Квалификация и предупреждение преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 00.00.00, кандидат наук Карпова Екатерина Геннадьевна

• Карпова Екатерина Геннадьевна
• кандидат наук
• 2022

Оглавление диссертации кандидат наук Карпова Екатерина Геннадьевна

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. Теоретико-методологические основы квалификации и предупреждения преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц

1.1. Социально-правовая обусловленность нормативной регламентации ответственности за общественно опасные деяния, связанные с использованием подставных лиц

1.2. Понятие и система преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц

ГЛАВА 2. Уголовно-правовая характеристика и квалификация преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц

2.1. Юридический анализ и особенности квалификации общественно опасных деяний, совершаемых путем использования подставных лиц

2.2. Пути совершенствования уголовного законодательства об ответственности за преступления, совершаемые путем использования подставных лиц

ГЛАВА 3. Криминологическая характеристика и предупреждение преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц

3.1. Состояние, структура и динамика преступности, связанной с использованием подставных лиц

3.2. Причины и условия преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц

3.3. Основные направления предупреждения преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК СОКРАЩЕНИЙ И УСЛОВНЫХ ОБОЗНАЧЕНИЙ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

СПИСОК ИЛЛЮСТРАТИВНОГО МАТЕРИАЛА

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение № 1. Анкета для сотрудников следственных органов

Министерства внутренних дел Российской Федерации

Приложение № 2. Сводные данные по результатам анкетирования, проведенного в отношении сотрудников следственных органов Министерства

внутренних дел Российской Федерации

Приложение № 3. Материалы судебной практики, использованные при

проведении диссертационного исследования

Приложение № 4. Проект постановления Пленума Верховного Суда РФ «О внесении изменений в постановление Пленума Верховного Суда РФ от 15.11.2016 № 48 «О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в

сфере предпринимательской и иной экономической деятельности»»

Приложение № 5. Проект Федерального закона «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации»

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Квалификация и предупреждение преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Современную экономическую ситуацию, сложившуюся в России на фоне многочисленных внешне- и внутриполитических событий, можно описать как труднопрогнозируемую и крайне неустойчивую совокупность общественных отношений, постепенно утрачивающую свойства системности. Указанные обстоятельства в значительной степени осложняются стремительно распространяющейся и прогрессирующей криминальной активностью, которая не характеризовалась бы исключительной степенью общественной опасности, если ограничивалась только единичными противоправными актами. В действительности вокруг отдельного посягательства сконструирована целая система взаимосвязанных деяний, способствующих комплексной и полноценной реализации корыстного умысла. К таковым можно отнести мошенничество (ст. 159 УК РФ), «отмывание» денежных средств или иного имущества (ст. 174 и 1741 УК РФ), незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ), уклонение от уплаты налогов (ст. 198, 199 УК РФ) и другие. При этом механизм реализации подобной деятельности основывается на предикатных преступлениях, выражающихся в создании специфических организаций, единственной целью существования которых является обеспечение иного делинквентного поведения. Речь в данном случае идет о незаконно сформированных юридических лицах, получивших довольно распространенное в обывательской среде наименование фирм-однодневок.

Преступления, предусмотренные ст. 1731 и 1732 УК РФ, как правило, совершаются для сокрытия или обеспечения иных посягательств. В то же время высокие эффективность и вариативность применения подставных лиц для получения незаконного обогащения в совокупности с достаточно виктимологичной процедурой создания юридических лиц позволяют криминальному контингенту без существенных организационных, временных и каких-либо иных затрат создавать фирмы-однодневки, сохраняя при этом минимальный риск привлечения к уголовной ответственности. С учетом

изложенного не будет являться преувеличением отождествление данной преступной активности с одним из основополагающих катализаторов теневого сектора экономики, снижение доли которого выступает в качестве стратегической цели для национальной безопасности Российской Федерации1. Несмотря на то, что официальные статистические данные2 ежегодно демонстрируют прирост количественных показателей преступлений, совершаемых с использованием подставных лиц, их не представляется возможным признать соответствующими действительности. Достоверно их можно отождествлять только с увеличением выявляемости, а не с реальным состоянием данной разновидности преступности, поскольку на практике большинство виновных лиц остаются безнаказанными либо фактически недосягаемыми для правоохранительных органов, что соответственно определяет достаточно высокий уровень латентности указанных преступлений.

В дополнение ко всему изучение отечественного уголовного законодательства и следственно-судебной практики демонстрирует крайнюю неоднородность правоприменительной и интерпретационной юридической техники в части квалификации указанных общественно опасных деяний. Нормотворческие изменения, выражающиеся в появлении ст. 1731 и 1732 УК РФ, продемонстрировали законодательную непоследовательность и противоречивость в установлении юридического содержания термина «подставное лицо», который в относительно короткий промежуток времени кардинальным образом изменил свое содержание, что привело к хаотичности правоприменительной деятельности и беспорядочности уголовно-правовой доктрины в обозреваемой тематике. Отмеченные обстоятельства закономерно детерминировали соответствующие

1 О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации: указ Президента Российской Федерации от 2 июля 2021 года № 400 // Собрание законодательства РФ. 2021. № 27, ст. 5351.

2 В 2013 году по ст. 1731 УК РФ было осуждено 28 лиц, в 2019 году по этой норме к уголовной ответственности судами было привлечено 122 человека по части первой (90 составов преступлений), 272 лица по части второй (352 состава). По факту незаконного использования документов для образования юридического лица за 2019 год привлечено 1342 человека (248 составов). (Сводные статистические сведения о состоянии судимости в России. Официальный сайт Судебного Департамента при Верховном Суде Российской Федерации. URL: http://www.cdep.ru/index.php?id=79&item=5259 (дата обращения: 20.05.2020)).

проблемы противодействия преступлениям, сопряженным с использованием подставных лиц, чему также послужили: правовой вакуум 2010-2011 годов, не предусматривающий возможность привлечения к уголовной ответственности за незаконное образование юридического лица; относительно частое изменение норм в условиях отсутствия сложившейся традиции их применения; латентность указанных преступлений; юридико-технические ошибки, допущенные законодателем при разработке ст. 1731 и 1732 УК РФ; наличие нормативных пробелов, сохраняющих возможность безнаказанной реализации отдельных преступных схем, связанных с использованием подставных лиц, отсутствие многоотраслевой системы предупреждения подобного делинквентного поведения.

Степень научной разработанности темы исследования. В уголовно-правовой и криминологической доктринах значительный вклад в исследование особенностей уголовной ответственности за преступления, совершаемые путем использования подставных лиц, был внесен трудами таких ученых, как М. Х. Адухов, А. И. Бобков, В. А. Волколупова, А. В. Габов, Т. И. Газизов, Н. А. Егорова, С. В. Ермаков, М. Г. Ильина, В. Ф. Лапшин, В. Д. Ларичев, А. А. Лихолетов, Е. И. Майорова, А. М. Морозов, Е. В. Петухов, З. Д. Рожавский, А. А. Садуллаева, Т. Д. Устинова, Л. В. Яковлева, П. С. Яни.

Одновременно с этим исследованию заявленной тематики с позиций иных отраслей науки посвятили свои изыскания А. В. Алехина, С. С. Быков, А. В. Варданян, А. П. Киреенко, А. В. Лавренко, К. П. Малянова, Д. Г. Макаров, О. А. Науменко, Н. А. Назырова, Е. Н. Невзорова, А. Н. Панкратьев, Н. В. Поляков, М. М. Сериева, В. Ю. Сморгунова, И. Н. Соловьев, Н. Ю. Танищева.

Кроме того, существенный вклад в формирование методологических основ квалификации преступлений в сфере экономической деятельности, в том числе по рассматриваемой группе деяний, а равно в изучение закономерностей развития теневой экономики внесли такие ученые, как Ю. И. Абоян, И. А. Александрова, Р. Н. Гулаков, И. В. Ильин, М. Г. Жилкин, М. А. Кириллов, Ю. П. Кравец, А. П. Кузнецов, В. В. Левчук, Э. С. Мурадов, А. В. Наумов, И. С. Нафиков,

И. А. Нечаева, И. В. Осипов, Т. В. Пинкевич, К. В. Привалов, А. А. Самсонов, В. В. Сверчков, М. В. Степанов, Н. С. Таганцев, И. Я. Фойницкий, Е. Е. Черных.

Не умаляя достижений приведенных выше авторов, вынуждены заключить, что законодательство в рассматриваемой сфере менялось с течением времени, и несмотря на все изменения, последние так и не привели к ожидаемому положительному результату, о чем свидетельствуют неоднородность судебно-следственной практики и официальные статистические данные. Соответственно, считаем необходимым обобщить и переосмыслить существующую доктрину в целях формирования нового научного, законотворческого и правоприменительного подходов к вопросу противодействия преступлениям, совершаемым путем использования подставных лиц.

Объектом диссертационного исследования выступает совокупность общественных отношений, возникающих в связи с квалификацией и предупреждением преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц.

Предмет диссертационного исследования составляют отечественные, международные, зарубежные законодательные, правоприменительные, а также доктринальные источники по вопросам квалификации и предупреждения преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц.

Цель диссертационного исследования заключается в разработке научных положений по совершенствованию действующего законодательства и правоприменительной практики в сфере квалификации и предупреждения преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц.

Для достижения поставленной цели решен следующий комплекс задач:

- в рамках социально-правовой обусловленности нормативной регламентации ответственности за общественно опасные деяния, связанные с использованием подставных лиц, проведено сравнительно-правовое исследование российских и зарубежных нормативно-правовых источников, посвященных данной проблематике;

- разработаны понятие и система преступлений, сопряженных с применением подставных лиц;

- проведен комплексный юридический анализ, и определены проблемы квалификации общественно опасных деяний, сопряженных с использованием подставных лиц;

- предложены пути совершенствования уголовного законодательства об ответственности за преступления, совершаемые путем использования подставных лиц;

- проанализированы состояние, структура и динамика преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц;

- выявлены и изучены детерминанты преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц;

- определены и раскрыты основные направления предупреждения преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц.

Научная новизна исследования определяется тем, что в уголовно-правовой и криминологической науке впервые проведено комплексное теоретико-прикладное исследование проблем квалификации и предупреждения преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц. В работе представлена авторская идея по определению совокупности исследуемых общественно опасных деяний с учетом специфики способа и средств их совершения, объекта посягательства, а также формы вины участвующих лиц. В поддержку данной идеи проработан специализированный терминологический аппарат, раскрывающий определения таких категорий, как подставное лицо, фирма-однодневка (лжефирма, подставная фирма), преступления, совершаемые с использованием подставных лиц, предупреждение преступлений, совершаемых с использованием подставных лиц.

Кроме того, в исследовании: а) предложены классификационные основы систематизации рассматриваемых посягательств; б) разработаны разновидности подставных лиц, представляющие координационное значение для процедуры квалификации соответствующих общественно опасных деяний;

в) проанализированы качественно-количественные показатели указанной преступности с последующим представлением комплекса ее детерминант;

г) определены направления предупредительного воздействия на подобное криминальное поведение; д) разработаны законотворческие, правоприменительные и интерпретационные механизмы, способные повысить эффективность правоохранительной деятельности в области противодействия преступлениям, совершаемым с использованием подставных лиц.

Теоретическая значимость исследования раскрывается посредством демонстрации изложенных в нем положений и выводов, сформированных посредством проведения комплексного теоретико-прикладного исследования отечественного и зарубежного законодательства, достижений уголовно-правовой и криминологической наук, а также эмпирических данных, касающихся вопросов квалификации и предупреждения преступлений, совершаемых с использованием подставных лиц, которое позволило разработать и предложить авторскую идею по систематизации соответствующих деяний и выработке направлений противодействия им.

Вместе с тем в работе сформировано толкование основополагающих элементов в механизме совершения данных преступлений. К ключевым достижениям следует отнести сконструированные классификационные основы систематизации преступлений, сопряженных с использованием подставных лиц, выделенные юридически значимые разновидности подставных лиц, а также представленную криминологическую характеристику исследуемой преступности.

Практическая значимость исследования раскрывается в возможности использования его результатов не только в научно-исследовательской и образовательной деятельности, но и перспективах их внедрения в правотворческие, интерпретационные и правоприменительные юридико-технические механизмы по совершенствованию уголовного законодательства и подзаконных актов в части, касающейся квалификации преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц, и их противодействию.

Методология и методы диссертационного исследования, прежде всего, представлены диалектическим методом познания, благодаря которому выявлены и подвергнуты тщательному изучению внутренние противоречия и причины их формирования в уголовном законодательстве России, международных, зарубежных актах и доктринальных источниках. Из числа общенаучных методов следует отметить анализ и дедукцию, позволившие раскрыть общие понятия и закономерности на их составляющие, выявить отдельные причины роста числа преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц; синтез и индукцию, предоставившие возможность судить о том, каким образом те или иные частные преобразования в уголовном законодательстве повлияют на эффективность противодействия рассматриваемой группе преступлений. Из специально-научных методов использованы формально-логический и системно-структурный, необходимые для толкования законодательства и обнаружения внутренних и внешних логических противоречий как одного из факторов, обусловливающих состояние преступности в изучаемой сфере. Рассмотрение генезиса обозначенных в диссертации проблем осуществляется посредством историко-правового метода. Для полноценного и достоверного исследования зарубежного опыта использован сравнительно-правовой метод.

Изучение неотъемлемой криминологической составляющей, а равно раскрытие социально-правовой обусловленности криминализации деяний, совершаемых путем использования подставных лиц, осуществлено через призму социологического исследования и статистического метода.

Основные положения, выносимые на защиту, в своей совокупности отражают авторскую идею по совершенствованию правоохранительной деятельности, обусловленной необходимостью квалификации и предупреждения преступлений, связанных с использованием подставных лиц.

1. Предложения теоретического характера, представляющие собой авторское видение развития уголовно-правовой и криминологической доктрины в аспектах квалификации и предупреждения деяний, совершаемых с использованием подставных лиц.

1.1. Генезис отечественного и зарубежного уголовного законодательства в сфере противодействия общественно опасным деяниям, сопряженным с использованием подставных лиц, продемонстрировал значительную нормативистскую природу низкой эффективности деятельности правоохранительных органов по квалификации и предупреждению соответствующих преступлений, что выражается в недостаточной своевременности их криминализации, несовершенстве закрепленного терминологического аппарата, неверном толковании его отдельных элементов, неоднородности интерпретации категории «подставное лицо», а также криминогенности самой установленной законом процедуры создания юридического лица.

1.2. Компаративистское и ретроспективное исследование позволяет выделить характерные признаки, присущие рассматриваемой криминальной активности: а) использование учетных данных подставных лиц; б) создание фиктивной фирмы - в качестве основы для совершения иных преступлений; в) наличие прямого умысла у виновных лиц; г) как правило, вред причиняется общественным отношениям в сфере собственности, экономической деятельности и государственной власти.

1.3. Фирма-однодневка (лжефирма, подставная фирма) - это организация (юридическое лицо), внешне обладающая признаками субъекта хозяйственной деятельности, незаконно созданная (реорганизованная) с использованием подставных лиц, фактически не имеющая собственного обособленного имущества, а также положительных результатов финансово-хозяйственной деятельности, в целях совершения преступлений и иных правонарушений, и/или уклонения от уголовной ответственности.

1.4. Разработана практико-ориентированная классификация подставных лиц, основанная на разновидности деяния и наличии преступного умысла.

Потерпевший - лицо, невиновно вовлеченное в преступление и не принимающее непосредственного участия в незаконном образовании (создании, реорганизации) юридического лица, тогда как внесение его данных в ЕГРЮЛ

осуществлено другим субъектом общественно опасного деяния благодаря обману, злоупотреблению доверием либо путем использования ранее похищенного, найденного, присвоенного, поддельного или приобретенного любым иным образом документа, удостоверяющего личность гражданина.

Пособник - лицо, вовлеченное в преступление другим субъектом общественно опасного деяния путем убеждения, подкупа, принуждения, в силу чего предоставляющее злоумышленнику за вознаграждение документы, удостоверяющие его личность, в целях незаконного образования (создания, реорганизации) юридического лица.

Соисполнитель - лицо, вовлеченное в преступление другим субъектом общественно опасного деяния путем убеждения, подкупа, принуждения, умышленно принимающее непосредственное личное участие в процедуре незаконного образования (создания, реорганизации) юридического лица.

1.5. Предложена юридически значимая для определения виновности подставных лиц классификация подставных лиц, основанная на способе вовлечения их в преступление:

- не осведомленные о факте использования их персональных данных и документов, необходимых для незаконного создания (реорганизации) юридического лица, а также внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах;

- не осознающие факта своего участия в незаконном образовании юридического лица, а также внесении в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в силу отсутствия правовой подготовки, обмана или злоупотребления доверием;

- умышленно принимающие участие за вознаграждение или на безвозмездной основе (по просьбе, вследствие угроз или в силу других обстоятельств) в незаконном создании (реорганизации) юридического лица, а также внесении в ЕГРЮЛ сведений о подставных лиц.

1.6. Разработана авторская идея, представляющая следующие критерии определения исчерпывающего перечня противоправных посягательств, связанных с использованием подставных лиц:

- способ (путем использования подставных лиц);

- средство (учетные данные подставных лиц);

- объект (общественные отношения, обеспечивающие охрану собственности, экономической деятельности, а также государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления);

- форма вины (прямой умысел).

1.7. Сформулированы классификационные основы систематизации преступлений, сопряженных с использованием подставных лиц:

1) преступления, наносящие ущерб общественным отношениям, обеспечивающим перераспределение материальных благ - имущества, а также прав на чужое имущество (например, преступления, предусмотренные ст. 159, 160, 165 УК РФ и др.);

2) деяния, причиняющие вред общественным отношениям, возникающим в связи с государственной регистрацией юридических лиц (преступления, предусмотренные ст. 1731, 1732 УК РФ);

3) посягательства на общественные отношения, регулирующие кредитно-денежное обращение в сфере экономической деятельности (например, преступления, предусмотренные ст. 174, 1741, 176 УК РФ);

4) правонарушения, ставящие в опасность общественные отношения, обусловленные исполнением обязанности по исчислению и уплате налогов, сборов и (или) страховых взносов (например, преступления, предусмотренные ст. 198, 199 УК РФ);

5) преступления, создающие угрозу нормальному функционированию органов государственной власти в сфере установленного законом порядка обращения документов, имеющих юридическое значение (преступления, предусмотренные ст. 2853, 292 УК РФ).

1.8. Анализ состояния, структуры и динамики преступности, сопряженной с использованием подставных лиц, а также данных социологического опроса и проблем квалификации рассматриваемых противоправных деяний позволяет

сделать вывод, что высокий уровень латентности, распространенности и общественной опасности соответствующих преступлений обусловлен:

- наличием пробелов в УК РФ в части регламентации ответственности за преступления, совершаемые с использованием подставных лиц;

- виктимологичностью законодательства, регламентирующего процедуру регистрации юридических лиц;

- правовым нигилизмом значительной массы современного российского общества;

- социально-экономическим кризисом, обостряющим проблемы конкурентоспособности и неравенства субъектов предпринимательской деятельности;

- высокими эффективностью и вариативностью применения подставных лиц для получения незаконного обогащения, сопровождающимися незначительными и оттого вполне оправданными рисками;

- низким уровнем профессиональной подготовки сотрудников правоохранительных органов, негативно влияющим на гибкость мышления, адаптацию к стремительно развивающейся криминальной среде, уверенность/решительность при реализации оперативно-разыскных и судебно-следственных процедур.

1.9. Комплекс детерминант, обусловливающий рост преступности с использованием подставных лиц, представлен социально-экономическими, правовыми, психологическими, организационно-управленческими факторами, инфильтрованными депрессией всего общества и финансовыми кризисами.

1.10. Субъекты преступлений, совершаемых с использованием подставных лиц, обладают следующими схожими признаками: как правило, ими являются мужчины в возрасте от 25 до 40 лет с высшим юридическим или экономическим образованием, имеющие опыт работы в коммерческих предприятиях и/или являющиеся их руководителями, учредителями и участниками.

Субъектами преступления, выступающими в качестве подставного лица, в большинстве случаев являются мужчины в возрасте от 18 до 60 лет с низким

уровнем правовой культуры и образования, ведущие антисоциальный образ жизни, или студенты, не имеющие постоянного источника дохода.

1.11. Профилактическое воздействие, в том числе посредством нейтрализации личностных детерминант субъектов, привлекаемых в качестве подставных путем введения в заблуждение или удовлетворения их корыстной заинтересованности, следует рассматривать в качестве базового и наиболее перспективного направления предупредительного воздействия на преступления, совершаемые с использованием подставных лиц.

1.12. Виктимологическая профилактика преступлений, совершаемых путем использования подставных лиц, кроме нейтрализации факторов личностного характера жертв таких преступлений, должна содержать следующие меры:

- снижение виктимологичности законодательства, регламентирующего процесс создания и реорганизации юридических лиц;

- обязательное уведомление ФНС России о смене персональных данных лицами, являющимися руководителями и участниками (учредителями) нескольких юридических лиц;

- повышение уровня организационного и документального контроля со стороны жертв - общностей (юридических лиц и публичных образований) в хозяйственных сделках с участием юридических лиц, в которых потенциально могут участвовать подставные лица;

- расширение гражданско-правовых оснований признания недействительными сделок, которые совершены юридическими лицами, с использованием подставных лиц;

- расширение оснований, указанных в ст. 61.10 «Контролирующее должника лицо» Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», позволяющих привлекать к ответственности за неисполнение обязательства конечных бенефициаров юридического лица, созданного с использованием подставных лиц.

2. Предложения технико-юридического характера, направленные на модернизацию законотворческой и правоприменительной деятельности в

аспектах квалификации и предупреждения преступлений, совершаемых с использованием подставных лиц.

2.1. Переработано содержание законодательной дефиниции «подставное лицо», указанной в примечании к ст. 1731 УК РФ: «Под подставным лицом в настоящей статье и статье 1732 настоящего Кодекса следует понимать лицо, которое является учредителем (участником) юридического лица или органом управления юридического лица и путем обмана, злоупотребления доверием либо без ведома которого были внесены данные о нем в единый государственный реестр юридических лиц, а также лицо, добровольно по предварительному совместному сговору с заявителем предоставившее документы, удостоверяющие его личность, в целях незаконного образования (создания, реорганизации) юридического лица либо внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, не имея при этом намерений по участию и управлению юридическим лицом, и осознающее противоправный характер своего участия».

2.2. Разработан проект постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации «О внесении изменений в постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 15.11.2016 № 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности"».

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Карпова Екатерина Геннадьевна, 2022 год

использованием

устройств,

являющихся

средством

электронной связи,

путем их перевода

на счета и

банковские карты,

оформленные на

подставных лиц)

82 Набережночелнин Республика № 1- Приговор № 1 - Есть

ский городской Татарстан 1939/2019 1939/2019 1-

суд 266/2020 от 19

г. Набережные февраля 2020 г.

Челны

83 Первомайский Краснодар. № 1- Приговор № 1 - Есть

районный суд край 110/2020 110/2020 1-

г. Краснодара 646/2019 от 19

февраля 2020 г.

84 Центральный Челябинская № 1- Приговор № 1 - Нет

районный суд область 155/2020 155/2020 1- (инсценировка

г. Челябинска 778/2019 от 19 страхового случая с

февраля 2020 г. помощью

подставных лиц)

85 Муромский Владимирская № 1- Приговор № 1 - Нет

городской суд область 81/2020 81/2020 от 18 (оформление

г. Муром февраля 2020 г. фиктивных

договоров комиссии

на подставных лиц и

з числа бывших

клиентов магазина и

своих знакомых, а

также

вымышленных лиц,

внося ложные

записи в кассовую

книгу о выданных

клиентам

(комитентам)

вознаграждениях за

якобы сданные

ювелирные изделия)

86 Центральный Волгоград. № 1- Приговор № 1- Нет

районный суд область 36/2020 36/2020 1- (перечисление на

г. Волгограда 470/2019 от 18 подставные лица с

февраля 2020 г. целью сохранения преступной деятельности в тайне при осуществления мошенничества)

87 Снежинский городской суд г. Снежинска Челябинская область № 115/2020 Приговор № 115/2020 от 18 февраля 2020 г Нет (сдача украденного золотого изделия подставному лицу с целью сокрытия кражи

88 Нарьян-Марский городской суд Ненецкого автономного округа г. Нарьян-Мар Ненецкий автономный округ № 122/2020 Приговор № 1 -22/2020 1284/2019 от 18 февраля 2020 г. Нет (использование подставного лица для извлечения прибыли)

89 Октябрьский районный суд г. Тамбова Тамбовская область № 1328/2019 Приговор № 1 - 14/2020 1442/2019 от 18 февраля 2020 г. Есть (создание подставных лиц для незаконного возмещения НДС)

90 Кировский районный суд г. Самары Самарская область № 119/2020 Приговор № 1 - 19/2020 1415/2019 от 18 февраля 2020 г. Нет (использование подставных лиц для незаконного возмещения НДС)

91 Сургутский городской суд Ханты-Мансийского автономного округа - Югры Сургутский городской суд (Ханты-Мансийский автономный округ - Югра) № 11654/2019 Приговор № 1 -1654/2019 1363/2020 от 17 февраля 2020 г. Нет (отправление почтовых отправлений на подставных лиц с целью сокрытия факта сбыта наркотических средств)

92 Каширский городской суд г. Кашира Московская область № 139/2020 Приговор № 1 -39/2020 от 17 февраля 2020 г. Есть

93 Фрунзенский районный суд г. Санкт-Петербург Ленинград. область № 1486/2019 Приговор № 1 -222/2020 от 14 февраля 2020 г. Нет (привлечение подставного лица в качестве генерального директора юридического лица и оформление его на указанную должность; предоставление в

банк от имени подставного лица документов о закрытии расчетного счета юридического лица и перечислении денежных средств; перечисление денежных средств с расчетного счета юридического лица на расчетный счет подконтрольной соучастникам организации)

94 Советский районный суд г. Тулы Тульская область № 121/2020 Приговор № 1 -21/2020 от 13 февраля 2020 г. Нет (оформление права собственности на земельные участки подставных лиц)

95 Петрозаводский городской суд г. Петрозаводска Республика Карелия № 11200/2019 Приговор № 1 -1200/2019 1130/2020 от 13 февраля 2020 г. Есть (создание подставных лиц с цель использования незаконного привлечения денежных средств во вклады)

96 Кировский районный суд г. Санкт-Петербург Ленинград. область № 116/2020 Приговор № 1 -16/2020 1433/2019 от 11 февраля 2020 г. Нет (использование подставного лица для сокрытия реальных сведений при совершения мошеннических действий)

97 Соломбальский районный суд г. Архангельска Архангел. область № 158/2020 Приговор № 1 - 58/2020 от 8 февраля 2020 г. Есть (создание подставного лица для купли-продажи доли в уставном капитале организации)

98 Канашский районный суд г. Канаша Чувашская республика № 11/2017 Приговор № 1 -1/2017 1-1/2018 1-1/2019 11/2020 1-2/2016 1-272/2014 128/2015 от 3 февраля 2020 г. Нет (использование подставного лица при перекупе земельного участка у одного собственника другому)

99 Абаканский городской суд Республики Хакасия Республика Хакасия № 1200/2020 Приговор № 1 -200/2020 от 27 января 2020 г. Нет (незаконное участие в предпринимательско й деятельности с использованием подставных лиц

100 Калининский районный суд г. Уфы Республика Башкортостан № 129/2020 Приговор № 1 - 29/2020 1560/2019 от 17 января 2020 г. Нет (использование подставного лица для получения кредита)

ПРОЕКТ ПОСТАНОВЛЕНИЯ ПЛЕНУМА ВЕРХОВНОГО СУДА РФ «О внесении изменений в постановление Пленума Верховного Суда РФ от 15.11.2016 № 48 «О практике применения судами законодательства,

регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической

деятельности»1

В целях разрешения вопросов, которые могут возникнуть у судов в ходе применения норм уголовного законодательства, предусматривающих ответственность за преступления, совершаемые путем использования подставных лиц, Пленум Верховного Суда Российской Федерации на основании изучения и обобщения судебной практики, а также в целях приведения ее к единообразию, руководствуясь статьей 126 Конституции Российской Федерации, постановляет внести следующие изменения в постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 15 ноября 2016 года № 48 «О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности».

1. Дополнить пункт 20:

1.1. Подпунктом 20.1 следующего содержания: «Разъяснить судам, что при рассмотрении дел о преступлениях, предусмотренных статьями 1731 и 1732 УК РФ, следует учитывать, что определяющее значение при квалификации играет использование именно подставного лица».

1 Без учета авторских идей, предложенных в тексте настоящей работы, по совершенствованию уголовного законодательства в области противодействия преступлениям, совершаемым с использованием подставных лиц.

1.2. Подпунктом 20.2 следующего содержания: «Под подставными лицами в ст. 1731 и 1732 УК РФ следует понимать физических лиц, которые являются учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица и путем введения в заблуждение либо без ведома которых были внесены данные о них в единый государственный реестр юридических лиц, а также лица, добровольно, по предварительному совместному сговору с заявителем предоставившие документы, удостоверяющие их личности, в целях незаконного образования (создания, реорганизации) юридического лица, не имея при этом намерений по его управлению и осознающие противоправный характер своего участия».

1.3. Подпунктом 20.3 следующего содержания: «Действия подставного лица квалифицируются по п. «б» ч. 2 ст. 1731 УК РФ лишь в случае соучастия в форме соисполнительства, когда подставное лицо, кроме предоставления документа, удостоверяющего его личность, фактически участвует в выполнении объективной стороны состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 1731 УК РФ. В свою очередь, пособничество в совершении этого преступления, выразившееся в предоставлении подставным лицом документа, удостоверяющего его личность, образует уголовную ответственность по ч. 1 ст. 1732 УК РФ и дополнительной квалификации по п. «б» ч. 2 ст. 1731 УК РФ не требует».

1.4. Подпунктом 20.4 следующего содержания: «В случаях хищения или приобретения любым образом паспорта или иного официального документа, удостоверяющего личность гражданина, в целях внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице содеянное оценивается по ч. 2 ст. 1732 УК РФ и дополнительной квалификации по ч. 2 ст. 325 УК РФ не требует».

1.5. Подпунктом 20.5 следующего содержания: «Если по обстоятельствам дела установлено, что лицо, чье участие в незаконном образовании (создании, реорганизации) юридического лица заключалось в предоставлении документов о подставном лице в регистрирующий орган, действовало по предварительной договоренности с лицом, виновным в совершении преступления,

предусмотренного ст. 1731 УК РФ, и имело намерение по дальнейшему совместному с этим лицом использованию незаконно образованного юридического лица, то содеянное им подлежит квалификации по п. «б» ч. 2 ст. 1731 УК РФ как соисполнительство.

Если установлено, что лицо предоставило документ, содержащий сведения о подставном лице, в регистрирующий орган по поручению лица, виновного в совершении преступления, предусмотренного ст. 1731 УК РФ, и при этом не имело намерения по дальнейшему использованию незаконно образованного юридического лица, содеянное им квалифицируется по ч. 1 ст. 1732 УК РФ».

1.6. Подпунктом 20.6 следующего содержания: «Обратить внимание судей на необходимость разграничения понятий «представление» (ст. 1731 УК РФ) и «предоставление» (ч. 1 ст. 1732 УК РФ) документа».

1.7. Подпунктом 20.7 следующего содержания: «Разъяснить, что представление документа нотариусом в регистрирующий орган квалифицируется по п. «а» (и по п. «б» при наличии к тому оснований) ч. 2 ст. 1731 УК РФ при условии, если нотариус осознавал противоправный характер и общественную опасность своих действий и заведомо знал о том, что представляемые им документы содержат сведения о подставном лице.

Предоставление нотариусом документа, удостоверяющего личность подставного лица, непосредственно заявителю для осуществления последним представления данного документа в регистрирующий орган следует квалифицировать по ч. 1 ст. 1732 УК РФ».

Председатель Верховного Суда Российской Федерации

Секретарь Пленума, судья Верховного Суда Российской Федерации

Проект №_

Федеральный закон от «_»_20_г. №_

«О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации»

Статья 1

Внести в Уголовный кодекс Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. № 52, ст. 4921) следующие изменения:

1. В статье 1731:

1.1. Дополнить новой частью 1 следующего содержания:

«Образование (создание, реорганизация) некоммерческой организации

через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию некоммерческих организаций, данных, повлекших внесение в реестр некоммерческих организаций сведений о подставных лицах, -

наказывается (преступление небольшой тяжести)».

1.2. Часть 1 считать частью 2;

1.3. Дополнить частью 3 следующего содержания:

«Деяния, предусмотренные частью первой и частью второй настоящей стать, если они совершены:

а) лицом с использованием своего служебного положения;

б) группой лиц по предварительному сговору, -

наказываются (преступления средней тяжести)».

1.4. Дополнить частью 4 следующего содержания:

«Деяния, предусмотренные частью первой и частью второй настоящей стать, если они совершены:

а) организованной группой;

б) с целью легализации преступных доходов, обналичивания денежных средств, уклонения от уплаты налогов, совершения мошеннический действий в отношении граждан и (или) осуществления иной преступной деятельности, а равно облегчения ее осуществления, включая сокрытие следов преступлений, совершенных виновным или третьими лицами, -

наказываются (тяжкое преступление)».

1.5. Дополнить частью 5 следующего содержания:

«Использование некоммерческой организации или юридического лица, заведомо для виновного созданного(ой) другим лицом (лицами) с привлечением подставных лиц, для совершения преступлений, предусмотренных настоящей главой Кодекса, -

наказывается (преступление средней тяжести)».

1.6. Часть 1 примечания изложить в следующей редакции:

«Под подставным лицом в настоящей статье и статье 1732 настоящего Кодекса следует понимать физическое лицо, которое является учредителем (участником) юридического лица или органом управления юридического лица и путем обмана, злоупотребления доверием либо без ведома которого были внесены данные о нем в единый государственный реестр юридических лиц, а также лицо, добровольно, по предварительному совместному сговору с заявителем предоставившее документы, удостоверяющие его личность, в целях незаконного образования (создания, реорганизации) юридического лица, не имея при этом намерений по его управлению и осознающее противоправный характер своего участия».

1.7. Часть 2 примечания изложить в следующей редакции:

«Подставное лицо, совершившее преступление, предусмотренное

настоящей статьей и статьей 1732 УК РФ, освобождается от уголовной ответственности, если оно первым из числа соучастников преступления добровольно сообщило об этом преступлении, активно способствовало его

раскрытию и (или) расследованию, если в его действиях не содержится иного состава преступления».

2. В статье 1732 примечание изложить в следующей редакции:

«Под приобретением документа, удостоверяющего личность, в настоящей статье понимается его получение любым способом, на возмездной или безвозмездной основе, в том числе присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также хищение в любой форме».

Статья 2

Финансовое обеспечение расходов, связанных с реализацией вводимых изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона), осуществляется за счет средств федерального бюджета, предусмотренных для этих целей.

Статья 3

1. Настоящий Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования.

2. Действие положений вносимых изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона) распространяется на правоотношения, возникшие с «_»_20_года.