Криминологическая характеристика и уголовно-правовые меры противодействия незаконному предпринимательству тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.08, кандидат юридических наук Бешуков, Аслан Газизович

• Бешуков, Аслан Газизович
• кандидат юридических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Бешуков, Аслан Газизович

ВВЕДЕНИЕ.

Глава I. КРИМИНОЛОГИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА НЕЗАКОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА.

§ 1. Возникновение и развитие российского уголовного законодательства об ответственности за незаконное предпринимательство.

§ 2. Причины и условия, детерминирующие незаконное предпринимательство.

§ 3. Предупреждение незаконного предпринимательства.

§ 4. Зарубежное законодательство об ответственности за незаконное предпринимательство.

Глава II. УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА НЕЗАКОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА (ст. 171 УК РФ).

§ 1. Объективные признаки преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ - незаконное предпринимательство.

§ 2. Субъективные признаки незаконного предпринимательства.

§ 3. Квалифицированные виды незаконного предпринимательства ч. 2 ст. 171 УК РФ).

§ 4. Отграничение незаконного предпринимательства от смежных с ним составов преступлений по УК РФ.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Криминологическая характеристика и уголовно-правовые меры противодействия незаконному предпринимательству»

Актуальность темы исследования. На современном этапе развития нашего государства, в условиях коренных изменений социально-политического и экономического устройства резко обострились противоречия в обществе, продолжается нарастание политической борьбы, осложняется криминогенная обстановка.

Происходящие в экономике изменения и деформированность складывающихся рыночных отношений в России оказали негативное влияние на состояние и динамику экономической преступности, одним из проявлений которой является незаконное предпринимательство. Уголовная ответственность за данное деяние предусмотрена ст. 171 УК РФ, помещенной в главу 22 «Преступления в сфере экономической деятельности».

Незаконное предпринимательство имеет свою специфику по признакам элементов состава преступления, что вызывает ряд проблем при привлечении к уголовной ответственности лиц, виновных за совершение данного преступления. В то же время результаты проведенного исследования показали, что сотрудники правоохранительных органов при применении ст. 171 УК РФ испытывают трудности, связанные с особенностью конструкции уголовно-правовой нормы, с наличием оценочных признаков, с проблемами конкуренции уголовно-правовых норм, что требует научно обоснованного анализа содержания незаконного предпринимательства.

Исследование соответствующей научной и учебной литературы позволяет говорить о расхождениях во взглядах не только по поводу сущности объекта, объективной стороны преступления исследуемого вида, но также относительно его субъекта и субъективной стороны. Имеющиеся рекомендации по квалификации носят противоречивый, порой взаимоисключающий характер. Это подрывает доверие сотрудников правоохранительных органов к научным публикациям, рекомендациям и заставляет их либо использовать те рекомендации, которые им удобны, исходя из материалов уголовного дела, либо проводить собственное исследование по квалификации незаконного предпринимательства и на основе его принимать решение, либо прекращать дело под любым надуманным предлогом из-за неуверенности и в юридической оценке, и в достаточности доказательств.

С учетом вышесказанного, а также с учетом того, что незаконное предпринимательство угрожает потерей государственного контроля над сферами предпринимательской деятельности, причиняет вред как самим предпринимателям, так и потребителям, связано с организованной преступностью и коррупцией, способствует развитию «теневой» экономики, проблемы квалификации данного преступления как никогда актуальны.

Противоречивые оценки признаков состава незаконного предпринимательства, необходимость совершенствования уголовного законодательства, повышения его эффективности в борьбе с указанным преступлением предопределили выбор темы диссертационного исследования.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы является исследование комплекса криминологических и уголовно-правовых вопросов, относящихся к незаконному предпринимательству, определение его социально-юридической сущности и места состава в системе Особенной части УК РФ, а также отграничение от смежных составов по действующему УК РФ.

В соответствии с этой целью были поставлены и решены следующие задачи:

- проведено исследование исторического происхождения состава незаконного предпринимательства в российском праве;

- установлены в авторском варианте причины и условия, способствующие совершению незаконного предпринимательства;

- разработаны в авторском варианте направления борьбы с этим опасным явлением;

- исследовано зарубежное законодательство об ответственности за незаконное предпринимательство;

- дана уголовно-правовая характеристика действующего состава незаконного предпринимательства (ч. 1 ст. 171 УК РФ);

- исследованы квалифицированные (ч. 2 ст. 171 УК РФ) виды незаконного предпринимательства;

- произведен сравнительный анализ уголовно-правовых норм о незаконном предпринимательстве со смежными составами по УК РФ.

Объект и предмет исследования. Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения и интересы, связанные с уголовно-правовой охраной добросовестной (законной) предпринимательской деятельности.

Предметом исследования выступают нормы уголовного права, предусматривающие ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность, нормы иных отраслей права, таких как гражданское, предпринимательское, административное, финансовое, а также систематическая отчетность, справки, обзоры судебной практики, конкретные уголовные дела о незаконном предпринимательстве.

Методология и методика исследования. Методологической основой диссертационного исследования является диалектический подход к рассмотрению объекта и предмета исследования с использованием общих и специальных методов научного познания, таких как сравнительно-правовой, статистический, метод моделирования, метод экспертных оценок, социологический и др.

Теоретическую основу исследования составляют труды отечественных и зарубежных авторов по уголовному праву, криминологии, уголовному процессу, криминалистике: В.В. Аванесова, А.И. Алексеева, Ю.М. Антоняна, Л.Д. Гаухмана, Я.И. Гилинского, П.С. Дагеля, А.И. Долговой, И.И. Карпеца, В.Н. Кудрявцева, Н.Ф. Кузнецовой, Н.С. Лейкиной, В.В. Лунеева, С.Ю. Ма-рочкина, Р.И. Михеева, А.И. Михлина, В.А. Наумова, Б.С. Никифорова, В.П. Панова, В.И. Пинчука, А.А. Пионтковского, Э.Ф. Побегайло, А.В. Сахарова, В.Я. Тация и др., а также труды представителей дореволюционной правовой мысли - Н.С. Таганцева, И.Я. Фойницкого.

Нормативную базу диссертационного исследования составляют: Конституция РФ, действующие уголовное, уголовно-процессуальное, уголовно-исполнительное законодательство России, руководящие постановления Пленума Верховного Суда РФ, относящиеся к проблеме исследования.

Эмпирическую базу исследования составили: официальная статистика преступности, количественные сведения о незаконном предпринимательстве, содержащиеся в различных учетно-отчетных документах правоохранительных органов, данные конкретных социологических исследований. Проводились анкетирование, устный опрос, интервьюирование. За три последних года выборочно было проанкетировано, опрошено и проинтервьюировано 26 осужденных за незаконное предпринимательство, 55 потерпевших от этого преступления, изучено 186 уголовных дел. Экспертные оценки получены от 43 работников правоохранительных органов. Конкретные социологические исследования проводились лично автором в Санкт-Петербурге и Ленинградской области.

Научная новизна исследования определяется выбором темы (как малоисследованной комплексно в юридической литературе) и кругом выносимых на защиту положений.

В частности, к новым результатам исследования проблемы можно отнести следующее:

- авторский вариант анализа исторического опыта становления состава преступления, предусматривающего ответственность за незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ);

- исследование причин и условий, детерминирующих незаконное предпринимательство;

- разработанные в авторском варианте рекомендации по предупреждению незаконного предпринимательства;

- освещение наиболее существенных и спорных вопросов, связанных с анализом элементов состава рассматриваемого преступления;

- рекомендации по совершенствованию уголовно-правовой нормы, предусматривающей ответственность за незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ).

Достоверность результатов исследования обеспечивается его методологией и методикой, а также эмпирическим материалом, на котором основываются научные положения, предложения и выводы исследования.

Основные выводы и положения, выносимые на защиту.

1. Предпринимательство в России появилось в начале XVIII столетия и отличалось рядом особенностей. Одна из них заключалась в том, что в экономике Российской Империи основная ставка делалась на государственное вмешательство и жесткое государственное регулирование. Уголовно-правовая охрана предпринимательской деятельности прошла в своем развитии несколько этапов. Основные изменения в законодательстве приходятся на периоды, следующие за принятием крупных кодифицированных правовых актов - уложений, кодексов.

2. Рассматривая детерминанты современной экономической преступности, в том числе и незаконного предпринимательства, целесообразно выделить общие причины, а также конкретные факторы, способствующие совершению данного преступления. При этом к общим причинам следует отнести: несоответствие законодательной базы современному этапу развития экономических отношений; диспропорции в системе распределительных отношений; деформации в системе товарно-денежных отношений; недостатки отношений проведения реформ и управления экономикой. К конкретным факторам, способствующим совершению незаконного предпринимательства, следует отнести отсутствие у подавляющего большинства граждан навыков экономического поведения в условиях развития рыночных отношений, а также низкую осведомленность о процедурах и правилах совершения сделок и других хозяйственных операций.

3. Предупреждение незаконного предпринимательства представляет собой комплексную разработку и применение экономических, социально-культурных, правовых и организационных мер по предупреждению преступности в целом, а также реализацию концепции обеспечения личной и предпринимательской безопасности.

4. Непосредственным объектом преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ, является установленный государством и закрепленный соответствующими нормативными актами порядок осуществления предпринимательской деятельности. Общественная опасность незаконного предпринимательства выражается в потере государственного контроля за лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью, в возможном уходе предпринимательства в «теневую» экономику.

5. Объективная сторона незаконного предпринимательства, исходя из диспозиции ст. 171 УК РФ, заключается в посягательстве на установленный порядок осуществления предпринимательской деятельности и выражается в ее осуществлении без регистрации, без специального разрешения (лицензии) либо в нарушении требований и условий, установленных в лицензии. Общественно опасное деяние возможно как в форме бездействия, так как лицо не выполняет лежащей на нем обязанности зарегистрироваться в качестве предпринимателя, в необходимых случаях получить специальное разрешение (лицензию), соблюдать условия и требования лицензирования, так и в форме действия - осуществление предпринимательской деятельности без регистрации, без лицензии или с нарушением условий лицензирования.

6. Осуществление предпринимательской деятельности - это систематическое совершение лицом действий, обладающих определенным единством и направленных на извлечение прибыли в результате возмездного удовлетворения потребностей третьих лиц в заранее обусловленных, либо предполагаемых услугах, имуществе, товарах. Вопрос о возможности признания предпринимательской деятельности осуществляемой решается судом в зависимости от продолжительности и интенсивности возмездных действий, объема полученной прибыли и других факторов. При совершении разовой сделки гражданско-правового характера, даже если установлено несколько фактов совершения таких сделок (например, продажа личных вещей, ремонт машины знакомому, оказание помощи в ремонте квартиры, производство от случая к случаю различных мелких работ по договору подряда или поручений за плату и т.п.), лиц, совершающих такие действия, нельзя признать предпринимателями и такая деятельность не требует государственной регистрации.

7. Субъективная сторона незаконного предпринимательства характеризуется умышленной формой вины. Умысел может быть как прямым, так и косвенным. Так, если в результате совершения преступления данного вида причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству, то отношение лица к содеянному может выражаться в любой форме умысла. Если же речь идет о незаконном предпринимательстве, сопряженном с извлечением дохода в крупном или особо крупном размере, - только в форме прямого умысла.

8. Целесообразно дополнить ст. 171 УК РФ, предусматривающую ответственность за незаконное предпринимательство, примечанием с указанием на то, что «Под доходом в статье 171 УК РФ следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом доходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности».

Теоретическая и практическая значимость исследования. В теоретическом плане могут представлять интерес положения работы о сущности такого преступления в сфере экономической деятельности, как незаконное предпринимательство, проблемах уголовно-правового аспекта этого понятия.

Предложения, обоснованные и сформулированные в работе, могут быть использованы при дальнейшем совершенствовании уголовного законодательства.

Внедрение в деятельность правоприменительных органов рекомендаций, разработанных в процессе исследования, позволит избежать нередких ошибок в их правоприменительной деятельности.

Материалы диссертации могут быть использованы в учебном процессе в преподавании Особенной части уголовного права, криминологии, а также в системе повышения квалификации следователей, оперативных и других работников, ведущих борьбу с этими преступлениями.

Апробация результатов исследования. Рукопись диссертации была обсуждена и одобрена на заседании кафедры криминологии Санкт-Петербургского университета МВД России. Результаты исследования получили апробацию в публикациях по теме исследования, а также в выступлениях автора на международных и российских научно-практических конференциях: «Проблемы реформы уголовного судопроизводства в Российской Федерации» (Санкт-Петербург, 26 марта 2001 г.); «МВД России — 200 лет: история и перспективы развития» (Санкт-Петербург, 20-21 сентября 2002 г.); «Уголовно-процессуальное законодательство Российской Федерации: перспективы развития и проблемы правоприменения» (Санкт-Петербург, 29 ноября 2002 г.); «Совершенствование правовой базы и взаимодействия правоохранительных органов различных государств в борьбе с терроризмом и экстремизмом» (Санкт-Петербург, 13 мая 2003 г.); «Уголовно-процессуальная реформа: УПК РФ - год спустя. Актуальные проблемы применения» (Санкт-Петербург, 24 октября 2003 г.).

Структура работы. Диссертация состоит из введения, двух глав, объединяющих восемь параграфов, заключения и библиографии.

Заключение диссертации по теме «Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право», Бешуков, Аслан Газизович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Обобщенные данные научного исследования проблемы уголовной ответственности за незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ), на наш взгляд, позволяют сделать следующие основные теоретические выводы:

Предпринимательство в России появилось в начале XVIII столетия и отличалось рядом особенностей. Одна из них заключалась в том, что в экономике Российской империи основная ставка делалась на государственное вмешательство и жесткое государственное регулирование. Уголовно-правовая охрана предпринимательской деятельности прошла в своем развитии несколько этапов. Основные изменения в законодательстве приходятся на периоды, следующие за принятием крупных кодифицированных правовых актов - уложений, кодексов.

Рассматривая детерминанты современной экономической преступности в том числе и незаконного предпринимательства целесообразно выделить: общие причины, а также конкретные факторы, способствующие совершению данного преступления. При этом к общим причинам следует отнести: несоответствие законодательной базы современному этапу развития экономических отношений, диспропорции в системе распределительных отношений, деформации в системе товарно-денежных отношений, недостатки отношений проведения реформ и управления экономикой. К конкретным факторам, способствующим совершению незаконного предпринимательства следует отнести: отсутствие у подавляющего большинства граждан навыков экономического поведения в условиях развития рыночных отношений, а также низкую осведомленность о процедурах и правилах совершения сделок и других хозяйственных операций.

Предупреждение незаконного предпринимательства представляет собой комплексную разработку и применение экономических, социально-культурных, правовых и организационных мер по предупреждению преступности в целом, а также реализацию концепции обеспечения личной и предпринимательской безопасности. мательской безопасности.

Непосредственным объектом преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ, является установленный государством и закрепленный соответствующими нормативными актами порядок осуществления предпринимательской деятельности. Общественная опасность незаконного предпринимательства выражается в потере государственного контроля за лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью, в возможном уходе предпринимательства в «теневую» экономику.

Объективная сторона незаконного предпринимательства, исходя из диспозиции ст. 171 УК РФ, заключается в посягательстве на установленный порядок осуществления предпринимательской деятельности и выражается в занятии ею без регистрации, без специального разрешения (лицензии) либо в нарушении требований и условий, установленных в лицензии. Общественно опасное деяние возможно как в форме бездействия, так как лицо не выполняет лежащей на нем обязанности зарегистрироваться в качестве предпринимателя, в необходимых случаях получить специальное разрешение (лицензию), соблюдать условия и требования лицензирования, так и форме действия - осуществление предпринимательской деятельности без регистрации, без лицензии, или с нарушением условий лицензирования.

Осуществление предпринимательской деятельности - это систематическое совершение лицом действий, обладающих определенным единством и направленных на извлечение прибыли в результате возмездного удовлетворения потребностей третьих лиц в заранее обусловленных, либо предполагаемых услугах, имуществе, товарах. Вопрос о возможности признания предпринимательской деятельности осуществляемой решается судом в зависимости от продолжительности и интенсивности возмездных действий, объема полученной прибыли и других факторов. При совершении разовой сделки гражданско-правового характера, даже если установлено несколько фактов совершения таких сделок (например, продажа ими личных вещей, ремонт машины знакомому, оказание помощи в ремонте квартиры, производство от случая к случаю различных мелких работ по договору подряда или поручений за плату и т.п.) лиц, совершающих такие действия, нельзя признать предпринимателями и такая деятельность не требует государственной регистрации.

Субъективная сторона незаконного предпринимательства характеризуется умышленной формой вины. Умысел может быть как прямым, так и косвенным. Так, если в результате совершения данного преступления причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству, то отношение лица к содеянному может выражаться в любой форме умысла. Если же речь идет о незаконном предпринимательстве, сопряженном с извлечением дохода в крупном или особо крупном размере, - только в форме прямого умысла.

Целесообразно дополнить ст. 171 УК РФ, предусматривающую ответственность за незаконное предпринимательство, примечанием, в котором следует указать, что «Под доходом в статье 171 УК РФ следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом доходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности».

76. Яни П.С. Вопросы квалификации предпринимательских преступлений //Юридический бюллетень предпринимателя. 1997. № 11.

77. Яни П.С. Доход от незаконного предпринимательства // Законность. 2000. № 6.

78. Яни П.С. Крайняя необходимость: непреступный вред экономии-ческих преступлений // Закон. Журнал для деловых людей. 2000. № 7.

79. Яни П.С. Толкование как основной элемент квалификации экономических и должностных преступлений // Право и экономика. 1996. № 9-11.

Авторефераты и диссертации

1. Аистова JI.C. Теоретические и практические проблемы квалификации незаконного предпринимательства - ст. 171 УК РФ: Автореф. дис. . канд. юрид. наук. СПб., 2001.

2. Жеребцов А.П. Проблемы уголовной ответственности за нарушение порядка осуществления предпринимательской деятельности: Автореф. дис. . канд. юрид. наук. Екатеринбург, 1998.

3. Игнатенко В.В. Оценочные понятия в законодательстве об административной ответственности: Автореф. дис. . канд. юрид. наук. Свердловск, 1985.

4. Коренев А.С. Уголовная ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность: Автореф. дис. . канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2001.

5. Маламахов А.С. Уголовно-правовое регулирование предпринимательской деятельности (на примере Краснодарского края): Автореф. дис. . канд. юрид. наук. СПб., 2001.

6. Шевцов А.А. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство: Автореф. дис. . канд. юрид. наук. Кисловодск, 2002.

Словари

1. Большая советская энциклопедия. 3-е изд. М., 1972. Т. 8.

2. Брокгауз Ф.Л., Ефрон И.А. Новый энциклопедический словарь. СПб., без указания года издания. Т. 9.

3. Даль В.И. Толковый словарь великорусского языка. М., 1994. Т. 1.

4. Мюллер В.К. Англо-русский словарь. 23-е изд. М.: Рус. яз., 1991.

5. Ожегов С.И. Словарь русского языка. М., 1988.

6. Словарь синонимов русского языка / Под ред. А.П. Евгеньевой. Л., 1970. Т. 1.

7. Советский энциклопедический словарь. М., 1987.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Бешуков, Аслан Газизович, 2005 год

1. Закон РФ от 15 апреля 1993 года «О вывозе и ввозе культурных ценностей» // Ведомости съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1993. №20. Ст. 718.

2. Конституция Российской Федерации. М., 1993.

3. Уголовный кодекс Российской Федерации. М., 2004.

4. Закон РФ от 07.05.2002 г. «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации» № 48-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2002. № 19. Ст. 1793.

5. Закон РФ от 31.10.2002 г. «О внесении изменений в Уголовный кодекс РФ, Уголовно-процессуальный кодекс РФ и Кодекс РФ об административных правонарушениях» № 133-Ф3 // Российская газета. 2002. 5 ноября.

6. Закон РФ от 11.12.2003 г. «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации» № 162-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. Ст. 4848 / Парламентская газета. 2003. 11 декабря.

7. Закон РФ от 21.07.2004 г. «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации» № 73-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2004. №30. Ст. 3091.

8. Закон РФ от 08.12.2004 г. «О внесении изменений в Кодекс РФ об административных правонарушениях» № 170-ФЗ // Российская газета. 2003. 16 декабря.

9. Закон РФ от 29.06.2004 г. «О внесении изменений в Кодекс РФ об административных правонарушениях» № 58-ФЗ // Российская газета. 2004. 1 июля.

10. Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о хищении и незаконном обороте оружия, боеприпасов и взрывчатых веществ» от 25.06.1996 г. № 5 // Бюллетень Верховного Суда РФ. 1996. № 8.

11. Постановление Пленум Верховного Суда РФ «О практике применения судами законодательства об ответственности за бандитизм» от 17.01.1997г. // Сборник постановлений пленумов Верховных судов СССР и РСФСР (Российской Федерации) по уголовным делам. М., 1997.

12. Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам об убийстве (ст. 105 УК РФ)» от 27.01.1999 г. № 1 // Российская газета. 1999. 19 февраля.

13. Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о взяточничестве и коммерческом подкупе» от 10.02.2006 г. № 6 // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2000. № 4.

14. Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о хищении, вымогательстве и незаконном обороте оружия, боеприпасов, взрывчатых веществ и взрывных устройств» от 12.03.2002 г. № 5 // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2002. № 5.

15. Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о краже, грабеже и разбое» от 27.12.2002 г. № 29 // Российская газета. 2003. 18 января.

16. Положение от 19 апреля 1993 г., утвержденное Центральным Банком России и ГТК РФ. «О порядке ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте уполномоченными банками».

17. Постановление Пленума Верховного Суда СССР «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве» от 3 февраля 1978 г. // Бюллетень Верховного Суда СССР. 1978. № 2.

18. Постановление Пленума Верховного суда «О судебной практики по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» от 18 ноября 2004 г.

19. Постановление Правительства РФ от 14 августа 1992 г. № 587 «Вопросы частной детективной и охранной деятельности».

20. Постановление Правительства РФ от 1 июля 1994 г. «О мерах по совершенствованию государственного регулирования экспорта товаров и услуг» //Собрание законодательства РФ. 1994. № 11. Ст. 1295.

21. Постановление Правительства РФ от 2 ноября 1993 г. № 1102 «О мерах по либерализации внешнеэкономической деятельности» // Собрание актов Президента и Правительства РФ. 1993. № 45. Ст. 4341.

22. Распоряжение Президента РФ от 14 января 1993 г. «О введении контроля за экспортом из Российской Федерации оборудования, материалов и технологий, применяющихся при создании ракетного оружия» // Собрание актов РФ. 1993. № 20-рп. Ст. 171.

23. Юридическая и специальная литература (монографии, учебники, комментарии, пособия)

24. Аистова JI.C. Незаконное предпринимательство. СПб., 2002.

25. Алексеев С. Общая теория права. М., 1981. Т. 1.

26. Александрова Н.С., Витвицкая С.С., Витвицкий А.А. Таможенные преступления (криминологические и уголовно-правовые аспекты): Учебное пособие. СПб., 2003.

27. Альский М. Денежные налоги и финансово-налоговая политика. М.,1922.

28. Аннерс Э. История европейского права / Пер. со шведск. М., 1996.

29. Арсеньев К.И. Статистические очерки России. СПб., 1848.

30. Атаманчук Г.В. Новое государство: поиски, иллюзии, возможности. М., 1996.

31. Беседина В.А. Экономическая преступность в России: проблемы противостояния. СПб., 2001.

32. Березовский А.А. Таможенное обложение и порто-франко в Приморском крае. Опыт всестороннего исследования. Владивосток, 1907.

33. Берков Е.А., Галанжин Е.Ф. Учебное пособие в помощь слушателям, изучающим таможенное дело. М., 1988.

34. Бирюков В.Д., Мухин М.С., Новик В.В. Вопросы налогового права. Практика разрешения арбитражными судами споров по вопросам налогообложения. Часть 2: Учебно-практическое пособие из цикла «Вопросы налогового права». СПб., 1996.

35. Бойко А.И., Родина Л.Ю. Контрабанда: история, социально-экономическое содержание и ответственность. СПб., 2002.

36. Вавилов Н.Н. Налоги и налогообложение: зарубежный опыт. Сыктывкар, 1994.

37. Великие реформы в России. 1856-1874 гг. М., 1992.

38. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). СПб., 2002.

39. Годме П. Финансовое право. М., 1981.

40. Горский И. Налоги в рыночной экономике. М., 1992.

41. Государственная таможенная служба. М., 1995.

42. Государственное право Германии. М., 1995.

43. Грачева Е.Ю., Щелоченкова Г.В. Экономика правовая характеристика сферы кредитно-денежных отношений. М., 1997.

44. Грунин О.А. Основы теории рыночной экономики. СПб., 1996.

45. Ден В.Э. Население России по пятой ревизии. Вып. 2. М., 1902.

46. Досужков Н.А. Статистический очерк таможенного дохода России в период 1822-1890 гг. СПб., 1892.

47. Есипов В.М. Теневая экономика. М., 1997.

48. Есипов В.М. Деформация кредитно-финансовых отношений и проблемы экономической безопасности. М., 1996.

49. Канин В.А. Международные таможенные соглашения. М., 1983.

50. Карпович О.Г, Пономарев П.Г, Барбат А.В. Уголовно-правовые аспекты борьбы с преступлениями, посягающими на предпринимательскую деятельность. М., 2003.

51. Коротков А.П. Преступления в сфере экономической деятельности как угроза экономической безопасности России. М., 2002.

52. Красин Л.Б. Вопросы внешней торговли. М., 1970.

53. Ладыженский К. История русского таможенного тарифа. СПб., 1886.

54. Лаппо-Данилевский А. Организация прямого обложения в Московском государстве со времен Смуты до эпохи преобразований. СПб., 1890.

55. Липсиц И. Экономика без тайн. М., 1993.

56. Лодыженский К. История русского таможенного тарифа. СПб., 1886.

57. Мадатов Я.Г. Уголовно-правовые и криминологические аспекты с незаконным предпринимательством в сфере строительства. Краснодар, 2003.

58. Макконнелл К., Брю С. Экономике: принципы, проблемы и статистика / Пер. с англ. М., 1993.

59. Маньков А.Г. Уложение 1649 года Кодекс феодального права России. Л., 1980.

60. Марков А.А. 5 лет на страже экономической безопасности страны. СПб, 1997.

61. Марков Л.Н. Очерки по истории таможенной службы. Иркутск, 1987.

62. Махоткин В.П. Уголовно-правовое обеспечение борьбы с организованной преступностью: Лекция. М, 1994.

63. Мейер Д. Юридический сборник. Казань, 1856.

64. Менеджмент и рынок: германская модель / Под ред. У. Рора, С. Долгова. М, 1995.

65. Мерзон А.Ц. Таможенные книги XVII века. М, 1957.

66. Милюков П.Н. Государственное хозяйство и реформа Петра Великого. СПб, 1892.

67. Михайлов В.И, Федоров А.В. Уголовная ответственность за контрабанду: Учебно-практическое пособие. СПб., 1997.

68. Моденов А.К. Контрабанда и иные экономические преступления в таможенной сфере. СПб., 2001.

69. Мозолин В. Право собственности в Российской Федерации в период перехода к рыночной экономике. М., 1992.

70. Народное хозяйство РСФСР в 1979 году: Статистический ежегодник / ЦСУ РСФСР. М., 1990.

71. Народное хозяйство РСФСР в 1988 году: Статистический ежегодник / Госкомстат РСФСР. М., 1989.

72. Незабитовский В.А. Очерк системы казенных доходов в России со времен Императора Петра Великого до кончины Императрицы Екатерины II. Киев, 1884.

73. Незабитовский В.А. О податной системе в Московском государстве со времени установления единодержавия до введения подушного оклада Петром Великим. Киев, 1884.

74. Некоторые соображения по предмету мануфактур в России. СПб.,1818.

75. Общая теория права: Учебник для юридических вузов / Под общ. ред. А. Пиголкина. 2-е изд., испр. и доп. М., 1996.

76. Общая теория финансов / Под ред. JI.A. Дробзиной. М., 1995.

77. Объективно-структурный анализ организованной преступности в сфере частных инвестиций. М., 1997.

78. Организационное, правовое и экономическое обеспечение выхода предприятий, организаций и производственных кооперативов СССР на внешний рынок. М., 1990.

79. Организация предпринимательской деятельности и основы выявления налоговых преступлений и правонарушений: Учебно-методическое пособие для начальной экономической подготовки сотрудников подразделений налоговой полиции. М., 1995.

80. Организованная преступность. М., 1996.

81. Основные документы по осуществлению внешнеэкономической деятельности. М., 1989.

82. Осокин Е. Внутренние таможенные пошлины в России. Казань, 1850.

83. Памятники русского права / Под ред. С.В. Юшкова. М., 1952.

84. Паркинсон С. Закон и доходы. М., 1992.

85. Пепеляев С. Закон о налогах: элементы структуры. М., 1995.

86. Пиджаков А.Ю., Решецкий Ф.Н. Международно-правовое регулирование сотрудничества государств СНГ в пресечении контрабанды. СПб., 2002.

87. Пинкевич Т.В., Шевцов А.А. Уголовно-правовая характеристика незаконного предпринимательства. Ставрополь, 2001.

88. Победоносцев К. Историко-юридические акты переходной эпохи XVII-XVIII веков. Кн. 3. СПб., 1886.

89. Полный свод российских летописей. 2-е изд. СПб., 1872.

90. Понятие и виды таможенных правонарушений: Лекция. М., 1997.

91. Правда русская / Под ред. Б.Д. Грекова. М., 1947.

92. Проблемы развития российского федерализма. «Круглый стол» Совета Федерации. Вып. 2. М., 1996.

93. Проблемы теории государства и права: Учебник / Под ред. С. Алексеева. М., 1987.

94. Проблемы ценностного подхода в праве: традиции и обновление. М.,1996.

95. Пушкарева В.М. История финансовой мысли и политики налогов. М.,1996.

96. Российское законодательство Х-ХХ веков. М., 1987.

97. Россия. Энциклопедический словарь. СПб., 1898. (Переиздание СПб.,1991).

98. Сандровский К.К. Таможенное право. Киев, 1974.

99. Селигмен Э., Струм Р. Этюды по теории обложения. СПб., 1908.

100. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. М,1962.

101. Соловьев С.М. Публичные чтения о Петре Великом. М, 1984.

102. Соловьев С.М. Сочинения. Книга П. История России с древнейших времен. 1988.

103. Струмилин С.Г. Очерки экономической истории России СССР. М,1960.

104. Суни JI.B. Финляндско-русские торговые отношения во второй половине XIX века (1858-1885 гг.). Тарту, 1953.

105. Таможенная политика России во второй половине XIX века. Томск,1911.

106. Толстой Д. История финансовых учреждений России со времен основания государства до кончины Екатерины II. СПб, 1848.

107. Троицкий СМ. Финансовая политика русского абсолютизма в XVIII в. М, 1966.

108. Туган-Барановский. Русская фабрика. 2-е изд. 1900.

109. Тургенев Н.И. Опыт теории налогов. 3-е изд. М, 1937.

110. Угаров Б.М. Международная борьба с контрабандой. М, 1981.

111. Устинова Т.Д. Проблемы квалификации преступлений посягающих на порядок ведения предпринимательской деятельности. М, 2002.

112. Харитонов А.Н. Государственный контроль над преступностью (теоретические и правовые проблемы): Монография. Омск, 1997.

113. Храбсков В.Г. Таможня и закон. М, 1979.

114. Хрущев И. Очерк ямских и почтовых учреждений. СПб, 1884.

115. Чечулин Н.Д. Города России в XVI веке. СПб, 1889.

116. Чечулин Н.Д. Очерки по истории русских финансов в царствование Екатерины П. СПб, 1906.

117. Чистяков А.С. История Петра Великого. М, 1992.

118. Шевченко М.М, Губанов В.М, Сафаров Р.А, Хоманов В.И. Политологические аспекты экономической безопасности России. Словарь. СПб, 1997.

119. Шевченко М.М. Основные направления экономической мысли в России. «Великие реформаторы Витте и Столыпин». СПб, 1993.

120. Эклунд К. Эффективная экономика шведская модель / Пер. со швед. М, 1991.

121. Экономическая политика в Российской Федерации: необходимость корректировки: Материалы «Круглого стола» Совета Федерации. М, 1996.

122. Яни П.С. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство. М, 2000.

123. Сборники научных трудов, статьи, сообщения

124. Андреев А, Гордейчик С. Понятие последствий преступлений в сфере экономической деятельности // Российская юстиция. 1997. № 7.

125. Андрианов И. Уголовная ответственность за деятельность без лицензии // Следователь. 1999. № 6.

126. Белов А. Субъекты предпринимательской деятельности в праве России и иностранных государств // Право и экономика. 1999. № 6.

127. Бубон В.К. Уголовно-правовой аспект борьбы с незаконным оборотом алкогольной продукции // Юридический мир. 1999. № 11.

128. Викулин А.Ю. Понятие ущерба в УК РФ применительно к главе 22 // Государство и право. 1998. № 4.

129. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по УК стран СНГ // Уголовное право. 1998. № 1.

130. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по УК РФ (общая характеристика) // Юридический мир. 1997. № 6-7.

131. Вырастайкин В. Акту амнистии форму Федерального закона // Российская юстиция. 2001. № 2.

132. Гаджиев Г. Конституционные основы предпринимательства // Хозяйство и право. 1994. №11.

133. Гаухман JI. Нужен новый УК РФ // Законность. 1998. № 7.

134. Гаухман JI.C. Соотношение крупного размера и крупного ущерба // Законность. 2000. № 4.

135. Гладких В.Б. Уголовно-правовая и криминалистическая характеристика преступлений, совершаемых с использованием организационно-правовых форм малого предпринимательства // Юридический мир. 1999 № 9.

136. Дьчков А. Борьбе с мошенничеством в предпринимательстве необходим новый уголовный закон // Уголовное право. 1999 г. № 4.

137. Жалинский А.Э. О соотношении уголовного и гражданского права в сфере экономики // Государство и право. 1999. № 12.

138. Жеребцов А.П. Проблемы квалификации незаконного предпринимательства // Российский юридический журнал. 1998. № 2.

139. Жеребцов А.П. Проблемы уголовной ответственности за незаконный оборот немаркированных товаров и продукции // Российский юридический журнал. 2001. № 1.

140. Завидов Б.Д., Гусев О.Б. К экстравагантному вопросу о перерас-тании гражданской ответственности в уголовную // Юрист. 2000. № 5.

141. Зверева Е. Ответственность предпринимателя за нарушение договорных обязательств // Право и экономика. 1998 г. № 8, 10.

142. Ермошин Г.Т. Подведомственность экономических споров с участием граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность, и особенности их разрешения // Адвокат. 1999. № 10.

143. Ионова Ж.А. Государственная регистрация предпринимателей // Юрист. 1996. № 11.

144. Ионова Ж.А. О лицензировании отдельных видов предпринимательской деятельности: изменения, продиктованные жизнью // Хозяйство и право. 1999. № 12.

145. Казарина А. Предпринимательство и несовершеннолетние: права иответственность // Законность. 1996. № 6.

146. Камынин И. Спорные вопросы квалификации действий с подакцизными товарами // Российская юстиция. 2000. № 6.

147. Кантарбаева А, Мустафин А. Теория предпринимательства и эволюционная экономика // Вопросы экономики. 1997. № 1.

148. Коровинских С. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство // Российская юстиция. 2000. № 4.

149. Костикова М. Крупный размер и крупный ущерб по УК РФ: языковый аспект // Законность. 2001. № 10.

150. Кошаева Г.О. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство // Право и экономика. 1997. № 3.

151. Кравец Ю.П. Ответственность за преступления в сфере предпринимательства по действующему уголовному законодательству // Государство и право. 1999. № 4.

152. Крылова И.В. Влияние организованной преступности на экономические основы конституционного строя Российской Федерации // Следователь. 2000. № 6.

153. Крылова Н.И. Уголовная ответственность юридических лиц во Франции // Вестник МГУ. 1998. № 33.

154. Кувыкин И.Н. Уголовно-правовые и криминологические аспекты незаконного предпринимательства // Следователь. 2000. № 2.

155. Кудашкин В.В. Правовые аспекты института лицензирования экономической деятельности // Российское право. 1999 г. № 1.

156. Кузнецов А.П. Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности // Следователь. 2000. № 1.

157. Кузнецов А.П. Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности // Юрист. 1999. № 4.

158. Кузнецов. А.П. Преступления в сфере экономической деятельности: понятие, место, классификация // Следователь. 2000. № 2.

159. Кузнецов А.П., Бокова И.Н. Уголовно-правовая и криминологическая характеристика обмана потребителей // Российский следователь. 2001. № 1.

160. Лимонов В. Отграничение мошенничества от смежных составов преступлений // Законность. 1998. № 3.

161. Лопашенко Н.А. Экономическая преступность как угроза экономической и иной безопасности // Уголовное право. 2000. № 1.

162. Магомедов А. Соотношение и взаимосвязь объекта и объективной стороны в сфере банковской деятельности // Уголовное право. 1999. № 3.

163. Манахов С. Лицензирование деятельности в России // Закон и экономика. 1999. № 2.

164. Марагулова И.Л. Проблемы совершенствования уголовного законодательства Н Уголовное право. 1998. № 3.

165. Медведев A.M. Экономические преступления: понятие и система // Государство и право. 1952. № 3.

166. Миненок М.Г. Проблемы борьбы с организованной преступностью // Организованная преступность. Уголовно-правовые и криминологические проблемы: Сборник научных трудов. Калининград, 1999.

167. Минская В. Уголовно-правовое обеспечение применения норм об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности // Уголовное право. 1999. № 3.

168. Мозговой И. Порядок приостановления и аннулирования лицензии // Российская юстиция. 1999. № 3.

169. Налоговые и иные экономические преступления. Сборник научных статей. Вып. 1 / Под ред. Л.Л. Кругликова. Ярославль, 2000.

170. Наумов А. Два года действия Уголовного Кодекса РФ: достижения и просчеты // Российская юстиция. 1999. № 9.

171. Наумов А. Уголовный закон в условиях перехода к рыночной экономике // Советское государство и право. 1991. № 2.

172. Наумов А.В. Сближение правовых систем как итог развития уголовного права в XX в. и его перспективы в XXI в. // Государство и право. 1998. №6.

173. Овсянников И. Правовая природа государственной регистрации юридических лиц // Российская юстиция. 2000. № 4.

174. Ослунд А. Россия: рождение рыночной экономики / Пер. с англ. М,1996.

175. Ответственность за преступления, совершаемые в составе организованных групп / Под ред. Г.М. Гаджиева. М, 1997.

176. Паламарчук А, Бут Н. Надзор за исполнением законодательства о лицензировании // Законность. 2000. № 6.

177. Пилипенко JI. Незаконное предпринимательство (определение понятия и размера дохода) // Закон и право. 2002. № 12.

178. Поляков С. Нельзя подменять гражданско-правовые отношения уголовно-правовыми // Российская юстиция. 2000. № 9.

179. Предпринимательские структуры в рыночной экономике / Под ред. А.И. Майзель, И.С. Пивоварова, С.Э. Пивоварова. СПб, 1995.

180. Рарог А. Усмотрение правоприменителя при квалификации преступлений // Уголовное право. 2000. № 1.

181. Сергеев В. Проблемы лицензирования отдельных видов деятельности с точки зрения квалификации криминального предпринимательства // Право и экономика. 1999. № 9.

182. Скобликов JI.A. Экономика и рэкет // Хозяйство и право. 1998. №10.

183. Тэхэкино С. Теория и практика хозяйственного уголовного права в условиях рыночной экономики Японии // Вестник МГУ. Серия 11. Право 1998. №4.

184. Толмачев О. Незаконное предпринимательство как альтернативный формально-материальный состав преступления // Российская юстиция. 2001. №7.

185. Тюнин В.И. К вопросу о материальных последствиях преступлений всфере экономики // Правоведение. 1999. № 1.

186. Тюнин В.И. Система преступлений в сфере экономической деятельности (история и современность) // Российский следователь. 2000. № 2.

187. Тюнин В.И. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство (некоторые проблемы анализа и квалификации) // Следователь. 2000. №6.

188. Улезко С.И. Объективная сторона незаконного предпринимательства. Вопросы теории и практики // Сборник: Преступность как угроза национальной безопасности / Под ред. А.И. Чучаева. Ульяновск, 1998.

189. Устинова Т. Ответственность за незаконную предпринимательскую и банковскую деятельность // Законность. 1999. № 7.

190. Устинова Т. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство // Уголовное право. 1999. № 1.

191. Устинова Т.Д. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство. М., 2001.

192. Чащина J1. Ошибки квалификации при рассмотрении дел о мошенничестве // Российская юстиция. 1998. № 10.

193. Шагиахметов М. Использование методов экономического анализа по делам о мошенничестве // Российская юстиция. 2000. № 2.

194. Шанцев С., Корнеев А. Незаконное предпринимательство и другие формы запрещенной деятельности // Законность. 2000. № 10.

195. Шишко И.В. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство //Юридический мир. 1999. № 1-2.

196. Щербаков В. Государство против экономической преступности // Уголовное право. 1998. № 1.

197. Эрделевский А. Моральный вред в уголовном праве // Законность. 1997. №5.

198. Яковлев A.M. Законодательное определение преступлений в сфере экономической деятельности // Государство и право. 1999. № 11.