Эмиссия и обращение электронных денег: российский и зарубежный опыт финансово-правового регулирования тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.14, кандидат наук Ранчинский, Константин Леонидович

• Ранчинский, Константин Леонидович
• кандидат наук
• 2012

Оглавление диссертации кандидат наук Ранчинский, Константин Леонидович

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ КАК ЭЛЕМЕНТА ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ ГОСУДАРСТВА

1.1. Понятие и виды электронных денег как объекта правового регулирования

1.2. Место электронных денег в платежной системе государства

1.3. Необходимость и пределы публично-правового регулирования

электронных денег: теоретический аспект

ГЛАВА II. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ В ЕС

2.1. Предпосылки и этапы формирования правовой базы регулирования эмиссии и обращения электронных денег в ЕС

2.2. Методы публично-правового регулирования деятельности организаций -эмитентов электронных денег в ЕС

2.3. Национальные особенности публично - правового регулирования эмиссии и

обращения электронных денег в странах ЕС

ГЛАВА III. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ В СТРАНАХ ТАМОЖЕННОГО СОЮЗА

3.1. Формирование правовой базы государственного регулирования эмиссии и обращения электронных денег в России

3.2. Основные направления гармонизации публично-правового регулирования

эмиссии и обращения электронных денег в странах Таможенного союза

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЯ

Список используемых сокращений

1. ГК РФ - Гражданский Кодекс Российской Федерации;

2. ЕС - Европейский союз;

3. ЕЦБ - Европейский Центральный Банк;

4. ЕЭП - Единое экономическое пространство Республики Беларусь, Республики Казахстан и Российской Федерации;

5. НК РФ - Налоговый кодекс Российской Федерации;

6. ОЭСР - Организация по экономическому сотрудничеству и развитию;

7. ПОД/ФТ - противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

8. РК - Республика Казахстан;

9. РБ - Республика Беларусь;

10. ТС - Таможенный союз Республики Беларусь, Республики Казахстан и Российской Федерации;

11. ФАТФ - Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег;

12. ЦБ - Центральный банк Российской Федерации.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Эмиссия и обращение электронных денег: российский и зарубежный опыт финансово-правового регулирования»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Одним из основных последствий глобализации, в том числе и финансовой глобализации, наиболее активно развивающейся в последние десятилетия, является усиление интеграционных процессов в экономической сфере, консолидация финансовых рынков, введение единых стандартов финансово-правового регулирования.

Повышение мобильности товаров, ресурсов и капитала, как результат перечисленных процессов, требует ускорения денежного оборота. По мере увеличения масштабов и количества финансовых и товарных сделок, появления новых видов платежных инструментов и финансово-банковских технологий всё большую роль играют такие аспекты как оперативность, надежность и безопасность расчетов. В результате национальные платежно-расчетные системы, обслуживающие субъектов экономической деятельности, становятся обязательным условием для обеспечения ускорения темпов роста экономики и достижения ее стабильности, а также важнейшим сегментом улучшения качества финансовых операций и сделок.

Несмотря на существенные успехи, достигнутые за период формирования рыночной экономики, российский платежный сектор по уровню применения информационных технологий значительно отстает от развитых зарубежных стран. Это, с одной стороны, обусловлено несовершенством финансового законодательства в сфере регулирования национальной платежной системы, а, с другой - высокой долей наличных денежных платежей и низким спросом хозяйствующих субъектов на инновационные сервисы.

Появление электронных денег, объемы использования которых в странах Европейского Союза (ЕС) в период с 2000 по 2010 год увеличились многократно, привело к возрастанию их роли в качестве средства платежа. В Российской Федерации в течение последних нескольких лет объемы использования электронных денег также постоянно увеличивались, что потребовало совершенствования национальной платежной системы,

позволяющей осуществлять расчеты в соответствии с международными стандартами и современными потребностями экономики. Данный аспект особенно важен для России, в которой, несмотря на то, что в последние годы рыночные реформы в финансово-банковской сфере развивались более быстрыми темпами, чем в остальных секторах экономики, до настоящего времени не созданы необходимые правовые институты, обеспечивающие эффективность и надежность платежной системы. Частично это можно объяснить тем, что в нашей стране основное внимание было уделено процессам регулирования финансов и кредита, тогда как вопросы регулирования денежного обращения, а также состояние национальной платежной системы при разработке и реализации государственной экономической политики учитывались в меньшей степени.

В условиях преодоления последствий глобального финансово-экономического кризиса происходит пересмотр роли государства, заинтересованного в стабильном и бесперебойном безналичном денежном обращении, осуществляется поиск новых форм и инструментов воздействия государства на развитие денежно-кредитных отношений, в т.ч. форм и методов правового регулирования национальной платежной системы и ее сегмента -электронных денег. Для Российской Федерации данный вопрос особенно актуален, т.к. длительный период времени операции с использованием электронных денег не были предметом правового регулирования, в то время как расчеты с помощью электронных денег осуществлялись.

Актуальность темы исследования определяется необходимостью комплексного системного исследования финансово-правовых вопросов регулирования платежно-расчетных систем и денежного обращения в целях их дальнейшей оптимизации, наличием большого количества малоизученных правовых вопросов эмиссии и обращения электронных денег.

Принятым в 2011 г. Федеральным законом № 161-ФЗ от 27 июня 2011 г. «О национальной платежной системе»1 создана финансово-правовая основа регулирования эмиссии и обращения электронных денег в России, вводящая новый категориальный аппарат, определяющая порядок эмиссии и обращения электронных денег, закрепляющая права и обязанности эмитентов электронных денег и иных участников платежной системы. В связи с тем, что отдельные положения указанного закона, касающиеся вопросов эмиссии и обращения электронных денег, будут вступать в силу постепенно, рассмотрение вопросов финансово-правового регулирования эмиссии и обращения электронных денег в РФ с учетом многолетнего опыта, выработанного в странах ЕС, позволит сформировать эффективную правовую базу на уровне подзаконных актов и обеспечить необходимую теоретическую основу для правоприменительной практики.

Создание Единого экономического пространства в рамках Таможенного союза - Беларуси, Казахстана и России (ТС), обусловило необходимость формирования гармонизированного правового регулирования сферы платежных услуг в целом, и операций с использованием электронных денег в частности, что выявило необходимость проведения сравнительно-правового анализа регулирования операций с использованием электронных денежных средств в России, Белоруссии и Казахстане, и как следствие, выработке рекомендаций по гармонизации законодательной базы указанных стран в сфере эмиссии и обращения электронных денег.

В условиях глобализации и развития финансово-банковских технологий существенно повышается значимость вопросов эффективного финансово-правого регулирования расчетов с помощью электронных денег, стандартизации и даже унификации правового регулирования платежных систем и расчетов, в т.ч. в части эмиссии и обращения электронных денег. Недостаточная проработанность этих финансово-правовых вопросов, как на

1 Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» //Российская газета, № 139, 30.06.2011.

теоретическом, так и на прикладном уровнях предопределили выбор темы диссертационного исследования, его цель и задачи.

Степень разработанности темы. Вопросам финансово-правового регулирования эмиссии и обращения электронных денег в отечественной науке до настоящего времени не уделялось достаточного внимания. Отдельные вопросы правового регулирования электронных денег были исследованы Е.Р. Денисовым в рамках комплексного исследования финансово-правовых основ денежной системы Российской Федерации, который в своих работах обращал внимание на появление новых способов осуществления расчетов в форме электронных денег.2 Электронные деньги как объект правового регулирования рассматривались также в работах М.С. Гарькуши, A.C. Генкина, Е.В. Горюкова, Д.Е. Евсюкова, Ш.П. Егиазаряна, А.Г. Кочергина. Указанные авторы исследовали электронные деньги с точки зрения экономической науки и их экономического содержания, тогда правовое регулирование электронных денег рассматривалось фрагментарно и касалось преимущественно изучения категориального аппарата, используемого в сфере обращения электронных денег в зарубежных странах. Таким образом, до настоящего времени в российской юридической науке отсутствовали комплексные исследования вопросов выпуска и обращения электронных денег как объекта публично-правового регулирования.

Цель и задачи исследования. Целью исследования является обоснование и определение концептуальных основ финансово-правового регулирования эмиссии и обращения электронных денег в Российской Федерации в контексте взаимодействия со странами Таможенного союза - Беларуси и Казахстана, а также разработка рекомендаций по совершенствованию финансового законодательства, регулирующего эмиссию и обращение электронных денег.

Достижение указанной цели потребовало последовательного решения взаимосвязанных задач:

• раскрыть правовую сущность электронных денег;

• на основе анализа эволюции денежного обращения рассмотреть эмиссию и обращение электронных денег как объект финансово-правового регулирования;

• определить место электронных денег в платежной системе государства;

• охарактеризовать наднациональное правовое регулирование эмиссии и обращения электронных денег в рамках ЕС;

• выделить и охарактеризовать этапы внедрения и механизмы правового регулирования электронных денег в странах ЕС;

• выявить общие и особенные аспекты правового регулирования эмиссии и обращения электронных денег в странах - членах ЕС;

• проанализировать финансово-правовые основы регулирования эмиссии и обращения электронных денег в Российской Федерации;

• охарактеризовать правовой статус эмитентов электронных денег в Российской Федерации;

• определить методы публично-правового регулирования эмиссии и обращения электронных денег;

• на основе изучения законодательства ЕС и стран Таможенного союза, регулирующего эмиссию и обращение электронных денег, определить направления дальнейшего совершенствования правового регулирования эмиссии и обращения электронных денег в странах-членах Таможенного союза.

Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие в сфере финансово-правового регулирования эмиссии и обращения электронных денег в странах ЕС и странах Таможенного союза Белоруссии, Казахстана и России.

Предмет исследования составляют финансово-правовые нормы, а также нормы смежных отраслей российского права, регулирующие эмиссию и обращение электронных денег и определяющие правовой статус организаций-

2 Денисов Е.Р. Финансово-правовые основы денежной системы Российской Федерации. Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук, М. 2003.

эмитентов электронных денег, нормативно-правовые акты, регулирующие вопросы эмиссии и обращения электронных денег в странах ЕС и ТС.

Методологическую основу диссертационного исследования составляют современные методы познания, описания и анализа правовых явлений. В процессе исследования были использованы общенаучный диалектический метод познания, историко-правовой, сравнительно-правовой, формально-юридический, аналитико-синтетический, системный и другие методы, позволяющие всесторонне исследовать вопросы, затронутые темой данного исследования.

Теоретическую основу исследования составили концептуальные положения, разработанные выдающимися учеными русской и российской школы теории государства и права: С.С. Алексеевым, Г.В. Атаманчуком, А.Б. Венгеровым, Н.И. Тургеневым, Д.А. Керимовым, Г.В. Мальцевым, Г.И. Муромцевым, Ю.А. Тихомировым, P.O. Халфиной и т.д.

Важное значение для раскрытия положений диссертации имели работы ученных, посвященные проблемам теории административного, конституционного и гражданского права - С.А. Авакьяна, П.Д. Баренбойма, И.Н. Барцица, В.В. Витрянского, Е.П. Губина, A.C. Дугенца, А.Б. Зеленцова, О.С. Иоффе, С.А. Котляревского, O.E. Кутафина, Ю.И. Лейбо,

A.J1. Маковского, М.В. Немытиной, B.C. Основина, Е.А. Павлодского, И.В. Понкина, А.П. Сергеева, Ю.Н. Старилова, А.Е. Шерстобитова.

Среди российских представителей науки финансового права, чьи работы оказали существенную помощь при проведении диссертационного исследования, можно выделить: М.М. Агаркова, Н.М. Артемова, О.Ю. Бакаеву,

B.В. Бесчеревных, А.Г. Братко, А.Ю. Викулина, С.А. Голубеву, Е.Ю. Грачеву, А.Я. Гейвандова, A.M. Гурвич, И.С. Гуревич, Л.Г. Ефимову, C.B. Запольского, М.Ф. Ивлиеву, Ю.А. Крохину, H.A. Куфакову, В.А. Лебедева, В.И. Лисовского, A.A. Мамедова, И.С. Озерова, О.М. Олейник, С.К. Осипова, E.H. Пастушенко, М.С. Першина, Г.В. Петрову, М.М. Прошунина, Е.А. Ровинского, И.В. Рукавишникову, C.B. Рыбакову, Э.Д. Соколову, C.B. Степашина,

A.A. Тедеева, Г.П. Толстопятенко, Г. А. Тосуняна, A.B. Турбанова,

B.Н. Ульянову, Н.И. Химичеву, С.Д. Цыпкина, A.M. Экмалян, Н.Д. Эриашвили, И.И. Янжула и др.

Правовое регулирование платежных систем, денег и денежного обращения рассмотрено в работах российских ученых, посвященных проблемам денег и денежного обращения, деятельности кредитных организаций как субъектов платежной системы, среди которых следует выделить работы: C.B. Ануреева, В.А. Белова, М.П. Березиной, К.С. Вельского, О.Н. Горбуновой, Л.Г. Ефимовой, М.В. Карасевой, А.И. Ковалевой, Ю.С. Крупнова, J1.A. Лунца, И.Н. Люкевича, Л.А. Новоселовой, A.C. Обаевой, A.A. Ситника, К.Т. Трофимова, A.B. Юрова, В.М. Юровицкого, Л.Н. Яснопольского.

Среди зарубежных ученых, рассматривающих вопросы денег и денежного обращения, автор широко использовал работы С. Брю, Э. Долана, К. Кэмпбелла, Р. Кэмпбелла, А. Маршалла, Ф. Мишкин, И. Фишера, М. Фридмена, Ф. Хайека, Д. Чаума и т.д.

Нормативно-правовая база исследования включает в себя Конституцию Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Налоговый кодекс Российской Федерации, федеральные законы, регулирующие функционирование финансовой, банковской и платежной системы, иные нормативные правовые акты Российской Федерации (указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, приказы Министерства финансов РФ, указания, инструкции и положения Банка России). В работе использованы нормативные акты ЕС, а также законодательные акты и материалы министерств финансов и центральных банков стран-членов ЕС и ТС, Европейской комиссии, отдельные положения международно-правовых актов.

Автором использовались официальные данные органов государственной власти стран-членов ЕС и ТС, центральных банков, органов государственной статистики, а также ресурсы системы Интернет.

Концепция исследования состоит в том, что в современных условиях постоянного повышения уровня развития технологий в финансовой сфере

необходима рациональная государственная политика, направленная на совершенствование финансово-правовых механизмов регулирования денежно-платежных систем, в том числе в части эмиссии и обращения электронных денег, способствующих повышению надежности, стабильности и эффективности финансово-банковского сектора и предотвращению электронного мошенничества.

Область исследования соответствует п. 24 - Формы финансово-правового регулирования, п. 26 - Финансово-правовое регулирование в зарубежных странах и п. 35 - Основы денежного обращения, расчетов, валютного регулирования, законодательство о ценных бумагах Паспорта специальности ВАК России по специальности 12.00.14 - Административное право, финансовое право, информационное право.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в том, что впервые проведено комплексное финансово-правовое исследование вопросов эмиссии и обращения электронных денег как объекта правового регулирования, осуществлен сравнительно-правовой анализ механизмов финансово-правового регулирования электронных денег в странах-членах Европейского союза и Таможенного союза.

В диссертационном исследовании обоснованы подходы и сформулированы предложения по дальнейшему совершенствованию правового регулирования процессов эмиссии и обращения электронных денег в Российской Федерации и других странах Таможенного союза.

Наиболее существенные результаты, полученные лично соискателем, и выносимые на защиту:

1. Электронные деньги представляют собой долговой инструмент, выпущенный эмитентом в электронной форме для осуществления расчетных операций без использования банковского счета и являющийся безусловными обязательством эмитента по выплате по нарицательной стоимости денежных средств владельцу при его погашении.

2. Финансово-правовое регулирование эмиссии и обращения электронных денег обусловлено тем, что электронные деньги являются производной категорией от законного платежного средства, эмитируемого центральным кредитным учреждением государства, принятие электронных денег в обмен на товары и услуги, а также порядок эмиссии и обращения электронных денег определяется государством преимущественно посредством властных предписаний и позитивных обязываний и, наконец, расчеты с использованием электронных денег являются неотъемлемым элементом национальной платежной системы Российской Федерации, обеспечение надежности и стабильности которой является одной из важнейших задач государства.

3. Основными целями финансово-правового регулирования эмиссии и обращения электронных денег являются:

• создание условий для повышения эффективности проводимой государственной денежно-кредитной политики и развития денежно-кредитной системы;

• поддержание стабильности национальной платежной системы в целом, повышение ее качества и надежности;

• минимизация рисков, приводящих к нестабильности финансовой системы и подрывающих доверие к платежной системе;

• обеспечение участникам оборота электронных денег максимальной защиты от мошеннических действий;

• создание условий для предотвращения перемещения денежных средств, используемых в противоправных и незаконных сделках;

• стимулирование предпринимательской активности и спроса на потребительском рынке.

4. К основным методам публично-правового регулирования эмиссии и обращения электронных денег следует относить: 1) государственную регистрацию и лицензирование деятельности эмитентов электронных денег; 2) пруденциальное регулирование деятельности эмитентов в виде закрепления требований, в том числе требований к минимальному уставному капиталу,

собственным средствам, формированию резервов эмитентами электронных денег; 3) надзор и мониторинг деятельности участников операций с использованием электронных денег со стороны уполномоченных государственных органов; 4) применение мер воздействия регулятивного характера и привлечение к ответственности эмитентов электронных денег за нарушение финансового законодательства.

5. Предложена авторская классификация видов финансово-правового регулирования электронных денег по следующим основаниям: 1) в зависимости от масштабов: национальное и наднациональное финансово-правовое регулирование; 2) в зависимости от вида операций с электронными деньгами: правовое регулирование эмиссии электронных денег, осуществления платежей с использованием электронных денег, погашения электронных денег; 3) в зависимости от участников расчетов с использованием электронных денег: регулирование деятельности эмитентов электронных денег, операторов и агентов.

6. Основными тенденциями финансово-правового регулирования эмиссии и обращения электронных денег в странах ЕС являются: 1) унификация категориального аппарата; 2) либерализация требований, устанавливаемых для эмитентов электронных денег, выражающаяся в расширении перечня организаций, наделенных правом эмиссии электронных денег, снижении требований о размере минимального уставного капитала, отмене ограничений для эмитентов электронных денег по инвестированию денежных средств; 3) сближение подходов государств-членов ЕС в области упрощенного режима функционирования эмитентов электронных денег, заключающееся в закреплении заявительного характера использования упрощенного режима и унификации условий выдачи лицензий.

7. Особенности финансово-правового регулирования электронных денег в России в сравнении с существующими подходами регулирования эмиссии и обращения электронных денег в странах ЕС и ТС обусловлены различными подходами к определению электронных денег, перечню операций с

электронными денежными средствами, подлежащими правовому регулированию, перечню требований, предъявляемых к эмитентам электронных денег.

8. В целях гармонизации правового регулирования на территории Единого экономического пространства Белоруссии, Казахстана и России обоснована необходимость и разработаны основные направления совершенствования правового регулирования эмиссии и обращения электронных денег в странах ТС, среди которых следует выделить: 1) введение единого понятийного аппарата; 2) закрепление единых требований, предъявляемых к эмитентам электронных денег; 3) унификация перечня финансовых операций с использованием электронных денег - эмиссия, перевод и погашение; 4) установление единого запрета о начислении процентов на остаток электронных денег.

Теоретическая значимость исследования определяется тем, что результаты проведенного исследования призваны способствовать решению ряда теоретико-методических вопросов, возникающих в процессе совершенствования финансово-правого регулирования денежно-платежных систем, его гармонизации в условиях усиления финансовой глобализации, усиления интеграционных процессов и развития финансово-банковских технологий, как в рамках стран экономических альянсов, так и между группами стран (ЕС, ТС и др.). Исследование может служить концептуальной основой для дальнейших исследований вопросов публично-правового регулирования эмиссии и обращения электронных денег.

Практическая значимость исследования определяется тем, что предложенная совокупность теоретических положений и рекомендаций может быть использована органами денежно-кредитного регулирования при разработке и реализации денежно-кредитной политики, совершенствовании механизма регулирования денежного обращения в России.

Результаты научного исследования могут быть использованы участниками платежных систем, субъектами расчетов с помощью электронных денег для принятия более эффективных управленческих решений.

Выводы и предложенные в диссертационной работе рекомендации могут стать основой для разработки и реализации денежно-кредитной политики, совершенствовании механизма регулирования денежного обращения, в том числе подготовки проектов подзаконных нормативных правовых актов в сфере регулирования эмиссии и обращения электронных денег.

Материалы диссертационного исследования могут быть использованы при преподавании учебных дисциплин: «Финансовое право», «Банковское право», «Правовое регулирование денежной системы».

Апробация результатов исследования. Диссертация обсуждена и одобрена на заседании кафедры административного и финансового права РУДН. Основные положения диссертации используются в преподавании дисциплин «Финансовое право», «Банковское право» в Российском университете дружбы народов.

Основные теоретические положения и практические результаты исследования докладывались на международных и всероссийских научно-практических конференциях: «Экономика и право в современном мире» в Волгограде (2011 г.), Четвёртая Всероссийской научно-практическая конференция «Россия - XXI век» во Владивостоке (2011 г.), 7-я Международная научно-практическая конференция «Прогрессивные технологии развития в Тамбове (2010 г.) и др.

По материалам диссертации опубликовано 6 работ общим объемом 2,4 п.л., из которых 3 работы - в рецензируемых периодических изданиях перечня ВАК России.

Структура диссертации обусловлена целями и задачами проведенного исследования и состоит из введения, трех глав, состоящих из 8 параграфов, заключения, библиографического списка использованных источников.

Структура диссертации позволяет последовательно рассмотреть теоретические и практические проблемы темы, избранной для исследования.

Во введении обоснована актуальность темы; определены объект, предмет, цели и задачи исследования; охарактеризована научная новизна и практическая значимость диссертационной работы.

В первой главе «Теоретические и правовые основы регулирования электронных денег как элемента платежной системы» исследована сущность денег как исторической, экономической, правовой и социальной категории; проанализированы различные подходы к определению понятия и роли электронных денег; выявлен особый статус электронных денег и их отличия от наличных и безналичных денежных средств; уточнена классификация видов регулирования электронных денег.

Во второй главе «Правовое регулирование эмиссии и обращения электронных денег в ЕС» выделены и охарактеризованы этапы разработки и внедрения законодательства, регулирующего эмиссию и обращение электронных денег в странах ЕС; раскрыт механизм правового регулирования электронных денег и эмитентов электронных денег; выявлены национальные особенности правового регулирования электронных денег и эмитентов электронных денег.

В третьей главе «Совершенствование правого регулирования операций с использованием электронных денег в странах Таможенного союза» выявлены основные аспекты правового регулирования эмиссии и обращения электронных денег в РФ, изучена действующая практика и особенности правового регулирования в других странах Таможенного союза - Беларуси и Казахстана, определены основные направления совершенствования правого регулирования электронных денег в странах таможенного союза.

В заключении в соответствии с поставленной целью изложены основные итоги исследования, сформулированы основные теоретические выводы и практические рекомендации.

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ КАК ЭЛЕМЕНТА ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ ГОСУДАРСТВА

1.1. Понятие и виды электронных денег как объекта правового регулирования

Как известно, деньги являются одним из важнейших элементов функционирования любой экономической системы. Ситуация еще в большей степени усложняется тем, что деньги одновременно выступают не только базовой экономической категорией, но и правовой категорией. Как следствие,

о

вопросам денег и их происхождения посвящено более 5 тыс. научных работ, но до настоящего времени не выработано единого подхода к раскрытию их сущности и законов функционирования. Таким образом, невозможно с уверенностью утверждать, что наукой выработана единая, общепризнанная теория денег. Тем более, как отмечал Л.А. Лунц, «не представляется возможным дать единое определение юридического понятия денег».4 Последний аспект обусловлен тем, что деньги в финансово-правовой науке исследованы довольно ограничено, поскольку в основном они учитывались как категория гражданского права, тогда как в рамках финансового права в качестве приоритетных обозначены проблемы формирования денежной системы и регулирования денежного обращения.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Ранчинский, Константин Леонидович, 2012 год

БИБЛИОГРАФИЯ

I. Нормативно-правовые акты

1. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г. //Российская газета. 1993. 25 декабря. № 237.

2. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (ред. от 01.12.2011) //Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, № 32, ст. 3301.

3. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26 января 1991 г. № 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 21.11.2011) //Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, № 5, ст. 410.

4. Кодекс об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 г. № 195-ФЗ (принят ГД ФС РФ 20.12.2001) (ред. от 20.12.2011) //Российская газета, №256,31.12.2001.

5. Налоговый Кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ (принят ГД ФС РФ 16.07.1998) (ред. от 30.09.2011) //Собрание законодательства РФ, № 31, 03.08.1998, ст. 3824.

6. Налоговый Кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ (принят ГД ФС РФ 19.07.2000) (ред. от 01.12.2011) //Собрание законодательства РФ, 07.08.2000, № 32, ст. 3340.

7. Федеральный закон 7 августа 2001 года № 151-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» //Российская газета, 2001. 9 августа, № 152 (2764).

8. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» //Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, № 6, ст. 492.

9. Федеральный закон от 03.06.2009 № ЮЗ-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» //Российская газета, 2009. 10 июня, № 4928.

10. Федеральный закон от 07.02.2011 № 7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности» //Российская газета, 2011. 11 февраля, № 5405.

11. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» //Российская газета, 2002. 13 июля, № 2995.

12. Федеральный закон от 19 июля 2007 г. № 140-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам, связанным с осуществлением индивидуального (персонифицированного) учета в системе обязательного пенсионного страхования» //Российская газета, 2007. 25 июля, № 4422.

13. Федеральный закон от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» //Российская газета, 2011. 7 декабря, № 5651.

14. Федеральный закон от 27 июля 2006 г. № 152-ФЗ «О персональных данных» //Российская газета, 2006. 29 июля, № 4131.

15. Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» //Российская газета, № 139, 30.06.2011.

16. Федеральный закон от 27.06.2011 № 162-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О национальной платежной системе» //Российская газета, 2011. 30 июня, № 5515.

17. Федеральный Закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» //Российская газета, 2001. 9 августа, № 2764.

18. Федеральный закон от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей» (ред. от 29.09.2011) //Собрание законодательства РФ, 15.01.1996, № 3, ст. 140.

19. Федеральный закон от 10 декабря 2003 года № 173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле» // Российская газета, № 253, 17.12.2003.

20. Федеральный закон от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» п. 5 ст. 5 //Российская газета, № 261, 27.12.2003.

21. Положение Банка России от 24 декабря 2004 года № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» //Вестник Банка России, 2005. № 17 (815).

22. Указание Банка России от 3 июля 1998 года № 277-У «О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям - резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов» //Вестник банка России, 1998. № 46 (301).

23. Указание Банка России от 20.06.2007 № 1842-У «О порядке осуществления банковских операций по переводу денежных средств по поручению физических лиц без открытия им банковских счетов кредитными организациями с участием коммерческих организаций, не являющихся кредитными организациями» //Вестник Банка России, 2007. № 39 (983).

24. Указание Банка России № 2695-У от 14.09.2011 «О требованиях к обеспечению бесперебойности осуществления перевода электронных денежных средств» //Вестник Банка России, 2011. № 54 (1297).

25. Указание Банка России от 14.09.2011№ 2696-У «Об установлении срока передачи сведений, полученных при проведении идентификации» //Вестник Банка России, 2011. № 54 (1297).

26. Указание Банка России от 14.09.2011 № 2694-У «О порядке уведомления Банка России оператором электронных денег о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств» //Вестник Банка России, 2011. № 5 (1297).

27. Указание Банка России от 15.09.2011 № 2699-У «О замене банком России кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в связи с изменением наименований отдельных банковских операций в соответствии с Федеральным законом от 27 июня 2011 года № 162-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации

в связи с принятием Федерального закона «О национальной платежной системе» //Вестник Банка России, 2011. № 54 (1297).

28. Инструкции Банка России от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» //Вестник Банка России, 2010. № 23 (1192).

29. Инструкция Центрального Банка от 26.04.2006 № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» //Вестник Банка России, № 32 от 31.05.2006.

30. Гражданский Кодекс Республики Казахстан (Общая часть) (с изменениями и дополнениями по состоянию на 2 августа 2011 года) //Ь«р://е.£ОУ.к^\ур8^ст/соппес1/7445еЬ8047с£353са189Ь7ес00953609/К9400010 00_20Ш325.^т?МОВ=А1РЕКЕ8&САСНЕГО=7445еЬ8047сВ53са189Ь7ес0095 3609&useDefaultText=0&useDefaultDesc=0.

31. Гражданский Кодекс Республики Казахстан (Особенная часть) (с изменениями и дополнениями по состоянию на 2 августа 2011 года) // 11«р://е^оу.к^р8/шст/соппес1/ЬЬ64ет047с1Б0ае85569ёГ79045ееёЬ/К990000409 _20110330.ЬШ1?МОВ=АЛ>ЕКЕ8&САСНЕЮ=ЬЬ64еГО047с£80ае85569а£79045еес1 b&useDefaultText=0&useDefaultDesc=0.

32. Кодекс Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый Кодекс) от 10 декабря 2008 года № 99-1У //Казахстанская правда, 2008. 13 декабря, № 275-277 (25722-25724).

33. Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 г. № 2155 «О Национальном банке Республики Казахстан» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 13 октября 2011 г.) // http://www.nationalbaiik.kz/7docicH41.

34. Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 года № 2444 «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (с изменениями и

дополнениями по состоянию на 6 сентября 2011 г.) //http://www.nationalbank.kz/7docicH41.

35. Закон Республики Казахстан от 29 июня 1998 года № 237-1 «О платежах и переводах денег» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 2 апреля 2010 г.) //http://www.nationalbank.kz/cont/publishl29016_6509.pdf.

36. Закон Республики Казахстан от 29 июня 1998 года № 237-1 «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам электронных денег» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 20 октября 2008 г.). www.nationalbank.kz/cont/ publish679245_4927.doc/.

37. Закон Республики Казахстан от 21 июля 2011 года № 466-1У «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты республики Казахстан по вопросам электронных денег». http://www.zakon.kz/top_law_news/227903-zakon-respubliki-kazakhstan-ot-21.html.

38. Закон Республики Казахстан от 29 июня 1998 года «О платежах и переводах денег», ст. 36-2. Законодательство стран СНГ. http://base.spinform.ru/index.fwx.

39. Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь. www.nbrb.by/payment/acts/.. ./RulesofOperationswithEMoney.rtf.

40. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 июня 2001 года № 146 «О минимальных требованиях к осуществлению операций с банковскими пластиковыми карточками электронных денег» //http://bankzakonov.com/republic_pravo_by_2010/НэП 5Zstr32n.htm.

41. Постановление Национального Банка РБ от 26 июля 2002 г. № 151 «О минимальных требованиях к осуществлению эмиссии и проведению операций с использованием электронных денег» п. 1. ст. 8. www.nbrb.by/payment/acts/.../RulesofOperationswithEMoney.rtf.

42. Постановление Национального Банка РБ от 29 сентября 2011 года № 414 «О внесении изменений и дополнений в Правила осуществления операций с электронными деньгами», http://base.spinform.ru/.

43. Постановление Правления Национального банка республики Беларусь от 26 ноября 2003 г. № 201 «Об утверждении Правил осуществления операций с электронными деньгами». http://base.spinform.ru/show_doc.fwx?Rgn=27611.

44. Council Directive (77/780/EEC) of 12 December 1977 on the coordination of laws, regulations and administrative provisions relating to the taking up and pursuit of the business of credit institutions) OJ L 322, 1977. P. 30.

45. Council Directive 89/646/EEC of 15 December 1989 on the coordination of laws, regulations and administrative provisions relating to the taking up and pursuit of the business of credit institutions and amending Directive 77/780/EEC, OJ L 386, 30.12.1989. http://eur-lex.europa.eu/.

46. Council Directive 91/308/EEC of 10 June 1991 on prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering, http://eur-lex.europa.eu/.

47. Directive 2000/46/EC of the European Parliament and of the Council of 18 September 2000 on the taking up, pursuit of and prudential supervision of the business of electronic money institutions OJ, L 275, 27/10/2000. P. 0039 - 0043.

48. Directive 2001/97/EC of the European Parliament and of the Council of 4 December 2001 amending Council Directive 91/308/EEC on prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering - Commission Declaration. http://eur-lex.europa.eu/.

49. Directive 2005/60/EC of the European Parliament and of the Council of 26 October 2005 on the prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering and terrorist financing // eur-lex.europa.eu.

50. Directive 2006/48/EC of the European Parliament and of the Council of 14 June 2006 relating to the taking up and pursuit of the business of credit institutions (recast), OJ L 177, 30.06.2006. P. 1.

51. Directive 2007/64/EC of the European Parliament and of the Council of 13 November 2007 on payment services in the internal market amending Directives 97/7/EC, 2002/65/EC, 2005/60/EC and 2006/48/EC and repealing Directive 97/5/EC. OJ L 319, 05/12/2007. P. 0001 - 0036.

52. Directive 2009/11 О/ЕС of the European Parliament and of the Council of 16 September 2009 on the taking up, pursuit and prudential supervision of the business of electronic money institutions amending Directives 2005/60/EC and 2006/48/EC and repealing Directive 2000/46/EC OJ L 267/7, 10/10/2009. P.0007 - 0017.

53. Directive 2000/12/EC of the European Parliament and of the Council of 20 March 2000 relating to the taking up and pursuit of the business of credit institutions. OJ L 126, 26.5.2000. P. 000 - 0059.

54. Directive 2002/58/EC concerning the processing of personal data and the protection of privacy in the electronic communications sector L201, 2002-07-31. P. 37-47.

55. Regulation (EC) 1606/2002 of the European Parliament and of the Council of 19 July 2002 on the application of international accounting standards, eur-lex.europa.eu.

II. Судебная практика и иные официальные документы

56. Письмо Минфина России от 11 января 2011 г. № 03-03-06/1/3. // СПС «Консультант Плюс».

57. Приказ ФНС России от 10.10.11 № ММВ-7-8/636@ «О внесении изменений в приказы Федеральной налоговой службы от 01.12.2006 № САЭ-3-19/824@, от 01.12.2006 № САЭ-3-19/825@ и от 14.05.2007 № ММ-3-19/293@». //Российская газета, № 5637, 21.11.2011.

58. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 июня 2001 года № 146 «О минимальных требованиях к осуществлению операций с банковскими пластиковыми карточками электронных денег».

59. Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 1 июля 1996 г. № 6/8 п. 18 //Российская газета, № 152, 13.08.1996.

60. Постановление президиума Московского городского суда от 20 ноября 2009 г. по делу № 44у-362/09 //СПС «Консультант Плюс».

61. Решение № 9 Высшего Евразийского экономического совета от 19.12.2011 года. Официальный сайт Евразийской экономической комиссии http://www.tsouz.ru/Pages /Default.aspx.

62. Commission Proposal (СОМ(1998) 461 final), OJ С 317, 15.10.1998.

63. Commission Recommendation of 8 December 1987 87/598/EEC on a European Code of Conduct relating to electronic payment (Relations between financial institutions, traders and service establishments, and consumers) Official Journal L 365, 24/12/1987. P. 0072 - 0076.

64. FATF 40 Recommendations, 2003, France, http://www.fatf-gafi.org/ document/ 28/0,3746, en_32250379_32236920_33658140_l_l_l_l,00.html.

65. Recommendation of the Committee of Ministers to member states on measures against the transfer and the safekeeping of funds of criminal origin -www.coe.int.

III. Монографии, учебная литература, комментарии, статьи

66. Авакьян С.А. Конституционное право России. М.: Юристъ, 2010. 784 с. ISBN 978-5-7975-0979-0.

67. Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. М.: Волтерс Клувер, 2005. 336 с. ISBN 5-466-00147-3.

68. Аксенов B.C. Электронные деньги в информационной экономике: курс лекций. М.: МПА-Пресс, 2006. 182 с. ISBN 5-94914-032-Х.

69. Алексеев С.С. Общая теория права. В 2-х томах. М.: Юрид. лит. 1981. 360с.

70. Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: учеб. пособие. 4-е изд., перераб. и доп. М.: Норма: ИНФРА-М, 2011. 736 с. ISBN 9785-91768-065-1, 978-5-16-004116-2.

71. Ануреев СВ. Проблема сущности безналичных денег //Бизнес и банки, 2002. № 24. С. 3-8.

72. Атаманчук Г.В. Теория государственного управления. М.: Омега-JI, 2004. 301 с. ISBN 5-98119-097-3.

73. Афонина C.B. Электронные деньги: учебное пособие. СПб.: Питер, 2001. 120 с. ISBN 5-318-00011-8.

74. Базулин Ю.В. Происхождение и природа денег. СПб.: Изд-во Санкт-Петерб. ун-та, 2008. 246 с. ISBN 978-5-288-04763-3.

75. Байдукова Н.В. Платежная система: методология и организация. Спб.: Изд-во Санкт-Петербургского гос. ун-та экономики и финансов , 2006. 243 с. ISBN 5-7310-2108-2.

76. Баренбойм П. Д., Гаджиев Г. А. Конституционная экономика. М.: Юстицинформ, 2006. 528 с. ISBN 5-7205-0651-9.

77. Барциц И.Н. Финансовое право. М.: РАГС, 2010. 424 с. ISBN 978-5-77290383-4.

78. Белов В.А. Денежные обязательства. М.: ЮрИнфоР, 2001. 237 с. ISBN 589158-058-6.

79. Бельский К.С. О юридической природе денег //Государство и право, 2005. № 12. С. 23-29.

80. Бельский К.С. К вопросу о понятии денежной системы Российской Федерации //Финансовое право, 2005, № 8. С. 3-6.

81. Бельский К.С. Финансовое право. М.: Юристъ, 1995. 208 с. ISBN 9787729-0383-4.

82. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М.: Консалтбанкир, 1997. 295 с. ISBN 5-85187-073-7.

83. Березина М.П. Деньги в современной интерпретации //Бизнес и банки, 2002. № 22. С. 1-8.

84. Бесчеревных В.В., Коган JI.M. и др. Советское финансовое право. М.: Изд-во «Юридическая литература», 1982. 424 с.

85. Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна. М.: Институт Новой экономики, 2004. 1376 с. ISBN 5-89378-012-4.

86. Брагинский М.И., Витрянский B.B. Договорное право. М.: Статут, 2007. 910 с. ISBN 978-5-8354-0479-7.

87. Братко А.Г. Банковское право (теория и практика). М.: Приор, 2000. 320 с. ISBN 5-7990-0191-5.

88. Братко А.Г. Проблемы глобализации и правового регулирования денежно-кредитных систем в условиях современного кризиса. Выступление на Пятой сессии Евроазиатского конгресса (26-27 мая 2011 г.). http://www.bratko.ru/publications/bank/element.php?ID= 1783.

89. Вавулин Д.А., Федотов В.Н. Порядок и сроки представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг//Право и экономика, 2010. № 7. С.38-42.

90. Венгеров А.Б. Теория государства и права. М.: Омега-JI, 2009. 607 с. ISBN 978-5-370-00856-6.

91. Витрянский В.В. Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты. М.: Статут, 2006. 566 с. ISBN 5-8354-0327-5.

92. Гарькуша М.А. Электронные деньги как феномен виртуальной экономики. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук, Краснодар, 2010. 145 с.

93. Генкин A.C. Планета Web-денег в XXI веке: учебное пособие для студентов высших учебных заведения. М.: КноРус, 2008. 575 с. ISBN 978-5-39000147-9.

94. Генкин A.C. Планета WEB-денег. М.: Альпина Паблишер , 2003. 509 с. ISBN 5945990876.

95. Генкин A.C. Электронные платежи. М.: Альпина Паблишерз, 2011. 283 с. ISBN 978-5-9614-1403-5.

96. Генкин A.C. Электронные деньги: прошлое, настоящее, будущее //Микрофинанс, 2010. № 3(4).

97. Гладковский В.Б. Платежная система как индикатор экономических процессов //Деньги и кредит, 2011. № 10. С. 32-35.

98. Глотов B.C. Интернет-технологии и электронная торговля: экономика, право, программное обеспечение. М.: Центр прав человека и защиты прав потребителей РГТЭУ, 2007. 451 с. ISBN 5-8208-0054-0.

99. Глушенкова М. Логин и контроль //Деньги, 2011. № 40 [84]. С. 59-61.

100. Голодова Ж.Г. Финансы и кредит. М: ИНФРА-М, 2011. 448 с. ISBN 9785-16-003362-4.

101. Горбунова О.Н. Финансовое право и финансовый мониторинг в современной России. М.: Профобразование, 2003. 160 с. ISBN 978-5-392-009282.

102. Горбунова О.Н., Грачева Е.Ю. Финансовое право. М.: Проспект, 2010. 528 с. ISBN 978-5-392-00928-2.

103. Горюков Е.В. Электронные деньги: анализ практики использования и прогноз развития. Дисс. на соиск. уч. степени к.э.н. Иваново, 2004. 162 с.

104. Грачева Е.Ю. Финансовое право: учебник. М.: Проспект, 2012, 576 с. ISBN: 978-5-392-02556-5.

105. Деднев М.А. Защита информации в банковском деле и электронном бизнесе. М.: Кудиц-Образ, 2004. 512 с. ISBN 5-93378-102-9.

106. Денисов Е.Р. Финансово-правовые основы денежной системы Российской Федерации. Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук. М. 2003.

107. Деньги. Кредит. Банки. Учебник. Под. ред. В.И. Иванова, Б.И. Соколова. М.: Проспект, 2011. 848 с. ISBN: 978-5-3920-1159-9.

108. Достов В. Л. Платежные системы и расчеты. Применение законодательства и практика: методическое пособие. М.: Регламент, 2007.

109. Евсюков Д.Е. Электронные деньги как новая составляющая кредитно-денежной системы //ЭКО, 2002. № 5. С. 51-66.

110. Егизарян Ш.П. Понятие электронных денег //Банки и технологии, 1999. №3. С. 72-76.

111. Егизарян Ш.П. Электронные деньги в современной системе денежного оборота: Дисс. на соиск. уч. степени к.э.н. М.: Финансовая академия при правительстве РФ, 1999.137 с.

112. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. Монография. М.: НИМП, 2011. 654 с. ISBN 5-88720-030-8.

113. Ефимова Л.Г. Банковское право. М.: Статут, 2010. 408 с. ISBN 978-58354-0663-0.

114. Ефимова Л.Г. Правовые аспекты безналичных денег //Закон, 1997. № 1. С. 97-105.

115. Ефимова Л.Г. Правовые проблемы безналичных денег //Хозяйство и право, 1997. № 2. С. 47-48.

116. Жириновский В., Юровицкий В. Новые деньги для России и мира. М.: Издат. дом «Галерея», 1998. 522 с. ISBN 5-7873-0010-2.

117. Запольский C.B. Дискуссионные вопросы теории финансового права. Монография. М.: Эксмо, 2008. 160 с. ISBN 978-5-939-16107-7.

118. Зимин О.В. Современные способы, экономические схемы и классификация моделей легализации (отмывания) преступных доходов //Законодательство и экономика, 2007. № 8. С. 29-36.

119. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. М.: Финансы и статистика, 2002. 176 с. ISBN 5-279-02484-8.

120. История экономических учений. Учебник / Под ред. А.Г. Худокормова. М.: Изд-во МГУ, 1994. 416 с.

121. Карасева М.В. Деньги в финансовом праве. Монография. М.: Юристъ, 2009. 56 с. ISBN 978-5-7975-0926-4.

122. Карасева М.В. Финансовое правоотношение. Монография. М.: Норма, 2001. 288 с. ISBN 5-89123-546-3.

123. Квашнин С.С. Электронные деньги как перспектива развития налично-денежного оборота в России. Н. Новгород: Изд-во Нижегор. гос. ун-та, 2004. 155 с. ISBN 5-85746-786-1:500.

124. Коваленко Е.Ю. Деньги как объект гражданских прав. Сборник материалов международной научно-практической конференции, посвященной 10-тию Независимости Республики Казахстан. Алматы, 20-21 февраля, 2001 года.

125. Козлова Н.В. Правосубъектность юридического лица. М.: Статут, 2005. 476 с. ISBN 5-8354-0257-0.

126. Кочергин Д.А. Электронные деньги: теория и анализ моделей эмиссии. Спб.: Изд-во Санкт-Петербургского ун-та, 2006. 159 с. ISBN 5-288-04282-9.

127. Кочергин Д.А. Электронные деньги: организация эмиссии, проведение платежей, регулирование оборота. Спб.: Изд-во Санкт-Петербургского ун-та, 2006. 359 с. ISBN 5-7310-2079-5.

128. Кочергин Д.А. Электронные деньги: учебник. М.: Market DS, 2011. 422 с. ISBN 978-5-94416-126-0.

129. Кочергин Д.А. Современные системы электронных денег. Диссертация на соискание ученой степени доктора экономических наук. СПБ, 2006. 352 с.

130. Крапивка М. О финансовом мониторинге банков в ЕС //Юридическая практика. № 36 от 02.09.08.

131. Криворучко C.B. Платежные системы: учебное пособие. М.: Маркет ДС, 2010. 176 с. ISBN 978-5-94416-090-4.

132. Крупнов Ю.С. О природе электронных денег //Бизнес и банки, 2003. № 5. С. 1-4.

133. Кузнецов В.А., Шамраве A.B., Пухов A.B. Предоплаченные инструменты розничных платежей - от дорожного чека до электронных денег. М.: Market DS, 2008. 298 с. ISBN 978-5-7958-0188-9.

134. Кузнецова Е.И. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики и менеджмента. М.: Юнити-Дана, 2012. 687 с. ISBN 978-5-238-02204-8.

135. Курбатов А.Я. Правовое регулирование электронных платежных систем по законодательству Российской Федерации //Хозяйство и право, 2007. № 9. С. 68—84.

136. Кучерова H.B. Электронные расчеты в сетях Internet: Учеб. пособие для студентов вузов по агроэкон. специальностям. Оренбург: Издат. центр ОГАУ, 1999. 134 с. ISBN 5-88838-091-1.

137. Лапач В.А. Система объектов гражданских прав. Теория и судебная практика. СПб.: Изд-во «Юридический центр Пресс», 2002. 544 с. ISBN 594201-103-6.

138. Лиетар Б.А. Душа денег. М.: ACT; Астрель, 2007. 365 с. ISBN 978-5-17042978-3.

139. Линников A.C. Правовое регулирование банковской деятельности и банковский надзор в Европейском союзе. М.: Статут, 2009, 192 с. ISBN 978-58354-0579-4.

140. Логинов Е.Л. Отмывание денег через интернет-технологии: Методы использования электронных финансовых технологий для легализации криминальных доходов и уклонения от уплаты налогов: Учеб. пособие. М.: Юнити-Дана, 2005. 208 с. ISBN 5-238-00882-1.

141. Лунц Л. А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. Изд. 2-е, испр. - М.: Статут, 2004. 352 с. ISBN 5-8354-0012-8.

142. Люкевич И.Н. Мировая денежная система: проблемы и новый финансовый порядок //Международная экономика, 2010. № 11. С. 48-47.

143. Люкевич И.Н. Теоретические основы исследования природы денег (снова про деньги). Монография. СПб.: Изд-во МБИ, 2009. 185 с. ISBN 978-5-90302860-3.

144. Макконелл K.P., Брю С.Л. Экономикс. М.: Инфра-М, 2009. 944 с. ISBN 978-5-16-003470-6.

145. Маркс К. Капитал. Т. 3. М.: Гос. изд-во полит, лит-ры, 1960.

146. Мартынов В.Г. Электронные деньги и мобильные платежи: энциклопедия. М.: КноРус, 2009. 366 с. ISBN 978-5-390-00511-8.

147. Мартынов В.Г. Электронные деньги. Интернет-платежи. М.: Маркет ДС, 2010. 165 с. ISBN 978-5-94416-061-4.

148. Масюкова JI.В. Развитие и специфика формирования платежных систем на основе развития электронного денежного оборота в глобальной сети Интернет. Хабаровск: Хабаровская гос. акад. экономики и права, 2010. 99 с. ISBN 978-5-7823-0509-3.

149. Менгер К. Избранные работы. М.: Издательский дом «Территория будущего», 2005. 496 с.

150. Мицуо Я., Юкио О., Кейичи С. Электронные деньги и общество открытой сети. М.: Исслед. ин-т «Hitachi», 1997. 96 с.

151. Назаров В.Н. О классификации финансовых правоотношений и системе финансового права //Финансовое право, 2009. № 6. С. 4-7.

152. Непалкова A. Qiwi соберет по миру мелкие деньги // Эксперт, 2011. № 3 (737). С .24-25.

153. Новоселова Л. А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М.: ЮрИнфоР, 1996. 160 с.

154. Новоселова Л.А. О понятии и правовой природе безналичных денег //Законодательство, 1999. № 1.

155. Новоселова Л.А. О правовой природе средств на банковских счета //Хозяйство и право, 1996. № 6.

156. Новоселова Л.А. Практика рассмотрения коммерческих споров. Анализ комментарий и постановлений Пленума и обзоров Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. Выпуск 3. М.: Статут, 2008. 93 с.

157. Обаева A.C. Национальная платежная система: инфраструктура, инновации, перспективы развития //Деньги и кредит, 2010. № 5. С. 34-41.

158. Обзор новаций в области электронных денег и платежей с использованием мобильных средств связи и Интернета. Центральный банк Российской Федерации, 2 части, 2008. www.cbr.ru.

159. Олейник О.М. Основы банковского права. М.: Юристъ, 1999. 424 с. ISBN 5 -7975-0020-5-Х.

160. Пашкус Ю.В. Деньги: прошлое и современность. Л.: Издательство Ленинградского Университета, 1990. 184 с. ISBN 5-288-00640-7.

161. Платежные системы: учебное пособие /C.B. Криворучко. М.: Маркет ДС, 2010. 173 с. ISBN 978-5-94416-090-4.

162. Потяркин Д. Безналичные деньги - имущество //Хозяйство и право, 1997. №3. С. 136-140.

163. Предпринимательское право в рыночной экономике. Сборник статей. /Отв.ред. Губин Е.П., Лахно П.Г. М.: Новая правовая культура, 2004. 504 с.

164. Прошунин М.М., Запольский C.B. Банковское право. М.: Эксмо, 2010. 432 с. ISBN 978-5-699-30258-1.

165. Рыбакова C.B. Теоретические основы регулирования деятельности кредитных организаций как субъектов современного финансового права. Диссертация на соискание ученой степени доктора юридических наук. Саратов, 2009 г. 603 с.

166. Рождественская Т.Э., Гузнов А.Г. Национальная платежная система как объект надзора //Банковское дело, 2011. № 4.

167. Савинова H.A. Функционирование национальной платежной системы Российской Федерации в современных условиях. Автореферат на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Самара, 2012. 22 с.

168. Сборник докладов всероссийского совещания «Национальная платежная система и роль Банка России в ее развитии» № 26 //Издание Центрального Банка, 2010.

169. Соколов Э.Д. Правовое регулирование финансовой деятельности государства и муниципальных образований. М.: Юриспруденция, 2009. 161 с. ISBN 978-5-9516-0422-4.

170. Сумской Д. А. Статус юридических лиц. Уч.пособие. М.: ЗАО Юстицинформ, 2006, 328 с. ISBN 5-7205-0716-7.

171. Сушкова Л.М. Информационные технологии в банковском деле: учебно-практическое пособие. Самара: Офорт, 2004. 145 с. ISBN 5-473-00007-Х: 1000.

172. Тараканов С. Информационная природа безналичных денег //Хозяйство и право, 1998. № 9. с. 68-69.

173. Тедеев A.A. Банковское право. M.: Изд-во Эксмо, 2005. 432 с. ISBN 9785-6990-9219-2.

174. Тедеев A.A. Электронные банковские услуги и интернет-банкинг: правовое регулирование и налогообложение. М.: Изд-во, 2002. 320 с. ISBN . 594268-011-6.

175. Товмасян Р.В. Механизм финансово-правового регулирования платежной системы Российской Федерации и стран Содружества Независимых государств //Банковское дело, 2010. № 4. С.

176. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян A.M. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. М.: Юристъ, 2004. 448 с. ISBN 5-79750233-Х.

177. Усоскин В.М. Теории денег. М.: Мысль, 1976. 228 с.

178. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для ВУЗов /Под ред. Л.А. Дробозиной. М.: Юнити-Дана, 1997. 479 с.

179. Финансы. Денежное обращение. Кредит, учебник для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики (080100) и менеджмента (080500) / под ред. Г.Б. Поляка. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити-Дана, 2009. 639 с. ISBN 978-5-238-01174-5.

180. Финансовое право: Учебник /Отв. ред.Н.И. Химичева. 3-е изд., перераб. и доп. М.: «Юристъ», 2004. 749 с. ISBN 5-7975-0559-2.

181. Финансовое право России: учебник / Ю.М. Крохина, 3-е изд. М.: Норма, 2008. 720 с. ISBN 978-5-468-00257-5.

182. Хайек Ф. Частные деньги. М. Институт национальной модели экономики. 1996. 240 с. ISBN 5-900520-06-4.

183. Ханкевич Л.А. Банковское право республики Беларусь: практическое пособие. Минск: Молодеж. науч. о-во, 2000. 250 с.

184. Царев В.В., Канторович A.A. Электронная коммерция. СПб.: Питер, 2002. 320 с. ISBN 5-318-00758-9.

185. Челноков В.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит, учебник для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики (080100) и

менеджмента (080500). - 2-у изд., перераб. и доп. М.: Юнити-Дана, 2007. 447 с. ISBN 978-5-238-01222-3.

186. Чугунова Т.Н. Новое законодательство - ключевой фактор модернизации национальной платежной системы //Деньги и кредит, 2011. № 8. С. 3-7.

187. Шамраев А.В. Правовое регулирование платежных услуг: сравнительный анализ подходов российского и европейского права //Деньги и кредит, 2011. № 10. С. 10-15.

188. Эдвин Дж. Долан, Колин Д. Кэмпбелл, Розмари Дж. Кэмпбелл, Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Санкт-Петербург: Санкт-Петербург Оркестр, 1994. 496 с.

189. Эриашвили Н.Д. Финансовое право: учебник для вузов. М.: Юнити, 2001. 607 с. ISBN 5-238-00159-2.

190. Юров А.В. Деньги вчера, сегодня, завтра //Деньги и кредит, 2010. № 7. С. 3-12.

191. Юровицкий В. Пути построения в России «безналичного общества //Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет, 2009. № 9. С. 79-88.

192. Юровицкий В.М. Денежное обращение в эпоху перемен. М.: ГроссМедиа, 2007. 495 с. ISBN 978-5-476-00452-3.

193. A glossary of terms used in payments and settlement systems. Bank for International Settlements. Basle, 2003. March.

194. Al-Laham M., Al-Tarawneh, Abdallat N. Development of Electronic Money and Its Impact on the Central Bank Role and Monetary Policy //Issues in Informing Science and Information Technology Vol. 6, 2009. http://www.informingscience.us/icarus/journals/iisit/.

195. Beck U. Was ist globlisierung? Frankfurt am Mein, 1997.

196. Berentsen A. Digital money, liquidity and monetary policy //First Monday, 1997. Vol. 2. № 7.

197. Berentsen A. Monetary Policy Implications of Digital Money //Kyklos, 1998. Vol.51. P. 89-117.

198. Bos J., Chaum D. Smart Cash: A Practical Electronic Payment System" // CWI-Report CS-R9035, 1990.

199. Buehl A. Die virtuelle Gescllschaft. Opladen, 1997.

200. Chatain P.L. Protecting mobile money against financial crime: global policy challenges and solutions. World Bank, 2011. 195 p. ISBN 978-0-8213-8669-9.

201. Chaum D. Security Without Identification: Transaction Systems to Make Big Brother Obsolete //Communications of the ACM, vol. 28 № 10, 1985 p. 1030-1044.

202. Chaum D. Achieving Electronic Privacy //Scientific American, 1992. P. 96101.

203. Chaum D. Advances in Cryptology Proceedings of Crypto 82. 331 p. ISBN 978-0306413667.

204. Claire Giordano. Prudential regulation and supervision instruments and aims: a general framework. http://www.bancaditalia.it/studiricerche/convegni/atti/Financial _Market_Regulation/background_paper/giordano.pdf.

205. Cohen B.J. Electronic Money: New Day or False Dawn? //Review of International Political Economy. Vol. 8, № 2. http://www.polsci.ucsb.edu/ faculty/cohen/recent/emoney.html.

206. Current developments in monetary and financial law. Vol. 3 International Monetary Fund. Legal Dept. 2005. 1006 p. ISBN 1-58906-334-1.

207. Danmarks Nationalbank Monetary Review 1st Quarter 2010, Copenhagen, 2010, p. 146. http://www.nationalbanken.dk.

208. Ely B. Digital Money and Monetary Policy: Separating Facts from Fiction. In: The Future of Money in the Information Age. Cato Institute's 14th Annual Monetary Conference, 1996.

209. Friedman B. The future of monetary policy: the Central Bank as an army with only a signal corps? International Finance 2:3 (November), 1999. P. 321-338.

210. Friedman M., Schwartz A. Monetary Statistics of the United States: Estimates, Sources, Methods. N.Y., 1970. ISBN 0-870-14210-0.

211. Frezza, B. The Internet and the End of Monetary Sovereignty. Cato Institute's 14th Annual Monetary Conference, 1996.

212. Goodhart C. A., Can central banking survive the IT revolution? Paper presented at the World Bank Conference on the Future of Monetary Policy and Banking, Washington D.C., 2000 http://www.worldbank.org/research/.

213. Gormez, Y., Capie F. Surveys on electronic money. Bank of Finland Discussion Papers 7/2000.

214. Guttmann R. Cybercash: The coming era of electronic money. New York: Palgrave Macmillan, 2003. 272 p. ISBN 0-333-98730-6.

215. Hance O., Balz S.D. The new virtual money: law and practice. Kluwer Law International, 1999. 481 p. ISBN 9041194428.

216. Hartmann P. Comments on Claessens, Glaessner, and Klingebiel //Journal of Financial Services Research, 2002. P. 63-71.

217. Holmstrom, J., F. Stalder. Drifting technologies and multi-purpose networks: the case of the Swedish Cashcard //Information and Organization, 2001.

218. Hudson A. The law of finance. Thompson Reuters (Legal) Limited, 2009. 1428 p. ISBN 978-0-421-947306.

219. Humphrey, D., Pulley L. Vesala J. Cash, paper and electronic payments: a cross-country analysis //Journal of Money, Credit and Banking, Vol. 28, Iss. 4, Part 2,

1996.

220. King M. Challenges for monetary policy: new and old. Bank of England Quarterly Bulletin 39, 1999. P. 397-415.

221. Kobrin S.J. Electronic cash and the end of national markets // Foreign Policy.

1997. № 107. P. 65-77.

222. Kroker A. Datenmucl: die theorie der virtuellen klasse. Wien, 1997.

223. Mayes D.G. The future of financial markets. New York: Palgrave Macmillan, 2006. 175 p. ISBN 0333998448.

224. Millard S. The future of payment systems. Routledge, 2007. 268 p. ISBN 9780415438605.

225. Miller R., VanHoose D. Money, banking, and financial markets (Third edition). South-Western College Pub, 2006. 511 p. ISBN 978-0-324-320039.

226. Mishkin F.S. The economics of money, banking and financial markets. Pearson, 2010. 664 p. ISBN 978-0-321-64936-2.

227. Mishkin, F.S. Prudential supervision. Why is it important and what are the issues? in Mishkin, F.S. (ed.), Prudential Supervision. What Works and What Doesn't, NBER Conference Report, The University of Chicago Press: Chicago.

228. Piffaretti N. A theoretical approach to electronic money. Working papers, № 302, 1998, Faculty of Economic and Social Sciences, University of Fribourg, Switzerland. http://129.3.20.41/eps/mac/papers/9803/9803005.pdf.

229. Prinz, A. Standardising electronic means of payment? Netnomics, Vol. 3, № 2, September 2001. P. 87-101.

230. Santomero, A. M., Seater J. J., 1996. alternative monies and the demand for media of exchange //Journal of Money, Credit and Banking, Blackwell Publishing, vol. 28 № 4, P. 942-960.

231. Serval J.-F., Tranie J.-P. La monnaie virtuelle qui nous fait vivre. Groupe Eyrolles, 2011. 303 p. ISBN 978-2-212-54831-0.

232. Shy O, Tarkka J.The market for electronic cash card // Journal of money, credit and banking, vol. 34 № 2, 2002. P. 299-315.

233. Singer D. Regulating capital: setting standards for the international financial system (Cornell studies in money series). New York, 2007.

234. Survey of electronic money developments. Report by the Committee on payment and settlement systems of the central banks of the Group of Ten countries. Bank for International Settlements. Basle, 2001. Nov. P. 1-2.

235. Tanaka T. Possible economic consequences of digital-cash. Center for global communications International University of Japan, Tokyo, 1996.

236. The future of money. OECD Report, 2002.

237. The payment system. ECB, 2010.

238. Triffm R. The evolution of the international monetary system: historical reappraisal and future perspectives. London, 1971.

239. Van Hove, L., Electronic purses and currency: a competition between networks, E-Money (The journal of electronic commerce for the financial services industry), Vol. 1, Nr. 2, June 1998. P. 3-9.

240. Vereecken M. A single market for electronic money //Journal of International Banking Regulation, 2000. P. 55-76.

241. Vereecken M. Electronic money: EU legislative framework //European Business Law Review, 2000. P. 417-434.

242. White E.N. Lessons From the history of bank examination and supervision in the United States, 1863-2008 //Conference on financial market regulation after financial crises: the historical experience. Banca d'ltalia, 2008.

243. Working Group on EU Payment Systems. Report to the Council of the European Monetary Institute on prepaid cards, 1994.

IV. Издания, размещенные в сети Интернет

244. Актуальные проблемы регулирования деятельности в сфере электронных денег на примере развитых стран. // http://www.tcfm.ru/fotos/files/36-lart.pdf.

245. Ассоциация «Электронные деньги», http://www.npaed.ru/.

246. Важно разрешить эмиссию электронных денег на равных условиях с банками, http://www.rbcdaily.ru/2010/03/17/media/464918.

247. Информационно-статистический портал Европейского центрального банка, http://sdw.ecb.europa.eu /quickview.do? SERIES_ KEY= 169.PSS.A. D0.F000.IEM.Z00Z.NP.X0.20.Z0Z.Z.

248. Наблюдение Центрального банка за платежными и расчетными системами. http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs2.pdf.

249. Обзор новаций в области электронных денег и платежей, совершаемых с использованием мобильных средств связи и Интернета. Часть I. http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs6.pdf.

250. Обзор новаций в области электронных денег и платежей, совершаемых с использованием мобильных средств связи и Интернета. Часть II. http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs7.pdf.

251. Официальный сайт программы Oyster. http://oyster.tfl.gov.uk/oyster/entry.do.

252. Официальный сайт программы ViaVerde. http://www.viaverde.pt/ Website/Section.jsf?TopFolderPath=\Root\Contents\Website\ Produtos Servicos& SelectedSubFolderId=109.

253. Официальный сайт Центрального Банка http://cbr.ru/statistics/sndmvo/print.aspx?file=str_nal_dm_l 01001 ,htm&pid=sndmvo &sid=sdm.

254. Перспективы регулирования электронных денег в Российской Федерации. http://www.bfi.ru/site/rus/develop/EmoneyBFI.pdf.

255. Подходы к регулированию электронных денег, http ://www.bfi .ru/site/rus/develop/Emoney Chumachenko .pdf.

256. PocBH3HecKoHcaflTHHr.http://quote.rbc.ru/news/fond/2011/03/17/33207466.ht ml.

257. Платежная система России в 2009 г. http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs26.pdf.

258. Статистика платежной системы России 2003-2007 гг. http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs 16.pdf.

259. Статистика платежной системы России в 2008 г. http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs20.pdf.

260. Твердый виртуальный рубль, http://www.rfcor.ru/news_rfc_882.htm.

261. Центр исследования платежных систем и расчетов. http://www.paysyscenter.ru/.

262. Электронные деньги в ЕС: правовой аспект. http://eulaw.edu.ru/documents/articles/eul4.htm.

263. Электронные деньги в мире, http://www.arteconomics.ru/elektronnye-dengi/istoriya-i-tendencii-elektronnyx-deneg-v-mire/.

264. Электронные деньги и их правовая природа, или электронные платежные системы и закон, http://kolosov.info/kommentarii/elektronnye-dengi-i-pravo.

265. Электронные деньги, http://www.rbkmoney.ru/elektronnye-dengi.

266. Электронные платежные системы, http://excessfmance.com/index.php.

267. E-money регулирование: Правовой статус платежных систем и электронных денег, http://www.rfcor.ru/print/news_rfc_882.htm.

268. Развитие и регулирование рынка электронных денег. http://bankir.ru/tehnologii/s/razvitie-i-regylirovanie-rinka-elektronnih-deneg-4745593/.

269. Электронные деньги: правовой статус, http://www.allpravo.ru/library/ doc2044p0/instrum4935/item4944.html.

270. Электронные деньги и денежно-кредитное регулирование, http ://www. cfin.ru/fmmarket/e-money, shtml.

271. A regulatory perspective from Europe, www.simonl.org/docs/dmfapr03.ppt.

272. Annual report 1997. EMI. Frankfurt am Main. 1998. http://www.ecb.int/pub/pdf/other/emoneyen.pdf.

273. Commission Communication of 12 January 1987: «Europe could play an ace: the new payment cards» COM (86) 754 final. http://aei.pitt.edU/1595/l/credit_cards_COM_86_754.pdf.

274. Development of electronic money and its impact on the Central Bank role and monetary policy. http://iisit.org/Vol6/IISITv6p339-349Al-Laham589.pdf.

275. Digital money. http://www.virtualschool.edu/mon/ElectronicProperty/ ElectronicMoney.html.

276. Electronic Money and E-money Institutions. Association of E-money in the Netherlands. Amsterdam, 2002. 19 p. www.lla2.nl/docs/emppl511.doc.

277. Electronic cash, tokens and payments in the national information infrastructure. http://merlin.cnri.reston.va.us:3000/XIWT/documents /dig_cash_doc/ ElecCashToC.html.

278. Electronic money act. http://www.hnb.hr/propisi/zakoni-htm-pdf/e-zakon-o-elektronickom-novcu-2-201 l.pdf.

279. Electronic money and e-money institutions. http://www.google.ru/mi?sa=t&source=web&cd=54&ved=OCD8QFjADODI&url=ht tp%3A%2F%2Fwww. 1 la2.nl%2Fdocs%2Femppl511 .doc&rct=j&q=electronic%20 money&ei=m7KeTr2eNqL_4QSGyLCzCQ&usg=AFQiCNE4vbVGhkuo7m_r0n8-4_212GUxtg&cad=rjt.

280. Electronic money and relevant legal and regulatory issues. http://lawyer.20m.com/English/articles/e-money.htm.

281. Electronic money association, http://www.e-ma.org/.

282. Electronic money by Barbara A. Good. http://www.clevelandfed.org/research/workpaper/1997/wp9716.pdf.

283. Electronic money, http://www.pbs.org/opb/electricmoney/index.html.

284. Electronic Money: a viable payment system? http://www.era.lib.ed.ac.Uk/bitstream/1842/2255/l/electronicmoney.pdf.

285. Electronic money: new day or false dawn, http ://www.polsci. ucsb. edu/faculty/cohen/recent/emoney. html.

286. E-money - big, and getting bigger in Japan. http://blogs.wsj.com/japanrealtime/2010/07/23/e-money-big-and-getting-bigger-in-japan/.

287. E-money regulation in the EU. http://www.paysys.de/download/Krueger%20e-money%2 Oregul .pdf.

288. E-money use on the rise in Russia, http://rt.com/business/news/e-money-use-rise/.

289. Euro-denominated electronic money in circulation in the euro area. https://stats.ecb.europa.eu/stats/download/bsi_emoney/bsi_emoney/bsi_emoney.pdf.

290. Electronic money institutions. Current trends, regulatory issues and future prospects //Legal working paper series. ECB. 2008. http://www.ecb.int/pub/ pdf/ scplps/ecbl wp7 .pdf.

291. Freedman C. Monetary policy implementation: past, present and future - Will the advent of electronic money lead to the demise of Central Banking? Paper

prepared for a Conference on the Future of Monetary Policy and Banking Washington, DC: World Bank, 2000. http://www.worldbank.org/research/.

292. Gramlich L. Electronic payments and electronic money. Masaryk University Journal of Law and Technology, 2006. http://mujlt.law.muni.cz/storage/ 1234798673_sb_04_gramlich.pdf.

293. Greenspan A. Remarks by the Chairman of the Federal Reserve Board, in: U.S. Treasury Conf. on Electronic Money and Banking: The Role of the Government, Washington, DC, 1996. http://www.federalreserve.gov/ BOARDDOCS/SPEECHES/ 19960919.htm.

294. Group of Ten - Electronic Money - Consumer protection, law enforcement, supervisory and cross border issues, http://www.bis.org/publ/gten01.htm.

295. Innovation and Regulation - The Case of E-Money Regulation in the EU. http://ftp.jrc.es/EURdoc/eur20153en.pdf.

296. Lee B. C., Longe-Akindemowo O. Regulatory issues in electronic money: a legal-economics analysis, University of Wollongong, 1998. http://www.uow.edu.aU/content/groups/public/@web/@commerce/@econ/documents /doc/uow 012246.pdf.

297. Money laundering and terrorist financing vulnerabilities of commercial websites and internet payment systems, 2008, France // http://www.fatf-gafi.org.

298. New e-money regulations finally passed in Russia. http://www.dgcmagazine.com/blog/index.php/2010/ll/13/new-e-money-regulations-fmally-passed-in-russia/.

299. Payment system of Russia in 2007. http://www.cbr.ru/eng/analytics/prs9_e.pdf.

300. Regulating electronic money, http://www.cato.org/pubs/policy_report/cpr-19n2-l.html.

301. Report on electronic money. ECB, Frankfurt am Mein, 2008 http://www.ecb.int/pub/pdf/other/emoneyen.pdf.

302. Report on new payment methods, 2007, France // http://www.fatf-gafi.org.

303. Russian electronic money system is falling under control. http://vostokmedia.com/nl 17373.html.

304. Survey for electronic money, http://www.bis.org/publ/cpss38.htm.

305. The Future of Money, OECD Report, Paris. 2002. 175 p. http://www.oecd.org/dataoecd/40/31/35391062.pdf.

306. The future of electronic money, http://www.waset.org/journals/waset/v27/v27-28.pdf.

307. The institutional character of electronic money schemes: redeemability and the unit of account. http://l29.3.20.4 l/eps/mac/papers/0211/0211009.pdf.

308. Twilight electronic money schemes? - An overview of electronic money regulation in European Union and Poland, http://cbke.prawo.uni.wroc.pl/files/ ebiuletyn/Twilight_Electronic_Money_Schemes.pdf.