Организация и регулирование наличного денежного обращения в РФ на современном этапе тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Комракова, Ирина Львовна

  • Комракова, Ирина Львовна
  • кандидат экономических науккандидат экономических наук
  • 2003, Москва
  • Специальность ВАК РФ08.00.10
  • Количество страниц 160
Комракова, Ирина Львовна. Организация и регулирование наличного денежного обращения в РФ на современном этапе: дис. кандидат экономических наук: 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит. Москва. 2003. 160 с.

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Комракова, Ирина Львовна

Введение.

Глава 1. Денежное обращение и критерии его состояния.

1.1. Структура денежной массы и функции денег.

1.2. Кредитный характер денежной эмиссии и механизм действия банковского мультипликатора в условиях существующей системы обязательного резервирования.

1.3. Сравнительный анализ издержек безналичного и налично-денежного платежа и капиталовложений в инфраструктуру платежных систем.

Глава 2. Оптимизация и регулирование наличного денежного обращения.

2.1. Принципы организации налично-денежного обращения.

2.2. Банковский аспект организации налично-денежного обращения.

2.3. Оптимизация наличного денежного обращения в коммерческом банке: пути и методы решения.

Глава 3. Прогнозирование наличного денежного обращения.

3.1. Значение баланса денежных доходов и расходов населения и прогнозов кассовых оборотов в обеспечении регулирования денежного обращения.

3.2. Экономическое прогнозирование кассовых оборотов.

3.3. Составление прогноза кассовых оборотов на основании динамических рядов отчетности.

Рекомендованный список диссертаций по специальности «Финансы, денежное обращение и кредит», 08.00.10 шифр ВАК

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Организация и регулирование наличного денежного обращения в РФ на современном этапе»

Экономика любой страны не может обойтись без наличных денег. Даже самые развитые в области передовых банковских технологий государства по-прежнему уделяют значительное внимание наличной составляющей денежной массы. Современные денежные системы сформировались в результате длительного исторического развития, воплотив в себе присущие каждому этапу развития общества финансовые инструменты, позволяющие реализовать соответствующие потребности и приоритеты экономики. Надежность валюты определяется в первую очередь масштабами экономического потенциала страны, размером ее валового внутреннего продукта, внедрением достижений научно-технического прогресса и другими параметрами экономики и основывается также на способности власти обеспечить надежность денежной системы посредством соответствующих целенаправленных действий.

Опыт всех государств показывает, что независимо от уровня развития рыночной экономики и преобладания в денежно-кредитных системах инструментов безналичных расчетов, потребность в денежной наличности сохраняется.

Наличные деньги являются важной составляющей денежной системы России, от которой в немалой степени зависит ее устойчивое функционирование. Реальных оснований предполагать, что значение денежной наличности в жизни российского общества в обозримом будущем ослабнет, не имеется.

Роль наличных денег на современном этапе развития экономики любой страны неразрывно, связана с теми временами, когда они представляли саму суть денежной системы и посредством их обращения выполнялись практически все расчеты и другие денежные операции. Наличные деньги обобщенно выражают сложившееся в человеческом восприятии в течение многих веков предназначение и функции денег, когда деньгами выступали реальные товары, в том числе и драгоценные металлы. Именно они в концентрированном выражении олицетворяют неизменность сущности и значения денег. Ни один другой финансовый инструмент не обладает такой универсальностью и ликвидностью. Недаром в свое время К. Маркс подчеркивал, что свою общественную власть, как и свою связь с обществом, индивид носит с собой в кармане.

Чтобы понять причины широкого распространения сделок с использованием наличных денег среди хозяйствующих субъектов, достаточно посмотреть на карту России. Размеры страны, климатические условия, плотность населения по регионам, особенности ведения хозяйства и уклада жизни в различных субъектах Федерации, недостаточная развитость сети кредитных организаций во многих районах и связанные с этим временные задержки при отражении операций по счетам клиентов непосредственно влияют на предпочтения предпринимателей в выборе соответствующих форм расчетов между собой.

Роль наличных денег - это роль базиса всей денежной системы, наиболее ликвидного денежного средства и денежного резерва, что придает особое значение обеспечению прочности и устойчивости наличной составляющей денежной массы.

Наличные деньги являются своего рода визитной карточкой государства, по которой можно судить о его экономическом состоянии. Они как бы придают физическую осязаемость политической и экономической роли страны в мире.

В настоящее время статьей 30 Федерального Закона от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)» банкноты и монеты Банка России отнесены к безусловным обязательствам Банка России, обеспечиваются всеми его активами и наряду с безналичной составляющей денежной массы являются постоянным объектом контроля и регулирования со стороны ЦБ РФ.

Одной из важнейших задач Центрального банка РФ, осуществляющего необходимые мероприятия для обеспечения устойчивости и надежности национальной валюты, является организация и регулирование наличного денежного обращения.

В целях организации наличного денежного обращения на территории РФ на Банк России возложены важные функции прогнозирования и организации производства, перевозки и хранения банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; установление признаков платежеспособности банкнот и монеты, порядка их уничтожения, а также замены в случае повреждения; определение порядка ведения кассовых операций.

Организация наличного денежного обращения требует серьезных материальных затрат: от использования возможностей химии и физики, новейших достижений техники в процессе изготовления денежных знаков до применения новейших технологий их обработки в процессе оборота, контроля количества и качества, изъятия из обращения негодных денежных знаков и их утилизации с соблюдением экологических требований.

Коммерческие банки также активно участвуют в организации налично-денежного оборота, прогнозируя и контролируя его, обеспечивая развитие автоматизированного учета денежных операций, что позволяет каждой кредитной организации быть органом, участвующим в обслуживании денежного обращения.

Значимость решения проблемы научно-обоснованного управления налично-денежным обращением в коммерческом банке обусловливается тем, что управленческие ошибки могут иметь большой социальный, экономический и политический резонанс в обществе. В докризисный период у коммерческих банков практически не было мотивов, побуждающих их активизировать свои действия по разработке и внедрению новых методов научного управления потоками наличных денежных средств. В новых условиях, когда внешняя среда стала менее благоприятной, а конкуренция - более жесткой, роль научного подхода в решении актуальных управленческих задач резко возрастает.

Эффективная организация работы коммерческих банков связана с постоянной необходимостью преодоления противоречий, типичных для любой сложной системы, в частности: повышение требования к качеству обслуживания клиентов банка в части их заявок по операциям налично-денежного обращения и тенденцией к постоянному снижению норматива остатка денежных средств в кассе банка. Не менее важна разработка мероприятий по увеличению поступления наличных денег, их экономному расходованию с целью ограничения эмиссии.

Актуальность и недостаточная научная проработанность проблем, связанных с комплексной разработкой теоретических и практических вопросов, раскрывающих необходимость совершенствования сложного процесса регулирования наличного денежного обращения в современных российских условиях, определили выбор темы, целей и задач диссертационного исследования.

Целью данной работы является исследование организации наличного денежного обращения в РФ на современном этапе и выработка рекомендаций по его оптимизации.

Для достижения поставленной цели в диссертации определены следующие задачи:

- проанализировать существующие взгляды на денежное обращение, наличное денежное обращение, денежные агрегаты, денежную массу, денежную базу, банковский мультипликатор, эмиссию, выпуск и изъятие наличных денег из обращения; на основе проведенного анализа уточнить определения отдельных понятий;

- исследовать функции денег, раскрыть содержание качества денег — степень их способности выполнять функции меры стоимости, средства накопления, средства обращения и средства платежа в условиях нестабильной банковской системы; изучить причины увеличения налично-денежного оборота в современных российских условиях;

- показать реальную эффективность безналичных и налично-денежных расчетов с учетом издержек банков - участников платежных систем, а не только пользователей. Выявить наиболее «узкие» места безналичных расчетов с целью совершенствования безналичных платежных систем и повышения их эффективности по сравнению с налично-денежными расчетами;

- проанализировать капиталовложения в инфраструктуру платежных систем для определения реальной капиталоемкости безналичных и налично-денежных расчетов;

- исследовать методы организации наличного денежного обращения и их использование банками;

- предложить рекомендации по решению целевых задач оптимизации налично-денежного обращения в каждом филиале коммерческого банка;

- исследовать методологическую основу прогнозирования кассовых оборотов на основе анализа временных рядов с использованием новейших экономико-математических методов и моделей.

В качестве объекта исследования выступает организация налично-денежного обращения в РФ.

Предметом исследования является механизм воздействия банков на организацию наличного денежного обращения и методы прогнозирования денежной массы.

Теоретической и методологической основой исследования послужил системный подход к анализу явлений, включающий применение гипотетико-дедуктивного, индуктивного и диалектического методов научного познания. Достоверность научных выводов и практических рекомендаций основывается на теоретических и методологических положениях, сформулированных в исследованиях ученых, а также на результатах тестирования разработанных методов и моделей и их сравнительного анализа с существующими аналогами. При решении конкретных проблем прогнозирования кассовых оборотов коммерческого банка использовался аппарат прикладной статистики, а именно, статистические методы прогнозирования.

Исследованию поставленных в диссертации задач во многом способствовали работы таких авторов, как Абалкин ЛИ., Ануреев C.B., Букато В.И., Дробозина Л.А., Жуков Е.Ф., Лаврушин О.И., Красавина Л.Н., Панова Г.С., Пессель М.А., Семенов С.К., Сенчагов В.К., Усоскин В.М., Юров A.B., Ямпольский М.М.

В работе над диссертацией широко использовались также исследования зарубежных экономистов, посвященные банковскому делу, денежной массе: Долана Э.Дж., Кейнса Дж.М., Кэмпбелла К.Д., Кэмпбелла Р.Дж, Маршалла А., Фридмена М. и других авторов.

Исследование проводилось с использованием законодательной и нормативной базы, регламентирующей деятельность кредитных организаций и организацию наличного денежного обращения в РФ.

Статистическую и фактическую базу исследования составили данные о размерах денежных агрегатов и их составляющих, публикуемые Банком России и органами денежно-кредитного регулирования других стран, а также сведения об оборотах наличных денежных средств, проходящих через кассы кредитных организаций.

Наиболее существенные результаты и научная новизна диссертационной работы состоят в исследовании методов регулирования наличного денежного обращения в современных российских условиях и разработке моделей поддержки принятия решений по вопросам оптимизации наличного денежного обращения.

1. Доказано, что функции денег не являются константой. В частности, показано, что в определенных макроэкономических ситуациях деньги могут утрачивать некоторые свои функции (например, в условиях высокой инфляции - функцию сохранения стоимости).

2. Сформулирован парадокс ликвидности наличных денег, представляющий собой единство противоположностей: наличные деньги, с одной стороны, являются наиболее ликвидным средством платежа и денежным резервом, а с другой стороны их использование законодательно ограничено.

Ограниченность состоит в установлении лимита остатка наличных денег в кассах предприятий (шах) и кредитных организаций (min) и существовании предельного размера расчетов наличными деньгами между юридическими лицами, что обусловлено необходимостью поддержания безналичного оборота.

3. В результате сравнительного анализа эффективности безналичных и налично-денежных платежей с учетом издержек кредитных организаций -участников платежных систем - доказано, что издержки бухгалтерских и операционных процедур при обеих формах платежей можно считать равными, а в некоторых случаях издержки безналичных расчетов превышают издержки при оплате наличными.

4. Проведена классификация способов регулирования наличного денежного обращения в РФ путем их градации на прямые и косвенные. Прямыми способами регулирования наличного денежного обращения являются способы, применяемые непосредственно Центральным банком: определение (и, при необходимости, ограничение) размеров централизованных подкреплений операционных касс коммерческих банков и ограничение их кассовых остатков (от предельного в прошлом до минимально допустимого в настоящее время). К косвенным способам регулирования наличного денежного обращения относятся способы, применяемые Банком России через коммерческие банки: установление банками обслуживаемым ими хозорганам лимитов остатков касс, оформление разрешений на расходование наличных денег из выручки, согласование порядка и сроков сдачи наличной денежной выручки в банк, надзор за соблюдением порядка ведения кассовых операции и условий работы с денежной наличностью, контроль за своевременной выдачей денег на оплату труда.

5. Доказано, что решение проблемы оптимизации налично-денежного обращения в коммерческом банке с точки зрения достижения таких целевых задач, как минимизация встречных перевозок денежных средств инкассаторскими службами и остатка наличных денег в каждом дополнительном офисе или филиале коммерческого банка, обусловливается необходимостью создания системы информационной поддержки принятия решений (СППР), функциональная структура которой включает следующие подсистемы:

1). сбора и текущего контроля данных о потоках поступления и расходования денежных средств по каждому подразделению коммерческого банка;

2). организации и ведения базы данных о потоках поступления и расходования денежных средств, а также фактических данных по внутренним подкреплениям одних операционных касс, или дополнительных офисов за счет избытка денежных средств в других;

3). поддержки принятия решений по оптимизации налично-денежного обращения, обеспечивающей по результатам текущего контроля потоков поступления и расходования наличных денежных средств прогнозирование их значений на следующий день, а также решение задач распределения денежных средств и формирования рациональных маршрутов инкассации.

В диссертации проанализирована общая концептуальная схема организации налично-денежного обращения в коммерческом банке.

6. Доказано, что методика составления прогноза кассовых оборотов на основании временных (динамических) рядов отчетности с использованием статистических методов прогнозирования является наиболее эффективной, так как при ее использовании достигается наибольшая достоверность и реальность составляемых расчетов.

Практическая значимость диссертации обусловлена тем, что теоретические, методологические и практические рекомендации могут быть эффективно использованы в работе российских банков, в частности, в решении проблемы оптимизации наличного денежного обращения.

Предложения автора могут быть использованы коммерческими банками, операционными кассами и дополнительными офисами кредитных организаций в целях обеспечения бесперебойного удовлетворения клиентов в денежной наличности и минимизации встречных перевозок инкассаторскими службами.

Разработанные автором методики составления прогноза кассовых оборотов могут быть применены кредитными организациями, Главными управлениями, РКЦ, а также операционными управлениями (ОПЕРУ), осуществляющими прогнозирование наличного денежного обращения.

Основные положения диссертации докладывались на научно-практической конференции «Банковское дело: теория, практика и подготовка специалистов», прошедшей 18 декабря 2001 г. на кафедре «Банковское дело» МЭСИ. По теме диссертации опубликованы 4 статьи в сборниках научных трудов МЭСИ общим объемом 1,4 п. л. Предложенные методики прогнозирования кассовых оборотов на основании динамических рядов отчетности применяются в ряде банков, что позволило более точно оценить потребности в наличных деньгах в каждой кредитной организации.

Разработанные методы управления потоками наличных денежных средств позволили повысить качество обслуживания клиентов банка, удовлетворить их заявки по операциям налично-денежного обращения.

Похожие диссертационные работы по специальности «Финансы, денежное обращение и кредит», 08.00.10 шифр ВАК

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Комракова, Ирина Львовна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ юридическим лицам, а также К числу важных пробл регулирование денежной

Выполняя функции меры стоимости, средства обращения и платежа, деньги совершают непрерывный кругооборот. Он представляет собой денежное обращение, при котором деньги обслуживают оборот товаров, услуг и расчеты в хозяйстве.

Его важнейшим количественным показателем является денежная масса -совокупный объем покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающих экономические связи и принадлежащий физическим и государству. гм теории денег и денежного обращения относится массы. В современной ситуации стихийный рыночный механизм этого р егулирования на основе выравнивания денежного спроса и предложения, всесилие невидимой руки рынка (А. Смит), надежда на боды рыночных сил изжили себя. В развитых ное сочетание рыночного и административного регулирования денежного обращения в зависимости от конкретных условий.

Денежное обращение развитых стран изучается как единое целое в связи со свободным переливом денежных средств между наличной и безналичной ние наличных денег там ограничено из-за малой е денежной массы. В России, напротив, значение что объясняется рядом причин объективного и эффективность полной сво странах достигнуто различ сферами. Кроме того, значе доли наличности в структур' наличности очень велико, регулирование налично-ден наличные деньги входят со субъективного свойства.

Существование обособленного монетарного агрегата МО отчасти разделяет сферы денежного обращения, что позволяет использовать прямое ежной массы в обращении. В развитых странах ставной частью в агрегат М1 и отдельно в ходе реализации денежно-кредитнои политики не регулируются.

Денежное обращение России (а ранее - СССР) рассматривалось или как единый комплекс с взаимосвязанными и взаимозависимыми наличной и безналичной сферами, или с четким разделением на эти сферы.

По-нашему мнению, не следует жестко классифицировать денежное обращение ввиду существования определенного перелива между сферами, хотя и ограниченного тем, что банки используют специфические отечественные методы организации налично-денежного обращения: лимитирование остатков касс предприятий и расходование средств из выручки, проверки соблюдения хозяйствующими субъектами порядка ведения кассовых операций и условий работы с денежной наличностью. Его целесообразно рассматривать частично неделимым (четкое разделение невозможно из-за постоянно происходящего перелива денег из одной формы в другую) и одновременно - раздельно (из-за ограниченности перехода средств между сферами обращения, существования агрегата МО).

По нашему мнению, практически вся контрольная работа коммерческих банков по организации наличного денежного обращения является выполнением несвойственных им функций, что противоречит статье 58 Федерального Закона РФ от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», которая прямо запрещает Банку России требовать от кредитных организаций выполнения несвойственных им функций, а также требовать предоставления не предусмотренной федеральными законами информации о клиентах кредитных организаций и об иных третьих лицах, не связанной с банковским обслуживанием указанных лиц.

К тому же применение указанных методов в настоящее время противоречиво. С одной стороны - это усиление штрафных санкций к хозорганам, а иногда и к коммерческим банкам; давление на последние государственных контролирующих органов с целью активизировать эту работу, с другой, на наш взгляд, фактическое ослабление использования специфических методов организации обращения наличности, особенно в регионах с избытком наличных денег. Кроме того, ЦБ РФ увеличил предельно допустимую сумму расчетов между юридическими лицами до 60 тысяч рублей по одной сделке, то есть в таком принципиальном вопросе, как надзор за условиями работы с наличностью, действует столь характерная для нашей страны практика льгот и исключений.

Необходимо в перспективе, при стабилизации денежного оборота, в частности, сокращении доли наличности в денежной массе, а также ослаблении налогового режима отменить использование всех (прямых и косвенных) отечественных методов организации наличного денежного обращения, как административных и неадекватных рыночным отношениям и практически не применяемых в развитых странах. Кроме того, методы организации налично-денежного обращения введены в действие в конце 30-х гг. XX века как инструмент контроля за исполнением кассовых планов, поэтому, в связи с ликвидацией последних, отмена регуляторов, думается, была бы вполне логична.

В диссертации были рассмотрены вопросы оптимизации наличного денежного обращения в целях минимизации встречных перевозок в каждом дополнительном офисе банка или операционной кассе вне кассового узла филиала коммерческого банка и минимизации остатка наличных денег в кладовом хранилище операционных касс и филиалах коммерческого банка на основании системы информационной поддержки принятия решений, включающей подсистемы:

• сбора и текущего контроля данных о потоках поступления и расходования денежных средств по каждому дополнительному офису или операционной кассе вне кассового узла филиала коммерческого банка;

• организации и ведения базы данных о потоках поступления и расходования денежных средств по операционным кассам вне кассового узла, а также фактических данных по избыткам и подкреплениям подразделений филиала коммерческого банка денежными средствами;

• поддержки приятия решений по оптимизации налично-денежного обращения коммерческого банка.

Составление ежеквартальных прогнозов кассовых оборотов позволяет коммерческим банкам осуществлять регулирование объема и структуры денежной массы в обращении. В работе рассмотрен практический пример расчета прогноза кассовых оборотов на основании динамических рядов отчетности за предыдущий период с использованием статистических методов прогнозирования. В частности, показано прогнозирование кассовых оборотов с помощью моделей кривых роста, базирующихся на предположении о сохранении выявленной тенденции в прогнозируемом периоде; с помощью адаптивных методов, которые позволяют строить самокорректирующиеся модели, способные оперативно реагировать на изменение условий и учитывают различную информационную ценность уровней ряда, «старение» информации, что делает эффективным их применение для прогнозирования неустойчивых рядов с изменяющейся тенденцией; а также на основе эконометрического моделирования, базирующего на методах корреляционно-регрессионного анализа (причинные взаимодействия между исследуемым показателем -расходной частью отчета о кассовых оборотах и «ведущим фактором» -выдачей наличных денег из кассы банка на заработную плату и выплаты социального характера), что может быть использовано банками в практической работе.

В целях регулирования наличного денежного обращения целесообразно провести ряд мероприятий.

Во-первых, необходим контроль за движение наличных денег предприятий и организаций. Для выполнения Указа Президента Российской Федерации от 18 августа 1996 г. № 1212 «О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения» установить, что предприятия, организации и учреждения, имеющие постоянную денежную выручку и осуществляющие расходование ее для оплаты труда и выплаты социально-трудовых льгот, на закупку сельскохозяйственной продукции, скупку тары и вещей у населения, могут расходовать ее только с согласия обслуживающего их банка. Ввести норму расходования наличных денег на покупку товаров, сырья, материалов и так далее. Это может быть 10% от всей поступающей выручки.

Во-вторых, ужесточить санкции, предусмотренные п. 9 Указа Президента Российской Федерации от 23 мая 1994 года № 1006 в части превышения лимита остатка наличных денег в кассе предприятия и превышения предельного размера расчетов между юридическими лицами.

В-третьих, внести дополнительные санкции за расходование денежных средств из выручки без согласования с банком и за превышение нормы расходования наличных денег на покупку сырья, материалов и других товарно-материальных ценностей.

В сфере денежного обращения необходимо предпринять следующие меры:

- укрепить и расширить сферу денежного обращения и таким образом ограничить использование альтернативных форм расчетов (бартер, иностранная валюта, денежные суррогаты); уменьшить долю налично-денежного обращения на основе совершенствования безналичных форм расчетов и устранения границы между наличным и безналичным оборотами; ликвидировать неплатежи, создав тем самым условия для экономического роста.

С целью стабилизации положения в налично-денежном обращении необходимо восстановить доверие населения и предприятий к банковской сфере, создать условия для поступления денежных средств в кредитную систему. Одной из важных мер является обеспечение гарантирования банковских вкладов.

Необходимо осуществить комплекс мер по восстановлению платежеспособности коммерческих банков и на этой основе восстановить нормальные потоки наличных денег.

Для уменьшения доли налично-денежного обращения необходимо начать работу по введению безналичных расчетов среди физических лиц за товары и услуги и постепенно внедрять в обращение электронные деньги с использованием пластиковых карт.

Рациональную организацию наличного денежного обращения, усиление контроля за потоками наличных денег следует рассматривать как эффективные средства, способствующие решению острых проблем современного этапа развития России.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Комракова, Ирина Львовна, 2003 год

1. Федеральный Закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

2. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (в ред. Федерального закона от 03.02.96 № 17-ФЗ).

3. Указ Президента РФ от 23.05.1994 г. № 1006 «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей».

4. Указ Президента РФ «О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения» от 18.08.1996 № 1212.

5. Положение ЦБ РФ от 9.10.2002 г. № 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ».

6. Приказ ЦБ РФ от 24.10.97 г. № 02-469 (ред. от 07.06.00) «Об утверждении Указаний «О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в ЦБ РФ».

7. Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации от 05.01.1998 г. № 14-П.

8. Указание ЦБ РФ от 24.10.1997 г. № 7-У «О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в ЦБ РФ».

9. Указание ЦБ РФ от 14.11.2001 г. № 1050-У «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке».

10. Письмо ЦБ РФ от 24.11.94 г. № 14-4/308 <0 применении п. 9 Указа Президента РФ от 23.05.94 г. № 1006>.

11. Письмо ЦБ РФ от 04.10.93 № 18 «Об утверждении «Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации» (вместе с Порядком, утв. ЦБ РФ 22.09.93 № 40).

12. Письмо ЦБ РФ от 16 марта 1995 г. № 14-4/95 О разъяснениях по отдельным вопросам «Порядка ведения кассовых операций в РФ» и условий работы с денежной наличностью (в ред. Письма ЦБ РФ от 28.01.97 г. № 144/50).

13. Госкомстат России. Народное хозяйство Российской Федерации. 1992: Статистический ежегодник. М.: Финансы и статистика, 1992. - С. 133.

14. Абалкин Л.И. Экономические реалии и абстрактные схемы (о концептуальных основах монетаристской программы финансовой стабилизации). Вопросы экономики. 1996. - № 12.

15. Актуальные проблемы денег и денежного обращения. Деньги и кредит. 2002. - № 1.

16. Андросов A.M. Финансовая отчетность банка М.: Менатеп -Информ, 1995.

17. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки -М.: Финстатинформ. 1995 г.

18. Антиинфляционная политика и стратегия экономического роста. Деньги и кредит. 1999. - № 1.

19. Ануреев C.B. Конкуренция в денежном обороте наличных и безналичных денег. Бизнес и банки. 2002. - № 25 (607).

20. Ануреев C.B. Сравнительный анализ издержек безналичного и налично-денежного платежа. Бизнес и банки. 2002. - № 31 (613).

21. Банки и банковское дело: Учеб. пособие / Под ред. И.Т. Балабанова. СПб.: Питер, 2000.

22. Банки и банковские операции: Учебник/Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1997.

23. Банковское дело. 4- е изд., / Под ред. проф. В.И. Колесникова и Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2001.

24. Банковское дело: Учебник/Под ред. проф. O.A. Лаврушина. М.: Банковский и биржевой научно-консультативный центр, 1992.

25. Беляков A.B. Денежное обращение в условиях нестабильной банковской системы. Финансы и кредит. № 12 (102) - 2002.

26. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. М.: Консалт - банкир, 1997.

27. Бункина М.К. Деньги. Банки. Валюта: Учеб. пособие. М.: ДИС,1994.

28. Бункина М.К., Семенов В.А. Макроэкономика: Учебное пособие. -М.: ДИС, 1995.

29. Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2001.

30. Бюллетень банковской статистики. 1994 - 2002 гг.

31. Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки. М.: Юрайт-Издат, 2002.

32. Вестник Ассоциации российских банков. 1996. - № 46. - С. 29.

33. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: Организация деятельности. Издательско-консалтинговая компания «Дека», 2000.

34. Горчаков A.A., Орлова И.В. Компьютерные экономико-математические модели. М.: ЮНИТИ, 1995 г.

35. Гранвилл Б. Проблемы стабилизации денежного обращения в России. Вопросы экономики. 1999. - № 1.

36. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, JT.M. Максимова, A.B. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ, 2002.

37. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2002.

38. Долан Э. Дж, Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. — Л., 1991.

39. Дуброва Т.А. Статистические методы прогнозирования в экономике./ Мое. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. М., 2001.

40. Зинченко. А.Л. О состоянии налично-денежного обращения в Российской Федерации в первом полугодии 1998 года. Деньги и кредит. 1998.- № 9.44. Известия. 2000. - 22 мая.

41. Из Отчета ЦБ РФ за 1994 г. Деньги и кредит. 1995. - № 12.

42. Казей И.С. Целочисленное программирование: Лекции. М.: Издательско-книготорговый центр «Маркетинг»; М.: МУПК, 2001.

43. Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации. Деньги и кредит. 2001. - № 1.

44. Косой A.M. Денежная эмиссия: сущность, свойства и оптимальность.- Деньги и кредит. 2001. - № 5.

45. Красавина JI.H. Проблемы денег в экономической науке. Деньги и кредит. -2001. -№ 10.

46. Кузин Ф.А. Кандидатская диссертация. Методика, правила оформления и порядок защиты. Практическое пособие для аспирантов и соискателей ученой степени. 5-е изд. доп. - М.: «Ось - 89», 2000.

47. Маневич В.Е. Об «Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2000 год». - Бизнес и банки. - № 3 (481), январь 2000.

48. Маневич В.Е. Кредитно-денежная политика и экономическая динамика в России. - Бизнес и банки. - № 7 (589), февраль 2002.

49. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. В 2 т.: пер. с фр. Т. 1 в 2 кн. /Кн. 1 -М.: Финстатинформ, 1994.

50. Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т. 23.

51. Медич Дж. Статистически оптимальные линейные оценки и управление. Пер. с англ. Под ред. A.C. Шаталова. М.: «Энергия», 1973.

52. Сакс Дж. Д., Ларрен Ф.Б. Макроэкономика: глобальный подход. М.: Дело, 1996.

53. Нефедов Ю.А. Программа вводной сессии для аспирантов. / Московский государственный университет экономики, статистика и информатики. М., 2000.

54. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов / Под ред. Жукова Е.Ф. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2001.

55. Организация кассовых операций и налично-денежного обращения / Коллектив авторов под рук. H.A. Бреславцевой, A.B. Калтырина: Учебное пособие. М.: «Издательство ПРИОР», 2001.

56. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2001 год. Деньги и кредит. 2000. - № 12.

57. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2002 год. Деньги и кредит. 2001. - № 12.

58. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учебное пособие / Под ред. О.Г. Семенюты. Ростов н/Д: Феникс. 2001.

59. Пашковский B.C. Особенности инфляционных процессов в России и возможности их преодоления. Бизнес и банки. № 13 (491) март 2000.

60. Проблемы платежных отношений. Деньги и кредит. 2000. - № 9.

61. Проскурин A.M. О совершенствовании контроля за денежной массой и кредитом. Бизнес и банки. № 18 (496) май 2000.

62. Российский статистический ежегодник. М.: Госкомстат, 1994; 1997 -1999 гг.67. Россия в цифрах. 1999 г.

63. Семенов С.К. О методах организации налично-денежного обращения в банковской сфере. Банковские услуги. 2000. - № 12.

64. Семенов С.К. О структуре денежной массы. Финансы и кредит. -1999.-№9(57).

65. Семенов С.К. О механизме эмиссии денег. Финансы и кредит. 2002. -№ 13(103).

66. Симановский А.Ю. К вопросу о целях денежной и кредитной политики. Деньги и кредит. - 1999. - № 4.

67. Симановский А. О взаимодействии реального и финансового секторов экономики. Вопросы экономики. 1999. № 4.

68. Симановский А.Ю. Финансово-банковский сектор российской экономики: вопросы формирования и функционирования. М.: СОМИНТЭК, 1995.

69. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999.

70. Финансовая математика: Программа. Методические указания по изучению дисциплины/ВЗФЭИ. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995 г.

71. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Дробозина Л.А., Окунева Л.П., Андросов Л.Д. и др; Под ред. Дробозиной Л.А. -М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997.

72. Фомин В.Н. Рекуррентное оценивание и адаптивная фильтрация. М.: Наука, 1984.

73. Филипс Д., Гарсиа Диас А. Методы анализа систем. - М.: Мир, 1984.

74. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Колл. авторов; Под общ. ред. А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002.

75. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Под ред. проф. Г.Б. Поляка. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд. 2003.

76. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник / Под ред. B.C. Сенчагова, А.И. Архипова. М.: ООО «ТК Велби», 2002.

77. Фридмен М. Если бы деньги заговорили. М.: Дело, 1999.

78. Хандруев А.А. Деньги в экономике современного капитализма. М.: Мысль, 1983.

79. Ху Т. Целочисленное программирование и потоки в сетях. М.: Мир,1974.

80. Ширинская З.Г., Нестерова Т.Н., Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках. М.: Издательство «Перспектива»: ИНФРА-М, 1998.

81. Юров А.В. Наличные деньги их место в современной России. Деньги и кредит. - 2000. - № 5.

82. Ямпольский М.М. Об особенностях и проблемах денежно-кредитной политики. Деньги и кредит. 1997. - № 7.

83. Economic Report of the President. Transmitted to the Congress, January 1993. Washington, US Government Printing Office, 1993.

84. Federal Reserve Bulletin. 1994-1995, 3. Washington.

85. Mishkin F.S. The Economics of Money, Banking and Financial Markets. 2nd Edition, USA, 1989.

86. Schiller B.R. The macro economy today. New York. McGRAW-Hill company, 1991.

87. Statistical Abstract of the United States: 1989. Washington, 1990.

88. The Federal Reserve System. Purposes and Functions? 8th Edition, Washington, D.C., USD, 1994.

Обратите внимание, представленные выше научные тексты размещены для ознакомления и получены посредством распознавания оригинальных текстов диссертаций (OCR). В связи с чем, в них могут содержаться ошибки, связанные с несовершенством алгоритмов распознавания. В PDF файлах диссертаций и авторефератов, которые мы доставляем, подобных ошибок нет.