Теоретико-методологические основы управления интеграционным взаимодействием субъектов в финансово-промышленной группе тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Носов, Тимофей Викторович

• Носов, Тимофей Викторович
• кандидат экономических наук
• 2004

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Носов, Тимофей Викторович

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. Теоретико-методологические основы ^ управления интеграционным взаимодействием хозяйствующих субъектов ФПГ на современном этапе.

1.1. Методологические подходы к управлению хозяйствующими субъектами в ФПГ.

1.2. Взаимодействие хозяйствующих субъектов в ФПГ как экономической системе.

1.3. Критерии классификации и виды ФПГ.

1.4. Система экономических интересов как основа интеграционного взаимодействия хозяйствующих субъектов в ФПГ.

ГЛАВА 2. Совершенствование механизма управления интеграционным взаимодействием хозяйствующих субъектов в ФПГ.

2.1. Развитие механизма управления интеграционным взаимодействием в производственно-хозяйственном комплексе ФПГ.

2.2. Направления совершенствования управления финансово-кредитными ресурсами ФПГ.

2.3. Роль государства в системе управления интеграционным взаимодействием в ФПГ.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Теоретико-методологические основы управления интеграционным взаимодействием субъектов в финансово-промышленной группе»

Актуальность темы исследования

Трансформация производственно-хозяйственного комплекса России, начавшаяся в 90-е годы с переходом страны к рыночной системе хозяйства, продолжается и в настоящее время. Россия стремится адаптировать производственно-хозяйственный комплекс к рыночным условиям хозяйствования путем формирования финансово-промышленных групп (ФПГ). Финансово-промышленные группы складываются как результат интеграции финансового и промышленного капиталов, который реализуется в различных формах. Именно этим объясняется появление многообразных интеграционных групп в российской хозяйственной практике с различными формами интеграционного взаимодействия хозяйствующих субъектов в составе финансово-промышленных групп.

Будучи высокоинтегрированной структурой, ФПГ выступает организационной формой взаимодействия банковского и промышленного капиталов. Однако, для того, чтобы ФПГ эффективно функционировали в национальной экономике, способствовали вхождению России в мировое хозяйство в качестве его равноправного составного звена, необходимо сбалансированно управлять хозяйствующими субъектами в составе ФПГ и оптимизировать их взаимодействие. В отечественной экономической литературе отсутствуют комплексные исследования по управлению взаимодействием хозяйствующих субъектов в составе ФПГ как экономической системе. Слабо изучена проблема управления интеграционным взаимодействием в ФПГ. Данное диссертационное исследование призвано восполнить этот пробел. Относительно небольшой опыт функционирования ФПГ в России нашел свое отражение в экономической литературе, однако, исследователи главным образом, акцентируют свое внимание на основных принципах и критериях эффективности интеграции в рамках финансово-промышленных групп. Между тем, системный подход к управлению интеграционным взаимодействием хозяйствующих субъектов в рамках ФПГ крайне важен для разработки стратегии управления социально-экономическим развитием страны и принятия адекватных и эффективных управленческих решений.

Степень научной разработанности проблемы

Анализ опубликованных работ свидетельствует о том, что проблемы становления и развития ФПГ и их роль в развитии рыночных отношений, в целом, не остались вне поля зрения исследователей. Проблемам создания ФПГ и изучению их деятельности посвящено значительное количество работ. В них рассматриваются вопросы объективной необходимости развития этих интеграционных структур. Определенный интерес для настоящего научного исследования представляют работы, посвященные стратегическому управлению на предприятиях в новых экономических условиях, управлению финансовым и экономическим развитием. К ним, прежде всего, следует отнести работы И. Ансоффа, К. Боумэна, С. Майерса.

Интеграционные процессы в российской экономике и динамика развития ФПГ стимулировали интерес исследователей и практиков к изучению опыта становления интегрированных корпоративных структур. Из зарубежных ученых можно назвать следующие имена: М. Аоки, П. Дракер, X. Окумура, М. Портер, О. Уильямсон, М. Робсон, А. Томпсон, П. Уотерман. Существенный вклад в разработку проблем создания и функционирования крупных корпоративных структур внесли: JI. Абалкин, Э. Азроянц, С. Батчиков, И. Беляева, Ю. Вине лав,

A. Войтенко, С. Голубева, Р. Горбунов, В. Гончаров, Ф. Глисин, В. Дементьев, JI. Евенко, А. Калин, С. Колпаков, Г. Клейнер, Р. Качалов, Д. Львов, А. Любинин, Б. Мильнер, X. Мингазов, А. Мовсесян, Ю. Петров, В. Рапопорт, А. Пономарев,

B. Тамбовцев, Э. Уткин, М. Хуснутдинов, Е. Чиркова, Ю. Якутии, М. Эскиндаров1, изучающие особенности взаимодействия финансового и промышленного капиталов в современной м*гровой экономике и экономике России, основные направления формтгрования и развития финансово

1 См., например: Лнсофф И. Стратегическое управление. - М. Экономика, 19S9; Боумэн К. Основы стратегического менеджмента. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997; Брсйли Р., Май ере С. Принципы корпоративных финансов. - М.: ЗЛО "Олимп-Бизнес", 1997; Чиркова Е.В. Действуют ли менеджеры в интересах акционеров? Корпоративные финансы в условиях неопределенности. -М.: ЗЛО "Олимп-Бизнес", 1999; Клейнер Г.Б., Тамбовцев B.JI., Качалов P.M. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегии, безопасность. - М.: Экономика, 2002. промышленных структур.

За исключением отдельных работ, в отечественной литературе отсутствовал целостный взгляд на управление согласованным взаимодействием участников ФПГ в контексте общемировых тенденций развития управления. Рекомендации зарубежных авторов, акцентирующие, в основном, внимание на финансовой эффективности слияний и поглощений, не учитывают сложности современной российской ситуации и специфики формирования и управления ФПГ в России.

Таким образом, неразработанность и практическая значимость исследования методологии и теории комплексного управления интеграционным взаимодействием хозяйствующих субъектов определили выбор темы, объекта, предмета, цели и задач данной работы.

Цель и задачи исследования

Целью диссертационной работы является комплексное исследование управления интеграционным взаимодействием хозяйствующих субъектов в финансово-промышленной группе как экономической системе.

Поставленная цель обусловила задачи диссертационной работы:

- определить методологические подходы к управлению хозяйствующими субъектами в ФПГ;

- рассмотреть финансово-промышленную группу как сложную экономическую систему;

- раскрыть систему экономических интересов хозяйствующих субъектов ФПГ;

-определить принципы управления взаимодействием хозяйствующих субъектов в ФПГ;

- разработать рациональные направления взаимодействия хозяйствующих субъектов в финансово-промышленной группе;

- проанализировать управление производственно-хозяйственным комплексом ФПГ и наметить пути его развития;

- рассмотреть управление финансово-экономическими ресурсами ФПГ;

- проанализировать формы государственного регулирования и поддержку финансово-промышленных групп, наметить пути его совершенствования.

Предмет исследования - организационно-экономические отношения, возникающие в процессе интеграционного взаимодействия хозяйствующих субъектов в составе ФПГ.

Объектом исследования является финансово-промышленная группа как сложная экономическая система.

Методологической и теоретической основой диссертационного исследования послужили труды зарубежных и отечественных ученых по теории управления, системного подхода в управлении сложными экономическими системами, проектированию систем, методам корпоративного управления.

Результаты диссертационного исследования получены на базе методов сравнительного и структурного анализа, ситуационного подхода, что позволило реализовать компоненты системного подхода к исследуемому объекту.

При разработке принципов и функций управления ФПГ использован метод имитационного графического и логического моделирования.

При проведении диссертационного исследования использовались законы РФ, постановления Правительства РФ, Указы Президента РФ.

Научная новизна диссертационного исследования

1.Дано определение ФПГ как сложной экономической системы, которая включает взаимосвязанные и взаимозависимые элементы, структурированные соответствующим образом и определяющие характер и виды интеграционного взаимодействия. Взаимосвязь элементов осуществляется как по горизонтали, так и по вертикали, предопределяя сложную структуру ФПГ с системообразующим элементом, в роли которого выступает центральная компания. Каждый из элементов вносит свой вклад в характеристику целого.

ФПГ как сложную экономическую систему характеризуют следующие признаки: открытость системы, что обеспечивает интенсивный обмен с внешней средой; адаитированность к внешней среде, что свидетельствует об устойчивом и стабильном функционировании при изменении параметров внешней среды. ФПГ как сложная экономическая система отличается динамичностью, где выходные параметры в данный момент времени определяются характером входных воздействий в прошлом и в настоящем; детерминированностью, что позволяет прогнозировать ее функционирование.

ФПГ как сложная экономическая система представлена совокупностью экономических отношений, складывающихся между хозяйствующими субъектами в составе ФПГ; между хозяйствующими субъектами и центральной компанией по поводу производства и распределения материальных благ.

2. Уточнено определение интеграционного взаимодействия хозяйствующих субъектов в составе ФПГ. Под интеграционным взаимодействием хозяйствующих субъектов понимается взаимодействие по поводу владения, пользования и распоряжения собственностью для производства и реализации совместно произведенных товаров и услуг, а также координации совместных действий и объединения материальных, финансовых и трудовых ресурсов с целью обеспечения синергетического эффекта как при реализации внутрихозяйственных задач, так и во взаимоотношениях с внешними контрагентами. Место и роль ключевых субъектов в интегрированной структуре определена долей вложенного капитала в производственно-хозяйственную и финансовую деятельность и мерой их участия в технологической цепочке.

3. Рассмотрены виды интеграционного взаимодействия: организованное и дезорганизованное взаимодействие хозяйствующих субъектов. Организованное интегрированное взаимодействие складывается на базе внутрифирменного разделения труда с выделением операций по производству и сбыту, с одной стороны, и объединением в технологическую цепочку, с другой стороны. Взаимодействие между хозяйствующими субъектами и финансовыми структурами в составе ФПГ обусловлено слиянием финансового и промышленного капиталов с целью достижения синергетического эффекта и рационализации структуры финансового капитала. В качестве устроителя организованного интеграционного взаимодействия выступает центральная компания в составе ФПГ. Организованное интеграционное взаимодействие основывается на сочетании экономических интересов его участников.

Дезорганизованное интеграционное взаимодействие базируется на противоречиях объективного и субъективного характеров, возникающих вследствие нарушения принципа равенства хозяйствующих субъектов в составе ФПГ, подавления экономических интересов отдельных хозяйствующих субъектов и ущемления их хозяйственной самостоятельности, нарушения принципа справедливого распределения совместного дохода.

4. Выделены критерии классификации видов ФПГ: по происхождению капитала, по целям учредителей, по экспортной направленности производимых товаров и услуг, а также в зависимости от величины группового оборота, по организационной структуре, уточняющие характер интеграционного взаимодействия.

5. Предложен механизм гармонизации экономических интересов центральной компании и дочерних предприятий ФПГ и государства. Элементами такого механизма являются выработка общей стратегии развития, организация совместной деятельности, мотивация каждого участника ФПГ в достижении высоких общих результатов и контроль вклада каждого предприятия в эти результаты, прозрачность вклада каждой ФПГ в национальную экономику.

6. Разработаны системные методы управления производственно-хозяйственным комплексом и финансово-экономическими ресурсами ФПГ посредством использования регионально-продуктовой дивизиональной структуры управления ФПГ, что позволяет оптимизировать технологические цепочки и финансовые потоки.

Теоретическая и практическая значимость работы

Содержащиеся в диссертации теоретические разработки могут быть использованы руководителями холдингов, финансово-промышленных групп, стратегических альянсов и других интеграционных образований.

Полученные в результате исследования научные результаты и выводы дополняют существующие представления по рассматриваемым аспектам проблемы и могут быть использованы для гармонизации интересов государства и крупных финансово-промышленных групп.

Апробация работы

Основные положения и выводы диссертационного исследования докладывались на совместных аспирантских семинарах кафедры экономики Поволжской академии государственной службы им. П.А. Столыпина, на межвузовских научно-практических конференциях: "Россия на рубеже XXI века: проблемы управления глазами молодых" (Саратов, апрель 2000 года), "Социально-экономическое и политическое развитие общества: актуальные проблемы" (Саратов, апрель 2001 года), "Управление общественными институтами и процессами в России: вопросы теории и практики" (Саратов, апрель 2002 года); "Регион: социально-экономический, этнографический и культурный феномен России" (Саратов, ноябрь 2002 года), "Теория и практика управления общественными институтами и процессами в России" (Саратов, 2003 год).

Публикации

Наиболее существенные положения и результаты исследования нашли свое отражение в 6 публикациях автора общим объемом 2,0 п.л.

Структура диссертации обусловлена названием работы и» логикой исследования, ее целью и задачами, которые решались в процессе проведения исследования. Она состоит из введения, двух глав, заключения, библиографии, приложения.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Носов, Тимофей Викторович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основе проведенного исследования управления интеграционным взаимодействием хозяйствующих субъектов в финансово-промышленной группе как экономической системе, представляется возможным сделать некоторые теоретические выводы и практические рекомендации.

Современная национальная экономика характеризуется постепенным сближением хозяйствующих субъектов производственной и финансовой сфер. Наибольшее взаимодействие этих субъектов осуществляется в ФПГ, но в большинстве случаев, эти хозяйствующие субъекты взаимодействуют, учитывая лишь собственные интересы и выгоды, забывая * об интересах других участников и всей ФПГ в целом. Таким образом, у хозяйствующих субъектов в ФПГ отсутствует тенденция к интеграции друг с другом. Указанный недостаток является следствием сложившейся в России хозяйственной системы, в основе которой находятся просчеты, допущенные при реформировании прав собственности. Данное обстоятельство приводит к возникновению нерациональной системы управления хозяйствующими субъектами ФПГ.

Интеграция» хозяйствующих субъектов ФПГ должно осуществляться через эффективные организационные формы объединения на основе разнообразных типов взаимодействия, различающихся в зависимости от целей сотрудничества, характера хозяйственных отношений между их участниками, степени самостоятельности входящих в группу участников. Тем не менее, отечественное законодательство, начиная с Федерального Закона от 30 ноября 1995г. "О финансово-промышленных группах", довольно четко определяет механизм и правила функционирования хозяйствующих субъектов. Действующее законодательство использует "мягкую" договорную форму создания ФПГ, что соответствует господствующей российско-советской деловой культуре руководителей хозяйствующих субъектов, их стремлению обеспечить максимальную самостоятельность, боязни контроля со стороны собственника или кредитора.

В результате решения научной задачи управления интеграционным взаимодействием хозяйствующими субъектами ФПГ в диссертационной работе разработаны некоторые теоретические выводы и практические рекомендации.

1. В диссертационном исследовании авторский подход к управлению ФПГ основывается на необходимости снижения негативного воздействия и влияния неопределенности внешней и внутренней среды на эффективность результатов деятельности. Обосновывается комплексный подход к управлению ФПГ, который базируется на совершенствовании организационных начал в управлении ФПГ и государственного регулирования. Управление хозяйствующими субъектами в составе ФПГ объективно предопределяет использование стратегии управления, а организационная структура управления должна реализовывать сочетание интересов хозяйствующих субъектов, центральной компании, государства.

Эффективность управления ФПГ в современных условиях подтверждается реализацией достигнутых целей: максимизации доходов, удовлетворении растущих потребностей населения в товарах и услугах. Указанные цели предопределили формирование регионально-продуктовой девизиональной структуры управления ФПГ, а формы государственного регулирования должны создавать условия и способствовать реализации функций управления в целях эффективной деятельности ФПГ.

2. ФПГ представляет собой интегрированную структуру, сформированную на базе слияния промышленного и финансового капиталов, где в качестве ключевых субъектов интегрированных структур выступают промышленные и финансовые субъекты. Место и роль ключевых субъектов в интегрированной структуре определена долей вложенного капитала и мерой их участия в производственно-хозяйственной деятельности и включением в технологическую цепочку по производству товаров и услуг на базе интеграции материальных, финансовых и трудовых ресурсов. Главной целью интеграции экономических ресурсов выступает максимизация консолидированной прибыли и повышение конкурентоспособности товаров и услуг на основе кооперации хозяйствующих субъектов.

ФПГ следует рассматривать как сложную экономическую систему с многочисленными элементами, в роли которых выступают хозяйствующие субъекты, имеющие сложные вертикальные и горизонтальные связи. Это предопределяет в свою очередь многоуровневую систему управления. Признаком ФПГ как сложной экономической системы является наличие хозяйствующих субъектов, выполняющих соответствующие экономические функции и удовлетворяющих социальные потребности.

В качестве системообразующего элемента ФПГ выступает центральная компания, выполняющая функции производственно-хозяйственной единицы ФПГ и определяющая приоритеты в ее деятельности. Выполнение ею системообразующей функции во многом определяет эффективность работы ФПГ. Каждый хозяйствующий субъект ФПГ в условиях ограниченности экономических ресурсов определенным образом воздействует на деятельность остальных участников группы и, как следствие, воздействует на экономическую систему ФПГ. В данном случае, центральная компания осуществляет управление взаимодействием хозяйствующих субъектов и интегрирует участников группы в этом взаимодействии.

Взаимодействие хозяйствующих субъектов в экономической системе ФПГ характеризуется следующими свойствами: сложность структуры взаимодействия; совместимость (возможность взаимодействия) хозяйствующих субъектов; приоритет интересов всей ФПГ над интересами каждого участника группы; синергетичность; адаптивность взаимодействия хозяйствующих субъектов.

3. Предлагается комплексная классификация видов ФПГ, которая является результатом взаимодействия хозяйствующих субъектов. Взаимодействие хозяйствующих субъектов является результатом внутренней организации ФПГ и диктуется, с одной стороны, особенностями профильной деятельности группы, степенью функциональной взаимозависимости отдельных ее участников, а с другой - готовностью руководителей входящих предприятий к делегированию части своих полномочий. Спектр вариантов включает: полностью централизованное руководство ФПГ с независимой центральной дирекцией; частично централизованное руководство, осуществляемое дирекциями по функциональным, предметным или региональным направлениям деятельности; координационное коллегиальное руководство предприятий; децентрализованное руководство с обязательными взаимными консультациями дирекции предприятий-членов ФПГ при принятии стратегических решений (круг таких решений определяется в уставе или учредительном договоре). Возможны также комбинированные варианты управления.

4. Система экономических интересов является основой интеграционного взаимодействия хозяйствующих субъектов в ФПГ. Интеграционное взаимодействие строится на базе экономических интересов хозяйствующих субъектов и заключается в следующем:

- четко определяются области организационной деятельности в производственной системе ФПГ, включающие установление и обеспечение целесообразных связей в сферах организации материально-вещественной части производства, труда и управления;

-интеграционное взаимодействие на базе экономических интересов является результатом проектирования и обеспечения оптимальной структуры целесообразных связей, обусловливающих эффективное функционирование системы ФПГ; различные комбинации экономических интересов образуют разные системы ФПГ с различными свойствами; управление интеграционным взаимодействием на основе экономических интересов - процесс гармоничной перестройки всей структуры связей, ориентированный на конечный результат - рост прибыли ФПГ;

-оценка интеграционного взаимодействия определяется качеством проектируемых связей, где используются такие критерии, как экономичность способа связи, своевременность ее реализации, надежность, бесперебойность связи, реальная осуществимость в заданных условиях;

-интеграционное взаимодействие хозяйствующих субъектов зависит от изменения свойств основных элементов производства под влиянием научно-технического прогресса, изменения внешних связей или целей функционирования системы ФПГ, состояния экономической и правовой среды.

В диссертации доказывается, что в современных экономических условиях важно выделять интеграционное взаимодействие отдельного хозяйствующего субъекта, который представляет сложную экономическую подсистему. Интеграционное взаимодействие в этой подсистеме формируется под влиянием внутренних потребностей участников группы и внешних условий их функционирования. В процессе своего функционирования данный субъект должен и вынужден учитывать не только свои интересы, но и интересы других участников группы, а также в значительной мере им способствовать как посредством качественного исполнения обязанностей, функций, так и посредством следования внешним обстоятельствам.

5. Формирование и непосредственное развитие механизма управления интеграционным взаимодействием производственно-хозяйственного и финансово-кредитного комплексов ФПГ происходит рамках единого полного технологического цикла. Управление интеграционным взаимодействием хозяйствующих субъектов в производственно-хозяйственном комплексе ФПГ сводится к решению двух задач: первая — форма участия в едином технологическом цикле конкретного субъекта ФПГ, и вторая — справедливое распределение прибыли от совместной деятельности.

Для создания механизма управления интеграционным взаимодействием в производственно-хозяйственном комплексе ФПГ в диссертации предлагается алгоритм принятия управленческого решения для организации хозяйственной деятельности предприятия и вхождения в технологическую цепочку. Он заключается в следующем:

- определение целей (формирование стратегии);

- анализ технологии;

- подбор предприятий-исполнителей;

- построение схемы реализации проекта;

- выбор источника финансирования;

- создание команды специалистов для управления проектом;

- контроль результатов;

- регулирующие меры.

Диссертант приходит к выводу, что комплексный метод управления интеграционным взаимодействием в производственно-хозяйственном комплексе ФПГ основан на соединении анализа и синтеза управляющего воздействия на всех стадиях функционирования. Сначала в составе объекта управления выделяются и раздельно анализируются модули технологического цикла, оценивается прибыльность или убыточность деятельности, выявляется эффективность автономной деятельности каждого предприятия; после этого принимается решение о привлечении определенных предприятий к участию в технологической цепочке и, в заключении, определяется значение эффективности во всей совокупности предприятий ФПГ, разрабатывается стратегия проникновения на рынок. Все этапы цикла управления ФПГ тесно связаны друг с другом; недостатки, возникающие на одном из них, сказываются на всем цикле в целом, поэтому строгое выполнение управленческих предписаний обязательно на всех этапах цикла управления ФПГ.

Конкретные схемы работы по управлению финансово-кредитными ресурсами диктуются реальными экономическими условиями функционирования ФПГ, схемой построения и организационной структурой ФПГ, количеством входящих в группу предприятий и их специализацией, масштабами необходимой работы по концентрации и координации основных денежных потоков, приоритетами осуществления инвестиций из аккумулированных банками источников, потребностями в трасте, осуществляемом преимущественно банками. Состав, структура и форма управления финансово-экономическими ресурсами каждой конкретной группы определяются индивидуально, на основе реального состояния производства.

Задача управления финансово-экономическими ресурсами -реализация финансовой стратегии и политики ФПГ. К основным направлениям совершенствования управления финансово-экономическими ресурсами в ФПГ диссертант относит:

- централизация финансовых ресурсов с целью оптимизации-их использования;

- разработка финансовой стратегии;

- постоянная корректировка финансовой стратегии на основании анализа эффективности предыдущих мероприятий;

- финансовое планирование;

- разработка финансовой политики для каждого предприятия с неукоснительным выполнением общих задач единой финансовой политики ФПГ;

- ведение консолидированного бухгалтерского учета всеми предприятиями, входящих в ФПГ, в той части, которая относится к ФПГ;

- организация взаиморасчетов предприятий внутри ФПГ;

- организация расчетов с федеральным и местным бюджетом;

-совместно с банком (в том случае, если управление финансовоэкономическими ресурсами осуществляется не банком) подбор наиболее подходящих финансовых инструментов для расчета с контрагентами ФПГ, разработка нестандартных схем для взаимозачетов (например, лизинг и факторинг как средство взаиморасчетов);

-организация! привлечения кредитных ресурсов, управление кредитным портфелем с целью его оптимального использования, своевременного возврата кредитов и уменьшения стоимости привлечения ресурсов;

- разработка и осуществление эмиссионной политики;

- разработка и осуществление инвестиционных программ;

- поиск инвесторов, в том числе и иностранных;

- оценка финансовых рисков;

-совместно с экспертами оценка морального и материального износа оборудования и технологий предприятий, разработка плана замены технологии, оборудования, покупка "know how".

6. Предлагается комбинированная регионально-продуктовая дивизиональная структура управления хозяйствующими субъектами ФПГ. В диссертации предлагается реализовать структуру управления ФПГ в комплексе трех позиций: продуктовой — с учетом особенностей выпускаемой продукции или предоставляемых услуг, дивизиональной — в зависимости от ориентации на конкретного потребителя и региональной — в зависимости от обслуживаемых территорий. При такой структуре управления полномочия по руководству производством и сбытом продукции передаются одному руководителю, который является ответственным за данный вид продукции. ФПГ с указанной структурой способны быстрее реагировать на изменения конкуренции, технологии и рыночного спроса.

Регионально-продуктовая дивизиональная структура управления ФПГ является многоуровневой взаимосвязанной системой движения материальных, денежных, трудовых, информационных ресурсов. В ФПГ с такой структурой управления хозяйствующие субъекты сбалансированно реализуют экономические интересы и через механизм их согласования более тесно интегрируют.

Центральная компания ФПГ совместно с подразделениями стратегического планирования, управления персоналом, исследованиям и разработкам, финансов и экономики, с одной стороны, устанавливают основные направления деятельности всех хозяйствующих субъектов, которые должны достигать поставленную цель. С другой стороны, благодаря предлагаемой структуре управления ФПГ, руководство центральной компании может обеспечить единое направление усилий всех предприятий-участников ФПГ к достижению его общих целей.

В структуре управления ФПГ представлены хозяйствующие субъекты с определенной специализацией, что резко увеличивает потенциальную эффективность. Для реализации этого потенциала в структуру управления включены региональные подразделения по работе с потребителями, которые координируют и интегрируют все предприятия. Подразделения по работе с потребителями в регионах могут осуществлять управление интеграционным взаимодействием посредством специфических функций: информационной, материально-технической, транспортной, маркетинговой.

Хозяйствующие субъекты в регионально-продуктовой дивизиональной • структуре управления осуществляют информационное сотрудничество, имеют стабильный состав функций и методов взаимодействия, прозрачны в своих результатах и приоритетах хозяйственной деятельности, признают "зоны взаимного вмешательства".

7. Определена роль государства в системе управления интеграционным взаимодействием в ФПГ. Основная задача государства - определение и задействование конкретных мер государственной поддержки и стимулирования ФПГ, обеспечивающих положительный системный эффект.

Диссертантом предлагается комплекс конкретных мер, которые могут позитивно повлиять на организацию ФПГ:

- предоставление государственных гарантий, в том числе на конкурсной основе, за счет средств бюджета развития РФ для финансирования инвестиционных проектов в приоритетных направлениях деятельности;

- предоставление государственных гарантий (в том числе в виде пакетов акций, закрепленных за государством) под иностранные кредиты и иностранные инвестиции;

- государственное страхование проектов ФПГ от некоммерческих рисков;

- предоставление налоговых льгот по прибыли, реинвестируемой в проекты ФПГ;

- освобождение участников групп от налога на ценные бумаги, выпускаемые под реализацию проектов, отвечающих стратегическим задачам государственной промышленной политики;

- предоставление центральной компании ФПГ возможности использовать дивиденды, причитающиеся на государственные пакеты акций, на цели финансирования государственно-значимых инвестиционных программ;

- снижение или освобождение от экспортно-импортных пошлин, акцизов, НДС на продукцию, идущую на выполнение инвестиционных программ;

- стимулирование ФПГ, выпускающих на экспорт готовую продукцию с высокой степенью ее переработки, снижение в этих целях вдвое ставок налога на прибыль при условии, что доля экспортных товаров составляет 30 % и более в общем объеме реализации продукции; льгота не должна распространяться на торгово-посреднические организации, а также на участников ФПГ, экспортирующих сырьевые ресурсы;

-предоставление ФПГ сырьевой ориентации права оставлять у себя на определенный срок обязательные экологические платежи для осуществления природоохранных мероприятий;

-оказание мер государственной, поддержки на уровне субъектов Российской Федерации и местном уровне: предоставление гарантий правительств республик и областей по кредитам, привлекаемым региональными, предприятиями-участниками ФПГ из внебюджетных источников; оказание конкретной адресной помощи наиболее значимым градообразующим предприятиям, входящим в ФПГ; предоставление налоговых отсрочек и освобождение на определенный срок от уплаты налога на реинвестируемую прибыль, подлежащего зачислению в республиканский (областной, местный) бюджет; установление региональных пониженных ставок налога на прибыль банков и страховых компаний, участвующих в финансировании проектов, реализуемых ФПГ.

В диссертационной работе рассматриваются вопросы конкретного управления через государственное регулирование ФПГ. Для этого следует использовать договорные формы сотрудничества крупных ФПГ и государства. В качестве мер государственной поддержки могут быть — налоговые льготы, организация в централизованном порядке повышения квалификации руководящих работников и специалистов, направление ФПГ прогнозных материалов, выделение государственного заказа.

Автор приходит к выводу, что роль государства в отношении ФПГ не ограничивается только оказанием помощи последней. Государство вправе рассчитывать на удовлетворение финансово-промышленными группами национальных интересов, где ФПГ отводится важная роль в обеспечении бюджетов всех уровней, развитии промышленного производства, увеличении числа рабочих мест и, как следствие, занятости населения, реализации социально-ориентированных программ.

В диссертации освещены причины появления административных барьеров, способы их преодоления; рассмотрены отрицательные тенденции монополизации ФПГ и пути их смягчения.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Носов, Тимофей Викторович, 2004 год

1. Нормативные акты:

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая. М., 1995.

3. О финансово-промышленных группах. Федеральный закон// Собр. зак-ва РФ, 1995. № 49.

4. Об акционерных обществах. Федеральный закон// Собр. зак-ва РФ, 1996. № 1.

5. О программе содействия формированию финансово-промышленных групп. Постановление правительства РФ от 16 января 1995 г. // Рос. газ., 1995. 2 февраля.

6. О реформе предприятий и иных коммерческих организаций. Постановление правительства РФ от 30 октября 1997 г. № 373// Собр. зак-ва РФ, 1997. ст. 5078.

7. О мерах по стабилизации социально-экономического положения в стране. Постановление правительства РФ от 10 июля 1998 г. № 762// Собр. зак-ва РФ; 1998. №29.

8. О мерах по реализации промышленной политики при приватизации государственных предприятий. Указ Президента РФ// Рос. газ, 1999. 20 ноября.

9. О реформе государственных предприятий. Указ Президента РФ// Собр. зак-ва РФ, 1994. № 15.

10. Временное положение о холдинговых компаниях, создаваемых при преобразовании государственных предприятий в акционерные общества// Рос. газ., 1992 г. 20 ноября.1. Специальная литература:

11. Ю.Азроянц Э.А. Холдинговые компании: особенности, опыт, проблемы, перспективы. М., 1992.

12. Ансофф И. Стратегическое управление. Пер. с англ. М.: Экономика, 1986.

13. Ансофф И. Новая корпоративная стратегия. Пер. с англ. "Питер", 1999.

14. Амбросмоти, Андриан Кран. Определение показателей для оценки качества хозяйственных процессов// Проблемы теории и практики управления, 1998. .N"2 5.

15. М.Аршакян Д. Особенности управления социотехническими системами всовременных условиях// Проблемы теории и практики управления, 1998. №5.

16. Алешина И.В. Корпоративный имидж: стратегический аспект// Менеджмент в России и за рубежом, 1998. № 1.

17. Алехина О. Управление корпоративной компетенцией как один из аспектов долгосрочного развития компании// Управление персоналом, 2000. № 2.

18. Алексеев Н.С. Проектирование организаций// Менеджмент в России и за рубежом, 2000. № 4.

19. Афанасьев М. и др. Корпоративное управление глазами директора// Вопросы экономики, 1997. № 5.

20. Амрин Г., Ритчи Д., Моди К. Организация производства и управления в американских корпорациях. Пер. с англ. М.: Экономика, 1991.

21. Батчиков С., Петров Ю. Формирование финансово-промышленных групп и государство// Российский экономический журнал, 1995. № 2.

22. Батчиков С., Петров Ю. Корпоративный сектор в переходной российской экономике// РЭЖ, 1997. № 8.

23. Белоусов О.В. Финансово-промышленные группы, холдинги и концерны// Законодательство, 1998. № 2.

24. Беликов Н. Кодекс корпоративного управления: содержание, статус и механизмы реализации// Рынок ценных бумаг, 2000. № 17.

25. Баранычев В. Стратегический анализ: технология, инструменты, организация// Проблемы теории и практики управления, 1998. № 5.

26. Бесшапошников А. Система управления предприятием как фактор успеха информационной системы// Аудитор, 1998. № 5.

27. Берлин А., Романовская К. Управление организацией: децентралистские концепции// РЭЖ, 1999. № 3.

28. Винслав Ю.Б. Российские финансово-промышленные группы: ускорить развитие российских финансово-промышленных групп// РЭЖ, 1996. № 3.

29. Винслав Ю.Б. Государственное регулирование и проектирование корпоративных структур//РЭЖ, 1997. № 1.

30. Винслав Ю.Б. Отечественные ФПГ: достигнутые рубежи и задачи развития// РЭЖ, 1997. № 9.

31. Винслав Ю.Б. Результаты мониторинга деятельности финансово-промышленных групп// РЭЖ, 1997. № 10.

32. Винслав Ю.Б. Становление отечественного корпоративного управления: теория, практика, подходы к решению ключевых проблем// РЭЖ, 2001.1.№ 2.

33. Винслав Ю.Б. Утверждая научные принципы управления интегрированными корпорациями// РЭЖ, 2001. № 10.

34. Винслав Ю.Б. Реформирование железнодорожного комплекса: вариант создания многоуровнего холдинга// РЭЖ, 2001. № 3.

35. Винслав Ю.Б. Холдинговые отношения и правообеспечение их становления в России и СНГ// РЭЖ, 2001. № 4.

36. Винслав Ю.Б., Хуснутдинов М., Пухова Е. Подходы к развитию постсоветских транснациональных корпораций// РЭЖ, 1999. № 11-12.

37. Войтенко А. Состояние и перспективы официальных ФПГ в России// РЭЖ, 1999. № 11.

38. Волков Л.В. Дефекты в системе корпоративного управления как одна из основных причин несостоятельности российского производства// ЭКО, 2000. № 10.

39. Владимирова И.Г. Организационные формы интеграции компаний// Менеджмент в России и за рубежом, 1999. № 6.

40. Владимирова И.Г. Компании будущего: организационный аспект// Менеджмент в России и за рубежом, 1999. № 2.

41. Владимирова И.Г. Организационные структуры управления компаниями// Менеджмент в России и за рубежом, 1998. № 5.

42. Городецкий А. Государство и корпорации в институциональной стратегии// Экономист, 1999. № 6.

43. Горбунов А.Р. Холдинговые предприятия и дочерние фирмы (дочерние компании и формирование внутрифирменных связей). М.: Анпил, 1994.

44. Грушенко В.И. Разработка организационной структуры управления предприятия в условиях экономического кризиса// Менеджмент в России и за рубежом, 1998. № 6.

45. Грюниг Р. и др. Методы идентификации стратегических факторов// Проблемы теории и практики управления, 1996. № 6.

46. Драчева Е.Л., Либман A.M. Проблемы определения и классификации интегрированных корпоративных структур// Менеджмент в России и за рубежом, 2001. № 4.

47. Дементьев В. Финансово-промышленные группы в российской экономике// РЭЖ, 1999. № 3.

48. Дементьев В. Отечественные ФПГ: испытание кризисом 98// РЭЖ, 1999. № 11-12.

49. Джонсон Д. Принципы управления стратегическими изменениями. М.: МЦДО "Линк", 1996.

50. Ефремов B.C. Классические модели стратегического анализа и планирования// Менеджмент в России и за рубежом, 1998. № 1.50.3абелин П.В. Основы корпоративного управления концернами. М.:1998.

51. КИноземцев В. Цели и структура корпорации как основы ееконкурентоспособности// Проблемы теории и практики управления, 2001. №3.

52. Иванченко В. Государство и корпорации// Экономист, 2000. № 1.

53. Ивановская И.В. Стратегический подход к финансовому управлению крупными корпорациями: международный опыт и российские задачи// Вестник Московского ун-та. Серия 6. Экономика, 1999. № 5.

54. Корняков В. Государственно-корпоративное направление развитой экономики// Экономист, 2000. № 5.

55. Катков В.М. Реструктуризация: совершенствование оргструктуры и системы распределения полномочий// ЭКО, 1999. № 9;

56. Куликов В., Латышева Г., Николаев Л. Образование финансово-промышленных групп// РЭЖ, 1994. № 1.

57. Калин Л. Куликов В. Как ускорить развитие российских финансово-промышленных групп// РЭЖ, 1995. № 8.

58. Куликов А. Скворцов А. Место финансово-промышленных групп в экономике// Экономист, 1997. № 3.

59. Корняков В. Новая модель собственности// Экономист, 1994. № 3.

60. Коллер Т. Концепция холдинга: организационные структуры и управление. Обнинск: ГЦПИК, 1996.

61. Клейнер Г. Управление корпоративными предприятиями в переходнойэкономике// Вопросы экономики, 1999. № 8.

62. Кокарева JI.A. Конкурентная борьба и управление компаниями// США: Экономика, политика, идеология, 1999. № 8.

63. Кондратьев В.В. Реструктуризация управления компанией. М.: Инфра, 1999.

64. Кузнецов С. Долгосрочное планирование рынков в системе управления компанией// Проблемы теории и практики управления, 2000. № 2.

65. Клюева H.A. Оценка результативности управленческой деятельности на предприятии// Северо-Кавказский регион, 1995. № 4.

66. Котилко В. Стратегия развития корпоративных структур в России// Обозреватель, 2000. № 8.

67. Крук М.Д. Корпорации в современной России// Эко, 2000. № 12.

68. Лунёв B.JI. Тактика и стратегия управления фирмой. М.: Финпресс, 1997.

69. Мильчакова Н.К проблеме холдингового контроля над промышленным капиталом// Российский экономический журнал, 1997. № 2.

70. Малышев В. Корпорация как форма организации интегрированной собственности//Экономист, 1994. № 12.

71. Михайлова Е.А. Стратегический менеджмент и стратегический маркетинг: проблемы взаимосвязи и взаимопроникновения// Менеджмент в России и за рубежом, 1999. № 2.

72. Мерсер Д. Управление в самой преуспевающей корпорации мира. Пер. с англ. М.: Прогресс, 1991.

73. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента. М.: Дело, 1992.

74. Международный холдинг. Бизнес-серия. М.: МП Омега, 1992.

75. Маймушин А. Пути повышения экономической эффективности российских корпораций// Известия вузов. Северо-Кавказский регион (общ. науки), 2001. №2.

76. Николаев А. Становление системы управления финансово-промышленными группами// Проблемы теории и практики управления, 1996. № 3.

77. Нестор С., Джесовер Д. Принципы корпоративного управления ОЭСР в области прав акционеров и обеспечение для них равных условий: их актуальность для Российской Федерации// Общество и экономика, 2000.

78. Носов С. Интеграция инвестиционных ресурсов в структуре стратегического альянса// Вопросы экономики, 2002. № 1.

79. Новицкий Е. Стратегическое планирование в высоко диверсифицированных корпоративных структурах// РЭЖ, 1999. № 8.

80. Новая технология и организационные структуры. Пер. с англ. Под ред. Пиннингса. М.: Экономика, 1991.81,Окумара X. Корпоративный капитализм в Японии. М.: Мысль, 1986.

81. Организация и ее среда. М.: Инфра-М, 1999.83.0уен А. Как осуществлять стратегию. М.: МЦЦО "Линек", 1996.

82. Псарева Н.Ю. Варианты реорганизации акционерных обществ: разделение и выделение// РЭЖ, 1997. № 10.

83. Понамарев А.К. Проблемы и перспективы создания ФПГ// Экономист, 1994. № 12.

84. Плещинский А. Эффективность финансовых групп: механизмы трансфертных цен. М.: ЦЭМИ РАН, 1996.

85. Палацци, Старчер Д. Корпоративная ответственность и успех в бизнесе// Менеджмент, 1998. № 7.

86. Попов С.А. Стратегическое управление. М.: Инфра-М, 1999.

87. Петров Ю. Реформа корпоративных институтов и создание социального рыночного хозяйства// РЭЖ, 2000. № 4.

88. Перевалов Ю.В., Басаргин В.Ф. Формирование корпоративного контроля на приватизированных промышленных предприятиях// Эко, 2000. № 2.

89. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учебное пособие под ред. Т.Г. Морозовой, 1999.

90. Подвижная Е., Жилякова Н. Все об акционерных обществах. М.: Машиностроение, 1993.

91. Румянцева З.П. и др. Общее управление организацией: принципы и процессы. М.: Инфра, 1999.

92. Радыгин А. Корпоративное управление в России: ограничения и перспективы// Вопросы экономики, 2002. № 1.

93. Радыгин А. Внешние механизмы корпоративного управления и их особенности в России// Вопросы экономики, 1999. № 8.

94. Радыгин А. Российская корпоративная экономика// Вопросы экономики, 2000. № 5.

95. РомановаМ.В. Финансово-промышленные группы как организационное обеспечение инновационной активности// Финансы и кредит, 2000. № 3.

96. Стародубровская И. Финансово-промышленные группы: иллюзия и реальность// Вопросы экономики, 1995. № 5.

97. Сергиенко Я. Рыночные модели развития корпоративного сектора// Вопросы экономики, 2002. № 1.

98. Серпилин А. Основные подходы к разработке и внедрению стратегии развития предприятия// Проблемы теории и практики управления, 2000. №6.

99. Статти М.П. Разработка миссии и постановка стратегических целей компании//Управление персоналом, 1998. № 1.

100. Савицкий К. Кодекс корпоративного поведения: проблемы разработки и внедрения// Вопросы экономики, 2000. № 4.

101. Стоунхаус Д. Виртуальная корпорация высшая форма сети делового сотрудничества// Менеджмент в России и за рубежом, 1997. №7-8.

102. Стратегическое управление: разработка и реализация. Пер. с англ. М.:1992.

103. Симановский А. О взаимодействии реального и финансового секторов экономики// Вопросы экономики, 1999. № 4.

104. Тамилова М.В. Модель имиджа организации// Маркетинг в России и за рубежом, 1998. № 1.

105. Тумасянц С. Московская инвестиционная заемная система: концепция, функционирование, управление// РЭЖ, 1999. № 9-10.

106. Турчак A.A. Интегрированные финансово-промышленные структуры. Производственные объединения, холдинги, ФПГ. М.: Наука, 1996.

107. Федчук В. Определение участников холдинга в законодательстве Англии// Хозяйство и право, 1998. № 10.

108. Фатхутдинов P.A. Стратегический менеджмент: стратегия фирмы: учебное пособие. М.: Интел-Синтез, 1999.

109. Фельдман А. Трансформация корпораций// Журнал для акционеров, 2000. № 5.

110. Хучек М. Холдинговые компании в Польше// Вопросы экономики, 1995. №8.

111. Холдинга: сборник корпоративных актов с комментариями, схемами. Сост. A.B. Епимин. М.: Юрист, 1994.

112. Хенкин С.М. Корпорация и работник: роль "паблик рилейшинз"// Власть, 2000. № 1.

113. Хэй Д., Морис Д. Теория организации промышленности. Экономическая школа, 1999.

114. Шевченко Н.В. Российская корпорация: истоки, принципы функционирования, совершенствование корпоративного управления// Финансы и кредит, 2001. № 17.

115. Щеголева Н.Г. Интеграционные процессы в современных российских условиях// Финансы и кредит, 2001. № 16.

116. Щекин Г. Социальное управление как система// Проблемы теории и практики управления, 1997. № 2.

117. Щтборц К.В. Интегрированная система управления промышленных предприятий// Менеджмент в России и за рубежом, 2000. № 4.120. 120.Шнейдман JI.3. Принципы корпоративного управления, или как успешно работать с инвестициями// Бухгалтерский учет, 2000. № 2.

118. Шпотов Б. Корпоративное управление в XX веке: история и перспективы// Проблемы теории и практики управления, 2000. № 1.

119. Шиткина И.С. Проблемы предпринимательских объединений// Хозяйство и право, 2000. № 6.

120. Якутии Ю.В. Концептуальные подходы к оценке эффективности корпоративной интеграции// РЭЖ, 1998. № 5.

121. Якутии Ю.В1 Корпоративные структуры: вариант типологизации и принципы анализа эффективности// РЭЖ, 1998. № 4.

122. Якутии Ю.В. Проектирование и инвестирование наукоемких корпораций// Российский экономический журнал, 1998. № 3.

123. Якутии Ю. Интегрированные корпоративные структуры: развитие и эффективность. ЗАО "Издательский дом", 1999.