Правовые проблемы банковского кредитования и обеспечения возвратности кредиторской задолженности тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.03, кандидат юридических наук Масло, Виталий Владимирович

• Масло, Виталий Владимирович
• кандидат юридических наук
• 2004

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Масло, Виталий Владимирович

Введение.

Глава I. Участие банков в кредитных правоотношениях.

§ 1. Роль банков и иных кредитных организаций в кредитных отношениях.

§ 2. Место и значение договора в банковской деятельности.

Глава II. Понятие, сущность и содержание кредитного договора.

§ 1. Понятие кредитных правоотношений.

§ 2. Понятие и правовая природа договора кредитования.

§ 3. Стороны и форма кредитного договора.

§ 4. Содержание договора банковского кредитования.

Глава III. Исполнение кредитного договора и способы обеспечения возврата кредита.

§ 1. Размер и процентная ставка кредита.

§ 2. Срок договора кредитования.

§ 3. Целевое использование кредита, порядок и формы его предоставления.

§ 4. Способы обеспечения исполнения кредитного договора.

§ 5. Способы обеспечения возвратности кредита в зарубежных странах.

Глава IV. Кредиторская задолженность.

§ 1. Сущность и состав кредиторской задолженности.

§ 2. Правовое положение должника — банкрота.

§ 3. Ответственность за невозврат кредиторской задолженности.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Правовые проблемы банковского кредитования и обеспечения возвратности кредиторской задолженности»

Актуальность настоящей работы продиктована самой ситуацией сложившейся в экономике и банковском секторе, который наиболее чувствителен к происходящим изменениям в период рыночных преобразований.

В рыночно ориентированной экономике России важным фактором развития является банковское кредитование, выступающее в качестве способа удовлетворения потребностей всех предпринимателей и потребителей в денежных ресурсах (а тем самым средством перераспределения экономических ресурсов) и формой предпринимательской деятельности банков и других кредитных организаций. Оно напрямую связано с результатами производственно-хозяйственной деятельности, и прежде всего с финансовым состоянием предпринимателей, составляющих важнейшую группу нефинансовых заемщиков.

Состояние дел в сфере банковского кредитования характеризуется следующими основными показателями.

По оценке Центробанка России последние несколько лет российский банковский сектор развивался быстрее, чем экономика в целом. По результатам 2003 г. темпы прироста капитала банков превысили темпы прироста ВВП в 1,8 раза, темпы прироста банковских активов — в 1,6 раза, кредитов нефинансовому сектору — почти в 2 раза, депозитов населения — более чем в 2 раза. Банковские активы составили 42,1% ВВП, банковские кредиты российским нефинансовым заемщикам — 17% ВВП1.

Число действующих кредитных организаций на 1 июля 2004 г. составило 1326, из них банков - 1273. Число филиалов кредитных организаций - 3221. Генеральной лицензией Центробанка обладали 311 кредитных организаций, лицензия на привлечение вкладов населения была у 1183 банков.

1 Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2003 году / Центральный Банк России.— М., 2003.- С. 9.

Число кредитных организаций с иностранным участием — 130, из них 33 - со 100% иностранным участием1.

На начало июля 2004 г. суммарный размер размещенных средств (кредитов, депозитов и пр.) составил 3701,9 млрд. руб., причем 65,5% этой суммы заемщики получили в национальной валюте. Удельный вес кредитов всем категориям заемщиков в совокупных банковских активах достиг 59,9%. Рублевые кредиты на 67,1% обеспечивали общую потребность нефинансовых заемщиков в кредитах.

Лидерами по объему привлеченных банковских кредитов являлись промышленность и торговля. Интенсивнее других росли кредиты со сроком до одного года. Прирост кредитования нефинансовых заемщиков в основном обеспечивают рублевые кредиты на срок до 1 года . Удельный вес кредитов со сроками погашения более 1 года в совокупных активах действующих кредитных организаций составил на 1 января 2004 г. З2%3.

Доля просроченной задолженности составила 1,7% объема всех кредитов, что позволило Центральному банку России оценить кредитный риск российских банков в границах умеренного: его уровень существенно ниже характерного для формирования предпосылок кризиса «плохих долгов»4.

Существенным элементом банковского кредитования, обеспечивающим как сам факт его существования, так и эффективность функционирования, является механизм правового регулирования. Исследование организационно-правовых форм банковского кредитования и разработка мер по совершенствованию их правого регулирования составляют актуальную задачу юридической науки.

1 См.: Россия, август 2004 г.: Экономическое и финансовое положение / Департамент исследований и информации ЦБР // http: www.cbr.ru/.

2 Там же.

3 Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2003 году.С. 19.

4 В международной практике критическим показателем является уровень просроченной задолженности в 10% (см.: Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2003 году. С. 24.

Все сказанное определяет актуальность темы настоящего исследования. Проблема обеспечения доступности и возвратности банковского кредита на сегодняшний день чрезвычайно актуальна (в первую очередь в сфере малого и среднего бизнеса, образующих основу рыночной экономики). Особую важность в этой связи приобретает комплексное, экономико-правовое рассмотрение этих проблем, опирающееся на обобщение большого по объему практического материала, критический анализ теории данного вопроса и направленное на разработку конкретных рекомендаций.

Степень научной разработанности проблемы. Проблемы банковского кредитования и его правового регулирования постоянно находятся в поле зрения экономической и юридической науки. Причем российским специалистам в настоящее время приходится что называется «наверстывать упущенное», занимаясь проблемами, хорошо и давно известными их зарубежным коллегам: доступностью банковского кредита среднему и малому бизнесу; обеспеченностью и возвратностью кредита; ипотечным и аграрным кредитованием, управлением кредитным портфелем и кредитными рисками, плавающей процентной ставкой, уступкой кредитного требования и многим другим. Не секрет, что большая часть опубликованных в России научных трудов и диссертационных исследований по проблемам банковского кредита подготовлена специалистами в области экономики финансов.

Экономические исследования охватывают самые разнообразные аспекты банковского кредитования: от макроэкономического анализа места и роли банковского кредита в рыночной экономике до конкретных проблем отдельных видов банковского кредита (потребительского, аграрного, ипотечного, инвестиционного и др.) и его отдельных элементов (эффективность кредита, кредитный риск, цена кредита и др.). Исследуются экономистами и организационные аспекты банковского кредитования, в том числе кредитный договор и механизмы обеспечения возвратности, составляющие предмет особой заботы юридической науки (залог, гарантия и др.). За последние 15 лет по различным экономическим специальностям было подготовлено и защищено более 40 докторских диссертаций, прямо или косвенно затрагивающих проблематику банковского кредитования. С точки зрения значимости для настоящего исследования здесь заслуживают упоминания следующие авторы: С.А. Андреев (СПб., 2002), С.А. Бахматов (СПб., 2000), И.Ю. Варьяш (М., 2001), О.В. Кошко (СПб., 2003).

Специалистами в области права исследуются как общие вопросы правового регулирования финансово-кредитной системы (правовое положение банков и иных кредитных учреждений, организационно-правовой механизм банковского кредитования, банковское законодательство и проблемы его совершенствования и др.), так и отдельные узкоспециальные проблемы банковского кредитования (кредитный договор, правовое регулирование отдельных видов банковского кредитования, отдельные способы обеспечения исполнения кредитного обязательства и др.). Различные стороны позитивного правового обеспечения функционирования банковского кредитования разрабатываются представителями самых различных «традиционных» отраслей права — гражданского, предпринимательского, финансового, налогового, конституционного, административного. Особый подход к правовым проблемам банковского кредитования формируется в рамках концепции банковского права.

В числе юристов, активно работающих сегодня над данной тематикой и добившихся значительных результатов, следует назвать Л.Г. Ефимову, В.А. Викулина, Е.А. Суханова и Г.А. Тосуняна, чьи труды по банковскому праву могут быть отмечены в числе первых фундаментальных юридических работ в области правового регулирования банковского кредита. Проблемы кредитного договора и отдельных его видов разрабатываются Н.Н. Арефьевой, В.В. Витрянским, В.Г. Голышевым, B.C. Емом, Н.Н. Захаровой, Р.И. Каримуллиным, Л.И. Новоселовой, В.В. Меркуловым, О.М. Олейник, Е.А. Павлодским, А.А. Рубановым и др. Проблемы обеспечения кредита рассматриваются в работах таких авторов как, Г. А. Аванесов, Л.Г. Ефимова (банковская гарантия), Д.В. Ивченков (залог), Г. Адамович, Н.Н. Арефьева, Сарбаш С.В. (общий анализ способов обеспечения исполнения кредитных обязательств). Проблемы предоставления кредита рассматриваются в работах Р.И. Каримуллина, И. Козаченко, И.Г. Кузьмина, В.Д. Ларичева, А.Ю. Сазонова. Вопросы возвратности кредита представлены работами Д. Большакова, Д.А. Гаврина, Р. И. Каримуллина и др.

Непосредственно по теме исследования были подготовлены и защищены следующие кандидатские диссертации по экономическим специальностям:

1990 г.: Лега О. Э. Кредитный договор в условиях развития новых форм кредитно-расчетных отношений (специальность 08.00.10);

1999 г.: Журкина Н.Г. Механизм обеспечения возвратности банковского кредита (специальность 08.00.10); Крикунова Н.В. Залоговое обеспечение как элемент кредитной сделки (специальность 08.00.10);

2000 г.: Галстян К.С. Контроль и анализ кредитных операций коммерческого банка (специальность 08.00.12); Егоров М.В. Залоговые механизмы управления эффективностью кредитной деятельности коммерческого банка (специальность 08.00.10);

2002 г.: Азаров М.В. Формы кредитования и их воздействие на деловую активность предприятий (специальность 08.00.10).

По юридическим специальностям за последние годы были подготовлены и защищены следующие диссертации:

1997 г.: Свириденко О. М. Материально-правовые и процессуальные проблемы при обеспечении кредитных обязательств договорами залога, поручительства и банковской гарантией (специальность 12.00.03);

1999 г.: Кресс Обязательство по возврату банковского кредита и поручительство как способ обеспечения его исполнения (специальность 12.00.03); Рахимов Ю.И. Процессуальные особенности рассмотрения арбитражными судами споров из расчетных и кредитных отношений (специальность 12.00.04); Тараканов С. А. Обеспечительная ценность поручительства и банковской гарантии в системе правовых способов, гарантирующих исполнение кредитного договора (12.00.03);

2000 г.: Арефьева Н.Н. Договор банковского кредитования (специальность 12.00.03); Арсентьев Ю.А. Международные организационно-правовые механизмы кредитования и финансирования и Российская Федерация (специальность 12.00.10); Игнатовская И.И. Конституционно-правовое регулирование денежно-кредитных отношений в Российской Федерации (специальность 12.00.02);

2001 г.: Каримуллин Р.И. Права и обязанности сторон кредитного договора по российскому и германскому праву (специальность 12.00.03); Карпов М.В. Кредитные договоры с участием юридических лиц (специальность 12.00.03); Рыбакова С.В. Правовое регулирование надзора банка России за деятельностью кредитных организаций (специальность 12.00.14);

2002 г.: Воронина Е.И. Обеспечение исполнения кредитного договора по праву Франции (специальность 12.00.03); Ковалев В.Н. Залог как способ обеспечения банковского кредита в Российской Федерации (специальность 12.0.03);

2003 г.: Артюх К.Ю. Правовое регулирование кредитования малых предприятий в Российской Федерации в рамках Программы Европейского банка реконструкции и развития (специальность 12.00.03); Голышев В.Г. Сделки в кредитной сфере и их недействительность (специальность 12.00.03); Сигалов Д.В. Особенности правового регулирования банковских операций кредитных организаций в Российской Федерации (специальность 12.00.14).

Таким образом, в целом проблема экономико-правового анализа банковского кредитования относится к числу активно разрабатываемых в экономической и юридической науке. Вместе с тем в юридической науке до сих пор нет диссертационных работ, посвященных комплексному исследованию проблем предоставления и обеспечения возвратности банковского кредита в их современном состоянии, что, несомненно, усиливает актуальность избранной темы диссертации.

Объектом исследования являются денежно-кредитные отношения, складывающиеся в экономике Российской Федерации между банками и субъектами предпринимательской деятельности.

Предметом диссертационного исследования являются законодательство Российской Федерации, регламентирующее деятельность банков по размещению средств, права и обязанности участников кредитных обязательств, а также практика применения этого законодательства.

Цель данной работы - исследование проблем гражданско-правового регулирования банковского кредитования на основе обобщения практики наиболее распространенных видов кредитования, и прежде всего проблемы правового обеспечения возвратности кредиторской задолженности.

Исходя из указанной цели, диссертант считает необходимым определить следующие основные задачи диссертационного исследования: исследовать экономические, организационные и юридические особенности современной банковско-кредитной деятельности в Российской Федерации; изучить состояние правового регулирования банковского кредитования и обеспечения исполнения кредитного договора в зарубежных странах; проанализировать существенные особенности кредитных правоотношений, выработать теоретические подходы и практические рекомендации по совершенствованию их правового регулирования; показать роль банков и иных кредитных организаций в кредитных правоотношениях; исследовать сущность и содержание кредитного договора; исследовать функции кредитного договора в банковской деятельности; исследовать юридический механизм исполнения кредитного договора и способы обеспечения возврата кредита; проанализировать сущность и состав кредиторской задолженности, правовое положение должника — банкрота, а также ответственность за невозвращение кредиторской задолженности.

Научной базой исследования является общая теория права и государства, труды отечественных и зарубежных специалистов в сфере конституционного, гражданского, административного, финансового и других отраслей права, а также экономистов и социологов.

Методологическую основу диссертационного исследования составила диалектическая теория познания, а также основанные на ней общенаучные и частнонаучные методы исследования, позволяющие исследовать проблему комплексно. Использована совокупность научных приемов и методов исследования социальных явлений и процессов, включая конкретно-исторический, формально-юридический, структурнофункциональный, сравнительно-правовой, метод правового регулирования, функциональной оценки, логический и др.

Теоретической основой исследования послужили научные разработки ученых России и зарубежных стран, занимающихся экономическими и юридическими проблемами развития кредитно-банковской системы и банковского кредитования.

Процессы формирования и развития кредитно-банковской системы были исследованы в трудах следующих российских ученых-экономистов: Л.И. Абалкина, С.А. Андреева, С.А. Бахматова, X. Бунге, М.И. Боголепова, И.Ю. Варьяша, И.Ф. Гиндина, В. В. Голосова, А.Н. Гурьева, В.И. Колесникова, А.Г. Куликова, О.И. Лавру шина, В. Д. Мехрякова, П.П. Мигулина, А.В. Молчанова, Б.Е. Пенькова и др. Их работы использовались автором при анализе экономического аспекта исследуемых проблем.

Основу юридических исследований проблем банковского права вообще и правового регулирования банковского кредитования в частности составляют работы такого известного ученого, как М.М. Агарков, капитальный труд которого по теории банковского права сегодня относится к классическому наследию российской цивилистики. В одном ряду с ним заслуживают упоминания такие авторы, как JI.A. Лунц, разработавший основы гражданско-правовой теории денежных обязательств, и Е.А. Флейшиц, написавшая широко известную специалистам монографию по расчетным и кредитным правоотношениям. Кроме этих трех имен должны быть названы те советские юристы, на работы которых, посвященные проблемам кредитных правоотношений, автор опирался в своем исследовании. В их числе С.И. Вильнянский, Е.С. Компанеец, В.Ф. Кузьмин, Н.С. Малеин, Э.Г. Полонский и др.

Общетеоретическую базу настоящего исследования составили работы наиболее известных специалистов в области теории права, гражданского и предпринимательского права, таких, как Т.Е. Абова, С.С. Алексеев, М.М. Агарков, В.К. Андреев, В.В. Безбах, М.И. Брагинский, С.Н. Братусь, А.В. Венедиктов, В.В. Витрянский, Д.М. Генкин, В.П. Грибанов, А.В. Дозорцев, И.В. Ершова, Н.Д. Егоров, С.А. Зинченко, О.С. Иоффе, А.Ю. Кабалкин, С.М. Корнеев, Н.М. Коршунов, О.А. Красавчиков, П.В. Крашенинников, Я.А. Куник, В.А. Лапач, В.В. Лаптев, В.К. Мамутов, B.C. Мартемьянов, В.П. Мозолин, Л.А. Новоселова, В.А. Ойгензихт, О.М. Олейник, С.В. Поленина, В.Ф. Попондопуло, Б.И. Пугинский, А. А. Рубанов, В А Рыбаков, В.А. Рясенцев, К.И. Скловский, Е.А. Суханов, В.М. Сырых, В.А. Тархов, B.C. Толстой, Ю.К. Толстой, Е.А. Флейшиц, P.O. Халфина, С.А. Хохлов, Б.Б. Черепахин, Л.В. Щенникова, К.Б. Ярошенко, В.Ф. Яковлев, B.C. Якушев и др.

При написании диссертации использованы работы не только отечественных, но и зарубежных авторов. В их числе В. Бергер, А.Е. Вагнер, А. Вакке, М. Вольф, И. Вульфкен, П. Дерледер, Д.А. Ибрун, К.-В. Канарис, Дж. Мак-Кормак, M.JI. Морансэ-Деместр, П. Ниво, У. Рейфнер, H.JI. Уоллес-Брюс, Э. Уорд и др.

В работе использованы материалы научных и методических конференций, семинаров по проблемам развития банков и банковской системы, банковского и коммерческого кредитования, законодательные и другие нормативно-правовые акты Российской Федерации.

Научная новизна, теоретическая и практическая значимость исследования определяются его целью и задачами, в соответствии с которыми было выполнено комплексное исследование проблем правового регулирования банковского кредитования и обеспечения возвратности банковского кредита.

На защиту выносятся следующие основные положения и выводы, обладающие элементами научной новизны:

1. Принципы банковского кредитования (срочность, возвратность, платность, целевое назначение и обеспеченность) представляют собой наиболее общие свойства договора банковского кредита, из которых основными являются два — возвратность и платность. Остальные свойства являются производными.

2. Существенными условиями кредитного договора являются условия предоставления кредита, необходимые и достаточные для его заключения (ст. 432 ГК). Такими условиями в договоре банковского кредитования являются предмет договора, срок погашения кредита, плата за кредит (процентная ставка). Конкретный кредитный договор требует для своего заключения указания дополнительных условий — срока предоставления кредита, стоимости банковских услуг, имущественной ответственности сторон, порядка расторжения договора.

3. Предметом банковского кредитного договора выступают деньги (денежная сумма, предоставляемая в рублях или иностранной валюте путем наличных или безналичных расчетов).

4. В связи с тем, что кредитный договор всегда основан на доверии между его участниками и, в случае утраты такого доверия, любая из сторон должна иметь возможность отказаться от договора, следует внести изменения в ГК РФ и изложить п.1 ст. 821 в следующей редакции: «Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок, а также при недостаточности у кредитора кредитных ресурсов либо при наличии иных обстоятельств, делающих невозможным исполнение кредитором обязательства по предоставлению кредита».

5. Обеспеченность кредитного договора представляет собой совокупность экономических, организационных и юридических условий, снижающих риск потерь в случае невозвращения полученного кредита. Обеспеченность кредитного договора включает в себя условия, влияющие на снижение кредитного риска для банка-кредитора, и условия, снижающие риск потерь для вкладчиков.

6. Условиями обеспеченности кредитного договора для банка являются право на получение информации о заемщике и совокупность способов обеспечения исполнения кредитного обязательства (залог, банковская гарантия, поручительство и страхование риска невозвращения кредита),

7. Одной из сторон договора является заемщик - физическое или юридическое лицо, чья кредитоспособность и состояние дел должны быть выяснены до заключения договора. В связи с этим необходимо использовать любую из методик, которая позволяет выяснить состояние дел заемщика до получения кредита и спрогнозировать состояние его дел в будущем. Для этого необходимо создать информационные центры, в которых анализируются сведения об эффективности деятельности и платежеспособности заемщиков (бюро кредитных историй, залоговые реестры).

8. Кредитной организацией является коммерческое юридическое лицо, которому предоставлено право совершения банковских операций. Банком является кредитная организация в форме хозяйственного общества, имеющая право совершения исключительных банковских операций и использующая обозначение (титул) «банк» в своем наименовании независимо от организационно-правовой формы.

9. Общая правоспособность коммерческого юридического лица представляет собой способность приобретать любые права и обязанности, соответственно осуществлять и защищать права, исполнять обязанности, за исключением тех, которые составляют предмет исключительной правоспособности коммерческих юридических лиц особого рода.

10. Банковская операция представляет собой совокупность фактических и юридических действий, объединяемых общей финансово-экономической целью: оказание финансовой услуги определенного вида, связанной с перемещением денег и иных финансовых ценностей.

И.Банковская услуга представляет собой действие, связанное с перемещением финансовых ценностей. Финансовая услуга опосредуется различными сделками как банковскими (банковский счет, вклад, кредитный договор и др.), так и общими (поручительство, купля-продажа, лизинг, аренда и др.). По юридической характеристике эти сделки могут быть направлены как на передачу имущества, так и на оказание услуг. Объектом банковских операций выступают финансовые ценности: деньги; ценные бумаги; драгоценные металлы; драгоценные камни. Объектом услуг, оказываемых банками, могут выступать также и другие виды имущества (помещения, хранилища).

Апробация результатов исследования и внедрение его результатов.

Основные теоретические положения и выводы диссертации обсуждены и одобрены на заседании кафедры экономического права Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова, а также нашли отражение в научных работах автора. Материалы исследования доложены на научной конференции Российского нового университета (г. Москва, 2003); на научно-практической конференции «Проблемы повышения аграрного производства» (г. Москва, 2002); на межвузовской научной конференции Российского нового университета (г. Москва, 2004), на Международной научной конференции «Методология контроля общественных финансовых средств» (г. Москва, 2004).

Структура диссертационной работы отражает логику исследования. Диссертация состоит из введения, четырех глав, заключения, списка использованной литературы.

Заключение диссертации по теме «Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право», Масло, Виталий Владимирович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение необходимо отметить, что рассматриваемая тема чрезвычайно широка, в связи с чем осветить все имеющиеся на сегодняшний день вопросы, касающиеся банковского кредитования, его гражданско-правового регулирования, особенностей, в одной работе не представляется возможным.

В процессе изучения нормативной базы, теоретической литературы и практического материала были сделаны следующие выводы:

1. Договор кредитования, хотя и выделен законодателем в качестве самостоятельного договора, все-таки является разновидностью договора займа. При этом следует признать его своеобразный характер, который заключается, главным образом, в том, что одной из его сторон является специфический субъект- кредитное учреждение.

2. Определяя правовую природу договора банковского кредитования, по нашему мнению, следует признать этот договор реальным и односторонне обязывающим и внести изменения в действующее законодательство.

3. В связи с тем, что кредитный договор всегда основан на доверии между его участниками и, в случае утраты такого доверия, любая из сторон должна иметь возможность отказаться от договора, думается, что следует внести изменения в ГК РФ и изложить п.1. ст.821 в следующей редакции: кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного договором кредитования кредита, полностью или частично, при наличии обстоятельств, дающих основания сомневаться в платежеспособности заемщика, при возникновении недостаточности у кредитора кредитных ресурсов либо иных обстоятельств, делающих нежелательным исполнение обязательства по предоставлению кредита.

4. Одной из сторон договора является заемщик - физическое или юридическое лицо, чья кредитоспособность и состояние дел должны быть выяснены при заключении договора. В связи с этим, на наш взгляд, возможно использовать любую из методик, которая позволяет выяснить состояние дел заемщика до получения кредита и спрогнозировать состояние его дел в будущем. Для этого необходимо создать информационные центры, в которых анализируются сведения об эффективности деятельности и платежеспособности заемщиков. Создать такие центры можно при органах . статистики, где заинтересованные банк и за плату могли бы получить нужные сведения. Информацию о заемщиках - физических лицах стали бы подавать сами банки. Они будут сообщать органам статистики о добросовестных заемщиках, исполняющих свои обязательства и о тех, кто не исполняет обязательства по возврату заемных средств.

5. Следует обратить внимание, что на практике больше всего претензий предъявляется не к форме договора, а к компетенции того лица, которое подписывает договор от имени юридического лица. В связи с чем следует в инструкциях по кредитованию еще раз указать на необходимость при заключении кредитного договора истребовать учредительные документы и в соответствии с ними устанавливать полномочия представителя юридического лица.

6. Поскольку в теоретической литературе существует несколько точек зрения по вопросу объекта кредитных правоотношений и предмета кредитного договора, по нашему мнению, предмет договора следует определить как определенную денежную сумму, предоставляемую в рублях или иностранной валюте путем наличных или безналичных расчетов.

7. Кредитный договор является возмездным договором. Плата за кредит приобретает форму процентов за кредит. При этом возникают как экономические, так и правовые проблемы. Экономические заключаются в выборе методики и системы исчисления процентов, которые, мне думается, должны обязательно отражаться в заключенном договоре. Правовые проблемы - в возможности повышения процента (платы за кредит) в одностороннем порядке. Предусмотреть возможность одностороннего изменения процентных ставок в договоре возможно, только если заемщиком является юридическое лицо или гражданин-предприниматель.

Рассмотрев различные методы обеспечения возвратности кредита и проблемы применения этих методов в России на современном этапе развития экономики, можно сделать следующие выводы.

При выборе конкретного источника обеспечения банкам следует отдавать предпочтение залогу и гарантии первоклассного банка. В первом случае банк получает обеспечение с относительно стабильной рыночной ценой, во втором - дополнительное обязанное лицо с безупречной платежеспособностью.

Необходимо тщательно составлять и анализировать всю сопровождающую обеспечение документацию. В противном случае, при возникновении конфликта должник может использовать в своих интересах каждую неточность, допущенную при оформлении конкретных документов.

При залоговом кредитования банкам следует отдавать предпочтение только ликвидной недвижимости. Длительная процедура продажи недвижимости может свести на нет все доходы банка от данных операций. Кроме того, недвижимость должна соответствовать всем законодательным требованиям объекта залога.

Существенным плюсом банковской гарантии является то, что она представляет собой независимое от кредитного договора обязательство. Денежная сумма, указанная в банковской гарантии, не уменьшается в связи с изменением основного обязательства.

Из проведенного исследования видно, что применение любого из рассмотренных методов обеспечения возвратности кредита в России не гарантирует его погашения в срок, либо погашения вообще.

Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации при планировании законотворческой деятельности необходимо обратить внимание на следующие аспекты совершенствования законодательства.

1. В состав имущества предприятия как имущественного комплекса входят все виды имущества, предназначенные для его деятельности, включая его долги (ч. 2 п. 2 ст. 132 ГК). В другой правовой норме - ст. 128 ГК - при перечислении объектов гражданских прав долги, или кредиторская задолженность, не названы в числе других видов имущества, к которым отнесены вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права. Это явная несогласованность в законодательстве. Если в числе объектов гражданских прав названы имущественные права, то следовало бы указать и корреспондирующие им имущественные обязанности, или, более конкретно, кредиторскую задолженность.

2. Одним из стимулов к добровольному возвращению долгов служит плата за пользование чужими денежными средствами. Между тем законодатель, приравняв размеры платы к учетной ставке банковского процента на день предъявления иска (п. 1 ст. 395 ГК), значительно ослабил стимулирующее воздействие этой санкции. Следовало бы установить размер платы за пользование чужими денежными средствами равным двукратной учетной ставке банковского процента. Тогда воздействие санкции на неисправных дебиторов было бы более ощутимым и стимулировало бы их к добровольному погашению долгов.

3. По поводу процентов. На наш взгляд, лишь принципиальное изменение подхода к проблеме очередности погашения процентов, предусмотренных ст. 395 ГК, может придать осмысленность существованию самой этой статьи. Разъяснение Пленума должно было бы звучать следующим образом: "Проценты, предусмотренные ст. 395 ГК РФ, подпадают под понятие процентов, упомянутых в ст. 319 ГК РФ, и погашаются ранее основной суммы долга".

Термин "подпадают" использован не случайно. Представляется, что в ст. 319 ГК термин "проценты" использован законодателем в широком смысле. Сюда входят кроме процентов, предусмотренных ст. 395 ГК РФ, и проценты за пользование заемными средствами, а также неустойка в виде пени.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Масло, Виталий Владимирович, 2004 год

1. Нормативные акты и руководящие постановления судебныхорганов.

2. Конституция Российской Федерации. Принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 Российская газета от 25 декабря 1993 г.

3. Конвенция об исковой давности в международной купле-продаже товаров. Нью-Йорк, 1974 г.

4. Гражданский кодекс РФ, часть первая от 30 ноября 1994 г. //СЗ. 1994. №32.Ст.3301.

5. Гражданский кодекс РФ, часть вторая от 26 января 1996 Г.//СЗ. 1996. №5. Ст.410.

6. Основы гражданского законодательства Союза ССР и республик. Приняты Верховным Советом СССР 31 мая 1991 г // ВСНД СССР и ВС СССР, 1991 г. №26. Ст. 733.

7. Закон Российской Федерации "О залоге" от 16 января 1992 г. // Ведомости Съезда народных депутатов Российской федерации и Верховного Совета Российской федерации, 1992 г. № 23. Ст. 1239.

8. Закон Российской Федерации "О денежной системе Российской федерации" от 25 сентября 1992 г. // ВСНД ВС РФ, 1992 г. №43. Ст. 24061.

9. Основы законодательства РФ о нотариате от 11 февраля 1993 г. № 4462-1 (с изм. и доп. от 30 декабря 2001 г., 24 декабря 2002 г., 8, 23 декабря 2003 г.) // ВСНД и ВС РФ, 1993 г. № 10. Ст. 357.

10. Федеральный закон "О финансово-промышленных группах" от 30 ноября 1995 г. № 190-ФЗ // 1995.— № 49.— Ст. 4697.

11. Федеральный закон от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" (с изм. и доп. от 23 июля 1998 г., 28 марта, 31 декабря 2002 г., 10 января, 28 мая, 30 июня 2003 г.) // СЗ РФ.— 1996.— № 48 — Ст. 5369.1 Утратил силу.

12. ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» от 21 июля 1997 г. // Российская газета.— 1997 г., 30 июля.

13. Федеральный закон от 21 июля 1997 г. № 118-ФЗ "О судебных приставах" (с изм. и доп. от 7 ноября 2000 г.) // СЗ РФ.— 1997.— № 30.— Ст. 3591.

14. ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16 июля 1998 г.// СЗ РФ от 1998 г. № 29. Ст. 3400.

15. Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (с изм. и доп. от 11 июля, 31 декабря 1998 г., 21 марта 2002 г.) // СЗ РФ.— 1998.— № 7.— Ст. 785.

16. ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (с изм. и доп. от 10 января, 23 декабря 2003 г.) // СЗ РФ.— 2002.— № 28 — Ст. 2790.

17. Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ // СЗ РФ.— 2002.— № 43.— Ст. 4190.

18. ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10 декабря 2003 г. № 173-Ф3 // СЗ РФ.- 2003.— № 50.— Ст. 4859.

19. Постановление Верховного Совета Российской Федерации от 22 ноября 1991 г. "О финансово-кредитном обеспечении экономической реформы и реорганизации банковской системы" // "Экономика и жизнь".— 1991 г.— № 12.

20. Указ Президента РФ от 28 февраля 1996 г. №293 "О дополнительных мерах по развитию ипотечного кредитования"2 // СЗ РФ.— 1996.—№ 10.—Ст. 880.

21. Постановление Правительства Российской Федерации от 19 марта 1992 г., №173 "О порядке организации работы, связанной с привлечением иностранных кредитов" // "Экономика и жизнь".— 1992 г.— № 3.

22. Постановление Правительства РФ от 16 октября 1993 г. № 1060 "Об организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов" (с изм. и доп. от 27 декабря 1994 г.) // САГТП РФ, 1993г., № 43. Ст. 4094.

23. Постановление Правительства РФ от 22 мая 1998 г. № 476 "ОЛмерах по повышению эффективности процедур банкротства" // СЗ РФ.—1998.—№21.—Ст. 2249.

24. Постановление Правительство РФ от 27 мая 1998 г. № 516 "О дополнительных мерах по совершенствованию процедур обращения взыскания на имущество организаций" // СЗ РФ.— 1998.— № 22.— Ст. 2472.

25. Постановление Правительства РФ от 15 апреля 2003 г. № 218 "О порядке предъявления требований по обязательствам перед Российской

26. Утратил силу: см.: Федеральный закон от 9 июля 1999 г. № 159-ФЗ "О введении в действие Бюджетного кодекса Российской Федерации" (с изм. и доп. от 9 июля 2002 г.)

27. Утратил силу: см. Указ Президента РФ от 25 января 1999 г. № 112 // СЗ РФ.—1999.— №5— Ст. 651.

28. Утратило силу: см.: Постановление Правительства РФ от 15 апреля 2003 г. № 218.

29. Федерацией в делах о банкротстве и в процедурах банкротства" // СЗ РФ 2003.—№ 16.—Ст. 1532.

30. Временная инструкция по составлению общей финансовой отчетности коммерческого банка от 24 августа 1993 г. №17' // Нормативные акты по банковской деятельности.— 1997.— № 12.

31. Письмо ЦБР от 15 февраля 1994 г. № 13-1/191 "0 введении в действие "Временного положения о кредитных аукционах Центрального банка Российской Федерации"3 // "Экономика и жизнь".— 1994 г.— № 9.

32. Телеграмма ЦБР от 29 июня 1994 г. № 143-94 «О процентной ставке по просроченным централизованным кредитам» (с изм. и доп. от 11 октября, 16 ноября 1994 г., 5 января 1995 г., 9 февраля 1996 г.) // Финансовая газета — 1994.— № 28.

33. Письмо ЦБР от 20 декабря 1994 г. №130а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" (с дополнениями и изменениями)4 // Бизнес и банки.— 1995.— № 5.

34. Письмо ЦБР РФ от 16 января 1995 г., Положение ЦБ РФ №25 "Положение о порядке предоставления Банком России ломбардного кредита коммерческим банкам"5 // Финансовая газета, январь, 1995 г.

35. Утратила силу: см.: указание ЦБР от 17 мая 2001 г. № 971-У.

36. Утратило силу: см.: указание ЦБР от 5 января 2001 г. № 896-У.

37. Утратило силу: см.: указание ЦБР от 5 января 2001 г. № 896-У.

38. Утратило силу: см.: указание ЦБР от 25 декабря 1997 г № 101-У.

39. Утратило силу: см. приказ ЦБР от 22 марта 1996 № 01-94.

40. Приказ ЦБР РФ от 30 января 1996 г. №02-23 "О введении в действие инструкции №1 "О порядке регулирования деятельности кредитной организации"1 // Финансовая газета №9, 1996 г.

41. Письмо ЦБР от 28 октября 1996 г. № 350 "О показателе стоимости чистых активов и показателе собственных средств" // Вестник Банка России.— 1996.—№60.

42. Приказ ЦБР от 1 октября 1997 г. № 02-430 "О введении в действие новой редакции Инструкции Банка России № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" // Вестник Банка России.— 1997.— № 66.

43. Положение ЦБР от 26 июня 1998 г. № 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением

44. Утратил силу: см. Приказ ЦБР от 1 октября 1997 г. № 02-430.

45. Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (с изм. и доп. от 27 июля 2001 г.) // Вестник Банка России — 1998.—№ 70-71.

46. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков».

47. Письмо Минфина РФ от 18 марта 1994 г. № 29 "0 порядке регистрации Договора о залоге Золотых сертификатов Министерства финансов Российской Федерации выпуска 1993 года" // "Российская газета".— 1994 г., 6 апреля.

48. Письмо Минфина РФ от 13 июля 1994 г. № 5-1-08 «О дополнении

49. Письмо Минфина РФ от 21 октября 1994г. № 140 "Положение о порядке размещения, обращения и погашения Казначейских обязательств" // "Экономика и жизнь".— № 45, 1994 г.

50. Приказ Минфина РФ от 8 февраля 1996 г. № 10 "Об утверждении положения по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" (ПБУ 4-96)"2 // Финансовая газета — 1996 — № 12.

51. Приказ Минфина РФ от 6 июля 1999 г. № 43н "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99" // Финансовая газета.— 1999.— № 34.

52. Прекратило действие: см.: приказ Минфина и ФКЦБ от 9, 10 января 1997 г. №№ 1,

53. Утратил силу: см.: приказ Минфина РФ от 6 июля 1999 г. № 43н

54. Минфина РФ No. 104, Госналогслужбы РФ 1 марта 1994 года № 80, №. ВП-4-20/60н, ЦБ РФ №. 192 от 18 сентября 1995 года1 // Финансовая газета.— 1994.—№ 11.

55. Проект федерального закона № 368657-3 "О бюро кредитных историй" (внесен депутатом ГД И.Д.Грачевым)3. Комментарии

56. Андреев С. Е. Комментарий к Федеральному закону "О несостоятельности (банкротстве)".- М.: "Юринформцентр; Издание г-на

57. Прекратило действие: см.: Указ Президента РФ от 15 ноября 1997 г. № 1233.

58. Прекратило действие: см.: указ Президента РФ от 25 июля 2003 г. № 840.

59. Тихомирова М.Ю.2004.- 336 с.

60. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая. Научно-практический комментарий / Отв. ред. Т.Е.Абова, А.Ю.Кабалкин, В.П.Мозолин. М.: Издательство БЕК, 1996.

61. Гришаев С. П. Комментарий к Федеральному закону "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (Commentarium).- М.: "Юристь", 2004.- 160 с.

62. Комментарий к Гражданскому Кодексу РСФСР/ Под ред. С.Н. Братуся, О.Н. Садикова.— М.: Юридическая литература, 1982.

63. Комментарий к ГК РФ, части первой (постатейный) / Под ред. проф. О.Н. Садикова. М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ; ИНФРА-М, 1997.-778 с.

64. Комментарий части первой Гражданского кодекса РФ для предпринимателей. М.: Фонд "Правовая культура", 1995. - 480 с.

65. Комментарий части второй ГК РФ для предпринимателей. — М.: Фонд Правовая культура, 1996. 448 с.

66. Комментарий к ГК РФ, части второй (постатейный) / Под ред. проф. О.Н. Садикова. М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ, Издательская группа ИНФРА-М, 1996. - 800 с.

67. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой (постатейный): Расш. с использованием судебно-арбитражн. практики / Отв. ред. д.ю.н., профессор Садиков О. Н.- М.: "Контракт; ИНФРА-М", 1999.- 778 с.

68. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный). 3-издание, исправленное и дополненное / Отв. ред. д.ю.н., профессор Садиков О. Н.- М.: "Контракт; ИНФРА-М", 1999.- 784 с.

69. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй / Под ред. д.ю.н., проф. Абовой Т. Е., д.ю.н., профессора Кабалкина А. Ю. (Профессиональные комментарии).- М.: "Юрайт", 2003.- 976 с.

70. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации: Ч.2: Постатейный / Под ред. д.ю.н., профессора Сергеева А. П., д.ю.н., проф.

71. Толстого Ю. К.- М.: "Проспект; ТК Велби", 2003.- 1056 с.

72. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой / Под ред. д.ю.н., проф. Абовой Т. Е., д.ю.н., профессора Кабалкина А. Ю. (Профессиональные комментарии).- М.: "Юрайт", 2004.880 с.

73. Комментарий к Основам законодательства Российской Федерации о нотариате / Под ред. д.ю.н., проф. Треушникова М. К.- М.: "Юриспруденция", 2002.- 448 с.

74. Комментарий к постановлениям Конституционного Суда

75. Российской Федерации: В 2-х т. Т. 2 (Commentarium).- М.: "Юристъ", 2000.974 с.

76. Комментарий к Федеральному закону "О валютном регулировании и валютном контроле".- М.: "Юринформцентр; Издание г-на Тихомирова М.Ю. ",2004.- 123 с.

77. Смирнов В. В., Лукина 3. П. Комментарий к Федеральному закону "Об ипотеке".- М., 1999.

78. Телюкина М. В. Комментарий к ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".- М.: "Юрайт", 2003.

79. Тосунян Г. А., Викулин А. Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке

80. Российской Федерации (Банке России)" (Банковское и финансовое право).- М.: "Акад. нар. хоз-ва при Правительстве Рос. Федерации; Дело", 2003.- 496 с.

81. Шерстюк В. М. Комментарий к постановлениям Пленума Высшего

82. Арбитражного Суда Российской Федерации по вопросам арбитражногопроцессуального права.- М.: "Акад. нар. хоз-ва при Правительстве Рос. Федерации; Дело", 2001.- 208 с.

83. Монографии, учебники, учебные пособия

84. Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах: Курс лекций. М.: «Бек» 1994.

85. Агеев В.М., Щербаков В.Н. Система экономических отношений в России. М.: МГСУ, 1998.

86. Аленичев, В.В.; Аленичева, Т.Д. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов. М.: Ист-Сервис, 1994. -114 с.

87. Андреев А. Н., Аполлонов А. О. Преступления в сфере финансово-кредитных отношений.- М., 2002.- 57 с.

88. Ащеулов А.Т. Кредитные правоотношения колхозов. 1970.

89. Баренбойм П.Д., Лафитский В.И., May В.А. Конституционная экономика для ВУЗов. М.: «Юридический дом «Юстицинформ», 2002.• 4.87. Барковский Н.Д. Роль банковского кредита в повышении эффективности производства. М. 1980.

90. Банковское дело / Под ред. проф. В.И. Колесникова.—М.: Финансы и статистика, 1995.

91. Банковская система России. Настольная книга банкира. Кредитный процесс коммерческого банка.— М.: ТОО ИКК "ДеКА", 1995.

92. Банки на развивающихся рынках: в 2-х томах. Т. 1. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам / Диана Мак Нортон, Дональд Дж. Карлсон, Клайтон Таунсенд Дитц и др.: Пер. с англ.— М.:• Финансы и статистика, 1994 г. -336с.

93. Банковский бизнес в России: криминологические и уголовно-правовые проблемы.— М., 1994.

94. Банковский портфель 1. Книга банкира. Книга клиента. Книга инвестора / Отв. ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И.— М.: "СОМИНТЭК", 1994.

95. Банковский портфель 2. Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста / Отв. ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. Москва "СОМИНТЭК", 1994.

96. Банки и банковские операции, под ред. Жукова Е.Ф. М.: Банки и биржи. ЮНИТИ, 1997.

97. Банковское право, под ред. Колесникова В.И. Кровливецкой Л.П. -М.: Финансы и статистика, 1997.

98. Банковское дело / Под. ред. Лавру шина О.И.— М.: Финансы и статистика, 2000.

99. Банковская система России: кризис и перспективы развития / Под ред. Ведеева А., Лаврентьева И.— М.:АЛ «Веди», 1999.

100. Белов В. Н. Финансовые договоры.- М.: "Финансы и статистика", 1997.- 193 с.

101. Ф 7.361. Кузнецов Д.А. Уголовно-правовая охрана прав кредиторов.

102. Материалы периодической печати11450.Миронова О., Хаметов Р. Банковская гарантия и договор поручительства // Финансовая газета.— 1995.— № 49.