Накопительное страхование в мировом хозяйстве тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Кудрин, Вячеслав Николаевич

• Кудрин, Вячеслав Николаевич
• кандидат экономических наук
• 2006

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Кудрин, Вячеслав Николаевич

Введение

ГЛАВА 1 Накопительное страхование - история становления, сущность понятия, классификация

1.1 История развития страхования и его видов

1.2 Долгосрочные виды страхования: понятийный аппарат Классификация видов страхования и место накопительного страхования в классификационных схемах разных стран и 22 регионов мирового хозяйства

Накопительное страхование как стратегический объект 1.4 государственного регулирования социальноэкономических процессов ггип. . Мировой рынок накопительного страхования: 1ЛАВА 2 , , j/ формирование и функционирование

2 ^ Предпосылки формирования мирового рынка накопительного страхования

211 Усиление значения накопительного страхования на мировом рынке 58 2 j 2 Демографические сдвиги, накопительное страхование и пенсионное ^ страхование

2 j j Изменение накопительного страхования под влиянием появления ^ новых рисков

2 j ^ Развитие информационной экономики и Интернета и ^g накопительное страхование Экономика накопительного страхования:

2.2 мирохозяйственный аспект

Модификация рынка страховщиков, перестраховщиков и страховых 2 21 посредников

Модели формирования и инвестирования страховых взносов по 2 2 2 накопительному страхованию

2.3 Страховые продукты на рынке страхования жизни США Формирование и функционирование накопительного ,.

ГЛАВА j п страхования в России Некоторые проблемы развития рынка накопительного ^} страхования в России 3.2 Основные показатели российского страхового рынка

2 2 Создание инфраструктуры российского рынка ^ накопительного страхования

Формирование и функционирование различных форм

3.4 долгосрочных инвестиций граждан в России, 142 альтернативных накопительному страхованию

Расширение участия иностранных операторов на

3.5 российском страховом рынке как фактор повышения 152 конкурентоспособности

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Накопительное страхование в мировом хозяйстве»

Актуальность. Накопительное страхование, и в первую очередь страхование жизни - важная часть формирования финансового рынка, позволяющая стимулировать инвестиционный процесс в стране, повысить социальную защищенность граждан. С точки зрения накопления и концентрации средств, возможности страхования жизни достаточно велики. Развитие долгосрочного страхования жизни ведет к созданию крупных инвестиционных ресурсов, позволяет финансировать серьезные государственные и коммерческие проекты в различных отраслях экономики.

Одной из особенностей накопительного страхования является его долгосрочный характер, что позволяет инвестировать существенную часть резервов в долгосрочные проекты. Во всем мире накопительное страхование жизни рассматривается как мощный источник инвестирования в экономику и как наиболее сильный инструмент решения социальных проблем.

Личное страхование в нашей стране на протяжении многих десятилетий являлось основой всей системы страхования. В условиях нестабильной экономики, инфляции, высокого налогового бремени, недостаточности свободных средств у граждан и предприятий, потери доверия населения к финансовым институтам, при наличии нерешенной проблемы индексации страховых взносов населения, внесенных в органы Госстраха до 1 января 1992 г., личное страхование потеряло свою популярность, а долгосрочное накопительное страхование жизни практически разрушено.

В большинстве случаев условия страхования, предлагаемые отечественными страховыми организациями, далеки от классической формы, используемой в странах с развитой рыночной экономикой, и предусматривают множество поощрительных выплат, так как ориентированы на краткосрочный интерес страхователей - получение дополнительных денежных средств к существующим источникам дохода. Подобная ситуация является следствием отсутствия спроса на нормальный страховой продукт, незаявленный спрос порождает деформацию предложения, что ведет к искажению сущности страхования.

Недостаточное обеспечение страховой зашитой граждан посредством системы социального страхования и обеспечения создает условия для развития не только страхования жизни, но и страхования от несчастных случаев, болезней, добровольного медицинского страхования. Увеличение риска производственного травматизма в ряде отраслей народного хозяйства, бытового, и особенно транспортного, заболеваемости и смертности способствует объективной необходимости развития страхования от несчастного случая, добровольного медицинского страхования. Изложенное выше свидетельствует об актуальности темы диссертации, в которой исследуются вопросы, связанные с проблемами развития накопительного страхования и созданием необходимых стимулов для дальнейшего совершенствования различных видов такого страхования в России.

Степень разработанности. В последние годы проблемам страхования уделяется огромное внимание, о чем свидетельствует рост публикаций, увеличение числа ведомственных нормативных актов, тем не менее, имущественные интересы страхователей, связанные с жизнью или здоровьем, правоотношения сторон по договорам страхования жизни, комплекс проблем развития личного страхования, совершенствование его форм и видов исследованы недостаточно глубоко. В отечественной экономической литературе организация страхового дела и технология страхования изучались С.А.Ефимовым, А.П.Плешковым, В.А.Суховым, В.В.Шаховым, А.К.Шиховым. Историческое развитие и теория страхования нашли свое отражение в трудах К.Г.Воблого, Б.Г.Данского, К.Маркса, В.И.Ленина, В.К.Райхера, М.И.Рейтмана, М.И.Туган-Барановского. Исследования ряда важных вопросов государственного регулирования рынка страховых услуг было бы невозможным без углубленного ознакомления с работами зарубежных исследователей таких, как: Дж.М.Кейнс, П.Самуэльсон, М.Фридмен, С.Фишер, Р.Дорнбуш, Р.Шмалензи, Д.Норт, а также современных российских исследователей государственного регулирования. Ряд исследований посвящен вопросам формирования и развития мирового рынка страхования. Здесь можно отметить труды отечественных исследователей: Н.Г.Адамчук, А.А.Кудрявцева, Н.П.Кузнецовой, К.Е.Турбиной, Черновой Г.В., Юлдашева Р.Т. и зарубежных ученых: Батен Кс., Берге В.Д.,Вервеир К., Хольсбоер Дж.

Однако при всей значимости исследований отечественных и зарубежных ученых состояние анализа мирового и региональных рынков страхования все еще находится на этапе становления. До сих пор существуют терминологические разночтения, нет единого подхода к классификации страхования в разных странах и регионах мирового хозяйства. Особенно недостаточны исследования конкретных видов и классов страхования, в частности, накопительного.

Цель представленного диссертационного исследования - на основе выработки единого подхода к терминологии и классификации накопительного страхования провести комплексное исследование процессов формирования рынков накопительного страхованиям разных странах и регионах мира.

Задачи исследования состоят в следующем:

1) проанализировать генезис страхования вообще и накопительного страхования, в частности, в мировом страховом хозяйстве;

2) провести сравнительный анализ понятийного аппарата различных классов и видов страхования и международные сопоставления национальных моделей классификации с выделением его долгосрочных видов в разных странах и регионах мира, включая Россию, государства Европейского Союза и США;

3) осуществить анализ накопительного страхования как стратегического объекта государственного регулирования социально-экономических процессов;

4) исследовать особенности формирования мирового рынка накопительного страхования под влиянием демографических сдвигов, кризиса концепции государства благосостояния», появления новых рисков и развития информационной экономики;

5) исследовать страховые продукты на рынке страхования жизни США и дать методику их сравнения;

6) выявить основные проблемы развития рынка накопительного страхования в России, показатели российского страхового рынка, обобщить опыт создания инфраструктуры отечественного рынка накопительного страхования

7) проанализировать возможности расширения участия иностранных операторов на российском страховом рынке как фактора повышения конкурентоспособности отечественных страховых организаций.

Объектом исследования выступает мировой рынок накопительного страхования. Предметом исследования является формирование национальных, региональных и мирового рынков накопительного страхования во всей своей совокупности отношений между страховщиками и страхователями.

Информационная основа исследования. В работе были использованы материалы Организации экономического сотрудничества и развития, Европейской комиссии, Департамента экономических и социальных вопросов Организации Объединенных Наций (ООН), Всемирного банка, Центра страховой информации Российской Федерации, Национальной Ассоциации страхования США, Федеральной службы статистики Российской Федерации, Центра стратегического планирования Российской Федерации, Института страховой информации США и др., а также сайты международных агентств и представительств страховых и информационно- аналитических компаний.

При разработке методологических основ анализа накопительного страхования использовались нормативно-правовые акты Российской Федерации, США и Европейского Союза.

Научная новизна выносимых на защиту положений состоит в следующем:

1) Введено собственное определение накопительного страхования, его специфических черт и функций, а также места в системе категорий долгосрочного страхования.

2) Реализован комплексный анализ мирового рынка накопительного страхования в разных странах и регионах мирового хозяйства в контексте складывающихся систем регулирования:

• Особенности классификации и место накопительного страхования в странах Европейского Союза под влиянием регламентирующих норм Директив, посвященных страхованию;

• Особенности классификации и место накопительного страхования в США, реализующих нормативное регулирование в отдельных штатах и саморегулирование на федеральном уровне (NAIC);

• Особенности классификации и место накопительного страхования в России, обусловленное историческими, экономическими и юридическими факторами.

3) Обобщен фактический материал и статистические показатели развития мирового рынка накопительного страхования под влиянием:

• демографических изменений, происходящих в развитых странах мира: роста продолжительности жизни, снижения рождаемости, увеличения демографической нагрузки на работающее экономически активное население.

• увеличения экономической активности (доли накопления и инвестиций) неработающего населения (прежде всего, пенсионеров) в качественный экономический рост;

• усиления катастрофического характера (глобальное потепление, глобальные катаклизмы, угроза глобального терроризма и т. д.) национальной, региональной и мировой экономики в условиях глобализации;

• развития глобальной информационной экономики и появления связанных с ней новых рисков

4) На основе анализа мирового страхового рынка выявлены процессы:

• концентрации на рынке страховщиков, перестраховщиков и страховых посредников,

• изменения рынка страховых услуг в связи с модификацией спроса на массовые страховые продукты (прежде всего накопительного страхования), активизацией потребительской позиции по выбору альтернативных продуктов и услуг со стороны индивидуальных и корпоративных клиентов;

• либерализации регулирования страховых рынков на национальном, региональном и мировом уровнях.

5) Проведен многосторонний сравнительный анализ страховых продуктов на рынке страхования жизни США и дана методика их сопоставления.

6) Обобщены показатели развития российского страхового рынка в условиях развивающейся инфраструктуры отечественного рынка накопительного страхования

7) Выявлены тенденции развития и факторы конкурентоспособности отечественных страховых организаций, специализирующихся на накопительном страховании, их рейтинг на российском страховом рынке в свете грядущего вступления страны в ВТО.

8) Проанализированы основные проблемы российской страховой отрасли и возможности продвижения страховых продуктов накопительного страхования на национальном рынке в контексте его либерализации с точки зрения расширения участия иностранных операторов.

9) Разработаны рекомендации по реформированию российской страховой отрасли в контексте совершенствования правовой базы регулирования, стимулирования страхования физических лиц и усиления государственного контроля с учетом требований ГАТС ВТО.

Практическая значимость исследования состоит в том, что реализация внесенных автором рекомендаций и предложений дает возможность выстроить систему приоритетов в развитии страховой отрасли, оценить последствия присоединения России к ВТО

Основные положения и выводы исследования по сравнительному анализу национальных моделей развития страховой отрасли вообще и накопительного страхования, в частности, могут быть использованы при чтении курса «Страхование», спецкурсов «Актуальные проблемы мирового страхования» и «Государственное регулирование страхового рынка».

Апробация результатов исследования и предложений диссертанта проводилось на ряде международных научных и научно-практических конференциях, в том числе: «Финансовая конвергенция и расширение страхового бизнеса». Материалы международной научной конференции, посвященной 65-летию экономического факультета СПбГУ «Экономическая наука в начале третьего тысячелетия: история и перспективы развития». СПб, 2005; «Накопительное страхование как объект государственного регулирования». Материалы Всероссийской научно-практической конференции «Современные наукоемкие технологии». Февраль 2006. (Москва); «Накопительное страхование в контексте современных тенденций демографических сдвигов. Материалы Всероссийской научно-практической конференции «Инвестиции и финансовые технологии». Ноябрь 2005. (Пенза) и др. и

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Кудрин, Вячеслав Николаевич

ВЫВОДЫ

1. Основными проблемами развития рынка накопительного страхования в России выступают: ограниченный платежеспособный спрос и высокая степень поляризации населения; недостаток предложения долгосрочного страхования со стороны страховых организаций; отсутствие достаточных налоговых льгот для работодателей и граждан, осуществляющих долгосрочное накопительное страхование жизни; недоверие населения к финансовым институтам и низкий уровень его страховой культуры; законодательные ограничения на инвестирование средств в зарубежную экономику и на участие иностранных страховых компаний в российском рынке.

2. Отечественный рынок страхования вообще и рынок накопительного страхования, в частности, характеризуются высокой динамикой и относительно низким уровнем развития.

3. Формирование инфраструктуры российского рынка накопительного страхования характеризуется развитием следующих компонент: сбытовые структуры, организации по обеспечению страховой и перестраховочной деятельности, информационно-аналитических и рейтинговые компании, организации, предоставляющие услуги по управлению качеством и ИКТ, структур регулирования и саморегулирования.

4. К формам долгосрочных инвестиций граждан в России, альтернативных накопительному страхованию, относятся: финансовые продукты, объединяющие банковскую и страховую услугу, банковские вклады, негосударственные пенсионные фонды (НПФ) и паевые инвестиционные фонды (ПИФы).

5. Расширение участия иностранных операторов на российском страховом рынке будет способствовать формированию цивилизованного страхового пространства, улучшению инвестиционного климата и качества предоставляемых страхователям услуг в условиях вступления России в ВТО.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

1. История развития страхования, его видов, типология этапов связана со сменой технологических укладов и свершением технико-технологических, научно-технических и производственно-информационных революций, которые определяют наличие тех или иных рисков в разных пространственно-временных рамках. Выделяются четыре этапа развития страхования в мировом хозяйстве.

2. В разных странах и регионах мира существуют различные понятия сущности страхования и его видов. Различаются также понятия долгосрочного накопительного (сберегательного) страхования, что объясняется историческими, юридическими и экономическими причинами. В работе употребляется термин «накопительное» страхование, объединяющий три основные функции: защитную, накопительную и инвестиционную

3. В России в силу разнообразных причин сложилась классификация страхования на личное и имущественное, что получило отображение в современной законодательно-правовой базе.

4. В странах Европейского Союза классификация страхования регламентирована Директивами ЕС трех групп. В соответствии с этими документами выделяют два вида страхования - страхование жизни и страхование иное, чем страхование жизни

5. Американская классификация страхования значительно отличается как от российской, так и от европейской типологии, что связано с принципиально иной системой страхового права, разделенного по штатам

6. В силу высокой значимости накопительного страхования оно, несмотря на либерализацию и глобализацию, во всех странах и регионах мирового хозяйства подвержено значительной степени государственного регулирования, что проявляется в сочетании высокой степени регламентации (за счет мощной законодательно-правовой основы) и совокупности множества средств и методов регулирования.

7. Основными проблемами развития рынка накопительного страхования в России выступают: ограниченный платежеспособный спрос и высокая степень поляризации населения; недостаток предложения долгосрочного страхования со стороны страховых организаций; отсутствие достаточных налоговых льгот для работодателей и граждан, осуществляющих долгосрочное накопительное страхование жизни; недоверие населения к финансовым институтам и низкий уровень его страховой культуры; законодательные ограничения на инвестирование средств в зарубежную экономику и на участие иностранных страховых компаний в российском рынке.

8. Отечественный рынок страхования вообще и рынок накопительного страхования, в частности, характеризуются высокой динамикой и относительно низким уровнем развития.

9. Формирование инфраструктуры российского рынка накопительного страхования характеризуется развитием следующих компонент: сбытовые структуры, организации по обеспечению страховой и перестраховочной деятельности, информационно-аналитических и рейтинговые компании, организации, предоставляющие услуги по управлению качеством и ИКТ, законодательная среда.

10.К формам долгосрочных инвестиций граждан в России, альтернативных накопительному страхованию, относятся: финансовые продукты, объединяющие банковскую и страховую услугу, банковские вклады, негосударственные пенсионные фонды (НПФ) и паевые инвестиционные фонды (ПИФы).

11.Расширение участия иностранных операторов на российском страховом рынке будет способствовать формированию цивилизованного страхового пространства, улучшению инвестиционного климата и качества предоставляемых страхователям услуг.

12.К предпосылкам формирования страхового мирового рынка относятся: экономический рост, усиление катастрофичности мировой экономики, демографические изменения и развитие информационной экономики.

13.Во второй половине XX в. произошло становление и развитие особого сектора мирового финансового рынка - экономики мирового страхования. Последняя рассматривается как совокупность отношений спроса и предложения, действующих в мировом масштабе.

14.Расширения анализа спросовой составляющей рынка накопительного страхования, исследуемой при помощи обобщения совокупности клиентоориентированных продуктов накопительного страхования США и изучения методики их сопоставления позволяет сделать вывод о возможности применения этих услуг в практике накопительного страхования России.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Кудрин, Вячеслав Николаевич, 2006 год

1. Закон Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года №126-11 «О страховой деятельности». http://inrevu.ru/FAVORIT/ART39/art393.htm

2. Закон Российской Федерации № 75 от 7 мая 1998 г. О негосударственных пенсионных фондах.

3. Закон РФ «Об обязательном страховании автогражданской ответственности» (ОСАГО) №273 от 19.09.2003.

4. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в редакции от 20 ноября 1999 г. № 204-ФЗ, от 21 марта 2002 г. № 31-Ф3, от 25 апреля 2002 г. №41-ФЗ, от 20 июля 2004 г. №67-ФЗ, от 7 марта 2005 г. №12-ФЗ.

5. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 157-ФЗ от 31 декабря 1997.

6. Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г. N 4015-1.

7. Закон РФ № 156-ФЗ от 29 ноября 2001 года «Федеральный закон об инвестиционных фондах».

8. Закон СССР «О государственном предприятии (объединении)» в порядке, установленном постановлением Совета Министров СССР от 26 декабря 1987 г. N 1471 «О порядке и сроках применения Закона СССР о государственном предприятии(объединении)».

9. Закон СССР «Об индивидуальной трудовой деятельности» от 19 ноября 1986.

10. Постановление Правительства Российской Федерации N 326 от 11 апреля 2000 г. О лицензировании отдельных видов деятельности;

11. Постановление Правительства Российской Федерации N 9 от 5 января 2000 г. О перечне выплат, на которые не начисляются страховые взносы в фонды обязательного медицинского страхования.

12. Постановление Правительства Российской Федерации № 1193 от 26 октября 1999 г.О перечне выплат, на которые не начисляются страховые взносы в Государственный Фонд занятости населения Российской Федерации.

13. Постановление Правительства Российской Федерации № 1385 от 13 декабря 1999 г.Об утверждении требований к пенсионным схемам негосударственных пенсионных фондов, применяемым для негосударственного пенсионного обеспечения населения.

14. Постановление Правительства Российской Федерации № 1432 от 23 декабря1999 г. Об утверждении правил размещения пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением.

15. Постановление Правительства Российской Федерации № 194 от 7 марта2000 г. Об условиях антимонопольного контроля на рынке финансовых услуг и об утверждении методики определения оборота и границ рынка финансовых услуг финансовых организаций

16. Постановление Правительства Российской Федерации № 546 от 7 мая 1997 г. О перечне выплат, на которые не начисляются страховые взносы в Пенсионный Фонд Российской Федерации.

17. Постановление Правительства Российской Федерации № 765 от 7 июля 1999 г. О перечне выплат, на которые не начисляются страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации .

18. Аварийные комиссары и оценщики// Инвестиции, Управление, Маркетинг. -№ 4.- 2005.

19. Адамчук Н.Г. Мировой страховой рынок на пути к глобализации/ Под ред. К.Е.Турбиной. -М., 2004.

20. Айнетдинов М. Р. Значение рисковой составляющей в программах долгосрочного страхования жизни. -М., 2001.

21. Алгазин А.И., Галагуза Н.Ф. , Ларичев В.Д. Страховое мошенничество и методы борьбы с ним. -М.:Дело, 2004.

22. Богданов И.К. Страхование жизни и личное страхование, www.insur-today.ru

23. Всероссийский союз страховщиков (ВСС) www.ins-union.ru

24. ЗЬВоблый К.Г. Основы экономики страхования. -М.: Анкил, 1995. — 228 с.

25. Государство благосостояния и его социально-экономические основы. /Под ред. Н.П.Кузнецовой, Н.П.Дроздовой. СПб., 1998.

26. Дятлов С.А. Информационная модель трансформации экономических систем. -СПб.: СПбГУЭФ, 1996.

27. Журавин С.Г. Страховые компании в условиях глобализации. - М.: Анкил, 2005.-c.176.

28. Журавин С.Г. Краткий курс истории страхования. М.: Анкил , 2005 - 112 с.

29. Инговатов В.Ю. Этика индивидуализма и традиции коллективистской культуры: этиология конфликта http://aomai.ab.ru/Books/Files/1999-0 l/HTML/34/pap34.html

30. Иноземцева В. Реальность «жизни» Анализ рынка страхования жизни.

31. Институт страховой информации (Insurance Information Institute) (США) www.iii/org

32. Интернет-страхование сегодня http://www.ifin.ru/insurance/ibtoday.stm

33. Исаев Н. "Рынок долгосрочного накопительного страхования (страхование "Жизни") Комментарии.// Российская газета 02-06-2005.

34. Коломин Е.В Страхование как экономическая категория.// Финансовая газета № 35, сентябрь, 1997 г., с. 12.

35. Кудрявцев А.А. Демографические основы страхования жизни. СПб.: Институт страхования, 1996. - 237 с.

36. Кудрявцев А.А., Плам Р.Г., Чернова Г.В. Страхование здоровья (Опыт Великобритании) Москва., Анкил, 2003.

37. Кузнецова Н.П. Курицкий А.Б. Информационная экономика в контексте теории экономических систем. Доклад на Пленарном заседании Международной конференции экономического факультета СПбГУ , посвященной Дню экономиста. СПб., 2003.

38. Кузнецова Н.П., Меркурьева И.С. Государственное регулирование страховой деятельности: мирохозяйственный аспект. Вестник СПбГУ Серия 5. Выпуск 4. 2005.

39. Кузнецова Н.П., Чернова Г.В. Конвергенция в сфере финансовых услуг. Вестник СПбГУ Серия 5 Выпуск 4. 2001.

40. Курицкий А.Б. Государственное регулирование информационной экономики. -СПб., 2004.

41. Ларичев В.Д. Мошенничество в сфере страхования. Предупреждение, выявление, расследование. -ФБК-Пресс, 2004.

42. Личное страхование в России. Опыт. Проблемы. Перспективы. М.: Дайджест, 2001.-220 с.

43. Ломакин-Румянцев И.В. Схема вывода из «схем» http://www.msur-info.ru/interviews/271/

44. Лопатенков Г.Я. Медицинское страхование и платные услуги. СПб.: БХВ-Петербург, 2005.- 160 с.

45. Майминас Е. Информационное общество и парадигмы экономической теории //Вопросы экономики, 1997. -№ 11.

46. Мамедов А. Современная гармонизация финансового законодательства в сфере страхования стран Европейского союза. //Международное публичное и частное право. -26 апреля, 2005г.

47. Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Страховое дело. М.: Национальный институт бизнеса, Ростов-на-Дону: Изд-во "Феникс", 2003. - 608 с. - Серия "Высшее образование"

48. Маркс к., Энгельс Ф. Капитал. Соч. Т. 23.

49. Международная конфедерация обществ потребителей (КонфОП) ;Бюро экономического анализа (БЭА) www.spros.ru

50. Менеджмент: Словарь-справочник. Саркисов С. Э. 2005г. 808с.

51. Нарсисян Т.Я. Влияние мировых рейтинговых агентств на развитие страхового предпринимательства.// Страховое дело. -2006. № 3 -с.9-13.

52. Писаренко Ж.В. Некоторые проблемы развития электронной коммерции в современных условиях// Сб. науч. трудов. -СПб., ОЦиЭМ, 2005.

53. Приказ Минфина РФ от 22.02.1999 N 16н "Об утверждении правил размещения страховщиками страховых резервов" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 02.04.1999 N 1744).

54. Присоединение России к ВТО: вопросы страховых услуг http://www.insforum.ru/researches/WTO/

55. Подкаминер В.Ю. Анализ возможных последствий международных соглашений в области страхования и предложения по вхождению россии в вто (в разделе представления страховых услуг)//Финансы № 8, 2003 г.

56. Развитие и совершенствование ОМС: обеспечение выполнения на территории Республики Саха (Якутии) Закона Российской Федерации "О медицинском страховании граждан в РФ". Якутск, 2005.

57. Роик В.Д. Основы социального страхования. М.: "Анкил", 2005. - 255 с.

58. РосБизнесКонсалтинг www.rbc.ru 03.04.2006.

59. Синицына М.А. Информационно-правовой консорциум «Кодекс»01.02.2005 www.pcpi.r

60. Сорокина Е. Г. Зарубежный опыт http://www.mypensia.ru/main/pensya/zar

61. Сплетухов Ю.Л. Государственное регулирование страховой деятельности. // Аудитор, 2000, №1, с.27.

62. Страхование в Российской Федерации. Сб. стат. материалов, 2003 г. Изд.2-е испр. и доп. -М., ВСС, 2004.

63. Страхование и управление риском: Терминологический словарь. М.: Наука 2000.

64. Страхование жизни: практическое пособие для потребителя / под общей редакцией Сушкевича А.Г. М.: ИИФ "СПРОС" КонфОП, 1999.

65. Страхование и управление риском. Терминол. словарь / Сост.: В.В.Тулинов, В.С.Горин М.: Наука, 2000. - 564 с.

66. Сухоруков М.М. Региональная политика страховой организации // Страховое дело. 2006. № 3.- с. 19-30.

67. Сушко В.А.Страхование. Словарь справочник. Москва. Книжный мир. 1999 год.

68. Тенденции и перспективы развития страхования в России / Фонд "Бюро экономического анализа". М., 1999. - № 2.

69. Теория и практика страхования. М.: Анкил, 2003. с. 531.

70. Ткачев В. Глобализация мировых финансовых рынков "Страховое дело", №8,2000г.

71. Топорнин Б.Н. Европейское право. М: Юристь, 1998. с. 54-104.

72. Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования. -М., АНКИЛ, 2000г.

73. Указ Президента Российской Федерации № 1077 от 16 сентября 1992 г. О негосударственных пенсионных фондах.

74. Указ Президента Российской Федерации № 1157 от 18 ноября 1995 г. "О некоторых мерах по защите прав вкладчиков и акционеров"

75. Указ Президента Российской Федерации № 193 от 23 февраля 1998 г. "О дальнейшем развитии деятельности инвестиционных фондов"

76. Указ Президента Российской Федерации № 408 от 21 марта 1996 г. "Об утверждении Комплексной программы мер по обеспечению прав вкладчиков и акционеров"

77. Указ Президента Российской Федерации № 765 от 26 июля 1995 г. "О дополнительных мерах по повышению эффективности инвестиционной политики Российской Федерации."

78. Устойчивое будущее. /Резолюция Совета министров Организации Экономического Сотрудничества и Развития (ОЭСР) 16-17 мая 2001г. www.oesd.org

79. Федеральная служба статистики РФ www.gks.ru

80. Федеральный закон от 10.01.02 г. № 1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи».

81. Финансово-кредитный словарь -М., "Финансы и Статистика", 1988 г., том 3, стр. 130.

82. Финансовый бизнес.2003. -№5, с. 10-23.

83. Хендерсон Р. Компенсационный менеджмент. 8-е изд. Бизнес-книга, 2004г. 880с. -Стр.722.

84. Центр Страховой Информации (ЦСИ) www.ins-union.ru

85. Центра стратегического планирования ОСАО "Ингосстрах" 2006. www.insur-today.ru

86. Цыганов А. Инфраструктура российского страхового рынка — перспективный объект инвестиций

87. Цыганов А.А., Быстров А.В. Основы организации страхования в Интернете. М.: «Анкил», 2005 - 168 с.

88. Чернова Г.В. Основы экономики страхования. -СПб., 2002.

89. Энгельс Ф. Положение рабочего класса в Англии Соч. Т. 21.

90. Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес: Словарь-справочник. Издание 2-е доп. и перераб. М.: "Анкил", 2005. - 838 с.

91. Яковлев В. Ф. Закон о кооперации фундаментальный акт экономической реформы /В. Ф. Яковлев. //Правоведение. -1989. - № 1. - С. 50-59.

92. Bickelhaupt David. General Insurance. Ninth edition. Homewood, Illinois. 1974. P. 70 .

93. Bickelhaupt David. General Insurance. Ninth edition. Homewood, Illinois. 1974. P. 222

94. Contributions to Insurance Economics /Georges Dionne (Editor) Springer (Huebner International Series on Risk, Insurance and Economic Security). 2006. 548 p.

95. Dickson G.C.A., Steele J.T. Introduction to insurance. London, 1984, P. 36

96. Fernandez P. Valuation of brands and intellectual capital //IESE Business School December 21, 2001.

97. Gokhale, Jagadeesh and L. J. Kotlikoff (2002), The Adequacy of Life Insurance, Research Dialogue, TIAA-CREF INSTITUTE, tiaa-crefinstitute.org, issue no. 72 July 2002.

98. Life Insurance/ Kenneth Black, Jr., Harold D. Skipper, Jr. 12th ed.,Prentice Hall, Englewood Cliffs, NJ 07632, 1994, ISBN 0-13- 532995-7.

99. National Association of Insurance Commissioners. NAIC, 2004.

100. Richard A. Ericson D. Uncertain Business: Risk, Insurance, and the Limits of Knowledge. University Of Toronto Press, 2004. -335 p.

101. Risk, Organizations, and Society/ Martin Shubik (Editor) Kluwer Academic Publishers, 1991. 256 pages.

102. Robert P. Hartwig, Ph.D., CPCU Personal Lines Insurance & Financial Services. An Overview & Outlook USA. Insurance Information Institute January 14,2004.

103. Russian Baltics in European Union Обсуждение проекта Закона о свободе рынка услуг. http://www.ruseu.org/article.php?id=422006.

104. Russian Insurance Sector: Key Challenges www.fitchratings.com от 29 сентября 2005.

105. The Life insurance Act 1945 (Cth) UNEMPLOYMENT INSURANCE ACT, 1945 No. 23/1945: http://acts2.oireachtas.ie/zza23yl945.1.html

106. Yoshihiro Kogan. Long Wave of Economic Growth.// Futures. 1998, October. P. 536.