Кредитный договор с участием юридических лиц тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.03, кандидат юридических наук Бандурина, Наталья Владимировна

• Бандурина, Наталья Владимировна
• кандидат юридических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Бандурина, Наталья Владимировна

Введение.

ГЛАВА 1. Гражданско-правовые основы кредитного договора

1.1. Гражданско-правовая характеристика кредитного договора.

1.2. Место кредитного договора в системе договоров.

1.3. Система нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения юридических лиц.

ГЛАВА 2. Гражданско-правовые аспекты содержания кредитного договора

2.1. Специфика предмета кредитного договора.

2.2. Характеристика юридических лиц как сторон кредитного договора.

2.3. Особенности существенных условий кредитного договора.

2.4. Требование об обязательности письменной формы кредитного договора.

2.5. Права и обязанности юридических лиц как сторон кредитного договора.

ГЛАВА 3. Гражданско-правовое регулирование процедуры заключения кредитного договора

3.1. Юридическая природа кредитной заявки и оценка кредитоспособности заемщика - юридического лица.

3.2. Документы, необходимые для заключения кредитного договора с юридическими лицами.

3.3. Гражданско-правовое регулирование порядка заключения кредитного договора.

3.4. Гражданско-правовое регулирование заключения кредитного договора при различных способах кредитования.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Кредитный договор с участием юридических лиц»

Актуальность темы исследования. Переход к рыночным отношениям обеспечил широкое развитие банковского кредитования, которое, являясь одним из ключевых элементов рыночного механизма, играет значительную роль в обеспечении устойчивого развития экономики любой страны.

В условиях стабилизации экономической ситуации в стране и развития хозяйственных отношений, у юридических лиц появляется необходимость в использовании большего количества денежных средств. В такой ситуации для получения требуемой денежной суммы эти юридические лица могут обратиться в банки, которые по своей сути призваны и способны аккумулировать временно свободные денежные средства населения и юридических лиц и вкладывать эти средства в перспективные отрасли хозяйствования.

В результате финансового кризиса 1998 г. банковская система России испытала сильнейший шок, который выразился в более чем двукратном уменьшении активов и трехкратном сокращении капитала. Последствия банковского кризиса были в основном преодолены к началу 2003 года. Рост активов банковского сектора России в послекризисный период был обусловлен в основном возросшим кредитным спросом в экономике. В 1999 - 2003 гг. доля кредитов нефинансовому сектору возросла с 10,9 до 17,3 %'.

Кроме этого, объем кредитов, предоставляемых банками юридическим лицам за период 1998 - 2004, увеличился в более чем 11 раз с 206949 до л

22999943 миллионов рублей .

Спрос на кредиты был обусловлен как ростом российской экономики, так и снижением уровня инфляции и процентных ставок. Снижение ставок на российском банковском рынке связано как с высокими темпами денежного предложения, в том числе и со стороны федеральных властей, так и с резким снижением процентных ставок на мировых финансовых рынках.

1 Экономическая безопасность России: Общий курс: Учебник. Под ред. Сенчагова В.К. - М.: «Дело», 2005. -с.535.

2 Российский статистический ежегодник. 2004: Стат.сб. / Росстат - М., 2004. - с.620.

Необходимо отметить, что привлечение требуемых объемов кредитных ресурсов невозможно без создания правовых условий, обеспечивающих банкам возврат размещенных ими денежных средств. Предоставление денежных средств при кредитовании, а также обеспечение возвратности банковских кредитов, осуществляется на основе заключаемых с кредитными организациями гражданско-правовых сделок.

Проблема развития и совершенствования банковского кредитования - тема чрезвычайно актуальная, поскольку банки как коммерческие учреждения, имеющие исключительное право на основании закона осуществлять операции по привлечению денежных средств юридических и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности, срочности, осуществлять иные банковские операции, способны оперативно удовлетворить потребности в значительных заемных средствах, возникающие в процессе хозяйственной деятельности предприятий всех форм собственности.

Несмотря на традиционно большое внимание, уделявшееся кредитному договору в литературе в связи со значительной экономической ролью кредита, тема по-прежнему остается актуальной и по сей день в силу самых различных обстоятельств.

Одно из них - возросшее значение кредитного договора как самостоятельного основания для возникновения заемного обязательства между банком и клиентом. В советский период кредитному договору отводилось место только одного из звеньев в цепи юридических фактов, связанных с административным процессом кредитного планирования.

В настоящее время ситуация изменилась. Банк утратил положение органа государственного управления и контроля «рублем», а сам кредитный договор стал единственным правоустанавливающим фактом и документом для обязательства по предоставлению банком денежных средств во временное пользование заемщику.

Гражданский кодекс Российской Федерации 1995 г.3, в отличие от ранее действовавшего законодательства, выделил кредитный договор в отдельный параграф (§2 гл.42), обособив его от договора займа. В связи с этим возникает необходимость решения вопросов о правовой природе кредитного договора, моменте вступления договора в силу, месте кредитного договора в системе договоров.

Теоретическую и практическую значимость имеет разработка проблем заключения кредитных договоров. Так, до сих пор в литературе не решены вопросы о юридической природе кредитной заявки клиента, механизме кредитных торгов. Необходима выработка механизма обмена информацией (прежде всего о кредитоспособности потенциальных заемщиков) внутри банковской системы. До сих пор не получил достаточного освещения порядок заключения договоров, в том числе кредитных, с помощью электронных средств и сети Интернет.

В настоящее время в России сложилась двухуровневая банковская система во главе с Банком России. Нормативные акты Банка России имеют большой вес в системе источников регулирования кредитных отношений и по-новому регулируют правоотношения банков с юридическими лицами при заключении кредитного договора.

Кроме этого, среди активных операций самих банков кредитование было и в обозримом будущем останется наиболее значительной операцией и важнейшей функцией кредитной организации. Неслучайно банки именуются «кредитными организациями».

Следует отметить, что за последнее время в законодательстве произошли существенные изменения, в частности был принят Федеральный закон «О кредитных историях»4, который, по сути, является новой вехой в регулировании кредитных отношений и призван обеспечить формирование

3 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ, СЗ РФ от 05.12.94, № 32, ст.3301; Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.11.1996 г. № 14-ФЗ, СЗ РФ от 29.01.1996 г., № 5, ст.410; Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11.2001 г. № 146-ФЗ, «Российская газета», № 233, от 28.11.2001 г.

4 Федеральный закон РФ от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях», СЗ РФ от 03.01.2005 г., № 1 (часть 1), ст.44 единого банка информации о заемщиках с целью упрощения проверки кредитоспособности заемщиков, в том числе юридических лиц. Более того, 30 марта 2005 года состоялось первое учредительное собрание ОАО «Национальное бюро кредитных историй», в состав которого вошли 15 банков, в том числе: Ассоциация российских банков, Внешторгбанк, Альфа-банк, банк «Зенит», банк «Петрокоммерц», Росбанк, Газпромбанк, некоммерческое партнерство «Национальное бюро кредитной информации» и др. На собрании учредителями был утвержден устав ОАО «НБКИ», назначен генеральный директор и сформирован совет директоров, а также обозначены цели и направления деятельности в области кредитования юридических лиц.

Указанные выше обстоятельства позволили сделать вывод о возрастающей актуальности кредитных отношений, развитии взаимоотношений различных кредитных организаций, законодательном разрешении проблем в сфере регулирования кредитных отношений, и повлияли на выбор темы автором.

Цель и задачи исследования. Цель работы состоит в комплексном изучении правовых особенностей кредитного договора с участием юридических лиц, постановка и решение теоретических и практических проблем в рассматриваемой сфере.

Эта цель реализуется через решение следующих задач:

1. Уточнить на основе анализа действующего законодательства и гражданско-правовых особенностей кредитного договора место кредитного договора в общей системе договоров.

2. Исследовать систему нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения, и уточнить необходимость кодификации банковского законодательства.

3. Классифицировать права и обязанности сторон кредитного договора с учетом Федерального закона «О кредитных историях» и выявить новые права и обязанности кредитной организации и заемщика - юридического лица.

4. Определить процедуру оценки кредитоспособности заемщика -юридического лица, предусматривающую возможность получения кредитными организациями кредитного отчета о заемщике - юридическом лице из бюро кредитных историй.

5. Разработать предложения по совершенствованию законодательства относительно режима банковской тайны, банковской информации и требований к документам, предоставляемым заемщиками - юридическими лицами при заключении кредитного договора.

Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие по поводу гражданско-правового регулирования кредитного договора с участием юридических лиц.

Предметом исследования является деятельность кредитных организаций по установлению кредитных отношений с заемщиками - юридическими лицами в Российской Федерации.

Методологическая и теоретическая основа исследования. Методологическую основу исследования составляют современные методы теории познания, включая частно-научные методы: историко-правовой, системно-структурный, логико-юридический, сравнительного правоведения, формально-логический и др.

В ходе диссертационного исследования были использованы работы по общим вопросам гражданского права следующих авторов: М.И. Брагинского, В.В. Витрянского, А.В. Власовой, В.П. Грибанова, О.С. Иоффе, И.Б. Новицкого, Д.И. Мейера, И.А. Покровского, Г.Ф. Шершеневича и других.

Гражданско-правовое регулирование кредитных отношений, в том числе относительно заключения кредитного договора, активно изучались такими авторами, как: М.М. Агарков, А.Т. Ашеулов, С.И. Вильнянский, И.С. Гуревич, M.JI. Коган, Е.С. Компанеец, В.Ф. Кузьмин, Я.А. Куник, JI.A. Лунц, Э.Г. Полонский, Е.А. Флейшиц, P.O. Халфина и другие. Однако большинство работ вышеуказанных авторов выполнялись в условиях функционирования государственной банковской системы, что обусловило их административно-правовую направленность.

В последнее время появились работы, посвященные комплексному исследованию банковского права и кредитных отношений (И.Т. Балабанов, А.А. Вишневский, А.Ю. Викулин, Л.Г. Ефимова, Л.Н. Новоселова, О.М. Олейник, О.Ю. Свиридов), отдельным договорам, заключаемым банками (В.А. Белов, Н.Н. Захарова, Е.Б. Осипов, Е.А. Павлодский, А.В. Попов, Е.А. Суханов), особенностям построения банковской системы и статусу кредитных организаций (А.В. Братко, Г.А. Тосунян, Я.А. Гейвандов), иностранному банковскому праву (А.А. Вишневский, А.Н. Иванов, Н.Б. Топорнин). Однако гражданско-правовому регулированию заключения кредитного договора не было уделено достаточного полного внимания, в том числе в связи с существенным изменением законодательства, в частности, принятием Федерального закона «О кредитных историях».

Научная новизна исследования заключается в том, что автором проведен комплексный анализ кредитного договора с участием юридических лиц в условиях изменения законодательства, в частности, принятия Федерального закона «О кредитных историях». В работе установлены новые права и обязанности сторон кредитного договора, сформулированы положения, направленные на дальнейшее совершенствование законодательства в области гражданско-правового регулирования кредитного договора с участием юридических лиц, исследована новая процедура оценки кредитоспособности заемщика при заключении кредитного договора.

Положения, выносимые на защиту. В результате проведенного исследования сформулированы следующие положения, выносимые на защиту:

1. Установлено, что к кредитному договору не применяются общие положения о порядке заключения договоров, рассчитанных на определенные типовые договорные конструкции (договоры об оказании услуг, публичные договоры, реальные договоры, договоры присоединения). На основе анализа существующих классификаций договоров, определено, что кредитный договор должен быть отнесен к категории договоров, направленных на возмездную передачу имущества.

2. Обоснована необходимость включения Федерального закона «О кредитных историях» в систему актов, регулирующих кредитные отношения в Российской Федерации.

Сформулированы предполагаемые результаты исполнения указанного федерального закона, включающие усиление защищенности кредитных организаций и заемщиков - юридических лиц путем общего снижения кредитных рисков при выдаче кредитов, упорядоченность взаимодействия кредитных организаций и заемщиков - юридических лиц при заключении кредитного договора, повышение эффективности работы кредитных организаций в оценке кредитоспособности заемщиков - юридических лиц.

3. На основе проведенного анализа действующих нормативно-правовых актов в сфере регулирования кредитных отношений предложено кодифицировать банковское законодательство, приняв Кодекс регулирования банковской деятельности Российской Федерации с выделением сектора кредитного законодательства.

4. Исходя из внесения изменений в законодательство Российской Федерации в сфере регулирования кредитных отношений путем принятия Федерального закона «О кредитных историях», выделены новые права и обязанности сторон кредитного договора. В частности, сформулировано обязательство кредитной организации на предоставление всей имеющейся информации в отношении заемщиков, давших согласие на ее предоставление в бюро кредитных историй; определено право кредиторов на получение кредитного отчета в отношении конкретного заемщика из бюро кредитных историй. Также, обозначено право заемщика на получение информации из бюро кредитных историй.

5. На основании выявленных новых прав и обязанностей кредиторов расширены возможности кредитных организаций по оценке кредитоспособности заемщиков за счет анализа кредитных отчетов из бюро кредитных историй.

6. В соответствии с Федеральным законом «О кредитных историях» представление кредитными организациями информации в бюро кредитных историй и получение кредитных отчетов в отношении конкретных заемщиков не является нарушением служебной, банковской, налоговой или коммерческой тайны.

В целях приведения в соответствие законодательных актов предложено внести изменения в ст.26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»5 о том, что банковской тайной не является предоставление сведений в бюро кредитных историй и предоставление в бюро необходимой информации потенциальным кредиторам.

7. Обоснована значимость принятия Федерального закона «О банковской информации», который должен регулировать следующие вопросы: понятие банковской информации, в том числе предоставляемой в бюро кредитных историй; основания отнесения различных сведений к категории банковской информации; порядок, условия и сроки предоставления банковской информации государственным органам и различным хозяйствующим субъектам; хранение и защита банковской информации; ответственность за нарушение правил хранения и защиты банковской информации, законодательства о банковской информации и банковской тайне и т.д.

8. Выявлена необходимость приведения внутренних документов кредитных организаций относительно кредитования юридических лиц в соответствие с установленными требованиями Федерального закона «О кредитных историях» о содержании кредитных историй.

Для этого предложен примерный перечень документов, которые целесообразно требовать от заемщиков - юридических лиц, учитывая положения п.5 ст.4 Федерального закона «О кредитных историях». Определено, что такой перечень необходимо ввести в действие соответствующим нормативно-правовым актом, например, актом Банка России.

5 Федеральный закон РФ от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», СЗ РФ от 05.02.1996 г., № 6, ст.492

9. Показано, что под действие Федерального закона «О кредитных историях» должны подпадать кредитные отношения, возникающие не только из кредитных договоров, но и иных оснований по различным способам кредитования, например: разовому предоставлению денежных средств, открытию кредитной линии, кредитованию счета (овердрафту), предоставлению денежных средств заемщику на синдицированной (консорциальной) основе.

Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования. Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования состоит в возможности использования содержащихся в нем положений, выводов и рекомендаций для целей совершенствования гражданско-правового регулирования кредитных отношений, в том числе при разработке актов Центрального банка России, регулирующих кредитные отношения кредитных организаций с юридическими лицами.

Полученные научные результаты могут представлять интерес для унификации правоприменительной практики арбитражных судов при рассмотрении споров между кредитными организациями и заемщиками -юридическими лицами по поводу предоставления кредита, а также для дальнейшего научного решения проблем кредитования юридических лиц.

Кроме этого, материалы проведенного исследования могут быть использованы при чтении курсов лекций, разработке учебных и методических пособий по гражданскому и банковскому праву, преподавании юридических дисциплин, связанных с деятельностью кредитных организаций относительно кредитования юридических лиц.

Апробация работы. Основные положения и выводы диссертационной работы нашли свое отражение в пяти опубликованных работах автора общим объемом 1,7 п.л., а также изложены в докладах и выступлениях на научно-практических конференциях.

Структура диссертации обусловлена целью и задачами, которые поставил перед собой автор. Диссертация состоит из введения, трех глав и заключения, списка использованных источников и литературы.

Заключение диссертации по теме «Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право», Бандурина, Наталья Владимировна

Заключение

В заключении необходимо отметить, что в настоящее время кредитные отношения занимают значительное место в хозяйственной деятельности юридических лиц.

Зачастую возникают ситуации, при которых юридические лица остро нуждается в дополнительных средствах финансирования.

В связи со стабилизацией экономики России у многих юридических лиц (хозяйствующих субъектах) возникает необходимость в привлечении дополнительных финансовых средств, в частности, в виде получения кредита.

Кроме этого, кредитные организации накопили большие объемы за время перехода к рыночной экономики финансовых средств, которые необходимо эффективно использовать.

Поэтому эти два обстоятельства способствуют росту количества заявок от заемщиков - юридических лиц кредитным организациям. Такая ситуация привела к необходимости совершенствования законодательного и нормативно-правового обеспечения гражданско-правового регулирования заключения кредитных договоров с заемщиками - юридическими лицами.

Субъектами, предоставляющими необходимую денежную сумму, являются кредитные организации. Для них кредитование юридических лиц по-прежнему остается одной из самых доходных и распространенных банковских операций.

Проведя анализ нормативно-правовых актов, теоретической литературы и практического материала автором были получены следующие, обладающие новизной, научные результаты:

1. Установлено, что к кредитный договор не относится к категориям публичных договоров, реальных договоров, договоров присоединения, договоров об оказании услуг, а включен в группу договоров, направленных на возмездную передачу имущества.

2. Обоснована необходимость включения Федерального закона «О кредитных историях» в систему актов, регулирующих кредитные отношения.

Также, сформулированы предполагаемые результаты исполнения Федерального закона «О кредитных историях», включающие усиление защищенности кредитных организаций и заемщиков - юридических лиц путем общего снижения кредитных рисков при выдаче кредитов, упорядоченность взаимодействия кредитных организаций и заемщиков - юридических лиц при заключении кредитного договора, повышение эффективности работы кредитных организаций в оценке кредитоспособности заемщиков -юридических лиц.

3. На основе проведенного анализа многообразия законодательных актов в сфере регулирования кредитных отношений предложено кодифицировать банковское законодательство с выделением в Кодексе регулирования банковской деятельности РФ сектора кредитного законодательства с учетом положений принятого ФЗ «О кредитных историях».

4. Исходя из внесения изменений в законодательство Российской Федерации, в частности, принятия ФЗ «О кредитных историях», сформулированы новые права и обязанности сторон кредитного договора. Выделена обязанность кредитной организации по предоставлению всей имеющейся информации в отношении всех заемщиков, давших согласие на ее предоставление, в бюро кредитных историй, а также право кредитора на получение кредитного отчета в отношении конкретного заемщика из бюро кредитных историй. Относительно заемщика, из анализа ФЗ «О кредитных историях», выделено право заемщика на получение информации из бюро кредитных историй.

5. В работе исследована процедура оценки кредитоспособности заемщика при заключении кредитного договора, которая расширена и упрощена за счет анализа кредитных отчетов из бюро кредитных историй.

6. Установлено, что в целях приведения в соответствие законодательных актов необходимо внести изменения в ст.26 ФЗ «О банках и банковской деятельности», и включить в эту статью нормы о том, что банковской тайной не является предоставление сведений в бюро кредитных историй и предоставление бюро необходимой информации потенциальным кредиторам.

7. Обоснована значимость принятия ФЗ «О банковской информации», который должен регулировать следующие вопросы: понятие банковской информации, в том числе предоставляемой в бюро кредитных историй; основания отнесения различных сведений к категории банковской информации; порядок, условия и сроки предоставления банковской информации государственным органам и различным хозяйствующим субъектам; хранение и защита банковской информации; ответственность за нарушение правил хранения и защиты банковской информации, законодательства о банковской информации и банковской тайне.

8. Выявлена необходимость приведения внутренних документов кредитных организаций относительно кредитования юридических лиц в соответствие с установленными требованиями Федерального закона «О кредитных историях» о содержании кредитных историй.

Для этого предложен примерный перечень документов, которые целесообразно требовать от заемщиков - юридических лиц, учитывая положения п.5 ст.4 Федерального закона «О кредитных историях». Определено, что такой перечень необходимо ввести в действие соответствующим нормативно-правовым актом, например, актом Банка России.

9. Установлено, что под действие Федерального закона «О кредитных историях» должны подпадать кредитные отношения, возникающие не только из кредитных договоров, но и иных оснований по различным способам кредитования, например: разовому предоставлению денежных средств, открытию кредитной линии, кредитованию счета (овердрафту), предоставлению денежных средств заемщику на синдицированной (консорциальной) основе.

Практическая реализация основных положений и рекомендаций диссертационной работы, частичное осуществление которых начато в ходе выполнения работы, по мнению автора, окажет существенное влияние на развитие гражданско-правового регулирования заключения кредитных договоров с заемщиками - юридическими лицами и установления кредитных отношений.

Автор считает, что разработанные им в ходе исследований предложения и рекомендации должны уточняться по мере изменения нормативно-правовых актов в сфере регулирования кредитных отношений с юридическими лицами.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Бандурина, Наталья Владимировна, 2005 год

1. Нормативно-правовые акты

2. Конституция Российской Федерации, принята всенародным голосованием 12.12.1993, «Российская газета», № 237 от 25.12.1993.

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ, СЗ РФ от 05.12.94, № 32, ст.3301

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.11.1996 г. № 14-ФЗ, СЗ РФ от 29.01.1996 г., № 5, ст.410.

5. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11.2001 г. № 146-ФЗ, «Российская газета», № 233, от 28.11.2001 г.

6. Основы гражданского законодательства Союза ССР и республик от 31.05.91 г., «Ведомости СССР», 1991, № 26, ст.733.

7. Гражданский кодекс РСФСР от 11.06.1964 г., «Ведомости ВС РСФСР», №24, 1964, ст.407.

8. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ, СЗ РФ № 31 от 03.08.1998 г., ст.3824.

9. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ, СЗ РФ от 07.08.2000 г., № 32, ст.3340.

10. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», СЗ РФ от 15.07.2002 г., № 28, ст.2790.

11. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», СЗ РФ от 05.02.1996 г., № 6, ст.492.

12. Федеральный закон РФ от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях», СЗ РФ от 03.01.2005 г., № 1 (часть 1), ст.44.

13. Федеральный закон РФ от 26.12.95 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», СЗ РФ от 01.01.1996 г., № 1, ст. 1.

14. Федеральный закон от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», СЗ РФ от 16.02.1998 г., № 7, ст.785.

15. Федеральный закон РФ от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залогенедвижимости)», СЗ РФ от 20.07.1998 г., № 29, ст.3400.

16. Федеральный закон от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним», «Российская газета» от 30 июля 1997 г.

17. Федеральный закон РФ от 10.12.2003 г. № 173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле», СЗ РФ от 15.12.2003 г., № 50, ст.4859.

18. Федеральный закон РФ от 21.07.1997 г. № 119-ФЗ «Об исполнительном производстве», СЗ РФ от 28.07.1997 г., № зо, ст.3591.

19. Федеральный закон РФ от 26.03.1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», СЗ РФ от 30.03.1998 г., № 13, ст. 1463.

20. Федеральный закон от 21.11.1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете», СЗ РФ от 25.11.1996 г., № 48, ст.5369.

21. Федеральный закон от 10.01.2002 г. № 1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи», «Российская газета», № 6, от 12.01.2002 г.

22. Федеральный закон от 18.07.1995 г. № 108-ФЗ «О рекламе», СЗ РФ от 24.07.1995 г., № 30, ст.2864.

23. Закон РСФСР от 22.03.1991 г. № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках», «Ведомости СНД и ВС РСФСР» от 18.04.1991 г. № 16, ст.499.

24. Указ Президента РФ от 20.05.2004 г. № 649 «Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти», СЗ РФ от 24.05.2004 г., № 21, ст.2023.

25. Указ Президента РФ от 23.07.1997 г. № 773 «О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам», СЗ РФ от 28.07.1997 г., № 30, ст.3606.

26. Указ Президента РФ от 10.06.1994 г. № 1184 «О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации», СЗ РФ от 13.06.1994 г., № 7, ст.696.

27. Указ Президента РФ от 10.06.1994 г. № 1183 «О защите потребителей от недобросовестной рекламы», СЗ РФ от 13.06.1994 г., № 7, ст.695.

28. Положение Банка России от 03.10.2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации», «Вестник Банка России», № 74 от 28.12.2002 г.

29. Положение Банка России от 31.08.1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)», «Вестник Банка России», № 70-71 от 08.10.1998 г.

30. Положение Банка России от 03.10.2000 г. № 122-П «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительством», «Вестник Банка России», № 54 от 09.10.2000 г.

31. Положение Банка России от 05.12.2002 г. № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», «Вестник Банка России», № 70-71 от 25.12.2002 г.

32. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», «Вестник Банка России», № 28 от 07.05.2004 г.

33. Положение Банка России от 23.06.1998 г. № 36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России», «Вестник Банка России», № 61 от 28.08.1998 г.

34. Инструкция Банка России от 14.01.2004 г. № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», «Вестник Банка России», № 15 от 20.02.2004 г.

35. Инструкция Банка России от 30.06.1997 г. № 62А «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам», «Вестник Банка России», № 91-92 от 31.12.1997 г.

36. Инструктивные указания Госбанка СССР от 30.10.1987 г. № 174-87 «О введении в действие правил кредитования материальных запасов и производственных затрат», «Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств СССР», № 6, 1988.

37. Указание Банка России от 05.04.2002 г. № 1131-У «О неприменении на территории Российской Федерации некоторых нормативных актов Госбанка СССР», «Вестник Банка России», № 21 от 17.04.2002 г.

38. Приказ Банка России от 18.08.1992 г. № 44 «О порядке приема и рассмотрения заявок на выдачу кредитов юридическим лицам».

39. Письмо Банка России от 27.03.1996 г. № 25-1-322 «О методических рекомендациях по проверке депозитных операций».

40. Письмо Банка России от 09.09.1991 г. № 14-3/30 «О банковских операциях с векселями», «Вестник ВАС РФ», № 5, 1993.

41. Методические рекомендации Банка России от 14.10.1998 г. № 285-Т к

42. Основные направления единой государственной денежно-кредтной политики на 2005 год, утв. Банком России, «Вестник Банка России», № 71 т 16.12.2004 г.

43. Инструкция Сбербанка РФ от 26.10.1993 г. № 26-р «О кредитовании юридических лиц учреждениями Сберегательного банка РФ», «Закон», № 2, 1997.

44. Постановление Правительства РФ от 19.03.1992 г. № 173 «О порядке организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов», «Российская газета», № 77 от 03.04.1992.

45. Заявление Правительства РФ, Банка России от 30.12.2001 г. «О стратегии развития банковского сектора РФ», «Вестник Банка России», № 5 от1801.2002г.

46. Соглашение Банка России и Межгосударственного банка от 02.12.1996 г. «О порядке и правилах совершения Межгосударственным банком банковской деятельности на территории РФ», «Вестник Банка России» № 64 от 26.10.1999г.

47. Соглашение между Банка России и Национальным банком Республики Беларусь от 20.02.1997 г. «Об организации расчетов между хозяйствующими субъектами РФ и Республики Беларусь», «Вестник Банка России», № 28 от 14.05.1997 г.

48. Соглашение между Банка России и Национальным банком Таджикистана от 13.02.1997 г. «Об организации расчетов», «Вестник Банка России», № 28 от 14.05.1997 г.

49. Соглашение между Банка России и Банком Латвии от 12.02.1997 г. «Об организации расчетов между хозяйствующими субъектами РФ и Латвийской Республики», «Вестник Банка России» № 10 от 20.02.1997 г.

50. Информационное письмо ВАС РФ от 10.08.1994 г. № С1-7/ОП-555 «Об отдельных рекомендациях, принятых на совещаниях по судебно-арбитражной практике», «Вестник Банка России», № 10, 1994.

51. Информационное письмо ВАС РФ от 31.05.2000 г. № 52 «Обзор практики разрешения арбитражными судами споров, связанных с применением законодательства о валютном регулировании и валютном контроле», «Вестник ВАС РФ», № 7, 2000.

52. Постановление Президиума ВАС РФ от 10.12.2002 г. № 1925/00, «Вестник ВАС РФ», № 3, 2003.

53. Постановление Президиума ВАС РФ от 28.03.2000 г. № 5951/99,

54. Вестник ВАС РФ», № 6, 2000

55. Постановление Президиума ВАС РФ от 08.02.2000 г. № 7519/99.

56. Постановление Президиума ВАС РФ от 07.12.1999 г. № 4871/99.

57. Постановление Президиума ВАС РФ от 15.06.1999 г. № 1020/99, «Вестник ВАС РФ», № 10, 1999.

58. Постановление Президиума ВАС РФ от 04.09.1998 г. № 1795/96.

59. Постановление Президиума ВАС РФ от 09.06.1998 г. № 7482/97.

60. Постановление Президиума ВАС РФ от 18.11.1997 г. № 3977/97, «Вестник ВАС РФ», № 3, 1998.

61. Постановление Президиума ВАС РФ от 14.10.1997 г. № 2831/96, «Вестник ВАС РФ», № 2, 1998.

62. Постановление Президиума ВАС РФ от 14.10.1997 г. № 7358/95, Вестник ВАС РФ № 2, 1998 г.

63. Постановление Президиума ВАС РФ от 05.08.1997 г. № 2422/97, «Вестник ВАС РФ», № 12, 1997.

64. Постановление Президиума ВАС РФ от 24.06.1997 г. № 887/97, Вестник ВАС РФ, № 10, 1997.

65. Постановление Пленума ВАС РФ от 12.09.1995 г. № 4991/95, «Вестник ВАС РФ», № 12, 1995.

66. Постановление Пленума ВС РФ, Пленума ВАС РФ № 13/14 от 08.10.1998, «Вестник ВАС РФ», № И, 1998.

67. Постановление Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 г. № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета», «Вестник ВАС РФ», №7, 1999.

68. Определение Верховного суда РФ от 17.08.1999 № КАС 99-199.1. Научная литература

69. Агарков М.М. Основы банкового права: Курс лекций. Изд. 2-е. М.: «БЕК», 1995-386 с.

70. Агарков М.М. Избранные труды по гражданскому праву. В 2-х т. М.: АО «ЮрИнфоР», 2002 - 490 с.

71. Адибеков М.Г. Кредитные операции: классификация, порядок привлечения и учет. М.: АО «Консалтбанкир», 1995 - 88 с.

72. Алексеев С.С. Гражданское право в современную эпоху. М.: «Юрайт», 1999-40 с.

73. Анохин В., Керимова М. Уступка права требования на основании договора. «Хозяйство и право», № 4, 2002 - 82 с.

74. Ахметшин И. Срок кредита и его возврата. «Бизнес-адвокат», № 15, 1997-69 с.

75. Банки и банковское дело: учебное пособие. Под ред. И.Т. Балабанова. -СПб: «Питер», 2003 256 с.

76. Баулина Е.С. Надо ли сообщать в налоговые органы об открытии (закрытии) ссудных счетов. «Налоговый вестник», № 1, 2004 - 73 с.

77. Белов В. А. Юридическая природа безналичных расчетов и «безналичных денег». «Бизнес и банки», № 52, 1993 - 73 с.

78. Белов В.А. Денежные обязательства. М., 2001 - 237 с.

79. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Общие положения. М.: «Статут», 2001 - 841 с.

80. Васильев В.Н. Вексель в хозяйственном обороте. «Закон и право», № 10, 2000-69 с.

81. Вашков Б. Из пункта Ф в пункт Б отправился. — «Экономика и жизнь», № 18, 2000 112 с.

82. Вельский К.С. О юридической природе денег. Теоретические вопросы административного и финансового права в условиях перестройки управления экономикой: Сборник научных трудов ВЮЗИ. М., 1989 - 204 с.

83. Вестник банковского дела Ассоциации промышленно-строительных банков, №4, 1999-93 с.

84. Вильнянский С.И. Лекции по советскому гражданскому праву. -Харьков, 1958-232 с.

85. Витрянский В.В. Проблемы исполнения и заключения кредитного договора. «Приложение к журналу «Хозяйство и право», № 11, 2004 - 80 с.

86. Вишневский А.А. Банковское право: Краткий курс лекций. М., 2002 -271 с.

87. Воронова JI.K. Правовое регулирование кредитно-расчетных отношений в народном хозяйстве. — Киев: «Выша школа», 1998 216 с.

88. Глушенков А. Электронные платежи. М., 2001 - 26 с.

89. Голышев В.Г. Сделки в кредитной сфере. М., 2003 - 96 с.

90. Горбунова О.Н. Совершенствование финансово-правовых институтов в современных условиях перестройки управления народным хозяйством. М.: Изд-во ВЮЗИ, 1988 - 79 с.

91. Гражданское право России: Курс лекций. Отв. ред. О.Н. Садиков. М.: «БЕК», 1997-845 с.

92. Гражданское право: Учебник. В 2-х частях. Издание четвертое, переработанное и дополненное. Под ред. Сергеева А.П., Толстого Ю.К. М., 2003 - 848 с.

93. Гражданское право: Учебник. В 2-х томах. Отв. ред. Суханов Е.А., 2-е изд. перераб. и дополн. М.: «БЕК», 2000 - 872 с.

94. Гражданское право: Учебник. Отв. ред. Залесский В.В. М., 1998 -346 с.

95. Гуревич И.С. Очерки советского банковского права. Д., 1959 - 112 с.

96. Давыдов В. Кому не следует уступать. «Бизнес-адвокат», № 7, 2000 -64с.

97. Данилова Е.А. Юридическая природа операции «специального текущего счета». М.: Тип. Г.Лисснера и Д.Собко, 1914 - 154 с.

98. Денежное обращение и кредит в СССР. М.: «Финстат», 1962 - 190 с.

99. Денисов С.А. Некоторые общие вопросы о порядке заключения договора. Актуальные проблемы гражданского права: Сборник статей. Под ред. Брагинского М.И. М., 1998 - 233 с.

100. Долан Э.Д., Кэмпбэлл К.Д., Кэмпбэлл Р.Д. Деньги, банковское дело иденежно-кредитная политика. M.-JL, 1991 -434 с.

101. Дубинчин А. Некоторые аспекты правового регулирования заемно-кредитных отношений в современных условиях. «Хозяйство и право», № 2, 1998-72 с.

102. Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. М.: «ИНФРА-М», 2000 - 590 с.

103. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. М.: НИМП, 2001 -654 с.

104. Ефимова Л.Г. Правовые проблемы безналичных денег. «Хозяйство и право», № 1,2, 1997 - 78 с.

105. Ефимова Л.Г. Договор банковского счета. «Банковское право», № 1, 2000 - 56 с.

106. Замятина К.Г. Правовая природа правоотношения по долгосрочному кредитованию. Учебник Зап.Пермского гос. ун-та. Кн.4. Пермь, 1959 - 202 с.

107. Захарова Н.Н. Кредитный договор. Гражданско-правовые аспекты. -М.: «ИНФРА-М», 1997 428 с.

108. Зинчук Э.А. Договор краткосрочной ссуды между Госбанком и государственными хозяйственными организациями., Автореф. на соискание уч.степени канд.юрид.наук. М., 1955 24 с.

109. Иванов А.Н. Платежные услуги американских банков. «Деньги и кредит», № 9, 1997 - 64 с.

110. Иоффе О.С. Советское гражданское право. Л., 1961 -405 с.

111. Иоффе О.С. Обязательственное право. М., 1975 - 290 с.

112. Иоффе О.С. Правоотношения по советскому гражданскому праву. Избранные труды по гражданскому праву. М., «Статут», 2000 - 312 с.

113. Каримуллин Р.И. Права и обязанности сторон кредитного договора по российскому и германскому праву. М.: «Статут», 2001 - 240 с.

114. Карпов М.В. Кредитные договоры с участием юридических лиц. Дисс.канд.юрид.наук. М., 2003 - 222 с.

115. Козаченко И., Васильева Я. Незаконное получение кредита.

116. Российская юстиция», № 11, 1999 68 с.

117. Комментарий к Гражданскому кодексу РФ, части второй (постатейный). Под ред. Садикова О.Н. Юридическая фирма «Контракт», Издательский дом «ИНФРА-М», 2004 - 940 с.

118. Комментарий к Гражданскому кодексу РФ, части второй. Под ред. Абовой Т.Е. и Кабалкина А.Ю. М, 2003 - 880 с.

119. Комментарий части второй Гражданского кодекса для предпринимателей. Под ред. Суханова Е.А. М.: «Фонд «Правовая культура», 1996-420 с.

120. Комментарий к Гражданскому кодексу РСФСР под ред. Братуся С.Г., Садикова О.Н. М., 1982 - 678 с.126. «Коммерсант Daily» от 07.02.2002 г.

121. Коммерческое право: Учебник. Под ред. Попондопуло В.Ф., Яковлевой В.Ф. СПб, 1997 - 356 с.

122. Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. М., 1967 - 258 с.

123. Коряков В.П. Кредитные и расчетные правоотношения по советскому финансовому праву. Автореф. Канд.юр.наук. Краснодар, 1974 - 28 с.

124. Кротов М.В. Обязательство по оказанию услуг в советском гражданском праве: Дисс.канд.юрид.наук, Ленинград, гос. ун-т.- Л., 1989 -218с.

125. Кузьмин В.Ф. Кредитные и расчетные правоотношения в промышленности. М., 1975 - 220 с.

126. Куник Я.А. Регулирование кредитных и расчетных правоотношений в торговле. «Советское государство и право», №2, 1970 - 70 с.

127. Левченко Н. Банковская гарантия. «Законность», № 2, 2000 - 77 с.

128. Лишанский М., Маслова И. Правовое регулирование кредитных отношений. «Хозяйство и право», № 4, 1999 - 81 с.

129. Лунц Л.А. Денежное обязательство в гражданском и коллизионном праве капиталистических прав. М.: «Юриздат», 1948 - 214 с.

130. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства. Очерки кредитного права. М.: «Статут»: Серия «Классика российской цивилистики», 1999 -228с.

131. Малеева Е., Рыжков О. Договор контокоррента. «Хозяйство и право», № 10, 1997 - 78 с.

132. Мейер Д.И. Русское гражданское право. В 2-х частях. По исправленному и дополненному 8-му изд., 1902. М.: «Статут»: Серия «Классика российской цивилистики», 1997 г. - 318 с.

133. Меркулов В.В. Гражданско-правовой договор в механизме регулирования товарно-денежных отношений. Автореф. доктор, дисс. -Саратов, 1994 24 с.

134. Научно-практический комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Под ред. Мозолина В.П., Малеиной М.Н. М.: «НОРМА», 2004 - 678 с.

135. Новиков С., Амосов В. Сущность векселей и порядок их учета. -«Хозяйство и право», № 10, 1998 86 с.

136. Новицкий И.Б. Обязательственное право. Гражданский кодекс: Практический комментарий. Под ред. Винавера А.И. и Новицкого И.Б. М., 1925-415 с.

137. Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. М.: «Статут», 2000 - 92 с.

138. Новоселова Л.А. О юридической природе безналичных денег. -«Хозяйство и право», № 7, 1997 69 с.

139. Новоселова Л.А. Ограничения перехода прав кредитора другим лицам. СПС «КонсультантПлюс», 2003 - 10 с.

140. Обозрение: судебные новости, № 5, 2000 — 26 с.

141. Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М.: «Юристь», 1997 - 262 с.

142. Олейник О.М. Правовое регулирование банковского кредитования. -«Закон», № 2, 1997 74 с.

143. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. М.: «Русская деловая литература», 1997 - 251 с.

144. Основы банковского дела. Под ред. Морозова А.Н. Киев: «Либра», 1995-270 с.

145. Островская О.М. Банковское дело: Толковый словарь. М.: «Гелиос АРВ», 2001-349 с.

146. Павлодский Е.А. Договоры организаций и граждан с банками. М.: «Статут», 2000 - 266 с.

147. Пашковский В. Денежные отношения в современной России: итоги и перспективы. «Хозяйство и право», № 10, 1998 - 86 с.

148. Правовое регулирование банковской деятельности. Под ред. проф. Е.А. Суханова. М.: «ЮрИнфоР», 1997 - 448 с.

149. Российский статистический ежегодник. 2004: Стат.сб./Росстат. М., 2004 - 708 с.

150. Роуз Питер С. Банковский менеджемент. М.: «Дело», 1997 - 320 с.157. «Российская газета» от 18.12.1999 г., от 11, 15, 22, 29.01.2000 г., 05.02.2000г.

151. Сахарова М.О. К вопросу о кредитоспособности предприятия. -«Деньги и кредит», № 3, 1989 56 с.

152. Свиридов. О.Ю. Деньги. Кредит. Банки. Серия «Учебники, учебные пособия». Ростов-на-Дону: «Феникс», 2000 — 446 с.

153. Сгибнева О.М. Основания требования досрочного исполнения обязательства и обращения взыскания на заложенное имущество. Обзор судебно-арбитражной практики. Вып.З. М.: «Юридическая литература», 1996 -96 с.

154. Седугин П.И. Вклады граждан в кредитных учреждениях. М., 1964 -150 с.

155. Сидорова В.Н. Расширение прав вкладчиков. «Советская юстиция», №6, 1984-81 с.

156. Сироткин В.Б. Финансирование и кредитование инвестиций. СПб,1997-283 с.

157. Словарь русского языка под ред.Ожегова С.И. М., 1992 - 520 с.

158. Толстой Ю.К. К теории правоотношения. Л.: изд-во ЛГУ, 1959 - 204с.

159. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян A.M. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: учебник. Под общ. ред. Б.Н. Топорнина.- М.: «Юристъ», 1999 356 с.

160. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Предмет и метод банковского права. -«Государство и право», № 9, 1998 86 с.

161. Тосунян Г.А. Место банковского права в системе Российского права.- «Юридический мир», № 8, 1998 69 с.

162. Трофимов К. Безналичные деньги. Есть ли они в природе? (Заметки банкира). «Хозяйство и право», № 3, 1997 - 80 с.

163. Устенко A.JI. Кредитные отношения в переходной экономике: теория и практика. Дисс. канд. эконом, наук, Орловская гос. сельхоз.академия. Орел,1998-202 с.

164. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник под ред. Дробозиной Л.А. М., 1997 - 311 с.

165. Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М., 1956 -162 с.

166. Ханнанова Т.Р. Банковское обслуживание предприятий агропромышленного комплекса (правовое проблемы). Уфа: Уфимский научный центр РАН, 1998 - 305 с.

167. Хохлов С.А. Регулирование денежных отношений. Гражданский кодекс России: проблемы, теория, практика. М., 1998 - 407 с.

168. Чупрова А.Ю. Квалификация преступного обмана в кредитно-финансовой сфере. «Банковское право», № 2, 2000 - 84 с.

169. Шенгелия Р.В. Гражданская правосубъектность советского государства в кредитных правоотношениях. Тбилиси: изд-во ТбГУ, 1984 -215 с.

170. Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права (по изданию 1907 г.). М.: «Спарк», 1995 - 360 с.

171. Шишкин Ю.А. Кредитные правоотношения и финансовые ресурсы государственных предприятий. Автореф. Канд.юр.наук. М., 1973 - 25 с.

172. Экономическая безопасность России: Общий курс: Учебник. Под ред. Сенчагова В.К. М.: «Дело», 2005 - 642 с.1. Научные труды автора:

173. Бандурина Н.В. Об имуществе юридических лиц. «Экономика и право», №3,2003- 111 с.

174. Бандурина Н.В. Теоретические положения об имуществе и имущественной обособленности юридических лиц. Современные инструменты реформирования национальной экономики России: межвузовский сборник научных трудов. М., Консалтинг XXI век, 2003 - 172 с.

175. Бандурина Н.В. Система нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения. Проблемы предпринимательства в экономике России: межвузовский сборник научных трудов. М.: «ООО «Технологии стратегического менеджмента», 2005 - 164 с.