Взаимодействие страховых организаций и банков на рынке страхования залогового имущества тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Лукьянов, Евгений Георгиевич

• Лукьянов, Евгений Георгиевич
• кандидат экономических наук
• 2007

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Лукьянов, Евгений Георгиевич

Введение.

Глава 1. Теоретические основы взаимодействия коммерческих банков и страховых организаций.

1.1. Понятие, сущность и место финансовых институтов в финансовой системе

1.2. Генезис банковской и страховой деятельности с позиции институционального подхода.

1.3. Финансово-экономические аспекты взаимодействия страховых организаций и банков.

Глава 2. Актуальные проблемы взаимодействия страховых организаций и коммерческих банков на финансовом рынке РФ.

2.1. Анализ основных тенденций развития страхового рынка России в 2000-2006 гг.

2.2. Анализ проблем развития страховой брокерской деятельности в России в 2005-2007 гг.

2.3. Взаимодействие банков и страховых организаций в условиях активизации процесса кредитования физических лиц.

Глава 3. Направления совершенствования финансово-экономических взаимоотношений коммерческих банков и страховых организаций.

3.1. Прогноз развития ситуации на рынке страхования залогового имущества в средне- и долгосрочной перспективе.

3.2. Совершенствование взаимодействия банков и страховых организаций при посредническом участии страховых брокеров.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Взаимодействие страховых организаций и банков на рынке страхования залогового имущества»

Актуальность темы исследования. В современной экономике любого государства приоритетное значение имеет развитие его финансовых институтов. Важнейшими финансовыми институтами, структурными составляющими национальной финансовой системы, являются банки и страховые организации. Данные институты занимают чрезвычайно важное место в движении общественного капитала. В частности, формирование внутреннего инвестиционного потенциала страны напрямую связано с успешностью развития страхового и банковского секторов экономики. Страховые организации и банки являются носителями высоких финансово-экономических и социальных рисков, реализация которых может привести к нарушению стабильности как финансовой системы, так и всей экономики государства в целом.

Развитая система страхования банковских рисков, а также приоритетная роль банков в обеспечении надежной и прибыльной инвестиционной составляющей страховых организаций обеспечивают финансовую устойчивость и конкурентоспособность данных финансовых институтов и стимулируют экономический рост государства. При этом приоритетное значение играет не столько сам факт индифферентного функционирования страховых организаций и банков, сколько возможность и перспективы их успешного взаимодействия па базе специфических организационных и функциональных аспектов банковской и страховой деятельности. Различные формы финансово-экономических взаимоотношений данных финансовых институтов оказывают мультипликативное влияние па формируемые ими совокупные финансовые потоки, что, в конечном счете, определяет степень инвестиционного потенциала национальной экономики. Данные положения обуславливают актуальность темы диссертационного исследования.

Кроме того, актуальность темы определяется интеграционными процессами банковской и страховой деятельности, происходящими па базе непосредственного взаимопроникновения и на основе взаимодействия посредством привлечения профессиональных посредников на рынке финансовых услуг, обеснечивающих принципиально новые формы и способы совместной деятельности. Перспективной формой такого сотрудничества является страхование залогового имущества банков при осуществлении ими кредитных операций при посредническом участии соответствующих специалистов - страховых брокеров.

Цель диссертационного исследования состоит в разработке теоретических основ взаимодействия страховых организаций и банков, а также в выработке конкретных практических рекомендаций, направленных на развитие взаимодействия анализируемых финансовых институтов на рынке страхования залогового имущества при посредническом участии страховых брокеров.

В соответствии с избранной целью исследования в работе были поставлены следующие задачи: уточнить понятия «банк», «страхование», «брокер» и «страховой брокер» как финансовых институтов с позиции их схемной организации; обосновать деление страховых организаций, в зависимости от осуществления ими рискового или накопительного страхования, и отнесение последних к банковской системе; проанализировать, структурировать и классифицировать формы взаимоотношений страховых организаций и коммерческих банков; провести анализ взаимодействия банков и страховых организаций в рамках страхования залогового имущества при осуществлении кредитных операции и на этой основе представить существующую модель взаимодействия страховых организаций, коммерческих банков и клиентов данных финансовых институтов в процессе осуществления кредитных операций с обязательным требованием страхования имущества, переданного под обеспечение кредита; проанализировать выявленные в процессе анализа проблемы асимметричности информационной среды, в которой вынуждены функционировать клиенты банков и страховых организаций, и определить перспективу развития ситуации на рынке страхования залогового имущества в средне-и долгосрочной перспективе; предложить перспективное направление организации процесса страхования залогового имущества посредством участия профессиональных посредников финансового рынка - страховых брокеров; обосновать универсальный характер предложенного направления совершенствования процесса страхования залогового имущества при участии института страхового брокерства; и предложить систему экономических показателей оценки финансово-хозяйственной деятельности страховых брокеров-участников программы страхования имущества, переданного в залог коммерческому банку, а также дать практические рекомендации относительно порядка лицензирования предпринимательской деятельности страховых брокеров в условиях их активного участия в системе банко-страхового бизнеса.

Объектом диссертационного исследования являются страховые организации, коммерческие банки, страховые брокеры и их взаимодействие на рынке страхования залогового имущества.

Предметом исследования выступают финансово-экономические отношения, возникающие между банками и страховыми организациями в процессе их взаимодействия на рынке страхования залогового имущества при посредническом участии страховых брокеров.

Научная методология исследования основывается на системном анализе структурных связей страхования и банковской деятельности, соединении институциональных, финансовых и организационных факторов взаимоотношений страховых организаций и банков. Для достижения поставленной цели диссертационного исследования и решения намеченных задач применялись общенаучные методы исследования: метод логического анализа, метод системного, экономического и статистического анализа теоретического и практического материала, методы сравнения, группировки и аналогий.

На основе изучения трудов отечественных и зарубежных ученых и практиков относительно сущности институтов банковской и страховой деятельности, форм и способов взаимодействия страховых организаций и банков выявлено объективное существование научной проблемы совершенствования моделей 5 финансово-экономических взаимоотношений коммерческих банков и страховых организаций посредством развития инфраструктуры страхового рынка, в частности, внедрения в практику бапко-страховой деятельности профессиональных посредников финансового рынка - страховых брокеров.

Методологическое обоснование содержания категории «финансы» нашло свое отражение в работах А.Д. Аюшиева, С.А. Белозерова, 10.М. Березкина, З.Боди , Р. Мертона, А.Г. Грязновой, В.В. Ковалева и многих других.

Исследование понятий «институт» и «финансовый институт» нашли место в трудах В. Марачи, Ю.М. Березкина, И.А. Бланка, Г.Б. Клейнера, что способствовало собственному пониманию данных категорий, а также дало возможность предложить более объективные по отношению ко всем исследованным дефиниции понятий «институт» и «финансовый институт»

Для выявления теоретических аспектов эволюции понятия «банк» послужили труды отечественных исследователей Е.М. Эпштейна, О.И. Лаврушина, Ю.И. Коробова и других авторов.

При исследовании эволюции института страхования были использованы изыскания отечественных ученых-экономистов Н.Б. Грищенко, В.М. Потоцкого, В.К. Райхера, П.П. Сахирова, В.И. Тарасова, В.В. Шахова, а также зарубежного автора - Э. Зелигмана.

Различные трактовки понятий «брокер» и «страховой брокер» нашли свое отражение в трудах А.Б. Борисова, C.J1. Ефимова, Е.Е. Румянцевой, В.Г. Золо-тогорова, B.C. Гохмана, С.А. Рыбникова, К.К. Гуна, Ю.Б. Фогелсьона и др. Исследование существующих подходов к определению данных понятий позволило сформулировать собственную трактовку понятия «брокер», что послужило основой для определения понятия «страховой брокер».

Проблема ассиметрии информации, свойственная функционированию банковских и страховых организаций, влияющая на степень экономической активности различных агентов финансового рынка и клиентов исследуемых финансовых институтов, нашла свое отражение в трудах Дж. Акерлофа, О.Г. Бересте-новой, И. Потемкина, С.А. Пелиха, O.P. Карачуна, Я.Л. Шкалаберды, X. Ван Грюнипга, С. Брайович Братанович.

Осмысление отмеченных точек зрения на эволюцию и современное назначение банков и страховых организаций, на существующие модели взаимодействия данных финансовых институтов позволило сделать вывод о недостаточном исследовании проблем функционирования страховых организаций в условиях современной национальной экономики, взаимодействия банков и страховых организаций в условиях активизации процесса кредитования физических лиц в России.

Несмотря на достаточно большое количество научных трудов, посвященных данной тематике, в настоящее время отсутствуют конкретные исследования, затрагивающие тему данной диссертационной работы. Все это позволило определить цели и задачи исследования.

Научная новизна исследования заключается в исследовании теоретико-методологических основ развития взаимоотношений страховых организаций и банков в условиях рыночной экономики России, а также в концептуальном обосновании повышения эффективности взаимодействия данных финансовых институтов на рынке страхования залогового имущества посредством вовлечения в структуру совместного банко-страхового бизнеса инфраструктурных элементов финансового рынка, в частности, страховых брокеров.

Элементы научной новизны отражены в следующих положениях: уточнены понятия «банк», «страхование», «брокер» и «страховой брокер» как финансовых институтов с позиции их схемной организации; обосновано деление страховых организаций в зависимости от осуществления ими рискового или накопительного страхования и отнесение последних к банковской системе; предложена группировка критериев и на этой основе разработана классификация форм взаимодействия банков и страховых организаций, что может способствовать структуризации различных направлений финансово-экономических взаимоотношений страховых организаций и банков; и на базе анализа взаимодействия коммерческих банков и страховых организаций в условиях активизации процесса кредитования физических 7 лиц описана существующая модель взаимодействия банка, страховой организации и заемщика-страхователя, раскрыт механизм функционирования данной модели взаимодействия, а также выявлено его повсеместное распространение на рынке кредитования физических лиц; выявлены проблемы, с которыми сталкиваются клиенты банков и страховых организаций при заключении кредитного договора с обязательным требованием страхования имущества, переданного под обеспечение кредита, в частности проблемы информационной ассиметрии, в которой вынуждены функционировать заемщики-страхователи, определены перспективы развития ситуации на рынке страхования залогового имущества при сохранении существующих тенденций; предложено перспективное направление совершенствования взаимодействия страховых организаций и коммерческих банков па рынке страхования залогового имущества путем внедрения института страхового брокерства и на этой основе построена модель данного взаимодействия, пригодная для практического использования в современных условиях; и разработана система экономических показателей оценки финансово-хозяйственной деятельности страховых брокеров, опосредующих процесс страхования залогового имущества банков; обоснован универсальный характер предложенного направления совершенствования процесса страхования залогового имущества при участии института страхового брокерства.

Практическая значимость исследования заключается в использовании результатов работы в деятельности страховых организаций и коммерческих банков.

Теоретическое значение полученных результатов диссертационного исследования заключается в том, что разработка теоретических основ взаимодействия страховых организаций и банков как крупнейших финансовых институтов экономики имеет большое значение для финансовой пауки и создает необходимые условия и предпосылки для более глубокого исследования различных направлений взаимодействия коммерческих банков и страховых организаций.

Практическое значение полученных результатов диссертационного исследования выражается в том, что предложенное направление совершенствования взаимодействия страховых организаций и банков при посредничестве института страхового брокерства создает условия для формирования конкурентного (рыночного) характера процесса страхования залогового имущества при осуществлении кредитных операций, а также способствует созданию информационно сбалансированной модели взаимодействия клиентов с данными финансовыми институтами.

Практическая значимость исследования определяется также тем, что сформулированные положения, выводы и рекомендации имеют прикладное значение при разработке законодательных и нормативных актов, регулирующих деятельность страховых организаций и коммерческих банков, а также могут быть использованы в работе государственных органов управления при разработке социально-экономических программ развития национальной экономики.

Основные результаты научного исследования по теме диссертации докладывались и обсуждались на ежегодных научно-практических конференциях профессорского-преподавательского состава, докторантов, аспирантов и студентов Байкальского государственного университета экономики и права (20022004 гг.).

Теоретические положения и практические материалы исследования используются в учебном процессе Байкальского государственного университета экономики и права на лекционных и практических занятиях по курсам «Страхование», «Страховое дело», «Страхование предпринимательства».

Рекомендации, разработанные на основе полученных результатов исследования, относящиеся к совершенствованию страхования залогового имущества банков при посредническом участии страховых, одобрены и приняты к практическому использованию специалистами ООО «Брокерский центр «Страховой адвокат», ЗЛО «ВнешТоргБанк24» и ОСЛО «Ингосстрах».

Публикации

Автором по теме диссертационного исследования было опубликовано 3 научных статьи общим объемом 0,6 пл., в том числе одна публикация в веду9 тем рецензируемом научном журнале «Известия Иркутской государственной экономической академии».

Структура работы определена целыо и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, содержащих 8 параграфов, заключения, приложений, списка информационных источников по теме исследования, включающего 162 источника. Работа содержит 33 рисунка, 10 таблиц, 15 формул и 16 приложений.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Лукьянов, Евгений Георгиевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

1. Исследование существующих научных подходов к определению сущности финансов выявило превалирование в экономической литературе точки зрения, опирающейся на распределительный характер финансовых отношений, свойственный советской экономической науке. Рассмотрение финансовой действительности вообще (и финансов в частности) в рамках российской методологической школы позволило обосновать необъективность распределительной теории, поскольку финансовая действительность всегда возникает на «заторах», «разрывах» в движении денег, при этом данные «разрывы» могут быть самыми разнообразными. Подобное представление сущности финансов является первичным нежели любые предметные представления.

2. Рассмотрение сущности современных финансов с позиции российской методологической школы создало необходимые предпосылки для исследования сущности финансовых институтов. Однако прежде, чем трактовать данное понятие, нами было предложено собственное определения социально-экономической категории «институт», под которым мы понимаем способ реализации определенной идеальной конструкции, который представляет собой систему материальных и духовных опор, а также формальных мест и процедур, позволяющих транслировать базовую идею в рамках культурной приемлемости и преемственности.

Данное утверждение позволило определить финансовый институт как институт, базовой идеей которого является получение эффекта (дохода) от преодоления разрывов в движении денег, создаваемый и транслируемый в каждом конкретном случае как специфическая схема организации процесса преодоления данных разрывов.

3. Последовательный анализ эволюции банковской деятельности позволяет утверждать, что банк - это финансовый институт, замыкающий на себе в системную целостность депозитную, расчетную и кредитную функции, реализация которых носит регулярный и массовый характер. Данная дефиниция является универсальной, поскольку в достаточной мере характеризует экономическую сущность любого банка (эмиссионного или коммерческого) вне зависимости от исторического периода его функционирования, а также от существующей общественно-экономической формации.

4. Проследив генезис рискового и накопительного страхования, следует отметить, что институт страхования существует на таких разрывах в движении денег, когда уплата страховой суммы физическому или юридическому лицу (страхователю) происходит за счет денежных средств, внесенных им в виде страховой премии (страхового взноса) в результате наступления определенного события (страхового случая) либо по истечении обусловленного в договоре срока (при страховании жизни), т.е. носит вероятностный характер. Именно элемент неопределенности объединяет рисковое и накопительное страхование, в то время как в силу своего институционального построения, данные направления страховой деятельности значительно отличаются друг от друга, а организации осуществляющие страхование жизни и страхование иное, чем страхование жизни, не следует рассматривать в качестве идентично функционирующих экономических субъектов.

5. Исследование современных подходов к методологии построения финансовых институтов в рамках концепции схемной организации финансов позволило сформулировать утверждение о том, что в основе взаимодействия коммерческих банков и страховых организаций лежат не осуществляемые ими функции, а специфические организационные схемы. Наше предположение строится на том, что функции являются внешним проявления свойств какого-либо объекта в конкретной системе отношений. Применительно к экономической категории функции представляют собой проявление ее сущности в действии, отражают ее свойства в реальной действительности и в связи с этим являются производными, вторичными понятиями по отношению к сущности, т.е. к специфической организационной схеме, лежащей в основе того или иного финансового института.

6. Исходя из институционального подхода к сущности страхования, страховые организации, занимающиеся рисковым страхованием, следует отнести к небанковским финансово-кредитным учреждениям, а страховые организации, осуществляющие накопительное страхование, необходимо считать структурными элементами банковской системы. Данное теоретическое обоснование позволяет определить возможные пути и модели взаимодействия с банками.

7. Отнесение страховых организаций, осуществляющих различные направления страховой деятельности (рисковое и накопительное) к банковской или небанковской системе экономики, определяет либо наличие партнерских, либо существование конкурентных взаимоотношений с коммерческими банками. Подобный вывод служит теоретической базой построения различных моделей взаимодействия данных финансовых институтов.

8. В результате исследования основных форм взаимодействия банков и страховых организаций была предложена авторская классификация способов и видов финансово-экономических взаимоотношений банков и страховых организаций. При этом в условиях транзитивной экономики, когда приоритетную роль начинают играть любого рода инфраструктуры (производственные, финансовые и т.д.), наиболее важным для целей данного диссертационного исследования является классификационный признак взаимодействия страховых организаций и банков с позиции инфраструктурного окружения (метода взаимодействия). При этом в работе сделан упор на особую роль взаимоотношений коммерческих банков и страховых организаций при посредническом участии инфраструктурных элементом финансового рынка - страховых брокеров.

9. Исследование сущности брокерской деятельности в рамках институциональной научной парадигмы, а также в контексте схемной организации финансовых институтов, позволили трактовать институт брокерства как финансовый институт, основной целью функционирования которого является преодоление разрывов в движении денежных средств от потребителя (клиента) к производителю (продавцу) некоторой продукции, а также создание условий информационной сбалансированности посредством преодоления разрывов в движении информационных потоков между данными контрагентами. Данное определение особо подчеркивает не только посреднические функции брокера, но и характеризует его как экономического субъекта, владеющего объективной и разносторонней информацией (как с позиции продавца, так и с позиции покупателя) и умеющего профессионально использовать данную информацию с целью взаимовыгодного сотрудничества обеих сторон сделки.

Исходя из предложенной выше дефиниции автором было сформулировано определение экономической сущности института страхового брокерства, под которым понимается финансовый институт, основной целью функционирования которого является преодоление разрывов в движении денежных средств (страховых премий) от страхователя к страховой организации, а также создание условий информационной сбалансированности посредством преодоления разрывов в движении информационных потоков между контрагентами по договору страхования.

10. Анализ основных тенденций российского страхового рынка в 20002006 гг. выявил в практической плоскости институциональные противоречия между различными видами страхования - рисковым и накопительным. В 20002001 гг. соотношение между взносами, уплаченными по договорам страхования жизни, и страхования иного, чем страхование жизни, было практически одинаковым. Это обусловлено тем, что в данный период основным источником экономического роста отечественных страховых организаций являлись различные инструменты оптимизации налогообложения страхователей через полисы страхования жизни, так называемые «зарплатные схемы». Однако, начиная с 2002 г. основным источником дохода страховых организаций становятся премии, собранные по рисковым видам страхования: их доля возрастает до 65% в общей структуре собранных организациями страховых взносов, что было обусловлено ужесточением мер государственного контроля за деятельностью страховых организаций и транспарентностью приводимых ими операций.

Неравномерное развитие страхового рынка РФ, проявляющееся в структурных диспропорциях полученных страховыми организациями страховых премий в период с 2000 по 2006 гг. явилось следствием проводимой государственной политики и политики менеджмента страховых организаций, которые, в первую очередь, ориентировались на совмещение и параллельное осуществление страхования жизни и страхования иного, чем страхование жизни. Различная экономическая природа и схемная организация данных направлений страхования приводила к активному моделированию и внедрению страховыми организациями нерыночных способов продвижения продуктов по накопительным видам страхования (разработка и предложение «зарплатных» и иных налогосбере-гающих схем), а также сдерживала развитие классического страхования.

11. Анализ рынка страховых брокерских услуг в период с 2005 по 2007 гг. позволил сделать вывод о недостаточной степени развитости института страхового брокерства в РФ, что находит свое отражение в фактическом уменьшении числа брокерских организаций (их величина на конец 2005 г. составляла порядка 500 организаций), доле страховых премий, полученных страховыми организациями посредством брокерских каналов (данный показатель на конец 2006 г. не превышал 2%, при этом на рынках западных стран его величина колеблется от 87% до 95%>), а также в существовании ряда макроэкономических проблем (правовых, налоговых, социально-экономических), препятствующих развитию института страхового брокерства.

12. В работе доказано, что взаимодействие коммерческих банков и страховых организаций в условиях активизации процесса кредитования физических лиц в РФ не носит конкурентный и рыночный характер. Стремление банков привлекать значительную часть средств страховых резервов и собственных средств страховых организаций находит свое выражение в специфических формах сотрудничества с последними, когда устанавливается определенная квота размещения в депозиты средств страховых резервов и собственных средств, рассчитываемая из объема полученных страховой организацией премий по операциям страхования залогового имущества банков. Отражением этого факта является присутствие в инвестиционных портфелях страховых организаций большого количества нерыночных активов, приносящих незначительный доход. Порядка 50% активов российских страховых организаций приходится на инвестиционные вложения, которые, в свою очередь, в основном представлены либо инструментами аффилированных структур, либо вложениями, являющимися составной частью взаимодействия «клиент - страховая организация», в рамках которого инструменты клиента приобретаются в обмен на поступления страховых премий. В частности, многие банки при выдаче кредита направляют своих клиентов страховать залог в аккредитованные страховые организации, которые в свою очередь приобретают инструменты данного банка.

13. В диссертационном исследовании построена и описана принципиальная схема современного сотрудничества банка, страховой организации и заемщика-страхователя, применяемая большинством российских коммерческих банков и страховых организаций. Финансовый механизм данной кредитно-страховой сделки представляет собой модель оппортунистического взаимодействия коммерческого банка и страховой организации, когда данные финансовые институты обладают большей информационной оснащенностью, чем сотрудничающие с ними клиенты (заемщики-страхователи). Банки, инициируя процесс страхования залогового имущества, проводят тендеры среди страховых организаций с целью дальнейшей аккредитации некоторых из них, отвечающих выдвинутым критериям, для осуществления операций залогового страхования. При этом в исследовании было доказано, что основным критерием, выдвигаемым коммерческим банком, является согласие страховых организаций размещать средства страховых резервов и временно свободные собственные средства в депозитные инструменты данного банка. Это, в свою очередь, приводит к росту пассивов банка, который имеет возможность вновь осуществлять активные операции, в частности, операции кредитования физических лиц, что приводит к многократному повторению описанной выше схемы.

14. Клиенты банков, выступая одновременно и заемщиками и страхователями при подписании договора ипотечного или автокредитования, функционируют в условиях информационной ассиметрии, что не позволяет им объективно судить о финансовом механизме осуществляемой сделки, а также повышает их транзакционные издержки. В связи с неравномерным распределением информации между потребителями и производителями банковских и страховых услуг на рынке некоторые транзакции, которые были бы оптимальными при наличии полной информации (или хотя бы в условиях симметричного распределения неполной информации), становятся невозможными. Основные причины этого заключаются в том, что производитель обладает большими объемами знаний об услуге, чем потребитель. Такое преимущество позволяет первому вести себя оппортунистически, т.е. попытаться получить заведомо завышенную цену за услугу пониженного качества, поэтому потребители не могут преодолеть барьер информационной ассиметрии.

15. В работе сделано предположение, что преодоление проблемы ассиметрии информации в контексте взаимодействия банков, страховых организаций и заемщиков-страхователей может проходить в двух направлениях: с позиции применения административных мер регулирования совместной банко-страховой деятельности либо в рамках самостоятельного выравнивания условий взаимодействия различных агентов финансового рынка при условии внедрения в практику кредитно-страхового бизнеса профессиональных посреднических структур (страховых и кредитных брокеров, консалтинговых агентств и т.д.).

16. В условиях ассиметрии информации, характерной для национального банковского и страхового рынков, перспективным направлением обеспечения финансово-экономической и юридической защищенности заемщиков-страхователей должно стать внедрение в практику банко-страхового бизнеса деятельности профессиональных участников финансового рынка - страховых брокеров, ориентированных, в первую очередь, на предоставление клиентам качественных (в информационном и финансово-экономическом смыслах) финансовых, юридических и консультационных услуг.

17. В исследовании сделан прогноз относительно развития ситуации на рынке страхования залогового имущества в средне- и долгосрочной перспективе. Существующие модели нерыночных форм взаимодействия страховых организаций и банков оказывают негативное влияние и на развитие самих финансовых институтов. Удовлетворяя встречные финансовые потребности, наращивая объемы собранных страховых премий и средств, размещенных в депозиты, банки и страховые организации формируют высокорисковую околоинституциональную среду, характерными особенностями которой являются следующие: отсутствие транспарентности проводимых операций; информационная закрытость; высокая степень зависимости от одного или группы связанных контрагентов (банков или страховых организаций); постоянное балансирование на границе правового поля (легитимности осуществляемых сделок); снижение степени конкурентоспособности в рамках перспективного вступления в ВТО и т.д.

18. Для целей преодоления выше обозначенных негативных тенденций, свойственных функционированию всех субъектов описанного взаимодействия (клиентов, банков, страховых организаций) и обеспечения конкурентных форм сотрудничества автором предложено направление совершенствования взаимодействия банков и страховых организаций при посредническом участии страховых брокеров. Необходимо отметить, что данное направление финансово-экономических взаимоотношений страховых организаций и коммерческих банков может быть внедрено в практику страхования залогового имущества банков как на макроэкономическом уровне и на уровне отдельно взятого региона (регионов), так и на уровне конкретного банка. Предложенное направление является особенно актуальным в условиях активизации процесса кредитования физических лиц и, как следствие, роста операций по страхованию имущества, переданного в залог банку-кредитору.

19. В диссертационном исследовании автором разработана и предложена система показателей оценки финансово-хозяйственной деятельности страховых брокеров-участников программы страхования залогового имущества банков. Данная система экономических показателей позволит коммерческим банкам провести комплексный и мобильный анализ финансового состояния брокерской организации, потенциально способной опосредовать процесс страхования имущества, переданного под обеспечение ссуды. Автором предлагаются не только финансовые показатели, расчет которых ориентирован на оценку финансовой деятельности страховых брокеров, но и ряд нефинансовых показателей, ориентированных на оценку кадрового потенциала организации и качества обслуживания клиентов.

Предложенная система экономических показателей является уникальной, поскольку в отечественной экономической литературе отсутствуют методики оценки финансово-хозяйственной деятельности страховых брокеров вообще и организаций, опосредующих процесс страхования залогового имущества, в частности.

20. В исследовании предложены приблизительные нормативы деятельности страховых брокеров, что необходимо для целей государственного контроля. Автором предлагаются следующие требования к деятельности страховых брокеров: минимальный размер уставного капитала, квалификационные требования к руководителю и главному бухгалтеру, минимальный срок работы в качестве страхового брокера, отсутствие аффилированности, обязательное страхование гражданской ответственности страховых брокеров. В существующих экономических и правовых условиях, когда отсутствуют требования к лицензированию деятельности страховых брокеров, некоторые из приведенных выше положений считаем возможным использовать в качестве обязательных требований, соблюдение которых влияет на получение соответствующей лицензии.

Предложенное направление совершенствования взаимодействия страховых организаций и банков при посредническом участии страховых брокеров должно значительно снизить степень информационной ассиметрии, в которой вынуждены функционировать заемщики-страхователи, а также создать благоприятные рыночные предпосылки здорового и последовательного институционального развития национальных коммерческих банков, страховых организаций и страховых брокеров, что в достаточной мере повлияет на становление конкурентного характера рынка страхования залогового имущества.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Лукьянов, Евгений Георгиевич, 2007 год

1. Нормативные правовые акты

2. О банках и банковской деятельности: Закон РФ от 2 декабря 1990 № 395-1 (в ред. Федеральных законов от 02.02.2006 № 19-ФЗ, от 03.05.2006 № 60-ФЗ, от 27.07.2006 № 140-ФЗ, от 29.12.2006 № 246-ФЗ, от 17.05.2007 № 83

3. ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 № 4-П, Федеральными законами от 08.07.1999 № 144-ФЗ, от 24.07.2007 № 214-ФЗ) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. Система

4. О дополнительных мерах по ограничению налично-денежного обращения: Указ Президента РФ от 14 июня 1992 г. № 622 // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. Система

5. Положение о порядке расчета страховыми организациями нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств. Утверждено Приказом Минфина РФ от 2 ноября 2001 г. № 90н // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. Система

6. Концепция развития страхования в Российской Федерации (одобрена распоряжением Правительства РФ № 1361-р от 25.09.2002 г.) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. Система

7. Об утверждении правил размещения страховыми организациями страховых резервов: Приказ Минфина РФ от 8 августа 2005 г. № ЮОн (в ред. Приказа Минфина РФ от 20.06.2007 № 53н) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. Система

8. Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации на 2006-2008 гг. (одобрена распоряжением Правительства РФ № 793-р от 01.06.2006 г.) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. Система

9. Учебно-методическая литература

10. Абрамов В.Ю. Третьи лица в страховании. М.: Финансы и статистика, 2003. 127 с.

11. Банковское дело: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2005. 667 с.

12. Березкин Ю. М. Проблемы и способы организации финансов. Иркутск: Издательство ИГЭА, 2001. 247 с.

13. Бланк И.А. Словарь-справочник финансового менеджера. К.: «Ника-Центр», 1998. 478 с.

14. Боди 3., Мертон Р. Финансы: Пер. с англ. Уч. пос. М.: Издательский дом «Вильяме», 2000. 584 с.

15. Большая советская энциклопедия. Т.4. Гл. ред. А.М. Прохоров. 3-е изд. М.: «Советская энциклопедия», 1971. 600 с. с илл.

16. Большой энциклопедический словарь. М.: АСТ: Астрель, 2005. 1247с.

17. Борисов А.Б. Большой экономический словарь. Издание 2-е переработанное и дополненное. М.: Книжный мир, 2005. 860 с.

18. Вайденгаммер Ю. Банк и его операции. Пособие по изучению банковского дела. Тифлис: ЗАККНИГА, 1947. 124 с.

19. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами. Fundamentáis of financial management / Пер. с англ. М.: Финансы и статистика, 2005. 799 с.

20. Витте С.Ю. Конспект лекций о народном и государственном хозяйстве, читанных его Императорскому Высочеству Великому Князю Михаилу Александровичу в 1900-1902 гг. СПб.: Тип. АО Брокгауз-Ефрон, 1912. 568 с.

21. Гварлиани Т.Е., Балакирева В.Ю. Денежные потоки в страховании. М.: Финансы и статистика, 2004. 336 с.

22. Гохман В.С., Рыбников С.А. Словарь страховых терминов / Под. ред. Рыбникова С.А. и Гохмана В.С. Библиотека страхового работника: №9, 1925. 145 с.

23. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учеб. пособие. М.: Финансы и статистика, 2006. 352 с.

24. Грюнинг X. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Пер. с англ.; вступ. сл. д.э.н. К.Р. Тагирбекова. М.: Издательство «Весь мир», 2004. 304 с.

25. Гумилев Л.Н. Этногенез и биосфера Земли. СПб.: «Кристалл», 2001.640 с.

26. Гун К.К. Страхование в капиталистических странах. М.: Госфиниз-дат, 1940. 95 с.

27. Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. М.: Церих-ПЭЛ, 1996. 528 с.

28. Жигас М.Г. Обучающая методика и рекомендации по анализу финансового состояния страховых организаций: Учеб. пособие. Иркутск: Издательство ИГЭА, 1999. 64 с.

29. Жигас М.Г. Финансы страховых организаций: Учеб. пособие. Иркутск: Издательство БГУЭП, 2002. 312 с.

30. Жуков Е.Ф. Инвестиционные институты: Учебное пособие для вузов. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. 199 с.

31. Жуков Е.Ф. Страховые монополии в экономике США. М.: Издательство «Наука», 1971. 184 с.

32. Зелигман Э. Основы политической экономии. Пер. со 2-го америк. изд. В. Твердохлебова, М. Булатова. М.; Спб.: Общественная польза, 1908. 579 с.

33. Золотогоров В.Г. Экономика: Энциклопедический словарь / В.Г. Золотогоров. 2-е изд., стереотип. Мн.: Книжный Дом, 2004. 720 с.

34. Канке A.A., Кошевая И.Г1. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие. 2-е изд., испр. и доп. М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2007. 288 с.

35. Кант И. Критика чистого разума. Пер. с нем. М. Владиславлева. СПб.: Тип. Н. Тиблена и Комп. (Н. Неклюдова), 1867. 627 с.

36. Кирсанов A.B. Финансовые корпорации США. М.: Финансы, 1965.142 с.

37. Клейнер Г.Б. Эволюция институциональных систем / Г.Б. Клейнер; ЦЭМИ РАН. М.: Наука, 2004. 240 с.

38. Кожевникова И.Н. Взаимоотношения страховых организаций и банков. М.: «Анкил», 2005. 111 с.

39. Кожевникова И.Н. Финансово-экономические взаимоотношения страховых организаций и банков / Российская экономическая академия им Г.В. Плеханова: Диссертация на соискание ученой степени канд. экон. наук / Науч. руководитель Е.И. Ивашкин. М., 2004. 173 с.

40. Консалтинговые услуги в условиях реформирования экономики России / Под. ред. доктора экономических наук, проф. М.И. Кныша. СПб.: «Дмитрий Буланин», 2003. 191 с.

41. Кравченко Л.И. Анализ хозяйственной деятельности в торговле: учебник / Л.И. Кравченко. 8-е изд., испр. и доп. М.: Новое знание, 2005. 511 с.

42. Кузнецова А.И. Инфраструктура: Вопросы теории, методологии и прикладные аспекты современного инфраструктурного обустройства. Геоэкономический подход. М.: КомКнига, 2006. 456 с.

43. Мартыненко П.Г. Развитие рынка страховых услуг в России / Кубанский государственный университет: Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Науч. руководитель В.М. Желтоносое. Краснодар, 2006. 22 с.

44. Новый экономический словарь / Под. ред. А.Н. Азрилияна. М.: Институт новой экономики, 2006. 1088 с.

45. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Та-гирбекова К.Р. М.: «ИНФРА-М», Издательство «Весь мир», 2001. 716 с.

46. Потоцкий В.М. Краткий популярный курс страхования. Первое изд. под ред. и с доп. М.И. Семенова. М.: Изд. гл. правл. гос. страх. СССР, 1927. 156 с.

47. Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. Москва и Ленинград: Изд-во Академии наук СССР, 1947. 282 с.

48. Российский статистический ежегодник. 2005: Стат. сб./ Росстат. М., 2006. 819 с.

49. Россия в цифрах. 2006: Крат. стат. сб./ Росстат. М., 2006. 462 с.

50. Румянцева Е.Е. Новая экономическая энциклопедия. 2-е изд. М.: ИНФРА-М, 2006,-IV. 810 с.

51. Сахиров Н.П. Страхование: Учеб. пособие. М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. 740 с.

52. Свиридов О.Ю. Банковское дело. Серия «Экономика и управление». Ростов н/Д.: Издательский центр «МарТ», 2002. 411с.

53. Словарь иностранных слов. 15-е изд., исп. М.: Рус. яз., 1988. 608 с.

54. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учеб. Пособие / В.И. Тарасов. 2-е изд., стереотип. Мн.: Книжный Дом; Мисанта, 2005. 512 с.

55. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2005. 605 с.

56. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Колл. авторов; Под общ. ред. А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002. 1168 с.

57. Финансы: учеб. 2-е изд., перераб. и доп. / С.А. Белозеров, С.Г. Горбушина и др.; Под ред. В.В. Ковалева. М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2005. 511 с.

58. Финансы: Учебник / Под ред. А. Г. Грязновой, Е. В. Маркиной. М.: Финансы и статистика, 2005. 502 с.

59. Финансы: Учебник / Под ред. проф. С.И. Лушина, проф. В.А. Сле-пова. М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2000. 680 с.

60. Финансы: Учебник для вузов / Под. ред. проф. М.В. Романовского, проф. О.В. Врублевской, проф. Б.М. Сабанти. М.: Юрайт-М, 2004. 502 с.

61. Фогелсьон Ю.Б. Введение в страховое право. М.: Юристъ, 2001. 222с.

62. Хотинская Г.И., Харитонова Т.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятий (на примере предприятий сферы услуг): Учебное пособие. М.: Издательство «Дело и Сервис», 2004. 240с.

63. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. М.: ЮНИТИ, 2003.311 с.

64. Шеремет А.Д., Сайфулин P.C., Негашев Е.В. Методика финансового анализа. 3-е изд., перераб. и доп. М.: ИНФРА-М, 2002. 208 с.

65. Штерн Льюис В., Эль-Ансари Адель И., Кофлан Энн. Т. Маркетинговые каналы. 5-е изд.: Пер. с англ. М.: Издательский дом «Вильяме», 2002. 624 с.

66. Щиборщ К.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятий России. М.: Издательство «Дело и Сервис», 2003. 320 с.

67. Экономическая теория (политэкономия): Учебник / Под общей ред. заслуженных деятелей науки РФ профессоров В.И. Видяпина, Г.П. Журавлевой. М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2000. 588 с.

68. Эпштейн Е.М. Банковское дело. Лекции. М.: Высш. шк., 1917. 364с.

69. Юлдашев Р.Т, Тронин 10.Н. Российское страхование: системный анализ понятий и методология финансового менеджмента. М.: «Анкил», 2000. 448 с.

70. Ядгаров Я.С. История экономических учений: учебник. 4-е изд., перераб. и доп. М.: ИНФРА-М, 2006. 479 с.1. Периодические издания

71. Авдашева С., Руденский П. Страхование жизни как псевдострахование и его роль в развитии российского страхового рынка // Вопросы экономики. 2002. № 10. С. 82-95

72. Аксенов А., Белозерова В., Карабаев Н., Матовников М., Моисеев С., Рыбин С. К нам идут банки автогигантов. Выстоим ли? // Национальный банковский журнал. 2006. № 11. С. 70-73

73. Ардо О. «Нужно вести разъяснительную работу» // Коммерсант. 2006.21 июня. С. 13, 16

74. Батиашивили Т.О. Регулирование деятельности страховых брокеров в странах СНГ // Финансы. 2005. № 10. С. 53-58

75. Березина С.В., Никулина Н.Н. Алгоритм оптимизации инвестиционного портфеля страховая организация // Страховое дело. 2006. № 9. С. 8-10

76. Гармаш Д. Банки и страховые организации: грани взаимодействия на современном этапе // Бухгалтерия и банки. 2002. № 4. С. 51-56

77. Гойденко Ю., Рожков Ю. Тендерное ценообразование в коммерческих банках // Вестник Хабаровской государственной академии экономики и права. 2005. № 1.С. 29-33

78. Грищенко Н.Б. Страховой рынок России: переход от количества к качеству? // О страховании. 2006. № 25. С. 13-17

79. Дадьков В.Н., Романова А.А. Анализ финансового положения страховой компании участника программы страхования имущества, предоставленного банку в залог // Финансы. 2006. № 3. С. 34-39

80. Жигас М.Г., Петряева С.А. Особенности конкурентоспособности страховых организаций // Развитие финансово-кредитной системы в регионе: сб. науч. тр. Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2006. С. 92-98

81. Зубец А.Н. Выбор финансовой компании потребителем // Финансы. 2002. № 10. С. 65-69

82. Кадыкова М.С. Микрострахование (перспективы накопительного страхования остаются туманным бизнесом) // О страховании. 2006. № 24. С. 3235

83. Казьмин А.И. Развитие банковской системы вызов времени (Выступление на VI Международном финансовом форуме «Банки и бизнес: тенденции к сближению» 24 ноября 2005 г.) // Деньги и кредит. 2005. № 11. С. 4-10

84. Климюк С. Перестраховка // Эксперт. 2002. №16. С. 45-52

85. Коробов Ю.И. Сущность банка и ее эволюция в современных условиях // Банковские услуги. 2005. №7-8. С. 14-19

86. Коробушкин В. Регулирование инвестиций страховых компаний: белорусско-российские параллели // Банковский вестник. 2005. № 4. С. 35-39

87. Кочмола К.В., Вовченко Н.Г., Толстик В.Д. Глобализация и надзор за страховыми и банковскими организациями // Страховое дело. 2003. № 3. С. 3-7

88. Кричевский H.A. О некоторых аспектах взаимодействия страховых организаций и банков // Финансы. 2002. № 2. С. 47-50

89. Кричевский H.A. Оценка надежности страховой организации // Аудитор. 2004. №5. С. 41-47

90. Кудрявцев A.A. Концепции финансового прогнозирования страховых организаций // Финансы и бизнес. 2006. № 4. С. 74-79

91. Лисянский И.Л. Залог как фактор снижения кредитного риска банка // Финансы и кредит. 2002. № 21(111). С. 42-46

92. Мительман С.А. Диверсификация как инструмент роста коммерческого банка // Банковское дело. 2002. № 9. С. 19-20

93. Мрдуляш П. Техника рисования схем // Кентавр. 2001. № 25. С. 4662

94. Николенко Н., Синицына Е. Страховой рынок России: реалии и перспективы // Финансовый контроль. 2003. № 12. С. 24-28

95. Никулина H.H., Березина C.B. Анализ денежных потоков в страховой организации // Экономический анализ: теория и практика. 2007. № 6(87). С. 36-41

96. Новиков А. Аккредитация банками страховых организаций: нарушение конкуренции или защита от рисков? // Аналитический банковский журнал. 2006. №2(129). С. 50-61

97. Новиков А. Банкиры и страховые компании: сотрудничество и взаимопомощь // Аналитический банковский журнал, август 2005. № 08(123). С. 48-58

98. Новикова В. Спасение утопающих дело рук самих утопающих // Аналитический банковский журнал. 2006. № 2(129). С. 1

99. Пелих С.А., Карачун O.P. Анализ возникновения неустойчивости банковского сектора методами ассиметрии информации // Финансы. 2003. № 3. С. 69-71

100. Петренко И.Н. Институциональные риски и экономическая безопасность // Управление риском. 2002. № 4. С. 38-42

101. Потемкин И. Этика экономических отношений в России // Серия аналитических брифов «Ассоциации менеджеров». 2005. бриф. 1-012-05. С. 1-3

102. Пучков С.А. Брокер катализатор страхового рынка // Финансы. 2002. № 1.С. 61

103. Решетин Е., Летков Р. Откатная технология // Эксперт. 2002. № 18. С. 101-109

104. Рукавишников В.Н. Кредитное страхование. Тематический обзор // Страховая деятельность. 2006. № 1. С. 55-59

105. Русакова О.И. Региональные проблемы страхового рынка // 1-й Байкальский форум: Материалы Байкальского экономического форума, 19-23 сентября 2000 г. Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2001. С. 196-199

106. Русанов IO.IO. Виды, классификация и группировки рисков банковского менеджмента// Финансы и кредит. 2005. № 4(172). С. 35-40

107. Саблин Д. Инвестиционная деятельность страховых организаций: навстречу рынку // Рынок ценных бумаг. 2006. № 19(322). С. 44-46

108. Саркисянц А.Г. Банки и реальная экономика // Финансы. 2006. № 9. С. 16-19

109. Соколинская Н.Э. Кредитные риски в российском банковском секторе: факторы и менеджмент // Банковские услуги. 2006. №5. С. 2-28

110. Стеля В.В. Кредитное страхование: современная стратегия банковского риск-менеджмента // Банковские услуги. 2006. № 2. С. 10-14

111. Сухушина Г.В. Бизнес-модель финансового супермаркета как перспективная форма комплексного предоставления населению финансовых услуг // Экономическая наука современной России. 2005. № 4(31). С. 140-146

112. Федотов Д.Ю. Реальная финансовая полезность страхования // Актуальные вопросы развития финансовой системы: Сб. науч. тр. / Под ред. В.И. Самарухи, Д.Ю. Федотова. Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2002. С. 96-105

113. Шкалаберда Я.Л. Неопределенность, риск и ассиметрия информации в рыночной экономике // Экономические науки. 2006. № 8. С. 64-73

114. Щуклинова М.В. Анализ методики оперативного управления страховой организацией // Страховое дело. 2006. № 7. С. 24-33

115. Юрченко Л.А. Страховой рынок России: некоторые тенденции и перспективы // Финансы. 2002. № 6. С. 51-521. Зарубежные издания

116. Akerlof G. The market for Lemons: Quality Uncertainty and the market mechanism. Quarterly Journal of Economics, August 1970, 85. P. 488-500

117. Directive 2002/92/EC of European Parliament and of the Council of 9 December 2002 on insurance mediation // Official Journal of the European Communities. 15.01.2003. P. 7-11

118. Страховые премии, собранные страховыми организациями Российской Федерации в 2000-2006 гг.237

119. Показатель 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006

120. Рассчитано на основе данных Российского статистического ежегодника. 2005: Стат. сб./ Росстат. М., 2006. С. 630-631, Федеральной службы государственной статистики (www.gks.ru) и Федеральной службы страхового надзора РФ (www.fssn.ru)

121. Структура страховых премий страховых организаций Российской Федерации в 2000-2006 гг.

122. Показатель 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006

123. Совокупный объем страховых премий, % 100 100 100 100 100 100 100

124. Из них: собранные по страхованию жизни, % 46,8 52,4 35,0 34,8 19,5 5,0 2,7собранные по иному, чем страхование жизни,% 53,2 47,6 65,0 65,2 80,5 95,0 97,3238

125. Рассчитано на основе данных Российского статистического ежегодника. 2005: Стат. сб./ Росстат. М., 2006. С. 631, Федеральной службы государственной статистики (www.gks.ru) и Федеральной службы страхового надзора РФ (www.fssn.ru)

126. Страховые выплаты, осуществленные страховыми организациями Российской Федерации в 2000-2006 гг.

127. Показатель 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006

128. Рассчитано на основе данных Российского статистического ежегодника. 2005: Стат. сб./ Росстат. М., 2006. С. 630-631; Федеральной службы государственной статистики (\vww.gks.ru) и Федеральной службы страхового надзора РФ (www.fssn.ru)

129. Структура страховых выплат страховых организаций Российской Федерации в 2000-2006 гг."

130. Показатель 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006

131. Совокупный объем страховых выплат, % 100 100 100 100 100 100 100

132. Из них: осуществленные по договорам страхования жизни,% 68,9 68,5 58,3 55,8 35,5 8,1 4,8осуществленные по договорам страхования, иным, чем страхование жизни, % 31,1 31,5 41,7 44,2 64,5 91,9 95,2240

133. Рассчитано на основе данных Российского статистического ежегодника. 2005: Стат. сб./ Росстат. М., 2006. С. 631, Федеральной службы государственной статистики (www.gks.ru) и Федеральной службы страхового надзора РФ (www.fssn.ru)