Взаимодействие органов дознания Республики Казахстан и Российской Федерации в раскрытии, расследовании и предупреждении таможенных преступлений тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.09, кандидат юридических наук Дуйсебаев, Сержан Дамебаевич
- Специальность ВАК РФ12.00.09
- Количество страниц 179
Оглавление диссертации кандидат юридических наук Дуйсебаев, Сержан Дамебаевич
Глава 1. Понятие и значение взаимодействия таможенных органов Казахстана и России в раскрытии, расследовании и предупреждении таможенных преступлений.
§ 1. Таможенная преступность Казахстана и России как объективная основа организации взаимодействия в борьбе с ней.
§ 2. Понятие взаимодействия, формы и уровни взаимодействия органов дознания Республики Казахстан и Российской Федерации в борьбе с преступностью.
Глава 2. Организация взаимодействия подразделений дознания
Республики Казахстан и Российской Федерации в раскрытии, расследовании и предупреждении таможенных преступлений.
§1. Организационно-экономические основы взаимодействия.
§2. Правовые основы взаимодействия.
§3. Основные направления взаимодействия.
Рекомендованный список диссертаций по специальности «Уголовный процесс, криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность», 12.00.09 шифр ВАК
Взаимодействие подразделений дознания Федеральной таможенной службы с иными подразделениями таможенных органов и правоохранительными органами Российской Федерации2004 год, кандидат юридических наук Морозова, Ольга Витальевна
Взаимодействие подразделений дознания и административных расследований в борьбе с преступлениями, отнесенными к компетенции таможенных органов2007 год, кандидат юридических наук Авдонин, Дмитрий Алексеевич
Взаимодействие органов дознания и предварительного следствия при расследовании преступлений в Вооруженных Силах Республики Армения2004 год, кандидат юридических наук Хорхоруни, Арег Хоренович
Взаимодействие оперативно-розыскных служб и следователя органов внутренних дел при расследовании преступлений2005 год, кандидат юридических наук Гордин, Андрей Викторович
Развитие теоретико-правовых и организационных основ международного сотрудничества таможенных органов Российской Федерации при выявлении и расследовании таможенных преступлений2006 год, кандидат юридических наук Постнова, Дария Александровна
Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Взаимодействие органов дознания Республики Казахстан и Российской Федерации в раскрытии, расследовании и предупреждении таможенных преступлений»
Актуальность темы исследования. В соответствии с действующим уголовно-процессуальным законодательством Республики Казахстан и Российской Федерации таможенные органы являются органами предварительного расследования в форме дознания по таможенным преступлениям. При этом анализ уголовного законодательства обоих государств показывает, что дознание проводится по аналогичным составам: контрабанде и неуплате таможенных платежей, составляющим подавляющее большинство таможенных преступлений, реализуемых в сфере таможенного дела.
Таможенные преступления - специфический вид преступной деятельности, совершаемой при перемещении товаров и транспортных средств через таможенную границу. Ее специфика определяется рядом факторов:
- оказывает негативное влияние на экономическую безопасность государства;
- посягает не только на экономическую безопасность, но и на социальную, экологическую, на жизнь и здоровье граждан, а в целом — на экономические и социальные устои всего мирового сообщества;
- более 70% таможенных преступлений совершаются организованными преступными сообществами;
- организованный характер таможенной преступности в определенной степени связан с ее транснационализацией, международным проявлением;
- таможенная преступность высоколатентна.
Анализ таможенной преступности в Республике Казахстан и Российской Федерации показал, что ежегодно в Казахстане выявляется около 1000 таможенных преступлений, в России - 4500 (см. Приложения 1, 2, 3). В частности, таможенными органами Российской Федерации в 1999 году возбуждено 3753 уголовных дела, в 2000 г. - 3757, в 2001 г. - 3140, в 2002 г. - 2655, в 2003 г. - 2852, за девять месяцев 2004 г. - 1572.
Между тем проведенным научно-исследовательским центром Российской таможенной академии в рамках темы «Проблемы правовой защиты таможенного дела в административной и уголовно-процессуальной сферах» в период
1991-1993 годов исследованием установлено, что в Казахстане и России совершается ежегодно свыше 100 тысяч таможенных преступлений.
В этой связи разработка рекомендаций по повышению эффективности раскрытия, расследования и предупреждения таможенных преступлений приобретает весьма актуальное значение. Одно из направлений данной проблемы - исследование правовых, организационных, тактических и научно-методических вопросов взаимодействия органов дознания различных государств, в том числе таможенных служб Казахстана и России с учетом организованных и транснациональных аспектов таможенной преступности. При этом можно констатировать наличие следующих общих факторов:
- особый характер взаимоотношений Казахстана и России в ЕврАзЭС, СНГ;
- постоянно увеличивающийся объем экономических связей между ними;
- близость и унификация норм уголовного и уголовно-процессуального законодательства, связанного с расследованием таможенных преступлений.
Вышеизложенное определяет актуальность темы исследования. Следует отметить, что проблемам взаимодействия правоохранительных органов в юридической криминалистической литературе уделено определенное внимание такими учеными, как Н.Н. Гапанович, И.Ф. Герасимов, В.В. Граник, С.Е. Еркенов, А.Ф. Лубин, В.А. Михайлов, А.А. Милушэ, В.Ф. Статкус, В.Ш. Табалдиева, Н.П. Яблоков и др.
Что же касается проблемы взаимодействия применительно к деятельности органов дознания таможенной системы Казахстана и России, то монографические исследования по данной проблеме отсутствуют.
Объект исследования. Объектом исследования является противоправная деятельность по совершению таможенных преступлений, а также следственная, оперативно-розыскная и судебная практика, направленная на раскрытие, расследование и предупреждение данных преступлений, включая характеристику организации взаимодействия между органами дознания таможенных служб Казахстана и России.
Предметом исследования являются правовые, организационно-экономические, тактические, научно-методические закономерности взаимодействия органов дознания Республики Казахстан и Российской Федерации в процессе раскрытия, расследования и предупреждения таможенных преступлений.
Цель и задачи исследования. Целью исследования являются изучение, обобщение и анализ проблем теории и практики взаимодействия органов дознания таможенных ведомств Казахстана и России в процессе раскрытия, расследования и предупреждения таможенных преступлений и разработка на этой основе предложений, рекомендаций по совершенствованию его правового регулирования, организационного, тактического и научно-методического обеспечения.
Указанная цель исследования предполагает решение следующих задач:
- анализ состояния таможенной преступности Казахстана и России;
- анализ законодательных и ведомственных нормативно-правовых актов, регламентирующих деятельность подразделений дознания таможенных ведомств Казахстана и России как правоприменительных органов;
- анализ международных конвенций, соглашений, национальных законодательных и ведомственных нормативно-правовых актов, регламентирующих организацию взаимодействия правоохранительных органов в борьбе с преступностью;
- анализ организационно-экономических основ взаимодействия таможенных органов Казахстана и России;
- изучение и анализ литературных источников, в которых освещается практика и излагаются проблемы раскрытия, расследования и предупреждения таможенных преступлений, использования при этом возможностей подразделений дознания таможенных ведомств Казахстана и России;
- изучение уголовных дел, возбужденных по фактам таможенных преступлений, выявление положительного опыта их расследования;
- изучение и анализ практики направления и исполнения международных следственных поручений органами дознания таможенных ведомств Казахстана и России;
- разработка предложений и рекомендаций по совершенствованию правового, организационного и научно-методического аспектов взаимодействия органов дознания Казахстана и России при расследовании таможенных преступлений.
Методология исследования. Методологическую основу исследования составляет общенаучный диалектический метод познания, а также частнона-учные методы: конкретно-социологический, логико-системный, статистический и другие. В процессе исследования проводились обобщение судебно-следственной практики, изучение материалов уголовных дел, наблюдение, опрос (анкетирование и интервьюирование) сотрудников подразделений дознания таможенных ведомств Казахстана и России, метод экспертных оценок и другое.
Теоретическая база исследования формировалась с использованием соответствующих его предмету положений Конституции Республики Казахстан, Конституции Российской Федерации, уголовных, уголовно-процессуальных и таможенных кодексов Республики Казахстан и Российской Федерации, а также законов и нормативно-правовых актов различных ведомств Республики Казахстан и Российской Федерации.
В процессе исследования использовалась литература по философии, логике, психологии, этике, теории управления, криминалистике, уголовному процессу, уголовному праву, криминологии, теории оперативно-розыскной деятельности, таможенному праву и др.
В диссертационной работе широко использовались труды ученых правоведов-криминалистов: Казахстана - А.Ф. Аубакирова, А .Я. Гинзбурга, Е.Г. Джакишева, И.Б. Зинкевич, Б.М. Нургалиева и др.; России -Т.В. Аверьяновой, О .Я. Баева, В.П. Бахина, Р.С. Белкина, И.Е. Быховского, А.Н. Васильева, Л.Г. Видонова, А.И. Винберга, Т.С. Волчецкой, А.Ф. Волынского, В.А. Волынского, В.К. Гавло, В.Ф. Глазырина, А.Ю. Головина, Г.И. Грамовича, Л.Я. Драпкина, А.В. Дулова, В.А. Жбанкова,
A.А. Закатова, Г.Г. Зуйкова, Е.П. Ищенко, В.Е. Коноваловой, Ю.Г. Корухова,
B.И. Комиссарова, И.М. Комарова, В.И. Куликова, В.П. Лаврова, А.А. Леви, И.М. Лузгина, В.А. Образцова, И.А. Попова, Н.И. Порубова, А.Р. Ратинова,
Е.Р Российской, Н.А.Селиванова, П.Т. Скорченко, В.А. Снеткова, А.Г. Филиппова, А.С. Шаталова, В.И. Шиканова, А.А. Эскархопуло, Н.П. Яблокова и других авторов.
Эмпирическая база исследования формировалась на протяжении пяти лет. По специально разработанной анкете (Приложение 4) изучено 136 уголовных дел, возбужденных дознавателями таможенных ведомств Казахстана и России в 1999-2003 гг. Проведен опрос 124 сотрудников органов дознания таможенных ведомств Казахстана и России (Приложение 5).
В исследовании нашел отражение многолетний личный опыт работы диссертанта в должности начальника таможенных управлений по Атырау-ской и Акмолинской областям Республики Казахстан.
Научная новизна исследования предопределена его целью, комплексным и системным характером. В условиях формирующихся рыночных социально-экономических отношений в Республике Казахстан и Российской Федерации, экономической интеграции, создания единого экономического пространства, либерализации внешнеэкономической деятельности чрезвычайную актуальность приобрела проблема согласованности деятельности всех государственных органов в борьбе с преступностью и социального контроля над ней во внешнеэкономической сфере. В решении данной проблемы определенную роль играет взаимодействие органов дознания таможенных ведомств различных стран, в том числе Казахстана и России. Подобный подход позволяет по-новому взглянуть на понятие, содержание, формы и направления взаимодействия рассматриваемых подразделений в расследовании таможенных преступлений и сформулировать предложения и рекомендации по его организационному, правовому и научно-методическому совершенствованию. На этой основе формируется и обосновывается ряд отличающихся новизной рекомендаций, нашедших свое отражение в положениях, выносимых на защиту.
Основные положения, выносимые на защиту
1. Обоснование положения об исключительной общественной опасности таможенных преступлений, их организованном характере, транснациональности и необходимости усиления борьбы с ними с учетом реального состояния их выявления и расследования органами дознания таможенных систем Казахстана и России.
2. Рекомендации по повышению эффективности выявления таможенных преступлений с учетом негативных факторов, влияющих на данный вид деятельности: неприкрытости таможенных границ обоих государств, пробелов в области юридических знаний у части сотрудников таможенных органов, противодействия со стороны ряда должностных лиц таможенных органов, недостаточности материально-технического и финансового оснащения служб, осуществляющих правоохранительную деятельность.
3. Обоснование многоуровневой системы взаимодействия таможенных органов Республики Казахстан и Российской Федерации в борьбе с преступностью, позволяющей рассматривать ее как специфический вид государственного контроля над преступностью и эффективно использовать существующие формы взаимодействия в сфере международного сотрудничества.
4. Обоснование положения об определяющей роли экономических отношений при организации взаимодействия таможенных органов (в том числе и дознания) Республики Казахстан и Российской Федерации в борьбе с таможенной преступностью. В конечном итоге его состояние определяется экономическими отношениями, отношениями, направленными на создание единого экономического пространства.
5. Обоснование положения о необходимости учета сложившейся многоуровневой системы правового обеспечения взаимодействия органов дознания таможенных служб Республики Казахстан и Российской Федерации, включающей национальные законодательные акты и международные договоры, соглашения.
6. Классификация основных направлений взаимодействия таможенных служб Республики Казахстан и Российской Федерации и предложения по их совершенствованию, в частности, за счет привлечения научных работников обоих государств для оказания конкретной помощи подразделениям дознания в раскрытии и расследовании таможенных преступлений.
7. Схема возврата НДС при экспорте товаров, облагаемых по нулевой ставке, и классификация способов неправомерного возврата НДС.
8. Предложения по совершенствованию уголовно-процессуального законодательства Республики Казахстан и Российской Федерации в части изменения сроков дознания по преступлениям, отнесенным к компетенции органов дознания обоих государств, проведения предварительного расследования таможенных преступлений в форме предварительного следствия.
9. Предложения по совершенствованию отдельных положений Минской конвенции о правовой помощи по гражданским, семейным и уголовным делам 1993 года в части изменения порядка направления международных следственных поручений по уголовным делам и сроков их исполнения.
Научное и практическое значение исследования. Теоретическое значение исследования определяется его актуальностью и научной новизной. Разработанные в нем положения обогащают систему современных криминалистических знаний о понятии, содержании, структуре, правовом, организационном и научно-методическом обеспечении взаимодействия органов дознания таможенных служб Республики Казахстан и Российской Федерации при раскрытии и расследовании таможенных преступлений, повышении его эффективности.
Практическая значимость исследования заключается в том, что содержащиеся в нем научные положения и практические рекомендации могут быть использованы:
- при разработке научных рекомендаций по совершенствованию криминалистической тактики и организации раскрытия, расследования и предупреждения преступлений;
- в практической деятельности органов предварительного расследования при раскрытии и расследовании таможенных преступлений;
- в преподавании курса «Криминалистика» в системе юридических высших и средних образовательных учреждений;
- при разработке спецкурсов по проблемам раскрытия, расследования и предупреждения таможенных преступлений;
- при подготовке законодательных и ведомственных нормативно-правовых актов Республики Казахстан и Российской Федерации;
- при подготовке рекомендаций по совершенствованию международных договоров и соглашений.
Апробация и внедрение в практику результатов исследования
Основные положения диссертации изложены в трех опубликованных статьях, а также в докладах на научно-практической конференции в юридическом институте Московского государственного университета путей сообщения «Актуальные теоретические и практические проблемы нового Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации» (Москва, март 2003 г.); всероссийской научно-практической конференции в Российской таможенной академии «Таможенная служба России на защите экономических интересов страны» (сентябрь 2003 г.).
Предложения и выводы диссертации используются в учебном процессе при преподавании курса «Криминалистика» на юридических факультетах Российской таможенной академии и ее филиалов.
Ряд предложений, содержащихся в диссертации, используются в практической деятельности органов дознания таможенных ведомств Республики Казахстан и Российской Федерации.
Структуру работы определяют внутренняя логика исследования, его цели и задачи. Она состоит из введения, двух глав, объединяющих пять параграфов, заключения, списка использованных источников и литературы, приложений.
Похожие диссертационные работы по специальности «Уголовный процесс, криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность», 12.00.09 шифр ВАК
Взаимодействие органов предварительного следствия и дознания в борьбе с корыстно-насильственными преступлениями (правовые, организационные и тактико-методические аспекты)2001 год, кандидат юридических наук Прилуцкий, Геннадий Юльянович
Использование результатов оперативно-розыскной деятельности в процессе расследования таможенных преступлений2006 год, кандидат юридических наук Козловский, Александр Юрьевич
Уголовно-процессуальные и криминалистические аспекты защиты компьютерной информации в таможенных органах2011 год, кандидат юридических наук Будаковский, Данил Сергеевич
Криминалистические учеты при расследовании таможенных преступлений2008 год, кандидат юридических наук Поликарпов, Вадим Анатольевич
Взаимодействие правоохранительных органов стран СНГ при раскрытии и расследовании транснациональных преступлений1999 год, доктор юридических наук Еркенов, Серик Есжанович
Заключение диссертации по теме «Уголовный процесс, криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность», Дуйсебаев, Сержан Дамебаевич
Выводы по параграфу.
1. В рамках существующих реформ взаимодействия между органами дознания Республики Казахстан и Российской Федерации можно выделить ряд направлений. Применительно к процессуальной форме - это направление и исполнение международных ходатайств об оказании правовой помощи в отношении:
- производства следственных действий на территории другого государства;
- предоставления информации об организациях, гражданах иного государства;
- выдача предметов, документов, находящихся на территории другого государства;
- возбуждения уголовного преследования в отношении лиц, совершивших преступление;
- экстрадиции (выдаче) лиц, совершивших преступления.
2. Анализ международных поручений, направленных органами дознания таможенной службы Республики Казахстан в Российскую Федерацию, свидетельствует, что они содержали просьбу о производстве следственных действий (допрос свидетелей, осмотр документов, осмотр предметов, выемка документов, получение образцов для сравнительного исследования), предоставления информации о лицах и фирмах.
Изучение международных ходатайств показало, что в 10% из них отсутствует перечень вопросов в ходатайствах о производстве допроса, по 8% -не указывается, какие следственные действия надо провести, в 8% отмечена некорректная постановка задания, в 6% - отсутствие копий постановлений о производстве следственных действий. По четырем процентам изученных уголовных дел международные поручения направлялись непосредственно в таможенные органы России.
В этой связи в системе служебной подготовки сотрудников органов дознания Республики Казахстан целесообразно ввести занятия по практике подготовки и исполнения международных ходатайств, а на юридическом факультете Российской таможенной академии - спецкурс по данной теме.
3. При интервьюировании сотрудники органов дознания таможенных служб Республики Казахстан и Российской Федерации указали на необходимость производства расследования таможенных преступлений в форме предварительного следствия и увеличения сроков исполнения международных ходатайств, что обуславливает разработку рекомендаций по совершенствованию уголовно-процессуальных норм Республики Казахстан.
4. Исключение из субъектов международного сотрудничества по уголовным делам органов дознания Российской Федерации в новом УПК РФ отрицательно сказывается на практике расследования таможенных преступлений, что обуславливает разработку рекомендаций по совершенствованию уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации.
5. Направления взаимодействия вне уголовно-процессуальной формы весьма разнообразны и включают:
- обмен информацией между таможенными органами Республики Казахстан и Российской Федерации на всех уровнях таможенной системы:
- проведение совместных конференций, совещаний, семинаров на всех уровнях системы;
- участие в международных конференциях, совещаниях, семинарах;
- выезд научных сотрудников и практических работников одной страны в практические подразделения другой для оказания помощи в расследовании таможенных преступлений;
- подготовка студентов, аспирантов в учебных и научно-исследовательских учреждениях;
- стажировка дознавателей в практических подразделениях другой страны и т.д.
Обмен информацией - наиболее распространенное направление. Оно реализуется как в рамках международных объединений, например RILO -Москва, так и между таможенными подразделениями всех уровней таможенной системы.
6. Новым и весьма перспективным направлением является выезд научных работников одной страны в практические подразделения другой для оказания помощи в расследовании преступлений и разработки программ модернизации таможенной службы.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
1. Результаты проведенного нами исследования позволяют сделать вывод, что складывающаяся за последние 10 лет криминогенная ситуация в Казахстане и России свидетельствует об устойчивой тенденции роста таможенной преступности, представляющей исключительную общественную опасность для обеих стран и в целом для всего мирового сообщества.
2. Вместе с тем в процессе исследования установлено, что преступность в таможенной сфере Республики Казахстан и Российской Федерации высоколатентна, поскольку в Казахстане выявляется в год около 1000 таможенных преступлений, в России - около 4500, в то время как в действительности их совершается свыше 100 000 в году. Причинами подобного положения являются: неприкрытость таможенных границ Казахстана и России, недостатки в организации таможенного контроля на таможенной границе обоих государств, пробелы в области юридических знаний у таможенных сотрудников, противодействие выявлению таможенных преступлений со стороны отдельных должностных лиц таможенных органов, недостаточное материально-техническое обеспечение подразделений и служб, осуществляющих таможенный контроль.
3. В этой связи необходима разработка комплекса мероприятий по выявлению, раскрытию, расследованию и предупреждению таможенных преступлений. Одно из направлений решения обозначенной проблемы - совершенствование взаимодействия таможенных служб Казахстана и России, и прежде всего органов дознания таможенных служб обоих государств, стоящих на переднем крае борьбы с рассматриваемыми преступлениями.
4. Анализ уголовного и уголовно-процессуального законодательства Республики Казахстан и Российской Федерации свидетельствует, что подразделения дознания таможенных ведомств обоих государств осуществляют предварительное расследование в форме дознания по аналогичным составам: контрабанде и неуплате таможенных платежей, составляющих подавляющее большинство таможенных преступлений. При решении стоящих перед ними задач они имеют общие интересы и цели, что является объективной предпосылкой организации взаимодействия между ними.
5. Исходя из анализа понятия и сущности философской категории взаимодействия, диссертант также полагает, что применительно к раскрытию, расследованию и предупреждению преступлений взаимодействие - согласованная деятельность по целям, задачам, силам, средствам и времени соответствующих субъектов. Вместе с тем в работе отмечается, что данное понятие ориентировано на взаимодействие субъектов в рамках одного государства. Что же касается взаимодействия в международной сфере, то здесь его следует рассматривать как совместную, согласованную деятельность субъектов разных стран, направленную на решение общих задач и регламентируемую не только национальными законодательствами, но и международными договорами, соглашениями.
6. При анализе взаимодействия между подразделениями дознания Казахстана и России необходимо учитывать следующее:
- оно реализуется в общей системе взаимодействия правоохранительных органов различных государств как специфической системы социального контроля общества над преступностью; является элементом взаимодействия таможенных служб обоих государств и неразрывно связано с их функционированием. Поскольку в целом таможенные ведомства являются органами дознания, то именно они определяют и уровни взаимодействия подразделений дознания.
7. При разработке концептуальной модели организации взаимодействия между органами дознания Казахстана и России следует исходить из организационно-экономического и правового обеспечения данной деятельности. Первое направление — основа организации взаимодействия таможенных служб Казахстана и России и, соответственно, органов дознания. Экономические отношения между двумя странами расширяются и углубляются, а стратегический курс обоих государств - интеграция и единое экономическое пространство. Таким образом, взаимодействие в данном направлении будет укрепляться и совершенствоваться, что обуславливает и соответствующие процессы в правовой сфере.
8. Правовое обеспечение взаимодействия органов дознания Казахстана и России включает как национальное законодательство, так и международные договоры и соглашения. Национальные законодательные акты включают конституции обеих стран, уголовно-процессуальные и таможенные кодексы, иные уголовно-процессуальные, уголовные и таможенные законы и нормативные акты. В системе национальных законодательств основополагающее значение для организации взаимодействия органов дознания имеют положения, закрепленные в уголовно-процессуальных кодексах (гл. 55 УПК РК, ч. 5, разд. 18, гл. 53-55 УПК РФ).
Их сравнение показывает, что в ч. 1 ст. 453 УПК РФ «Направления запроса о правовой помощи» среди субъектов, наделенных правом вносить запрос о производстве следственных действий на территории другого государства, нет органа дознания, а в гл.П УПК РФ, в перечне правоохранительных органов, наделенных правом международного сотрудничества, отсутствует таможенное ведомство.
9. Международные договоры и соглашения весьма многочисленны и подразделяются на межгосударственные, межправительственные и межведомственные. Они классифицируются по различным основаниям и, в частности, по количеству государств-участников на двухсторонние и многосторонние.
Проблемам борьбы с преступностью в международном праве посвящены многосторонние договоры (конвенции), заключенные в рамках ООН и ее специализированных учреждений, а также договора, соглашения в рамках СНГ, ЕврАзЭС, Таможенного союза и т.д. При этом для реализации взаимодействия между органами дознания Казахстана и России важнейшее значение имеют положения Минской конвенции о правовой помощи по гражданским, семейным и уголовным делам от 22 января 1993 года.
10. Анализ международных договоров и соглашений применительно к сфере таможенной деятельности стран СНГ, в том числе России и Казахстана, говорит о развитии правового обеспечения в таможенной сфере, гармонизации и унификации законодательств стран-участниц этого союза.
11. Организация взаимодействия органов дознания таможенных ведомств Казахстана и России осуществляется в двух формах: уголовно-процессуальной и вне рамок уголовного процесса. В рамках указанных форм можно выделить несколько направлений данной деятельности.
Применительно к правовой форме - направление международных поручений, запросов по уголовным делам:
- о производстве следственных действий на территории другого государства;
- о предоставлении информации об организациях, гражданах иного государства;
- о выдаче предметов, документов, находящихся на территории другого государства;
- о возбуждении уголовного преследования в отношении лиц, совершивших преступление;
- об экстрадиции (выдача) лиц, совершивших преступления.
Вторая форма включает следующие направления:
- обмен информацией между таможенными органами Республики Казахстан и Российской Федерации на всех уровнях таможенной системы;
- проведение совместных конференций, совещаний, семинаров на всех уровнях системы;
- участие в международных конференциях, совещаниях, семинарах;
- выезд научных и практических работников одной страны в практические подразделения другой для оказания помощи в борьбе с таможенной преступностью;
- подготовка студентов и аспирантов в учебных и научно-исследовательских учреждениях;
- стажировка сотрудников правоохранительного блока в практических подразделениях другой страны и т.д.
12. Анализ уголовных дел, возбужденных органами дознания таможенного ведомства Республики Казахстан, по которым направлялись международные ходатайства, и непосредственно сами ходатайства свидетельствуют о наличии определенных недостатков при их составлении и направлении в части отсутствия конкретных вопросов, по которым необходимо допросить тех или иных лиц; некорректности заданий, направления ходатайств непосредственно в таможенные органы другого государства и т.д.
Изложенное свидетельствует о необходимости внесения в план служебной подготовки сотрудников органов дознания темы по вопросам направления и исполнения международных поручений, а также разработки соответствующего спецкурса в рамках Российской таможенной академии.
13. Сотрудники подразделений дознания России и Казахстана, у которых брали интервью, высказали мнение о сложности таможенных преступлений и необходимости производства их расследования в форме предварительного следствия, а также увеличения сроков исполнения международных ходатайств. Указанное обстоятельство обуславливает разработку соответствующих рекомендаций по совершенствованию уголовно-процессуального законодательства Казахстана и России и внесению изменений в Минскую конвенцию об оказании правовой помощи по гражданским, семейным и уголовным делам.
14. Направления непроцессуальной формы взаимодействия весьма разнообразны и постоянно совершенствуются. Важнейшее значение имеет обмен информацией между органами дознания двух стран, в частности, с использованием национального узла связи RILO. В рамках этого направления органам дознания таможенной службы России была предоставлена информация о выявленных диссертантом способах неправомерного возврата НДС.
К новым направлениям взаимодействия следует отнести практику командирования научных работников одной страны в таможенные органы другой. В частности, в рамках модернизации таможенной службы Казахстана с участием диссертанта разработана программа модернизации таможенного управления по Атырауской области с привлечением ученых Российской таможенной академии.
Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Дуйсебаев, Сержан Дамебаевич, 2004 год
1. Официальные документы. Нормативные акты
2. Конституция Российской Федерации (с изм. от 09.06.2001) // Российская газета. 1993. 25 декабря. №237.
3. Конституция Республики Казахстан. Алматы, 1997.
4. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 №174-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2000. №32. Ст. 3340; Парламентская газета. 2000. 10 августа. №151-152.
5. Уголовно-процессуальный кодекс Республики Казахстан. Алматы, 2000. 608 с.
6. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 №63-ФЗ (принят ГД ФС РФ 24.05.1996, ред. от 29.12.2001) // Собрание законодательства РФ. 1996. №25. Ст. 2954.
7. Уголовный кодекс Республики Казахстан, Алматы, 1997. 150 с.
8. Таможенный кодекс Российской Федерации (утв. ВС РФ 18.06.1993 №221-1) // Ведомости СНД РФ и ВС РФ. 1993. №31. Ст. 1224.
9. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях. Принят Государственной Думой 20 декабря 2001 года. М.: ИКФ «ЭКМОС», 2002. 224 с.
10. Таможенный кодекс Республики Казахстан. Алматы, 2003. 141 с.
11. Кодекс Казахской ССР об административных правонарушениях. Алматы, 2001.283 с.
12. Закон Республики Казахстан «О таможенном деле в Республике Казахстан» от 16.07.99 №426-18. Алматы, 2001. 160 с.
13. Закон Республики Казахстан «О судебной экспертизе». Алматы, 1998. 31 с.
14. Сборник действующих нормативных правовых актов по проблемам сохранения культурных ценностей (по состоянию на 1 августа 1999 г.). М., 2000.423 с.
15. Сборник международных договоров в сфере таможенного дела. Т. 1, 2, 3. Алматы: Агентство таможенного контроля Республики Казахстан. 2004. Т. 1. 547 е.; т. 2.299 е.; т. 3. 275 с.
16. Сборник нормативных актов, регулирующих деятельность таможенных органов и других правоохранительных органов России / Авторы-составители: А.Ф. Козыкин, П.И. Самойленко. М.: РИО РТА, 1997. 481 с.
17. Российская таможня в документах. Т. 1. М.: Русина, 2001. 525 с.
18. Российская таможня в документах. Т. 2. М.: Русина, 2001. 542 с.
19. Учебники, учебные пособия, монографии и сборники
20. Акимов А.Е. Петров Ю.М., Скучалина JI.M. Статистика таможенных правонарушений: Учебно-методическое пособие. М.: РИО РТА, 1999. 72 с.
21. Аверьянова Т.В., Белкин Р.С., Корухов Ю.Г., Российская Е.Р. Криминалистика: Учебник для вузов. М.: Изд-во НОРМА, 2000. 990 с.
22. Баев О.Я. Конфликтные ситуации на предварительном следствии (основы предупреждения и разрешения). Воронеж: ВГУ, 1984. 132 с.
23. Баев О.Я. Тактика следственных действий. Воронеж: НПО «МОДЭК», 1995. 220 с.
24. Баев О.Я. Основы криминалистики. Воронеж: ВГУ, 2001. 287 с.
25. Белкин Р.С., Винберг А.И. Криминалистика. Общетеоретические проблемы. М.: Юрид. лит., 1973. 264 с.
26. Белкин Р. С. Криминалистика: проблемы, тенденции, перспективы. От теории к практике. М.: Юрид. лит., 1988. 303 с.
27. Белкин Р.С. Курс криминалистики. В 3 т. М.: Юристь, 1997. 480 с.
28. Белкин Р.С. Криминалистическая энциклопедия. М.: БЕК, 1997. 342 с.
29. Белкин Р.С. Криминалистика: проблемы сегодняшнего дня. М.: Норма, 2000. 237 с.
30. Белкин Р.С. Курс криминалистики. М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2001. 837 с.
31. Берзинъ О.А. Особенности технико-криминалистического исследования документов по делам о преступлениях и правонарушениях в таможенной сфере: Лекция. Н. Новгород: НА МВД РФ, 2001. 28 с.
32. Быков В.М. Криминалистическая характеристика преступных групп. Ташкент: ТВШ МВД СССР, 1986. 72 с.
33. Бирюков П.Н. Часть пятая УПК РФ. Международное сотрудничество в сфере уголовного судопроизводства. Воронеж, 2002. 98 с.15.
Обратите внимание, представленные выше научные тексты размещены для ознакомления и получены посредством распознавания оригинальных текстов диссертаций (OCR). В связи с чем, в них могут содержаться ошибки, связанные с несовершенством алгоритмов распознавания. В PDF файлах диссертаций и авторефератов, которые мы доставляем, подобных ошибок нет.