Инвестиционный потенциал лизинга в региональном АПК: условия и механизм реализации: На материалах Краснодарского края тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Рангаев, Андрей Николаевич

• Рангаев, Андрей Николаевич
• кандидат экономических наук
• 2003

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Рангаев, Андрей Николаевич

Введение.

1. Концептуальные основы применения лизинга в интересах формирования воспроизводственного потенциала агропромышленной сферы.

1.1. Агропромышленный комплекс России: воспроизводственные пропорции, тенденции реструктуризации, приоритеты и проблемы инвестирования в условиях рыночной трансформации.

1.2. Лизинг: понятие и роль в современной рыночной экономике.

1.3. Лизинговые операции в сфере АПК: инновационно-воспроизводственный потенциал и специфика.

2. Лизинг в системе инвестиционного обеспечения стабилизации и реструктуризации АПК региона.

2.1. Структурно-воспроизводственные параметры, факторы и стратегические ориентиры развития АПК Краснодарского края.

2.2.Инвестиционная составляющая реструктуризации и развития регионального АПК.

2.3. Лизинг в механизме формирования инвестиционных ресурсов

АПК региона: сфера применения и эффективность.

3. Экономические основы повышения действенности лизинга как инструмента наращивания воспроизводственного потенциала регионального АПК.

3.1. Приоритеты становления и институциализации регионального рынка лизинговых услуг.

3.2. Механизм государственного стимулирования внедрения лизинговых схем в агропромышленной сфере региональной экономики.

3.3. Лизинг в формировании и функционировании территориально-локализованных агропромышленных объединений корпоративного типа.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Инвестиционный потенциал лизинга в региональном АПК: условия и механизм реализации: На материалах Краснодарского края»

Актуальность темы исследования. Одним из базовых условий преодоления последствий трансформационного спада и выхода агропромышленной сферы России на траекторию сбалансированного развития является обретение ею нового качества воспроизводственной структуры -инновационной активности. Действующая модель инвестиционного процесса в аграрной сфере при этом в целом продолжает оставаться деформированной и малоэффективной, характеризуемой отсутствием устойчивых источников инновационного роста, хроническим дефицитом финансово-инвестиционных ресурсов, а также практической слабостью и непоследовательностью государственной политики в сфере инвестирования.

Российский агропромышленный комплекс неоднозначно реагирует на вливание иностранных товаров, капиталов и технологий, появление более конкурентоспособных субъектов рынка и импорт институтов. Существенно при этом, что под влияние международных финансовых институтов и наднационального капитала подпадают не только природные ресурсы и инвестиционные процессы, но и действующие финансовые инструменты, а также сфера финансовых услуг в целом, от которой зависит инвестиционный потенциал российских производителей агропромышленной продукции. Влияние глоба-лизационных тенденций на трансформационные процессы в российской экономике, необходимость обеспечения продовольственной безопасности страны, требуют разработки новой стратегии устойчивого развития агропромышленного комплекса России, актуализируют разработку эффективного инструментария регулирования, принимающего во внимание характер и особенности объекта управления на мезоэкономическом уровне.

Преодоление складывающейся ситуации (модельно высвечиваемой аналитикой по Краснодарскому краю, в рыночной системе координат проявившему себя как «полюс роста» российского АПК и одновременно испытывающему существенную потребность в инновационно-ориентированных инвести4 циях) во многом сопряжено с формированием корреспондирующих с региональными реалиями экономических условий и механизмов инвестиционного обеспечения аграрного производства, включая и внедрение различного рода лизинговых схем.

Степень разработанности проблемы. Анализ монографической и периодической литературы по проблематике диссертации позволяет вести речь как о наличии исходной её концептуальной базы, так и о существовании теоретических и эмпирико-методологических «пробелов», открывающих простор для самостоятельного научного поиска соискателя.

Методологически значимыми в плане разработки проблематики диссертации оказались, в частности, работы раскрывающие особенности и проблемы формирования воспроизводственного потенциала агропромышленной сферы в рыночно-трансформационной среде (Белокрыловой О., Борисенко А., Воробьева И., Гумерова Р., Захарова Ю., Калтырина А.В., Кардановой Л., Кетовой Н., Корсунова А., Клюкач В., Лещевой М., Никанова А., Попова Н.А., Рысьмято-ва А., Селезнева А., Сидоренко В., Солдатовой И., Тарасова А., Терентьева И, Ушачева И. и др.).

Существенное влияние на формирование исследовательской позиции соискателя оказали также публикации, раскрывающие теоретические и прикладные аспекты применения лизинга в системе инвестиционного обеспечения макро- и мезоэкономической динамики (Воронина Б., Газмана В., Голикова Р.П., Горемыкина В., Гусакова Б., Дегтяревой Е., Джуха В., Комарова В., Кохно А., Лазаревой Т., Лугачевой Л., Малявиной А.В., Матовникова М., Ни-колаенко А., Ныряловой Ю., Поздняковой Т., Прилуцкого Л., Суслова В., Татарина В., Шаталова С., Штельмах В. и др.).

Существенно также, что в последнее время появляются публикации, раскрывающие экономические условия и следствия развития лизинга непосредственно в агропромышленной сфере, в том числе и в определённом территориально-хозяйственном контексте (Кравченко В., Красева Т., Нечитайлов

С., Беляев А., Королькова А.П. и др.). При этом сознательно акцентируя вни5 мание на региональном аспекте внедрения аграрного лизинга, диссертант опирался на теоретико-модельные представления о регионализме в экономике, сформулированные в трудах Адамеску А., Бандмана М., Бильчака В., Бугаева В., Гранберга А., Дмитриевой О., Добрынина А., Дружинина А., Захарова В., Игнатова В., Колесникова Ю., Лексина В., Некрасова Н., Овчинникова В., Тамбиева А., Швецова А. и др., а также сложившуюся в науке совокупность представлений о региональной организации аграрной сферы (Гарькавый В., Кузнецов В., Нефёдова Т., Чаянов А. и др.).

Констатируя многообразие подходов к раскрытию отдельных сторон очерчиваемой в диссертации тематики, следует подчеркнуть, что теоретико-методологические и прикладные аспекты исследования экономических условий и механизма реализации потенциала лизинга в формировании воспроизводственного потенциала регионального АПК (на эмпирико-фактологической базе Краснодарского края) до сих пор оставались на периферии научного поиска. Данное обстоятельство в сочетании с актуальностью диссертационной проблематики обусловили выбор темы исследования, формулировку её цели и этапных задач.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационной работы заключается в исследовании экономических условий и механизма реализации инвестиционного потенциала лизинга в обеспечении устойчивой репродукции агропромышленной составляющей территориально-хозяйственной системы ме-зоуровня. Для достижения поставленной цели в диссертации решались следующие основные задачи:

• теоретическое осмысление инвестиционной составляющей репродукции агропромышленной сферы в контексте рыночного реформирования, глобализации и регионализации национальной экономики;

• обоснование инвестиционного потенциала лизинга; выявление условий, и проблемных ситуаций применения лизинговых схем на посткризисном этапе развития российского АПК в условиях либерализации и транспорентности торгового режима в свете вступления России во Всемирную торговую организацию;

• учёт структурно-воспроизводственных параметров, факторов и стратегических ориентиров репродукции агропромышленной сферы Краснодарского края; анализ особенностей становления регионального рынка лизинговых услуг в условиях либерализации экономики, оценка его базовых параметров, исследование институциональной структуры;

• выявление детерминант и обоснование финансово-инвестиционного механизма государственного стимулирования внедрения лизинговых схем в агропромышленной составляющей территориально-хозяйственной системы мезоуровня;

• инвентаризация сферы применения и оценка действенности лизинга в территориально-локализованных агропромышленных объединениях корпоративного типа.

Объектом диссертационного исследования является лизинговая составляющая инвестиционного обеспечения развития и функционирования АПК региона.

Предметом диссертационного исследования выступают экономические условия и механизм реализации потенциала лизинга в обеспечении устойчивой репродукции агропромышленной сферы территориально-хозяйственной системы мезоуровня.

Методологической и теоретической основой диссертационного исследования послужили фундаментальные концепции, гипотезы и выводы, представленные работах, посвященных проблематике развития агропромышленной сферы России на этапе её рыночной модернизации и регионализации инвестиционному обеспечению устойчивой репродукции АПК, развития лизинговой деятельности в аграрной сфере.

Поставленные в работе задачи реализуются на основе применения в рамках общего системно-функционального подхода к исследованию проблемы методов статистико-экономического и сравнительного анализа.

Информационную базу исследования составляют статические данные Госкомстата Российской Федерации, комитета по статистике Краснодарского края, информации Департамента сельского хозяйства и продовольствия Краснодарского края, материалы исследования, проводимые Краснодарским отделением Сбербанка России. В работе проанализированы фактические сведения, опубликованные в научной и периодической печати. Кроме того, положения и выводы в работе основаны на первичных документах лизинговых компаний: ООО «Дорожно-промышленный лизинг», ОАО «Компания «Краснодарагро-промснаб», а также на материалах, предоставленных агропромышленными предприятиями Краснодарского края: ЗАО «Родина» Ейского района, ЗАО «Племзавод «Урожай», ЗАО «Фирма «Агрокомплекс».

Концепция диссертационной работы базируется на признании инвестиционной детерминанты инновационно-ориентированной репродукции российского АПК и состоит в системе теоретических положений, подкрепляемых эмпирико-фактологическим материалом по Краснодарскому краю, согласно которым одним из условий формирования адекватной материально-технической базы аграрного производства является полномасштабное использование инвестиционного потенциала лизинга. Это предполагает учёт условий и особенностей становления рынка лизинговых услуг в регионально стратифицированной, интегрируемой в глобальное геоэкономическое пространство среде, инициирует обоснование приоритетов и конструирование встроенного в систему мезоэкономических отношений механизма эффективного внедрения лизинговых отношений в систему регионального агропромышленного производства.

Положения диссертации, выносимые на защиту:

По специализации «Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами (АПК и сельское хозяйство).

1. Приоритетом и стратегической задачей реструктуризации агропромышленного комплекса выступает его крупномасштабная модернизация. Российские инвестиционные институты, новые финансово-инвестиционные инструменты, применяемые в системе национального агропромышленного комплекса, должны компенсировать отсутствие эффективно работающего рыночного механизма внутри- и межотраслевого перелива капитала. Для этого финансово-инвестиционная система должна аккумулировать и концентрировать инвестиции в перспективных направлениях агропромышленного комплекса, а также иметь развитый механизм, гарантирующий их возвратность. Необходима модернизация соответствующей конструкции финансово-инвестиционных институтов, ориентированная на развитие рыночных отношений в АПК и формирование устойчивых региональных агропромышленных комплексов в условиях экономической либерализации.

2. Преодоление экономических последствий трансформационного кризиса и переход АПК России в режим устойчивой репродукции экономики сопряжены с задействованием всех потенциально возможных, апробированных мировой практикой, инструментов мобилизации инвестиционных ресурсов, включая и лизинг - особую форму имущественных отношений, чье применение предопределяет возможность ускоренной амортизации, снижает риск невозврата и нецелевого использования средств, повышает доступность инвестиционных ресурсов, обеспечивает общий синергетический хозяйственный эффект. Развитие и финансово-правовое обеспечение лизинговой деятельности в агропромышленной сфере как составляющая часть государственного регулирования финансовых институтов выступает регулятором особого типа, обеспечивающим стабильность всей системы народного хозяйства вследствие того, что: во-первых, лизинговые операции представляют собой инструмент, позволяющий оптимизировать финансирование процесса модернизации и технического переоснащения сельскохозяйственного производства, и тем самым значительно снизить финансовую нагрузку на бюджет государства; вовторых, лизинговые фонды выступают как дополнительный инвестиционный ресурс для финансирования капитальных вложений в АПК.

3. Сложившийся и функционирующий на территории Краснодарского края высокоразвитый диверсифицированный региональный аграрно-промышленный комплекс благодаря своим масштабам, структурным пропорциям, воспроизводственной ритмике и адекватному им инвестиционному спросу, а также относительной финансово-экономической устойчивости хозяйствующих субъектов, дополняемой потенциалом бюджетного регулирования АПК, рядом иных мезоэкономических факторов - продуцирует наиболее благоприятные условия для эффективного внедрения лизинговых схем в аграрной сфере, «модельного» становления регионального рынка лизинга. Последний характеризуется существенным преобладанием спроса над предложением, выраженной сегментацией (в секторе крупномасштабных проектов доминируют активно осваивающие региональный рынок столичные и зарубежные лизинговые компании), преимущественно олигопольной структурой. Эволюция рынка, корреспондируя с универсальной стадийностью внедрения лизинговых схем, определяется переходом от первоначального (характерного для современного этапа) преобладания финансового лизинга - к последующей дифференциации условий лизинговых соглашений, росту числа рыночных субъектов и ужесточению конкуренции, сопровождаемых широким распространением оперативного лизинга, внедрением новых видов лизинговых услуг (секъютеризация, венчурный лизинг, проектное финансирование и др.).

4. Развитие лизинга в региональном АПК во многом взаимообусловлено с процессами сельскохозяйственной кооперации и агропромышленной интеграции, становлением интраэкономической сферы. Позиционирование на региональном рынке лизинга интегрированных аграрно-промышленных структур (наподобие фирм ЗАО «Фирма «Агрокомплекс», ЗАО «Племзавод «Урожай» и др.) подтверждает высокий инновационный потенциал крупного агробизнеса, его способность выступать инициатором и ретранслятором действенных лизинговых схем, активизировать инвестиционные процессы в регионе в целом.

По специализации «Управление инновациями и инвестиционной деятельностью».

1. Посткризисное оживление не только благоприятствовало ускоренному внедрению инновационных для аграрной сферы России лизинговых схем и становлению соответствующей инфраструктуры (лизинговые компании, холдинги, специализированные страховые компании и т.п.), но и инициировало территориальную концентрацию лизинговой деятельности, её дальнейшую преимущественную локализацию в экономически наиболее развитых регионах страны. Развитие региональных сегментов рынка лизинговых услуг во многом детерминировано углубляющейся интеграцией России в мировую экономику, макроэкономическими обстоятельствами (институциональными, финансово-экономическими и др.), а также регионализацией (проявляющейся во всё возрастающем воздействии на рыночную среду комплекса мезоэконо-мических факторов, включая уровень финансирования лизинговых операций из региональных бюджетов), в совокупности предопределяющих степень сформирован ности рынка и соответствующих институтов, конкурентность рыночной среды, уровень и формы государственной поддержки лизинговых операций. Общий инвестиционный потенциал лизинга в российском АПК при этом во многом остаётся нереализованным, причём в наибольшей мере - в ведущих аграрно-промышленных регионах, в том числе и Юга России.

2. Становление регионального рынка лизинговых услуг сопряжено с формированием адекватного регионально адаптированного рыночного механизма, призванного осуществлять координацию государственных и муниципальных структур, лизингополучателей и лизингодателей, иных заинтересованных в развитии рынка лизинга экономических субъектов. Ориентация на аграрный сегмент рынка обусловливает особое позиционирование в данном механизме государства и его институтов, необходимость «встраивания» госрегулирования в саморазвитие рыночных отношений, расширения их «пространства» (за счёт формирования институциональных предпосылок устойчивого функционирования не только собственно регионального рынка лизинга, но и вторичного рынка материально-технических ресурсов АПК, рынка кредитных ресурсов и др.), институционального обеспечения формирования кон

II курентной рыночной среды. Совершенствование системы государственной поддержки лизинговой деятельности в сфере агропромышленного производства на региональном уровне сопряжено с более эффективной координацией реализуемых на территории края федеральных и региональных лизинговых программ (с преимущественным их акцентом на «точках роста» и проблемных ситуациях регионального АПК), наращиванием потенциала краевого лизингового фонда, последовательным распространением на лизинговые операции выстраиваемых на мезоуровне инвестиционных стимулов (целевое кредитование, субсидирование кредитной ставки, возмещение лизинговых и страховых платежей, разработка и реализация региональной целевой программы развития лизинговой деятельности в рамках среднесрочного и долгосрочного социально-экономического планирования и программирования и др.).

3. Последовательное внедрение лизинговых отношений в агропромышленной сфере корреспондирует с созданием действенной системы мониторинга рынка лизинговых услуг, с вовлечением в систему принятия стратегических и тактических управленческих решений всего аккумулируемого в регионе информационного потенциала, в том числе на основе создания электронных баз данных, технического сопровождения доступа к аналогичным корпоративным и государственным источникам маркетинговой информации с использованием GIS и Internet - технологий). Информационная поддержка складывающегося рынка должно дополняться и адекватным консалтинговым обеспечением субъектов лизинговых отношений, причём наряду с государственными структурами реализацию соответствующих функций способна была бы взять на себя Ассоциация лизинговых компаний Краснодарского края.

Научная новизна диссертационного исследования определяется авторской разработкой апробированных на конкретном материале по Краснодарскому краю теоретико-модельных представлений о потенциале лизинга в инвестиционном обеспечении устойчивой репродукции АПК, региональных условиях и особенностях становления рынка лизинговых услуг, встроенном в систему мезоэкономических отношений механизма эффективного внедрения лизинговых отношений в систему регионального агропромышленного производства. В итоге получены самостоятельные результаты, обладающие элементами научной новизны:

По специализации «Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами (АПК и сельское хозяйство):

• выявлены доминантные факторы, тенденции, структурные параметры и институциональные особенности складывающего на территории Краснодарского края рынка лизинговых услуг, показана существенная роль в нём аграрного сегмента, что позволило обосновать подходы по формированию инвестиционных ресурсов регионального АПК с учётом лизинговой составляющей;

• сформировано модельное видение механизма эффективного внедрения лизинговых отношений в систему регионального агропромышленного производства как единства системы рыночных инструментов (конкуренция, развитие финансово-кредитной сферы и др.), государственного стимулирования (ресурсно-инвестиционное, информационное, консалтинговое обеспечение формирования рынка лизинга и др.), а также рыночной активности предпринимательских (в первую очередь интраэкономических) структур, определяемых в качестве основных инициаторов и ретрансляторов действенных лизинговых схем.

По специализации «Управление инновациями и инвестиционной деятельностью»:

• сформированы и акцентированы представления об инвестиционных приоритетах стабилизации и реструктуризации российского АПК, о репродуктивном потенциале аграрного лизинга, обоснована региональная детерминанта становления лизинговых отношений, установлены её проявления (территориальная диверсификация лизинговой деятельности, становление регионально-обособленных сегментов рынка лизинга, их существенная взаимосвязь с мезоэкономическим контекстом и др.);

• определены наиболее эффективные условия присоединения России к многостороннему регулированию рынков агропродовольственных товаров в рамках ВТО; выявлен и обоснован потенциал использования международного лизинга агропромышленного оборудования предприятиями регионального

АПК; разработан механизм приобретения лизингополучателем финансовых гарантий от банковских или страховых институтов на основе комбинированной схемы страхования, обеспечивающий своевременное и полное поступление лизинговых платежей от лизингополучателя; предложен алгоритм удешевления лизинговой сделки для предприятий агропромышленного комплекса.

Практическая значимость работы состоит в том, что содержащиеся в диссертации положения и выводы, иллюстрирующие экономические условия и механизм реализации потенциала лизинга в обеспечении устойчивого развития и функционирования агропромышленной составляющей территориально-хозяйственной системы мезоуровня, могут быть использованы и учтены:

• при формировании инвестиционной стратегии субъектов агропромышленной сферы в условиях экономической трансформации;

• при разработке соответствующих федеральных и региональных целевых программ по Краснодарскому краю, другим регионам Юга России;

• в учебном процессе при совершенствовании курсов по аграрной и региональной экономике.

Апробация работы. По результатам диссертационного исследования опубликованы шесть работ общим объемом 1,4 п.л.

Структура работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемых источников, насчитывающего 183 наименования, а также содержит 26 таблиц и 15 рисунков.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Рангаев, Андрей Николаевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное исследованиетаззволяет сформулировать следующие основные выводы:

1. Вступление агропромышленнного комплекса страны в стадию рыночной модернизации сопряжено с радикальным видоизменением экономических, институциональных, маркетинго-сбытовых, финансовых и правовых условий хозяйствования предприятий и организаций всех его сфер, с системной реструктуризацией (в отраслевом, технологическом, территориальном и иных аспектах), корреспондирующей с общей нестабильностью воспроизводственной динамики на фоне аспектной деградации основных факторов производства (технико-технологическая база, земельные ресурсы и др.), что, в свою очередь, во многом предопределяется отсутствием устойчивых источников инновационного роста, хроническим дефицитом финансово-инвестиционных ресурсов, а также практической слабостью и непоследовательностью государственной политики в сфере инвестирования.

2. Преодоление экономических последствий трансформационного кризиса и переход агропромышленной сферы в режим устойчивой репродукции сопряжён с запуском рыночного механизма инвестирования агропромышленного производства, задействованием всех потенциально возможных, апробированных мировой практикой инструментов мобилизации инвестиционных ресурсов, включая и лизинг, представляющий собой особую форму имущественных отношений, классифицируемую по типу финансирования лизинговой операции, составу участников лизинговой сделки, типу передаваемого в лизинг имущества, степени окупаемости лизингового имущества, сектора рынка, где проводятся лизинговые операции, отношения к налоговым, таможенным и амортизационным льготам и преференциям и др. Применение лизинговых схем предопределяет возможность ускоренной амортизации, снижает риск невозврата и нецелевого использования средств, повышает доступность инвестиционных ресурсов, обеспечивает общий синергетический хозяйственный эффект, что актуализирует его приоритетное

170 внедрение, особенно с учётом ситуации, складывающейся в базовых подразделениях российского АПК.

3. Посткризисное оживление не только благоприятствовало ускоренному внедрению инновационных для аграрной сферы России лизинговых схем и становлению соответствующей инфраструктуры (формируемые при участии государственных и негосударственных структур различного рода лизинговые компании, холдинги, специализированные страховые компании и т.п.), но и инициировало территориальную концентрацию лизинговой деятельности, её дальнейшую преимущественную локализацию в экономически наиболее развитых регионах Европейской части страны. Дальнейшее становление рынка лизинговых услуг в агросфере во многом детерминировано углубляющейся интеграцией России в мировую экономику, макроэкономическими обстоятельствами (институциональными, финансово-экономическими и др.) а также регионализацией (проявляющейся во всё возрастающем воздействии на рыночную среду комплекса мезоэкономических факторов, включая уровень финансирования лизинговых операций из региональных бюджетов), в совокупности предопределяющих степень сформированности рынка и соответствующих институтов, конкурентность рыночной среды, уровень и формы государственной поддержки лизинговых операций. Общий инвестиционный потенциал лизинга в российском АПК при этом во многом остаётся нереализованным, причём в наибольшей мере - в ведущих аграрно-промышленных регионах, в том числе и Юга России.

4. Сложившийся и функционирующий на территории Краснодарского края высокоразвитый диверсифицированный региональный аграрно-промышленный комплекс благодаря своим масштабам, структурным пропорциям, воспроизводственной ритмике и адекватному им инвестиционному спросу, а также общей финансово-экономической устойчивости хозяйствующих субъектов, дополняемой потенциалом бюджетного регулирования АПК, рядом иных мезоэкономических факторов -продуцирует наиболее благоприятные условия для эффективного внедрения лизинговых схем в аграрной сфере, «модельного» становления регионального

171 рынка лизинга. Вместе с тем, как свидетельствует проведённый анализ, рыночная модель инвестиционного процесса в аграрной сфере на территории Краснодарского края в целом продолжает оставаться деформированной и малоэффективной, инвестиции преимущественно связаны с поддержанием действующего производства, а не его расширением либо модернизацией, замедлился процесс возобновления и воспроизводства основного капитала. При этом собственные инвестиционные возможности предприятий краевого АПК (прежде всего сельскохозяйственных) хотя и превышают среднероссийский уровень - весьма ограничены. Всё это существенно лимитирует развитие регионального рынка лизинговых услуг, оцениваемого (на основе сопоставления масштаба лизинговых сделок с рядом макроэкономических показателей, включая инвестиций в основные средства, ВРП и др.) по ситуации на 2002 г. в 1,5 млрд. руб. (около 3 % от общего объёма инвестиций в основной капитал на территории края), причём сегмент соответствующего рынка, приходящийся на долю АПК может быть оценён примерно в 230 млн. руб. (что эквивалентно примерно 7 - 8 % от суммарного объёма лизинговых сделок в АПК страны).

5. Формирующийся на территории Краснодарского края рынок лизинговых услуг характеризуется существенным преобладанием спроса над предложением, выраженной сегментацией (в секторе крупномасштабных проектов доминируют активно осваивающие региональный рынок столичные и зарубежные лизинговые компании), преимущественно олигопольной структурой (на восемь ведущих лизинговых компаний приходится почти 97 % объёма рынка, в том числе на лидирующую компанию - более 30 %). Эволюция рынка корреспондируя с универсальной стадийностью внедрения лизинговых схем, характеризуется переходом от первоначального (характерного для современного этапа) преобладания финансового лизинга - к последующей дифференциации условий лизинговых соглашений, росту числа рыночных субъектов и ужесточению конкуренции, сопровождаемых широким распространением оперативного лизинга, внедрением новых видов лизинговых услуг (секъютеризация, венчурный лизинг, проектное финансирование и др.).

172

6. Дальнейшее становление регионального рынка лизинговых услуг сопряжено с формированием адаптированного к рыночным реалиям и учитывающего специфические факторы, взаимосвязи и проявления социально-экономических процессов в регионально стратифицированной среде механизма реализации инвестиционного потенциала лизинга в обеспечении устойчивой репродукции агропромышленной сферы. Базовой характеристикой подобного механизма (чьи контуры, судя по ситуации в Краснодарском крае, начинают складываться) призвана явиться его синтетичность, взаимообусловленное сочетание макроэкономических, собственно региональных, интраэкономических и микроэкономических аспектов. В его рамках должна осуществляться координация государственных и муниципальных структур, лизингополучателей и лизингодателей, иных заинтересованных в развитии рынка лизинга экономических субъектов. Ориентация на аграрный сегмент рынка обуславливают особое позиционирование в данном механизме государства и его институтов, необходимость «встраивания» госрегулирования в саморазвитие рыночных отношений, расширения их «пространства» (за счёт формирования институциональных предпосылок устойчивого функционирования не только собственно регионального рынка лизинга, но и вторичного рынка материально-технических ресурсов АПК, рынка кредитных ресурсов и др.), институционального обеспечения формирования конкурентной рыночной среды. Совершенствование системы государственной поддержки лизинговой деятельности в сфере агропромышленного производства на региональном уровне сопряжено также с более эффективной координацией реализуемых на территории края федеральных и региональных лизинговых программ (с большим их акцентом на «точках роста» и проблемных ситуациях регионального АПК), наращивание потенциала краевого лизингового фонда, последовательным распространением на лизинговые операции выстраиваемых на мезоуровне инвестиционных стимулов (целевое кредитование, субсидирование кредитной ставки, возмещение лизинговых и страховых платежей, разработка и реализация региональной целевой программы развития лизинговой деятельности в рамках среднесрочного и долгосрочного социально-экономического планирования и программирования и др.).

7. Последовательное внедрение лизинговых отношений в агропромышленной сфере сопряжено с созданием действенной системы мониторинга рынка лизинговых услуг, с вовлечением в систему принятия стратегических и тактических управленческих решений всего аккумулируемого в регионе информационного потенциала, в том числе на основе создания электронных баз данных, технического сопровождения доступа к аналогичным корпоративным и государственным источникам маркетинговой информации с использованием GIS и Internet - технологий). Информационная поддержка складывающегося рынка должно дополняться и адекватным консалтинговым обеспечением субъектов рынка, причём наряду с государственными структурами реализацию соответствующих функций способна была бы взять на себя Ассоциация лизинговых компаний Краснодарского края.

8. Развитие лизинга в региональном АПК во многом корреспондирует с процессами сельскохозяйственной кооперации и агропромышленной интеграции, становлении интраэкономической сферы. Опыт функционирования локализованных на территории края крупных интегрированных аграрно-промышленных структур наподобие фирм ЗАО «Фирма «Агрокомплекс», ЗАО «Племзавод «Урожай» и др. свидетельствует о высоком инновационном потенциале крупного агробизнеса, его способности выступать ретранслятором действенных лизинговых схем, существенно влиять на базовые параметры и динамику регионального рынка лизинга, активизировать инвестиционные процессы в регионе в целом. ^

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Рангаев, Андрей Николаевич, 2003 год

1. Агропромышленный комплекс Кубани. Краснодар, Госкомстат России, Краснодарский комитет государственной статистики, 2002.

2. Адамеску А.А. Совершенствование территориально-организационной структуры России / Российский экономический журнал. 1993. № 10.

3. Арцибашев А. Будьте здоровы, сельские финансы. // Сельская жизнь, 11-17 апреля 2002.

4. Аспекты лизинга: бухгалтерский, валютный и инвестиционный лизинг. -М.: Ист-Сервис, 1994.

5. Бондин И. Привлечение заемных средств и эффективность их использования. // Международный сельскохозяйственный журнал. — 2002. -№5 -36-37с.

6. Беляев А., Ицкович А. Государственный агролизинг: надежды и разочарования. // Экономика сельского хозяйства России. 2002. - № 5.

7. Бугаев В.К. Основные особенности развития регионов России в 90-е годы // Известия РГО. Т. 132. 2000.

8. Бутов В.И., Игнатов В.Г., Кетова Н.П. Основы региональной экономики, учеб. пособ. Ростов н/Д.: Издательский центр «МарТ», 2000.

9. Викторова М. А. Ремезков: "Экономика уверенно идет на подъем". // Кубань сегодня, 4 января 2003.

10. Владленова М. Сначала продать, потом произвести. // Лизинг-ревю. — 2002. -№5. 28-30с.

11. Воробьев И. Факторы устойчивого развития сельскохозяйственного производства // Экономист. 2001. - № 7.

12. Воронов Ю.П. Оценки объемов лизингового рынка России и Новосибирской области. Сборник докладов Межрегиональной научно-практической конференции «Лизинг как форма инвестиций в реальный сектор экономики». Новосибирск: АНО «Редакция журнала «ЭКО», 2002.

13. Газман В. Российский лизинг 2001. // Лизинг-ревю. 2002. - № 3.

14. Газман В. Рынок лизинговых услуг М.: Фонд «Правовая культура», 1999.

15. Газман В. Лизинг в России. // Финансы. 1999. - № 8.

16. Газман В.Д. Лизинг: теория, практика, комментарии М.: «Фонд «Правовая культура», 1997.

17. Газман В.Д. Лизинг в законодательстве: проблемы и суждения. // Лизинг-ревю 2002. - №6 - 2-5 с.

18. Газман В.Д. Рынок лизинговых услуг России 2002. Аналитический обзор. Часть вторая. // Лизинг-ревю. - 2003. - № 3.

19. Газман В.Д. Англо-русский толковый словарь терминов и понятий по лизингу. М.: «Деловая пресса», 2002. - 224 с.

20. Газман В. Особенности применения законодательства о лизинге. // Хозяйство и право. 2000. - № 12. - 79-88с.

21. Газман В. Российский лизинг нуждается в законодательной поддержке. // Хозяйство и право. 2001. - №1.

22. Гарькавый В.В. Сущность и формы государственного регулирования рынка и рыночных отношений в АПК // Научные основы аграрной реформы и социального развития села. Ростов-на-Дону: ВИНИИЭиН. 1999.

23. Гайдук В.И., Самодуров И.В., Гайдук Н.В., Казаченко О.В. Проблемы и перспективы развития предпринимательской деятельности предприятий АПК. Краснодар: 2002. - 169с.

24. Гладкий Ю.Н., Чистобаев А.И. Регионоведение: учебник. М.: Гардарики, 2000.-384с.

25. Голиков Р.П. Бремя лизинга. // ЭКО. 1997. -№11.

26. Гордеев А. Добиться реального улучшения экономической ситуации в АПК России. // АПК: экономика, управление. 2000. - №9. - 3 - 9с.

27. Горемыкин В.А. Основы технологии лизинговых операций: учеб. пособ. -М.: «Ось-89», 2000 512с.

28. Гранберг А. Стратегия социально-экономического развития России: от идеи к реализации // Вопросы экономики. 2001. № 9.

29. Гражданский кодекс Российской Федерации. М.: ООО «ВИТРЭМ», 2002- 472с.

30. Губернаторский меридиан: цифры и факты. // Кубанские новости, 4 января 2003

31. Гумеров Р. Вопросы развития интегрированных корпоративных структур в агропромышленном комплексе. // Российский экономический журнал. -2002. № 5-6.

32. Гуриев С. Сонин К. Богатство и рост. // Эксперт. 2003. - № 24.

33. Гуров Н. За державу обидно. // Сельская жизнь, 14 января 2003.

34. Гусаков Б., Сидорович Ю. «Лизинг-катализатор экономического роста». // Финансы. 2001. - № 1.

35. Дегтярева Е. Лизинг или кредит? Влияние налогового кодекса на выбор источника капитальных вложений. // Лизинг-курьер. 2001. - № 6.

36. Демьяненко В. Наш труд лишь малая частица того, что делает Кубань. // Кубанские новости. - 17 июня 2003.

37. Дмитриева О.Т. Региональная экономическая диагностика. СПб.: Из-во СПУЭиФ. 1992.

38. Добрынин А.И. Региональные пропорции воспроизводства. Л. 1987.

39. Догадаев В. Расти, промышленность! // Вольная Кубань, 21 мая 2001.

40. Долгова Е.Н. Лизинг в системе инвестиционного механизма АПК. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук.- Новочеркасск: НГМА, 2002.

41. Дружинин А.Г. Юг России: понятийно-терминологическая концепция и территориальные реалии // Научная мысль Кавказа. 1999. № 3.

42. Джиримов А. Регион в едином рыночном пространстве России (на материалах Республики Адыгея). Ростов-н/Д.: Изд-во Рост, ун-та, 1995. -253с.

43. Джуха В.М. Лизинг: для студентов вузов. Ростов н/Дону: Феникс. 1999.

44. Епатко М. Экономике края нужны кредиты. // Банковская газета, № 4, февраль, 2003.

45. Жданов В.П. Организация и финансирование инвестиций. Калининград: Янтарный сказ, 2000.

46. Животноводство в России в 2001 году. // Экономика сельского хозяйства России. 2002. - № 10.

47. Забелин П.В., Моисеева Н.К. Основы стратегического управления: учеб. пособ. — М.: Информационно-внедренческий центр «Маркетинг», 1998 -195 с.

48. Закон Краснодарского края от 4 июля 2000г. № 280-КЗ «Об инвестиционном налоговом кредите».

49. Закон Краснодарского края от 11 мая 2000 г. N 262-КЗ "О государственной поддержке лизинговой деятельности в Краснодарском крае" (с изменениями от 10 июля 2001 г. и 30 апреля 2002 г.).

50. Закон Краснодарского края от 5 ноября 2002 г. N 530-K3 "О краевом бюджете на 2003 год". Принят Законодательным Собранием Краснодарского края 23 октября 2002 года.

51. Закон РСФСР от 26 июня 1991 г. "Об инвестиционной деятельности в РСФСР" (с изменениями от 19 июня 1995г., 25 февраля 1999г.).

52. Захаров Ю. Состояние и возможности развития агропромышленного комплекса // Экономист. 2002. - №2.

53. Инвестиции в сельское хозяйство России. // Экономика сельского хозяйства России. 2002. - № 11.

54. Итоги работы агропромышленного комплекса в 2001г. // Экономика сельского хозяйства России. 2002. - №5.

55. К животноводству нужен государственный подход. // Кубань сегодня, 15 января 2003, №11

56. Калтырин А.В. Инвестиционно-финансовая стратегия формирования воспроизводственного потенциала регионального АПК на рыночных основах. Ростов н/Д: Изд-во СКНЦ ВШ, 2000.

57. Карданова JI. Организационные основы маркетинговой деятельности в АПК. // Международный сельскохозяйственный журнал. 2002. - №4.

58. Кашкин В., Гришанков Д. Первый росток промполитики. // Эксперт. -2002. № 48.

59. Кетова Н., Карданова JI. «Неразвитость маркетингового типа мышления -фактор ограничения производственно-коммерческого потенциала аграрной сферы». // Международный сельскохозяйственный журнал. 2002. - №3.

60. Клейнер Г.Б. и др. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегии, безопасность. М. 1997.

61. Колесников Ю.С. Регионализм в экономике // Научная мысль Кавказа. 1997. №4.

62. Комаров В.В. «Инвестиции и лизинг». М. 2001

63. Комаров В.В. «Реальная помощь реальному сектору» // РИСК 1999. -№23.

64. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации, части первой (постатейный). / Под ред. Брызгалина А.В.- М., «Аналитика-Пресс», 1999 -400с.

65. Компания «Краснодарагропромснаб» открытое акционерное общество. -Краснодар.: Издательский дом «Континенталь», 2003.

66. Конвенция УНИДРУА о международном финансовом лизинге. (Оттава, 28 мая 1988г.)

67. Коробейников М. Инвестиции основной фактор долгосрочного финансирования // Экономист. - 2001. - №5.

68. Королькова А.П. Анализ состояния и развития лизинга сельскохозяйственной техники. -М.: Информагротех, 1998.

69. Корсунов А., Камалян А., Назаренко К. Страхование производственных рисков в сельском хозяйстве. // Международный сельскохозяйственный журнал. 2002. - №3. - 8-13с.

70. Кохно А.П. Лизинговые и факторинговые операции: проблемы и перспективы применения в России и СНГ // Юридический мир. 1998. -№8.

71. Кравченко В. Лизинг и маркетинг инструменты успешного развития предприятия. // Кубанские новости, 15 октября 2002.

72. Кравченко В.Г., Рысьмятов А.З. Анализ сезонности спроса на региональном рынке материально-технических ресурсов для АПК. // Международный сельскохозяйственный журнал. 2002. - №4. - 7-16с.

73. Красева Т.А. Развитие лизинга в сельском хозяйстве. // Аграрная наука. -2002.-№4.

74. Красева Т.А. Лизинг как инвестиционный ресурс обновления технического строя сельскохозяйственного производства. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Ростов н/Д.: РГУ, 2001.

75. Климов О. Новой техники не хватает, надо ремонтировать старую. // Кубань сегодня, 17 января 2003.

76. Клюкач В. Развитию кооперирования в АПК России всемерную поддержку. // АПК: экономика, управление. - 2003. - №2.

77. Кубань признанный лидер агробизнеса России! // Кубань сегодня, 10 января 2003.

78. Лазарева Т. Нетрадиционные формы кредитования внешнеэкономической деятельности. // Право и экономика. 2001. - №1.

79. Лексин В., Швецов А. Общеросийские реформы и территориальное развитие. Статья 2. Реформа и целостность государства. Проблемы территориальной дифференциации и дезинтеграции // РЭЖ. 2000. № 1.

80. Ленин В.И. Полное собрание сочинений, том 27. М.: Изд-во политической литературы, 1977.

81. Леппке О. Рациональное использование и охрана земельных ресурсов // АПК: экономика, управление 1998. -№3.

82. Лещева М. Частный капитал в аграрной отрасли. // Экономика сельского хозяйства России. 2002. - №7. - 16с.

83. Лизинг экономические и правовые основы: учеб. пособ. для вузов. / Под ред. Коршунова Н.М. М.: ЮНИТИ ДАНА, 2001.

84. Литвинский К.О. Развитие лизинга в промышленном секторе хозяйственного комплекса города (на примере г.Краснодара). Краснодар, КубГУ, дисс.к.э.н., 2001.

85. Магомедов А. Модернизационные вызовы и политические ответы правящей элиты Краснодарского края. // Мировая экономика и международные отношения. 2002. - №1. - с.69-78

86. Малявина А.В., Попов С.А., Пашина Н.Б. Лизинг и антикризисное управление: учеб. пособ. для вузов М.: «Экзамен», 2002. - 256с.

87. Мамон Н. На свои плечи: берет часть проблем городских предприятий администрация Кубанской столицы. // Вольная Кубань, 1 ноября 2002.

88. Мамон Н. Союз власти и бизнеса. // Вольная Кубань, 21 ноября 2002.

89. Маркова И. Структура основных источников инвестиций в АПК. // АПК: экономика, управление. 2002. - № 6. - с.74-77.

90. Матовников М.Ю. Лизинг: новый баланс возможностей и рисков. // Банковское дело. 2002. - №5.

91. Мельников А. Кубань Родина новой экономической философии, или стратегия успеха Александра Ткачева. // Кубанские новости, 15 октября 2002.

92. Методические рекомендации по расчету лизинговых платежей. Министерство экономики РФ.

93. Миракова К., Догадаев В. Один год губернатора, или «Я знаю, как обустроить нашу Кубань» // Вольная Кубань, 4 января 2002.

94. Михайлов А. Прокати нас, Ванюша, на лизинге. // Российская аграрная газета, 4 февраля 2003.

95. Модернизация экономики России: Итоги и перспективы. Отв. Ред. Е.Г. Ясин. Кн.-1. М.: ГУВШЭ, 2003г. С 7-8.

96. Мухетдинова Н. Инвестиции и государственная инвестиционная политика (материалы к лекциям и семинарам). // Российский экономический журнал. -2002.- №8.102. Налоговый кодекс РФ

97. Насонова Д. Более 4,5 тысяч комбайнов и тракторов получили крестьяне от «Россагролизинга». // Крестьянские ведомости, 3 ноября 2002.

98. Некрасов Н.Н. Региональная экономика. Теория, проблемы, методы. 2-е изд., перераб. М.: Экономика. 1978.

99. Нечитайлов С. Роль лизинга в производстве и использовании техники. // АПК: экономика, управление. 2001. - №9.

100. Нефёдова Т.Г. Регионализация в сельском хозяйстве //Регионализация в развитии России: географические процессы и проблемы. М. 2001.

101. Никифорова С. АПК Кубани получает федеральную поддержку. // Кубанские новости, 30 июня 2003.

102. Николаенко А. Нетрадиционный финансовый продукт лизинг. // Финансовый бизнес. - 2001. - № 11.

103. Нырялова Ю. Теоретические основы лизинговой деятельности. // Финансовые риски. 2000. - №3.

104. Основные показатели сельского хозяйства России в 2002 году. М.: Госкомстат России, 2003.

105. Павловский А. Ростовский рынок лизинга: огромный спрос и отсутствие конкуренции. // Коммерсант. 28 февраля 2003.

106. Пищевая и перерабатывающая промышленность России в 2001 году. // Экономика сельского хозяйства России. 2002. - № 5.

107. Позднякова Т.Г., Юрина M.JI. Зачем нужны Ассоциации. // Лизинг-ревю. -2003. -№ 1.

108. Полухин А. Лизинг по-государственному. // Время МН, 15 ноября 2001.

109. Полякова Ю. Охота на лизинг. // Время МН, 3 июля 2002.

110. Пономаренко Е.Е. Проблемы формирования корпоративного сектора в экономике России. Краснодар, КубГУ, дисс. к.э.н., 2000.

111. Попов А. За крестьян обидно! // Сельская жизнь, 5 ноября 2002.

112. Попов А. Виктор Лимарев: этого требует обстановка, этого требуют задачи дня. // Сельская жизнь. 21 января 2003.

113. Попов Н.А. Экономика отраслей АПК: курс лекций. М.: 2002.

114. Постановление Главы администрации Краснодарского края от 16 мая 2001г. N 382 «Об основных направлениях деятельности администрации Краснодарского края и исполнительных органов государственной власти в 2001 году».

115. Прилуцкий J1.H. Финансовый лизинг. Правовые основы, экономика, практика. -М.: «Ось-89», 1997.

116. Производство продукции растениеводства в России в 2001 году. // Экономика сельского хозяйства России. 2002. - № 9.

117. Развитие корпоративных форм управления в России (по материалам международной научно-практической конференции, проведенной Международной академией корпоративного управления). Окончание. // Российский экономический журнал. 2002. - № 4.

118. Регион и Федерация: в поисках оптимума. Невельск, 1996.

119. Региональная экономика: учебник для вузов. / Под ред. Морозовой Т.Г. -М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. 472с.

120. Региональная экономика: учеб. пособ. / Под ред. Степанова М.В. М.: «Инфра-М», Изд-во Рос. экон. акад., 2000. - с.463

121. Резников JI. Дискуссионные вопросы нынешнего этапа экономического реформирования. // Российский экономический журнал. 2002. - № 7.

122. Россия в цифрах 2003. Краткий статистический сборник. М.: Госкомстат России, 2003.

123. Российские лизинговые компании. Материал подготовленный комитетом АРБ по инвестиционной и лизинговой деятельности. // Вестник АРБ. -2002.-№9.

124. Российский статистический ежегодник. М.: Госкомстат России, 2001.

125. Рыжковский В. Земельный вопрос в России проблемы и перспективы // АПК: экономика, управление. — 2001. - № 9.

126. Рысьмятов А.З. Экономические проблемы реформирования регионального агропромышленного комплекса (на материалах Краснодарского края). Диссертация на соискание ученой степени доктора экономических наук. -Краснодар: КГАУ, 1999. 264с.

127. Рысьмятов А., Кузнецов Р.Ю. Определение рационального размера сельхозпредприятий и организации его производственных связей. // Международный сельскохозяйственный журнал. 2002. - №5 - 11-15с.

128. Самуэльсон П. Экономика. -М.: ВНИИСИ, 1992.

129. Сацукевич Е. Без сильных управленцев нет эффективного хозяйственного комплекса. // Вольная Кубань, 21 июня 2001.

130. Свищев Б. Кто закажет посевную. // Сельская жизнь. 18 марта 2003.

131. Селезнев А. АПК: итоги 2000г. и перспективы развития // Экономист. -2001.-№4.

132. Селиванов И. Комбайн в рассрочку. // Сельская жизнь, 19 ноября 2002.

133. Сельское хозяйство Российской Федерации в 1996-2000 годах (экономический обзор) //АПК: экономика, управление. 2001. - № 11.

134. Сельское хозяйство России в 2002 году. // Экономика сельского хозяйства России. 2003 - №2.

135. Сергеев И.В., Веретенникова И.И. Организация и финансирование инвестиций. М.: Финансы и статистика, 2000.

136. Сигидов Ю.И., Малофеев Т.Е. Организация предпринимательской деятельности в АПК. Часть 1. Краснодар: 1993.

137. Сидоренко В., Болоболов А. Актуальные проблемы рыночных преобразований а аграрном секторе экономики. // Международный сельскохозяйственный журнал. 2002. - №5. - 5-11с.

138. Сидорова А. Бизнес в горошек. // Эксперт. 2003. - № 21.

139. Симкина Г. Как спасти отечественное сельхоз-машиностроение? // Кубанские новости. 25 декабря 2002.

140. Сисошвили С. Разработка инвестиционного проекта. // Экономика и жизнь, 13 июля 2001.

141. Смовж М. Америка пошла в поля. // Известия , 29 января 2003.

142. Смовж М. Комбайн в рассрочку. // Известия, 14 октября 2002.

143. Смовж М. Лизинговые сусеки. // Известия , 23 декабря 2002.

144. События на рынке лизинга в России. // Лизинг-курьер. 2001. - №3. -май-июнь.

145. Соглашение от 30 января 1996 г. № 2 между Правительством Российской Федерации и администрацией Краснодарского края о разграничении полномочий в области развития агропромышленного комплекса.

146. Социально-экономическое положение Краснодарского края в январе-мае 2003 года. Информационно-аналитический доклад. Краснодар: ОПП «Краснодаркрайкомстат», 2003.

147. Статистический материал. Краснодар: Департамент сельского хозяйства и продовольствия Краснодарского края, 2003.

148. Статистический материал. — Краснодар: «Дорожно-промышленный лизинг» ООО, 2003.

149. Статистический материал. Краснодар: Кубанский государственный институт проектирования по землеустройству, 2003.

150. Строительство и инвестиции в Краснодарском крае за 2002 год. Статистический бюллетень. Краснодар: Информационно-издательский центр крайкомстата, 2003.

151. Суслов В.И., Осадчий М.С. Некоторые вопросы экономики лизинга. Сборник докладов Межрегиональной научно-практической конференции «Лизинг как форма инвестиций в реальный сектор экономики». -Новосибирск: АНО «Редакция журнала «ЭКО», 2002.

152. Тарасов А. Совершенствовать государственную поддержку сельского хозяйства России. // Экономика сельского хозяйства России. 2002 - №9

153. Ткачев А. На основе агропромышленной интеграции. // Экономика сельского хозяйства России. — 2002. — № 3.

154. Ткачёв А.: «Наша задача движение вперёд» // Вольная Кубань. - 2001 -от 25 мая.

155. Терентьев И. Состояние и перспективы АПК //Экономист. 2000. - №4.

156. Технический уровень агропредприятий России. // Экономика сельского хозяйства России. 2002. - №4.

157. Ушачев И. АПК: политика стабилизации и экономического роста // Экономист. 2000. - № 3.

158. Ушачев И. Состояние и перспективы развития корпоративных форм управления а АПК России. // АПК: экономика, управление. 2002. - №10.

159. Ушачев И., Анисимов А., Югай А., Арашуков В. Организация и функционирование агропромышленных формирований холдингового типа. // АПК: экономика, управление. 2002. - № 3.

160. Федеральный Закон № 164-ФЗ от 29 октября 1998г. «О финансовой аренде (лизинге)» (с учетом изменений Федерального Закона «О внесении изменений и дополнений в Федеральный Закон «О Лизинге» № 10 -ФЗ от 29 января 2002 года).

161. Федеральный закон от 9 июля 1999 г. N 160-ФЗ "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации" (с изменениями от 21 марта, 25 июля 2002 г.)

162. Филлипов О. Обычный год, который запомниться надолго. // Кубань сегодня. 1 января 2003.

163. Финансовая аренда (лизинг) в России. Обзор рынка 2000-2001. М.: Группа по развитию лизинга МФК, 2001.

164. Финансовая аренда (лизинг) в России. Обзор рынка 2001-2002. М.: Группа по развитию лизинга МФК, 2002.

165. Четыркин Е.М. Финансовый анализ производственных инвестиций. М.: Дело, 1998.

166. Шаталов С. Лизинг недвижимости и проблемы регистрации (новый взгляд). // Хозяйство и право. 2001. - №9. - 125-129с.

167. Шафронов А. Оценка и факторы эффективности землепользования. // Экономист. 2002. - № 12.

168. Штельмах В. «Лизинг и банковский кредит на приобретение основных средств: сравнение эффективности». // Финансы 1999. - №8.

169. Шульгин В. Нашли медный пятак. // Сельская жизнь. 16 мая 2002.

170. Шумиленко Т. Кубань один из самых перспективных регионов России. // Кубанские новости. - 20 апреля 2002.

171. Экономические проблемы АПК. М.: 1995.

172. Bohme К. Securing the land for business. // World Agricultural Economic and Rural Sociology Abstracts, 1997. Vol. 39. #1.

173. Bucklin L., Sengupta S. The network marketing concept. // Journal of Marketing, 1993. - l57, April.

174. Farm Credit System. Annual information statement. F/M., 1994.