России: состояние и перспективы на XXI век// Наука и технология углеводородов,- 2000,-№6 (13).-С. 46-51.

21. Идрисов А.Б. Планирование и анализ эффективности инвестиций. -М.: Pro-Invest Consulting, 1995.

22. Ильинский А.А. Формирование долгосрочных прогнозов освоения ресурсов в условиях рыночной экономики // Эффективность промышленного производства и радикальная экономическая реформа. -СПб., 1992.

23. Кибиткин А.И. Устойчивость сложных экономических систем: РАН Кольск. научн. центр. / Инст. экон. проблем. Апатиты, 2000

24. Кочетков А.И., Никешин С.Н., Рудаков Ю.П. и др. Управлениепроектами (зарубежный опыт). СПб., 1993.

25. Крылов Н.А., Старосельский В.И. Сырьевая база нефтяной и газовой промышленности России: состояние и перспективы// Наука и технология углеводородов,- 2000,- № 6 (13).- С. 42 45.

26. Кудинов Ю.С. Экономические проблемы развития ТЭК Российской Федерации. М., Минприроды, 1996. С.212.

27. Львов Д.С., Медницкий В.Г., Медницкий Ю.В., Овсиенко Ю.В. Методологические проблемы оценивания инвестиционных проектов. Экономика и математические методы. Том 31. Выпуск 2. М.: Наука, 1995.

28. Мазурова И.И., Романовский М.В. Условия прибыльности работы предприятия СПб: Издательство СПб университета экономики и финансов, 1992

29. Мескон, Сльберт, Хедоури. Основы менеджмента М.:"Дело",1992

30. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и отбору их для финансирования. М.: Экономика, 2000.

31. Мильнер Б.З. Теория организаций: Курс лекций. М.: ИНФРА-М, 1998.

32. Михайлов В.Г. Российская экономика (краткосрочный прогноз). -М.: Русское инвестиционное общество, 1999.

33. Михалевич М.В., Чижевская А.Ю. Динамические макромодели нестабильных процессов при переходе к рыночной экономике // Кибернетика и системный анализ. 1993. - № 4.

34. Налоговые стимулы технического прогресса // США: Экономика, политика, идеология. 1993. - № 12.

35. Никитин Б.А., Потапов А.Г., Гноевых А.Н., Крылов В.И. Современное состояние и перспективы развития техники и технологиистроительства нефтяных и газовых скважин// Наука и технология углеводородов,- 2000,- № 6 (13).- С. 71 83.

36. Основные концептуальные положения развития нефтегазового комплекса России// Нефтегазовая вертикаль (Специальный выпуск).-2000,- 1 (30).- 112 с.

37. Острый Г.В., Потеряева В.В. Геолого-экономические вопросы развития нефтедобывающей промышленности Западной СибириII Нефтегазовая геология и геофизика.- 1967,- № 21 22,- С. 21 - 24.

38. Синицын О. Инвестиционный анализ. Теория выбора. // Инвестиции в России. 1997. - № 1-2.

39. Сомов В.Е. Стратегия управления нефтеперерабатывающими предприятиями,- СПб.: Химиздат, 1999,- 264 с.

40. Сомов В.Е. Структура и тенденции развития рынка нефти и нефтепродуктов Российской Федерации,- СПб.: СПГГИ, 1999,- 85 с.

41. Фостер Р. Обновление производства. М.: Прогресс, 1987.

42. Хелферт Э. Техника финансового анализа. / Под ред. Л.П. Белых. -М.: Аудит ,1996.

43. Чернегов Ю.А., Аверченков А.А., Гумилевский А.С. Научно-технический прогресс и эффективность минерально-сырьевого комплекса,, М., "Недра", 1990, 221 с.

44. Экономическая стратегия фирмы. Учебное пособие / Под ред. Градова А.П. СПб.: Специальная литература, 1995.

45. Энергетическая стратегия России на период до 2020 года: М.: «Нефть и газ», 2000

46. Яругова А. Управленческий учет: опыт экономически развитых стран/ Пер. с польского М.:Финансы и статистика, 1991

47. Ясин Е.Г. Хозяйственные системы и радикальные реформы. -М.: Экономика, 1989.