Статистическое исследование страхового рынка в имущественном страховании тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.12, кандидат экономических наук Константинова, Елена Витальевна

• Константинова, Елена Витальевна
• кандидат экономических наук
• 2003

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Константинова, Елена Витальевна

Введение

Глава 1. Экономико-статистическое исследование рынка страхования

России

1.1. Страховой рынок как объект статистического исследования

1.2. Система показателей статистики страхования 20 ^ 1.3. Статистический анализ современного российского рынка страхования

Глава 2. Методические подходы к оценке страховых тарифов в 47 имущественном страховании

2.1. Методика определения структуры страхового тарифа

2.2. Статистический анализ существующих методик построения 59 J тарифа по рисковым видам страхования

2.3. Сравнительный анализ страховых тарифов по рисковым видам 73 страхования

Глава 3. Статистический анализ и прогнозирование объема страхового 84 портфеля

3.1. Исследование влияния различных факторов на величину 84 страхового тарифа в имущественном страховании

3.2. Прогнозирование основных показателей, используемых при 92 расчете страхового тарифа

3.3. Статистическое обоснование страхового тарифа на основе 108 функции полезности и коэффициента доверия

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Статистическое исследование страхового рынка в имущественном страховании»

Актуальность темы исследования. Российский страховой рынок, начав развиваться еще в XVIIT веке, подвергся национализации и серьезно отстал от зарубежных рынков в условиях государственной монополии на страхование. По мнению большинства отечественных и зарубежных экспертов, современный российский рынок страховых услуг находится на стадии становления, его многие характеристики не соответствуют стандартам экономически развитых стран, а интересы страховщиков превалируют над интересами страхователей. Ситуация переходного периода, характерная для России в настоящий момент, определяет специфику отношений между участниками страхового рынка России, и создает ряд проблем, связанных с организацией и ведением страхового бизнеса. Наиболее актуальным в этом направлении является статистический анализ состояния и развития отечественного страхового рынка, оценка его емкости, масштабов и последствий деятельности недобросовестных страховщиков; оценка качества государственного регулирования страхования, а также сравнительный анализ состояния и развития страховых рынков России и экономически развитых стран.

Одним из важнейших вопросов в деятельности страховой компании является формирование страхового тарифа. Проводя страхование, страховщик стремится решить двоякую задачу: при минимальных тарифах, доступных для широкого круга страхователей, обеспечить достаточно значительный объем страховой ответственности.

В тарифных ставках находит также отражение ограничение объемов страховой ответственности страховщика. Иначе говоря, страховой тариф представляет собой показатель страхового фонда, а статистические методы анализа рынка страховых услуг призваны обеспечить безубыточное проведение страховых операций.

Все выше изложенное обусловило выбор темы диссертационного исследования, ее актуальность в научном и практическом плане.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы является комплексный статистический анализ состояния и перспектив развития рынка имущественного страхования в России.

В соответствии с целью в диссертации поставлены и решены следующие задачи теоретического и прикладного характера:

- проведен экономико-статистический анализ страхования в России и выявлены общие тенденции развития страхового бизнеса;

- уточнены методики формирования страхового тарифа по рисковым видам страхования;

- усовершенствован алгоритм оценки влияния изменения объема страховых операций на размер основной части нетто-ставки и рисковой надбавки;

- разработана и апробирована методика расчета страховых тарифов по рисковым видам страхования;

- проведен сравнительный анализ методик расчета страхового тарифа по рисковым видам страхования.

Объект и предмет исследования. Объектом диссертационного исследования выступает рынок имущественного страхования.

Предметом исследования являются показатели, характеризующие развитие рынка имущественного страхования.

Теоретической и методологической базой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам теории статистики, теории вероятностей и математической статистики, страхового дела, а также нормативные материалы Госкомстата РФ, Центрального банка РФ и Росстрахнадзора.

В качестве инструментария исследования использовались статистические методы: аналитические группировки, статистические методы прогнозирования, корреляционно-регрессионный анализ, актуарные методы, табличные и графические методы представления данных. При решении поставленных задач были использованы пакеты прикладных программ Statistica, OLYMP, Microsoft Excel, Страховщик ИНЭК и ПП Диасофт.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке методики актуарного обоснования тарифов в имущественном страховании.

В диссертации сформулированы и обоснованы следующие положения, обладающие элементами научной новизны и выносимые на защиту:

- выявлены особенности развития страхового рынка России в современных условиях;

- разработана методика расчета страховых тарифов, основанная на использовании регрессионных моделей;

- усовершенствована методика прогнозирования основных показателей, используемых при расчете страхового тарифа;

- предложен алгоритм расчета рисковой нетто-ставки и рисковой надбавки в условиях изменения объема страховых операций;

- разработана и апробирована методика актуарных расчетов тарифа по рисковым видам страхования в условиях динамики страхового портфеля.

Практическая значимость результатов исследования. Предложенная в диссертационном исследовании методика расчета страховых тарифов использована в ЗАО «Страховая компания «Солидарность», что подтверждено справкой о внедрении. Методика также может применяться при формировании тарифной политики другими компаниями с учетом специфики страховых рисков.

Отдельные положения могут быть использованы в работе органов государственной статистики и в учебном процессе по курсам «Страховое дело» и «Основы актуарных расчетов».

Реализация и апробация работы. Основные положения и выводы диссертационного исследования докладывались и получили одобрение на семинарах кафедры «Общего менеджмента и статистики фирм», а также опубликованы в пяти научных работах общим объемом 1,3 п.л.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Заключение диссертации по теме «Бухгалтерский учет, статистика», Константинова, Елена Витальевна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное в диссертации исследование позволяет сформулировать следующие выводы и предложения.

1. Статистическое исследование страхового бизнеса должно проводиться в рамках определенного, последовательного алгоритма, подразумевающего реализацию следующих задач: оценка масштабов и структуры страхования; анализ динамики и структуры страхового рынка, исследование результатов деятельности страховщиков, а также моделирование и прогнозирование развития страховой деятельности. Постановка и решение приведенных выше задач позволяет целенаправленно перейти от количественной к качественной интерпретации параметров страхового бизнеса.

2. В настоящее время, страховщики испытывают недостаток в актуарной статистике и/или не удовлетворены ее качеством (полнота и достоверность информации). В связи с этим, давно возникла необходимость организации работ по созданию общей базы данных страховой статистики. При этом предлагается работа в двух направлениях: провести полную «инвентаризацию» имеющейся в стране информационной базы, включая данные собранные в системе государственной и ведомственной статистической отчетности; разобраться с действующей системой статистических показателей и определиться с возможностью их прямого использования в страховании (или после соответствующей математической обработки); разработать концепцию содержания и методики системы страховой статистики с учетом всех целей и функции страхования.

3. Выбор показателей для статистической характеристики особенностей страхового бизнеса должна увязываться со специфическими чертами объекта исследования. Применительно к выявленным в диссертации моментам и с учетом современного положения дел на отечественном рынке страховых услуг следует отметить, что реальную оценку состояния и тенденций развития страхового бизнеса практически невозможно осуществить на основе одного или нескольких показателей. Многообразие существующих причинно-следственных связей, предопределяющих закономерности эволюции объектов страхового бизнеса, фактически заставляет прибегать необходимости обоснования и построения специальной системы показателей, которая разрешает отразить принципиально важные стороны деятельности страховщиков.

4. Попытка построения любой новой системы показателей будет носить абстрактный и неэффективный характер, если не опираться на опыт и достижения, уже используемые в практике статистического учета, тем более, что Госкомстатом России уже проделана серьезная и кропотливая работа по становлению и развитию страховой статистики. В ее основу положены характеристики результатов функционирования объектов страхового бизнеса. Усиление которых возможно за счет уточнения и конкретизации показателей. С нашей точки зрения, для более точного и всестороннего исследования страхования, система показателей должна включать следующие основополагающие разделы: показатели сети страховых организаций; показатели деятельности страховщиков; показатели кадрового потенциала страхования; показатели материально-технической базы страхования и показатели социально-экономической эффективности.

5. В настоящее время в области статистики страхования накопилось достаточное число проблем информационного и методологического характера. Среди них самыми актуальными, на наш взгляд, являются следующие: проблема достоверности статистических данных; проблема полноты и представительства динамических рядов, содержащих характеристики состояния и развития организаций, работающих на рынке страховых услуг; проблема статистической оценки интенсивности проблема качественной характеристики параметров рынка страхования; изменений количественных размеров страхового рынка; проблема многовариантности оценки страхового бизнеса; проблема статистической характеристики масштабов и последствий деятельности недобросовестных страховщиков; проблема статистического измерения емкости рынка страховых услуг; проблема методической и методологической совместимости с аналогичными показателями, принятыми в других странах, в свете интеграции российского рынка страхования в мировой; проблема статистической оценки степени и качества государственного регулирования деятельности страховщиков.

Перечисленные проблемы в совокупности свидетельствуют о том, что на современном этапе развития отечественная статистика страхования находится на стадии становления и еще не в полной мере соответствует требованиям и важности решаемых экономических задач.

6. Абсолютные и относительные показатели динамики свидетельствуют о сложном и неоднозначном характере изменения количества страховщиков. С

1993 по 1995 гг. происходил процесс стремительного роста числа страховых компаний, который затем сменился периодом спада. Подобная эволюция объектов страхового бизнеса, на наш взгляд, связана со становлением и постепенной селекцией рынка страхования за счет отбора наиболее жизнеспособных элементов.

7. В настоящее время рельефно ощущаются финансовые проблемы страхового бизнеса. Уставной капитал отечественных компаний, представленных на рынке страховых услуг, увеличивается впечатляющими, но явно затухающими темпами. Цепной показатель роста сократился с 5,6 раз в

1994 г. до 148,4% в 2000 г. Аналогичная тенденция, в общем, была характерна и для изменения среднего уставного капитала одной страховой организации.

8. Исследование структуры рынка страхования Российской Федерации по объему страховых премий и выплат выявило, что основная их часть приходится на Центральный федеральный округ. При этом наиболее весомый вклад внесла Москва, что связывается с концентрацией в столице значительной доли денежной массы России.

9. Основная задача, которая ставится при построении страховых тарифов, связана с определением вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы. Если тарифная ставка адекватно отражает вероятный ущерб, то обеспечивается необходимая раскладка ущерба между страхователями, а также финансовая устойчивость страховых операций. Следовательно, научное обоснование формирования страховых тарифов обуславливает оптимальный размер страхового фонда, как необходимое условие успешного развития страхования.

10. Так как процессы в страховании носят случайный характер, то все существующие методики расчета страховых тарифов, резервов, оценки целесообразности перестраховочной защиты, опираются на вероятностно-статистические методы. Таким образом, исследование в диссертации существующих методик формирования страховых тарифов по рисковым видам страхования позволило выявить занижение рассчитываемой рисковой надбавки тарифа, что в конечном итоге повышает риск страховой компании нарушить принцип эквивалентности обязанностей сторон. Апробация разработанного в диссертации алгоритма расчета тарифа показала увеличение точности расчетов ставок в рисковых видах страхования и, следовательно, снижение риска, который берут на себя страховщики, оказывая страховую услугу.

11. Проведенный в работе сравнительный анализ методик расчета тарифа по рисковым видам страхования на основе статистических данных действующих на московском рынке страховых компаний позволил выявить, что в современных российских условиях страховщики используют завышенные тарифы, согласованные в рамках Всероссийского союза страховщиков.

12. Предлагаемая в диссертации методика формирования тарифов в имущественном страховании с учетом изменения объема страховых операций позволяет прогнозировать вероятность предъявления требований и средний размер требования на основании имеющихся статистических данных с применением актуарных методов; прогнозировать будущий объем страхового портфеля; оценивать достоверность собственных данных; а также формировать минимальный страховой тариф, позволяющий обеспечить с заданной вероятностью будущие выплаты.

13. В настоящее время процесс моделирования и прогнозирования важнейших параметров страхового бизнеса в России сопряжен с целым рядом проблем информационного и методологического порядка. Сравнительно короткие динамические ряды далеко не всегда позволяют тспользовать классические методики и приемы статистических вычислений. С другой стороны, в области статистики страхования имеется значительное количество проблем, которые не позволяют построить факторные или прогнозные модели. Однако подобные трудности не являются непреодолимой преградой на пути научного познания, потому что отечественная статистика располагает внушительным арсеналом общих и специфических методов и пакетов прикладных программ, разрешающих получать достоверные результаты даже в условиях жестких практических ограничений. В диссертации применен аппарат доверительных оценок, функции полезности и проиллюстрированы преимущества этого подхода в современных условиях.

14. Применение пакета прикладных программ «Олимп» и «Статистика» позволило построить группу адаптивных прогнозных моделей числа заключенных страховщиком договоров по двум рискам («Автокаско» и «АГО») на ближайшую перспективу. Формально-логический анализ полученных результатов (параметров моделей кривых роста, Брауна, Хольта, Хольта-Уинтерса, Бокса-Дженкинса и «Олимп») разрешил установить, что наиболее адекватные результаты дает модель Бокса-Дженкинса по обоим рискам. В соответствии с ней по сравнению с IV кварталом 2002 г. по риску «АГО» в I квартале 2003 г. объем страхового портфеля увеличится на 25,9%, во II квартале - уменьшится на 14%, в III квартале - уменьшится на 34,6%, а в IV квартале уменьшится на 5,5%. Таким образом, прогнозируемый объем страхового портфеля по данному риску будет варьироваться в пределах от 513 до 725 договоров (точечный прогноз равен 619). В целом, итоги прогнозирования отражают тенденцию естественного наращивания числа заключаемых договоров (с учетом сезонности исследуемого риска).

Интеграция отечественного страхового рынка в мировой предполагает, прежде всего, повышение уровня актуарных исследований. Поэтому данная диссертационная работа является посильным вкладом автора в решение данной проблемы.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Константинова, Елена Витальевна, 2003 год

1. Агеев Ш.Р., Васильев Н.М., Катырин С.Н. Страхование (теория, практика и зарубежный опыт). Учебное пособие. М.: Экспертное бюро, 1998. - 373с.

2. Айвазян С.А., Енюков И.С., Мешалкин Л.Д. Прикладная статистика. Основы моделирования и первичной обработки данных. М.: Финансы и статистика, 1983 472с.

3. Айвазян С.А., Енюков И.С., Мешалкин Л.Д. Прикладная статистика. Исследование зависимостей. М.: Финансы и статистика. 1985. - 488с.

4. Айвазян С.А., Бухштабер В.М., Енюков И.С., Мешалкин Л.Д. Прикладная статистика. Классификация и снижение размерностей. М.: Финансы и статистика, 1983. - 472с.

5. Айвазян С.А., Мхитарян B.C. Прикладная статистика и основы эконометрики. М.: ЮНИТИ, 1998. 1024с.

6. Александрова Т.Г., Мещерякова О.В. Коммерческое страхование (справочник). М.: Институт новой экономики, 1996. 254с.

7. Аленичев В.В., Архипов Р.В. и др. Страховой портфель. М.: Соминтек, 1994. 640с.

8. Алтынникова И. Формирование страховых резервов. М.: Агентство финансового маркетинга, 1995. 208с.

9. Андерсон Т.У. Статистический анализ временных рядов. М.: Мир, 1976. -755с.

10. Ю.Андреева Е. Проблема мошенничества на российском страховом рынке//Страховое дело. 2001. - № 6. - с.36-38.

11. Аукенталер К. Математические основы современного управления портфелем. М.: ТВП, 1996. 144с.

12. Аудит страховых компаний. /Под ред. В.И. Рябикина. М.: Финстатинформ, 1995. - 130с.

13. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996. 192с.

14. Баутов А. Оценка факторов качества, влияющих на деятельность страховой организации //Страховое дело. 2001. - № 2. - с. 13-16

15. Башарин Г., Козлов К. Тарификация автотранспортного страхования с использованием современных статистических методов//Страховое дело -1996. -№ 1. с.37-41

16. Башарин Г., Коломин Е. Теория построения индивидуальных тарифов с использованием системы «бонус-малус» // Страховое дело. 1995. - № 10. -с.31-38

17. Белякин Г.А. Платежеспособность страховых компаний // Финансы. 1998. - № 5. - с.45-49

18. Бокс Дж., Дженкинс Г. Анализ временных рядов. Прогноз и управление. М.: Мир, 1974, т. 1 288с., т. 2 - 197с.

19. Болч Б., Хуань К. Многомерные статистические методы для экономики. М.: Статистика, 1979. -316с.

20. Большев J1.H., Смирнов Н.В. Таблицы математической статистики. М.: Наука, 1983.-416с.

21. Бочкарев Е., Никишов В. Стоимость перестраховочной защиты.// Страховое дело. 1999. -№7. - с.32-38

22. Бочкарев Е., Никишов В. Экспоненциально точные оценки суммы случайных величин и финансовая устойчивость страховых операций.//Страховое дело. 1998. - № 10.

23. Брэтт Майкл А. Управление рисками при имущественном страховании.//Финансовый бизнес. 1995. - № 11. -с.6-9

24. Бугаев Ю. Гарантии финансовой устойчивости страховщика // Финансовый бизнес. 1994. № 6. - с.23-25

25. Бурроу К. Основы страховой статистики. М.: Анкил, 1996. 94с.

26. Бусленко Н.П. Моделирование сложных систем. М.: Наука, 1978. - 400с.

27. Вентцель B.C. Теория вероятностей. М.: Наука, 1964 - 576с.

28. Воблый К.Г. Основы экономии страхования. М.: Анкил, 1995. - 228с.

29. Гамбаров Г.М., Журавель Н.М., Королев Ю.Г. Статистическое моделирование и прогнозирование М.: Финансы и статистика, 1990. 383с.

30. Гардинер Б. Природа риска. Природа страхования//Страховое дело. 1994. -№6. - с. 41-51

31. Гвозденко А.А. Основы страхования. М.: Финансы и статистика, 1998. -300с.

32. Гвозденко А. А. Финансово-экономические методы страхования. М.: Финансы и статистика, 1998. 184с.

33. Гнеденко Б.В. Курс теории вероятностей. М.: Наука, 1987. 446с.

34. Гомелля В.Б. Основы страхового дела. М.: СОМИНТЕК, 1998. 384с.

35. Гонин Р., Котов А. Минимизация убытков в страховой компании//Страховое дело. 2001. - № 6. - с.24-26

36. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть П. М.: Юридическая литература, 1996.

37. Губарь О. Возникновение и эволюция института страхования//Страховое дело. 2001. - № 8. - с.53-58

38. Дэйкин К. Введение в актуарную профессию. Кузбассвузиздат, Кемерово, 1994. 64с.

39. Дубров A.M., Мхитарян B.C., Трошин Л.И. Многомерные статистические методы. М.: Финансы и статистика, 1998. 352с.

40. Дубров A.M., Лагоша Б.А., Хрусталев Е.Ю. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. М.: Финансы и статистика, 1999. 176с.

41. Дуброва Т.А. Статистические методы прогнозирования в экономике. М.: Московский международный институт эконометрики, информатики и права, 2003. -50с.

42. Дюжиков Е.А. Принципы построения страховых тарифов//Финансовая газета. 1995. -№49.-51

43. Евсеева О. Комментарий к методикам расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования //Страховое дело. 1993 - № 8. - с. 17-19

44. Едаков А. Элементарная математическая модель для прогнозирования резервов страховых компаний //Страховое дело. 2001. - № 1. - с.56-58

45. Ефимов С.Jl. Организация управления страховой компанией. Теория, практика, зарубежный опыт. М.: Российский юридический издательский дом, 1995. 150с.

46. Ефимов C.JI. Словарь страховщика. М.: Экономика, 2000. 322с.

47. Ефимов C.JI. Организация работы страховой компании. М.: ЮНИТИ, 1993. -440с.

48. Жданов А.И., Чудилина Т.В. Уточненный регрессионный метод расчета тарифных ставок в рисковых видах страхованияУ/Страховое дело. 2001. - № 12.-с.37-41

49. Жуков С.А. Экономические модели и методы в управлении. М.: Дело и Сервис, 1998. 180с.

50. Журавлев Ю.М. Формы и методы проведения перестраховочных операций. М.: ЮКИС, 1993.- 190с.

51. Журавлев Ю.М., Секерж И.Г. Страхование и перестрахование (теория и практика). М.: Анкил, 1993. 184с.

52. Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», № 4015-1 от 27.11.1992 г. (ред. 25.04.2002г.)

53. Зубец А.Н. Маркетинговые исследования страхового рынка. М.: Центр экономики и маркетинга, 2001. 224с.

54. Зубец А.Н. Секрет оптимального структурного управления//Страховое ревю. 1999. - №2. -с.3-5

55. Карри И. Прикладная статистика. Кузбассвузиздат, Кемерово, 1994. 184с.

56. Кемени Дж., Снелл Дж. Конечные цепи Маркова/Пер. с англ. М.: Наука, 1970.-271с.

57. Кендалл М.Дж., Стьюарт А. Теория распределений. М.: ГРФ-МЛ., 1966. -588с.

58. Колесников Н. Факультативное перестрахование имущественных рисков //Страховое дело. 2001. - № 9. - с.43-45

59. Колмогоров А.Н. Основные понятия теории вероятностей. М.: Наука, 1974. -120с.

60. Коломин Е.В. Теоретические вопросы развития страхования//Финансы СССР. 1991. - № 9. - с.24-30

61. Коньшин Ф. Государственное страхование В СССР. М.: Госфиниздат, 1953. 455с.

62. Корнилов И.А. Актуарные расчеты в имущественном страховании. М.: МЭСИ ИДО, 1998. 104с.

63. Корнилов И.А. Элементы страховой математики. М.: МЭСИ, 2002. 337с.

64. Королькевич В.А. Страхование. М.: Мир, 1975. 648с.

65. Крутик А.В. Страхование. М.: Изд. Михайлова, 2001. 256с.

66. Крутик А., Никитина Т. Организация страхового дела. СПб.: Изд. Дом «Бизнес пресса», 1999. - 304с.

67. Крюков В.П. Страховое дело. М.: Анкил, 1992. 156с.

68. Кутуков В.Б. Основы финансовой и страховой математики: Методы расчета кредитных, инвестиционных, пенсионных и страховых схем. М.: ДЕЛО, 1998. -302с.

69. Левант Н.А. Государственное регулирование в интересах развития страхования//Страховое дело. 1995. - № 9. - с. 12-16

70. Леви П. Стохастические процессы и броуновское движение/Пер. с фр. М.: Наука, 1972. - 438с.

71. Леман Э. Проверка статистических гипотез. М.: Наука, 1979. 408с.

72. Лесных В.В. Использование имитационных моделей при обосновании страховых тарифов//Страховое дело. 1995. - №12. - с.36-40

73. Манэс А. Основы страхового дела. М.: СО Анкил, 1996. 112с.

74. Малиновский В.К. Расчет общего числа страховых выплат и предельные теоремы теории вероятностей//Страховое дело. 1995. - № 1. - с.42-46

75. Малиновский В.К. Некоторые вопросы исследования платежеспособности страховых компаний//Страховое дело. 1995. - № 6. - с.46-52

76. Матвеев О.В. Некоторые математические модели определения оптимальной величины страховой премии//Страховое дело. 2001. -№11.- с.48-50

77. Мельников А.В. Дискретный стохастический анализ в теории финансовых расчетов. М.: ТВП, 1996. 160с.

78. Методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования// Страховое дело. 1993. - № 8. - с. 10-16

79. Науменко П., Малафиевский С. По схеме Бернулли//Страховое дело. 1993.- № 9. с.52

80. Орланюк-Малицкая Л.А. Инфляция и страховой бизнес//Финансы и кредит.- 1999.-№9(57)-с.28-31

81. Орланюк-Малицкая Л.А. Платежеспособность страховой организации. М.: Анкил, 1994. 152с.

82. Орланюк-Малицкая Л.А. Страховые операции. М'.: Финансы и Статистика,1991.- 152с.

83. Основы страховой деятельности/Учебник под ред. Т. А. Федоровой. М.: БЕК, 1999. -758с.

84. Пермяков Е. Об опыте страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств//Страховое дело. 1999. - № 2 с.41-47

85. Плешков А.П., Орлова И.В. Очерки зарубежного страхования. М.: Анкил, 1997.-200с.

86. Пушкарев С. Методические основы прогнозирования в имущественном страховании//Стр аховое дело. 1994. - № 2. - с.26-38

87. Пылов К.И. Страховое дело в России. М.: ЭДМА, 1993. 145с.

88. Райхер В.К. Общественно-исторические. типы страхования. М.: КЖИС,1992. 284с.

89. Рейтман Л.И. Страховое дело. М.: Банковский и биржевой консультационный центр, 1992. 524с.

90. Рэдхед К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. М.: ИНФРА-М, 1996. -288с.

91. Рябкин В.И. Актуарные расчеты. М.: Финстатинформ, 1996. 89с.

92. Салин В.Н., Абламская Л.В., Ковалев О.Н. Математико-экономическая методология анализа рисковых видов страхования. М.: Анкил, 1997. 128с.

93. Саузвуд Д., Неатн С.Е. Управление рисками при имущественном страхованииУ/Страховое ревю. 1995. - № 6. - с.22-25

94. Севастьянов Б.А. Курс теории вероятностей и математической статистики. М.: Наука, 1982. 356с.

95. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. Ростов н/Д: «Феникс», 2000. 384с.

96. Сердюкова И.Д. Управление финансовыми рисками//Финансы. 1995. - № 12. -с.6-9

97. Словарь страховых терминов/Под ред. Коломина Е.В., Шахова В.В. М.: Финансы и статистика, 1994. 124с.

98. Спид Клифф. Математика общего страхования/Пер. с англ. Новосибирск: Общество сибирских актуариев и Институт Актуариев, 1996. - 50с.

99. Справочник по страховому бизнесу/Под ред. Э.А. Уткина, М.: ЭКМОС, 1999. -416с.

100. Стохастический анализ в финансах и страховании/Под ред. А.В. Мельникова, М.: ТВП, 1995, т.1. 176с., т. 2. - 160с.

101. Страхование от А до Я (книга для страхователя)./Под ред. Корчевской Л.И., Турбиной К.Е. М.: ИНФРА-М, 1996. 624 с.

102. Страхование: принципы и практика. Составил Д. Бланд М., Финансы и статистика, 1998. -416с.

103. Страховое дело в России./Сб. нормативных актов. М., НПЦ Под ред. Л.И. Рейтмана. М.: Финансы и статистика, 1992. 450с.

104. Страховое дело в вопросах и ответах./Составитель М.И. Басаков., Ростов-на-Дону: Феникс, 1999. 576с.

105. Страховой портфель./Отв. ред. Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И., М.: «СОМИНТЭК», 1994.-628с.

106. Страховой рынок России. Статистические показатели и адреса компаний./Под ред. Ю.С. Бугаева. М.: Росстрахнадзор, 1994. 148с.

107. Сурков С.Н., Шоргин С.Я., Шухов А.Г. Анализ методики Росстрахнадзора расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования. Финансы. - № 9. - 1994

108. Сухов В.А. Государственной регулирование финансовой устойчивости страховщиков. М.: Анкил, 1995. 112с.

109. Сухов В.А. Страховой рынок России. М.: Анкил, 1992. 103с.

110. Тронин Ю. Альтернатива «рисковой надбавке» гарантированная безубыточность страхового портфеля//Страховое дело. - 2001. - № 1. - с.55

111. Турбина К.Е. Тенденции развития мирового страхования. М.: Анкил, 2000. 320с.

112. Уотшем Т.Дж., Паррамоу JI. Количественные методы в финансах. М: ЮНИТИ, 1998. 527с.

113. Успехи и перспективы страховой и финансовой математики./Под ред. Э.Л. Пресмана. М: ТВП, 1994, т.1, вып. 5. 152с.

114. Фалин Г.И., Фалин А.И. Введение в актуарную математику. Математические модели в страховании. М.: ИМУ 1994. 85с.

115. Фалин Г.И. Математический анализ рисков в страховании М.: Российский юридический издательский дом, 1994. 130с.

116. Феллер В. Введение в теорию вероятностей и ее приложения. М.: Мир, 1985, т.1.-528с., т. 2. 752с.

117. Хэмптон Д.Д. Финансовое управление в страховых компаниях. М.: Анкил, 1995. 263с.

118. Хохлов Н. Прогнозирование эффективности страхования с точки зрения предпринимателя//Страховое дело. 1998. - № 7. - с.41-49

119. Хок Саншайн. Менеджмент риска//Страховое дело. 1998. - № 4. - с.54-63

120. Цыганов А. Перспективы страхования рисков, связанных с инновационной деятельностью//Страховое дело. 2001. - № 4. - с.29-33

121. Чернова Г. Расчет резерва неоплаченных убытков на основе метода треугольника//Страховое дело. 1997. - № 8. - с.55-61

122. Четыркин Д.Д. Финансовое управление в страховых компаниях. М.: Статистика, 1977. 200с.

123. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. 2-е издание, испр. и доп. М.: Дело Лтд., 1995. 320с.

124. Чэдберн Р., Хэберман С. Основы актуарной математики, ч.1//Пер. с англ.- Кемерово: Общество Сибирских актуариев и Институт Актуариев, 1996. -118с.

125. Шахов В.В. Введение в страхование: экономический аспект. М.: Финансы и статистика, 1992. 280с.

126. Шахов В.В. Страхование. М.: Страховой полис ЮНИТИ, 1997, 312с.

127. Шиминова М.Я. Основы страхового права России. М., Анкил, 1993. -171с.

128. Ширяев А.Н. Основы стохастической финансовой математики. М.: Фазис, 1998, т. 1., т.2. 1024с.

129. Шихов А.К. Страхование. М.: ЮНИТИ. 2000. 430с.

130. Шоргин С. Гарантированные оценки допустимых страховых премий// Страховое дело. 1998. - № 7. - с.38-40

131. Шоргин С.Я. Оценка нетто-ставки по договорам страхования портфеля при различных страховых суммах//Финансы. 1996. - № 1

132. Штрауб Э. Актуарная математика имущественного страхования. М.: Крокус, 1993. - 147с.

133. Эллис Ф., Фокс П., Хазелл Г. и др. Общее страхование/Пер. с англ. -Новосибирск: Общество Сибирских актуариев и Институт Актуариев, 1997.- 191с.

134. Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес. /Словарь. М.: Анкил, 2000. 268с.

135. Arfwedson G. Some problems in the collective theory of risk // Skand. Akt.1950. V.33, p. 1-38

136. Asmussen S., Rolski T. Computational methods in risk theory: A matrix -algorithmic approach // Insurance. Math. Econom. 1991.V.10, p.259-274

137. Bowers N.L., Gerber H.U., Hickman J.C., Jones D.A., Nessbit C.J. Actuarial Mathematics. The Society of Actuaries, Itasca, Illinois, 1986

138. Daykin C.D., Pentikainen Т., Pesonen M. Practical Risk Theory for Actuaries. Chapman&Hall, 1994

139. Dickson D.C.M., Waters H.R. Risk Models. Heriot-Walt University, Edinburgh, 1992

140. Embrechts P. Schmidli H.P. A general insurance risk model. ETN Preprint, 1992

141. Gerber H.U. An Introduction to Mathematical Risk Theory. S.S. Huebner Foundation for Insurance Education, University of Pennsylvania, Philadelphia, 1979.

142. Grey R., Korabinski A., Currie I. & etc. Subject CZ Statistics Text. Study guide Unite 11-12, 14-17. London. Institute and Faculty of Actuaries, 1995

143. Hoem J.M. A Flaw in Actuarial Exposed to - Risk Theory. Scandinavian Actuarial Journal, 1984(3), 178-194

144. Pratt J.W. Risk aversion in the small and in the large // Econometrica. 1966.V.18, p. 122-136

145. Reich A. Premium principles and translation invariance // Insurance: Math.Econom. 1984. V.3 № l,p.57-66

146. Rejda G.T. Principles of risk management and insurance. Harper Collins College Publishers, New Jersey, 1988