Развитие теоретико-методического инструментария управления экономической безопасностью банковских организаций тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат наук Фленова Елена Викторовна

• Фленова Елена Викторовна
• кандидат наук
• 2021

Оглавление диссертации кандидат наук Фленова Елена Викторовна

Введение

Глава 1 Теоретико-методические подходы к развитию экономической безопасности банковских организаций

1.1 Эволюция представлений об экономической безопасности государства и угрозах для ее эффективного функционирования

1.2 Альтернативные подходы к экономической безопасности банковских организаций

1.3 Содержание и элементы системы экономической безопасности банковских организаций

Глава 2 Анализ и оценка угроз функционированию банковских организаций в Российской Федерации в современных условиях

2.1 Анализ источников угроз устойчивому развитию банковских организаций в современной российской экономике

2.2 Потенциальные риски и угрозы экономической безопасности банковских организаций

2.3 Оценка влияния факторов внешней и внутренней среды на уровень угроз экономической безопасности банковских организаций

Глава 3 Совершенствование инструментов управления экономической безопасностью банковских организаций в регионе

3.1 Особенности функционирования системы экономической безопасности банковских организаций в Республике Татарстан

3.2 Инструменты управления экономической безопасностью функционирования банковских организаций в регионе

3.3 Прогнозирование динамики показателей уровня экономической безопасности банковских организаций (на примере Республики Татарстан)

Заключение

Список литературы

Приложение А Нормативные данные исследования экономической

безопасности банковских организаций

Приложение Б Доля государственного участия в активах ведущих

банковских организаций Российской Федерации, 2019 г

Приложение В Рейтинг субъектов Российской Федерации по уровню

кредитования

Приложение Г Рейтинг кредитных организаций Республики Татарстан

с изменением позиции за период 2015-2019 гг

Приложение Д Финансовые показатели банковских организаций Республики Татарстан

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Развитие теоретико-методического инструментария управления экономической безопасностью банковских организаций»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Понимание роли и функций банковской системы в современном обществе предопределяет необходимость всестороннего учета угроз для устойчивого развития входящих в ее состав организаций, которые выступают источником рисков поступательной динамики экономических и социальных индикаторов. Многогранность данной проблемы, имеющей экономические, технико-технологические, социальные и этические аспекты, положила начало многочисленным исследованиям в данной области, целью которых является разработка действенных механизмов управления рисками функционирования банков. В то же время повышение уровня турбулентности внешней среды и появление новых вызовов для существования человеческой цивилизации, обусловленных процессами цифровизации и глобализации, а также изменение конфигурации экономических циклов и расширение состава их источников продемонстрировали увеличение числа рискообразующих факторов, которые при определенных обстоятельствах могут инициировать негативные последствия не только в банковском сегменте, но и (в силу выполняемых им функций) в экономической системе в целом. В связи с этим актуализируется необходимость разработки инструментария прогнозирования рискообразующих факторов, адаптированных к банковскому сектору и к типу банковских организаций, а также методов их оценки, что выступает в качестве важнейшей предпосылки предупреждения негативных последствий их реализации. Необходимо также дальнейшее развитие инструментов мониторинга и управления рисками экономической безопасности банковских организаций, что позволит создать объективные предпосылки для повышения эффективности выполнения банками возложенных на них функций. Это определило выбор темы диссертационного исследования, его теоретическую и практическую значимость.

Степень разработанности проблемы. Существенный вклад в развитие представлений о рисках и угрозах экономической безопасности внесли российские ученые А.П. Альгин [17], И.Т. Балабанов [21], М.Г. Лапуста [44], Л.Г. Шаршукова [44] и др., а также зарубежные исследователи У. Бек [22], Э.Дж. Долан [32], Н. Луман [112], Ф. Найт [50] и др., которые разработали и систематизировали представления о соответствующем инструментарии управления.

Важную роль в разработке проблемы угроз устойчивому функционированию банков играют работы российских специалистов, которые исследовали сущность и проблемы развития систем экономической безопасности на макро-, мезо- и микроуровнях (Л.И. Абалкин [91], А.В. Золотов [104], А.В. Колосов [79], Л.А. Кормишкина [40], В.К. Сенчагов [66, 128], И.Ю. Швец [76] и др.).

Дальнейшее развитие данной проблематики позволило адаптировать общие подходы к анализу инструментов управления угрозами экономической безопасности к исследованию рисков в банковском секторе, что нашло отражение в ряде исследований российских ученых, среди которых: Е.А. Андреева [85], В.А. Гамза [27], И.М. Жилкин [27], О.Ю. Кириллова [116, 118, 109], П.В. Миляев [88], В.Н. Овчинников [55, 72], Л.Г. Паштова [59], И.Б. Ткачук [27], М.А. Хлебникова [89], Е.С. Шевченко [90] и др. Важным шагом в разработке инструментов мониторинга и управления рисками функционирования экономической безопасности банковских организаций выступают результаты исследований, представленные в трудах Ю.В. Всяких [140], Р.С. Евсеева [127], И.А. Езангиной [127], Я.А. Лапшиной [120], Е.С. Переверзевой [120], С.П. Сазонова [127], А.С. Чурилова [140] и др., которые обобщили многочисленные подходы к данной проблеме и сформулировали классификационные признаки рискообразующих факторов. Теоретические и практические аспекты проблемы классификации банковских рисков представлены в работах Л.В. Кутафьевой [110], Д.Ю. Мельника [114], И.А. Пригодич [124] и др.

Значимость данного вопроса для банковских организаций подтверждена в методических разработках российских банков: АО «Альфа-Банк», ПАО «Банк ВТБ», ПАО «Сбербанк России» и других кредитных организаций. Определенный интерес в контексте исследуемой проблемы представляют рекомендации Базельского комитета, которые нашли отражение в нормативных актах Центрального банка России.

При разработке инструментария управления системой экономической безопасности банковского сектора используются стандарты разного уровня, которые положены в основу организации процесса управления рисками в компании, в их число входят: международный стандарт ISO 31000 2009 «Риск-менеджмент - Принципы и руководства по применению», а также основанные на нем национальные стандарты управления рисками, принятые в России: ГОСТ Р ИСО 31000-2010 «Менеджмент риска. Принципы и руководство»; ГОСТ Р ИСО/МЭК 31010-2011 «Менеджмент риска. Методы оценки риска»; стандарт, разработанный Федерацией европейских ассоциаций риск-менеджеров (Federation of European Risk Management Associations, FERMA).

Проведенный анализ показывает, что в экономической науке и практике отсутствует единый подход к идентификации и оценке угроз экономической безопасности банковских организаций, что ограничивает возможности выбора эффективного инструментария нейтрализации рисков и преодоления последствий их реализации. В связи с этим представляется необходимым дальнейшее развитие теоретических подходов и методических разработок, позволяющих принимать действенные управленческие решения с целью нейтрализации (ослабления) угроз безопасности банковского сектора. Это определило цель, задачи и структуру диссертационного исследования.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационной работы состоит в разработке теоретико-методических подходов к содержанию инструментов управления экономической безопасностью банковских организаций и достоверной оценки эффективности их функционирования в российских регионах, а также в обосновании практических рекомендаций, направленных

на совершенствование технологий мониторинга для обеспечения устойчивого и безопасного развития банков.

Реализация цели исследования предопределяет постановку и решение следующих основных задач:

1. Уточнить содержание понятия экономической безопасности банковских организаций с учетом обоснования его места в системе экономической безопасности государства и во взаимосвязи с банковской безопасностью.

2. Раскрыть содержание механизма управления экономической безопасностью банковских организаций на основе теоретического развития типа производимого блага и его влияния на национальную экономику в условиях сложившегося территориального размещения кредитных организаций.

3. Сформировать стратегическую матрицу как инструмент выявления потенциальных недостатков и угроз экономической безопасности банковских организаций с учетом особенностей социально-экономического развития территории размещения.

4. Выявить наиболее значимые угрозы экономической безопасности банковских организаций в российских регионах и установить уровень значимости экзогенных факторов ее эффективного функционирования.

5. Предложить новый методический подход к оценке эффективности функционирования системы экономической безопасности региональных банковских организаций.

6. Разработать прогноз изменения показателей функционирования системы экономической безопасности банковских организаций в российских регионах с учетом реализации предложений по ее совершенствованию.

Объектом исследования выступают инструменты управления экономической безопасностью банковских организаций.

Предметом исследования является совокупность организационно-управленческих отношений, которые возникают в процессе развития

инструментов управления экономической безопасностью банковских организаций.

Научная новизна результатов исследования состоит в разработке теоретико-методических подходов, развивающих инструменты управления экономической безопасностью банковских организаций в российских регионах, а также рекомендаций по устойчивому и безопасному развитию банковских организаций с учетом особенностей социально-экономического развития территории их размещения.

1. Дано определение экономической безопасности банковских организаций как подсистемы национальной безопасности государства и составляющей банковской безопасности, направленной на сохранение атрибутивных характеристик и предупреждение неадаптивных изменений на основе накопления и использования банками ресурсного потенциала и выполнения возложенных на них функций. Это выступает необходимым условием конкурентоспособности и устойчивого развития национальной экономики в целом и территории размещения банковских организаций, повышения уровня и качества жизни населения. Данная трактовка в отличие от существующих исходит из разграничения терминологических конструкций «экономическая безопасность банковских организаций» и «банковская безопасность», различающихся по субъектно-объектному составу отношений безопасности (с. 35-43).

2. Определена структура механизма экономической безопасности банковских организаций как совокупность субъектов (государство, банковские организации и специализированные структурные подразделения), объектов (экономические угрозы, экономические интересы), а также приемов корпоративного контроля и инкорпорированных в систему управления банковским сектором в целом и отдельным банком инструментов стратегического и оперативного управления, трансформирующихся под влиянием изменений факторов внешней и внутренней среды. Реципиентами положительного внешнего эффекта функционирования системы

экономической безопасности банковских организаций, продуцирующего безопасность как мериторное благо, являются общество в целом и резиденты территории размещения кредитных организаций. В качестве критериев соответствия механизма управления экономической безопасностью банковских организаций требованиям национальной экономической безопасности и банковской безопасности выступают финансовая стабильность банков и качество их кредитного портфеля (с. 48-55).

3. Разработан методический подход к выявлению потенциальных угроз экономической безопасности банковских организаций с учетом региональной составляющей, основанный на применении стратегической матрицы, что позволило выявить состав, а также определить динамику и оценить степень воздействия политических, экономических, социальных и технологических факторов, учет которых дает возможность нейтрализовать риски устойчивого развития банков и территорий из размещения (с. 70-86).

4. Определены и ранжированы с учетом потенциальных последствий для банковских организаций экзогенные угрозы экономической безопасности, выявлены направления и характер их воздействия на составляющие банковской системы с учетом особенностей социально-экономического развития территории размещения банков, что позволяет оценить степень скоординированности воздействия государства и банковских организаций, направленных на предупреждение (нивелирование) рисков поступательной динамики (с. 87-103).

5. Сформулированы ключевые факторы, определяющие эффективность функционирования экономической безопасности региональных банковских организаций, дана оценка их воздействия на динамику ее показателей с использованием соответствующих коэффициентов влияния и с учетом вероятности наступления риска. Проведена оценка уровня экономической безопасности банковских организаций с использованием индикатора, учитывающего общее число банков, функционирующих на территории субъекта Российской Федерации, место региональной банковской

организации в рейтинге, количество проведенных рейтингов по общему (единому) фактору надежности (с. 119-133).

6. Разработана матрица взаимовоздействия угроз и факторов функционирования банковских организаций в регионах, отражающая возможность направленного воздействия на источники угроз экономической безопасности с целью нивелирования эффекта отрицательно направленных связей и угроз. Обоснован методический подход к расчету прогнозного показателя экономической безопасности региональных банковских организаций на краткосрочный и среднесрочный периоды, реализация которого позволила построить прогноз показателей состояния системы экономической безопасности с учетом направленного воздействия на нейтрализацию выявленных рискообразующих факторов (на примере функционирования банковских организаций, расположенных на территории Республики Татарстан) (с. 139-149).

Теоретическая и практическая значимость работы заключается в том, что ее основные положения и выводы дополняют положения теории управления экономической безопасности на макро-, мезо- и микроуровнях, а также теории экономической безопасности банковского сектора с учетом роли последнего в обеспечении положительной динамики агрегированных показателей развития национальной экономики и территории размещения банковских организаций. Представленные в диссертации теоретические положения, методические подходы и практические рекомендации направлены на повышение эффективности управления системой экономической безопасности банковского сектора в целом и входящих в ее состав кредитных организаций в частности, что трактуется как необходимое условие эффективного выполнения последними вмененных им функций и объективная предпосылка устойчивого социально-экономического развития в условиях трансформации действующих и появления новых типов угроз. Сформулированные в работе методические подходы к выявлению и оценке угроз экономической безопасности банковских организаций, а также к

инструментариям их предупреждения (преодоления) могут быть использованы при разработке стратегий развития банковского сектора российской экономики и программных документов отдельных кредитных организаций.

Материалы диссертационного исследования могут использоваться в процессе подготовки специалистов в системе высшего и послевузовского образования в рамках дисциплин «Основы теории национальной безопасности», «Стратегическое управление экономической безопасностью», «Управление безопасностью банковских организаций» и др.

Методологической основой диссертационного исследования послужили труды ведущих отечественных и зарубежных ученых, в которых сформулированы основные положения теорий экономической безопасности, теорий стратегического управления, риск-менеджмента, а также принципы прогнозирования социально-экономического развития. В соответствии с рабочей гипотезой исследования использован системный поход к изучению экономических явлений и процессов, который позволил анализировать экономическую безопасность банковских организаций как целостное многоуровневое динамично развивающееся явление, выявить состав угроз устойчивого развития кредитных организаций и обосновать механизм их мониторинга. В качестве специальных методов в работе использованы методы стратегического анализа (Б^ОТ-анализ и др.), индивидуальных и коллективных опросов, моделирования социально-экономических процессов (таксонирование, вариантный метод и др.), а также методы многомерного статистического анализа и др.

Информационную базу диссертационной работы составили сведения Федеральной службы государственной статистики и ее территориальных органов, информационно-аналитические материалы Министерства экономического развития РФ, данные Центрального Банка Российской Федерации (Банка Росси), Счетной палаты РФ, Министерства экономики Республики Татарстан (РТ), Министерства финансов РТ, а также материалы международных организаций, в частности, Международной организации

высших контрольных органов (ИНТОСАИ), Международного Объединения Контроллеров (1СУ) и Международной Группы Контроллинга (ЮС) и др.

Нормативно-правовую базу представляют законодательные акты и подзаконные документы, определяющие концептуальные подходы к формированию инструментов управления экономической безопасностью банковского сектора и национальной безопасности в целом, среди них: Указ Президента РФ от 13 мая 2017 г. № 208 «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года», программы долгосрочного социально-экономического развития регионов Приволжского федерального округа (ПФО) и др. В процессе подготовки диссертационного исследования по рассматриваемым проблемам в качестве информационных источников были использованы монографии, научные статьи и другие публикации в периодической печати, авторефераты диссертаций, материалы научно-практических конференций, информационные ресурсы всемирной сети Интернет.

Область исследования. Содержание диссертации соответствует п. 2.1. Теория экономической безопасности (категория, методология, методы, механизмы и инструменты), п. 12.7. Классификация угроз экономической безопасности по сферам экономики (производственная, социальная, финансовая, внешнеторговая, военно-промышленная и др.), п. 12.22. Методология мониторинга факторов, угрожающих экономической безопасности Паспорта ВАК Минобрнауки России, специальности 08.00.05 -Экономика и управление народным хозяйством.

Степень достоверности и апробация результатов исследования. Основные положения и выводы диссертационной работы изложены и получили одобрение на международных, всероссийских, республиканских научно-практических конференциях:

- Межвузовский студенческо-аспирантский форум «Актуализация социально-экономического и естественнонаучного образования в научной и предпринимательской деятельности» (Казань, 2008);

- II Международный студенческо-аспирантский форум «Актуализация социально-экономического и естественнонаучного образования в научной и предпринимательской деятельности» (Казань, 2009);

- II Международная научно-практическая конференция «Экономическая безопасность: развитие теории, методологии и практики» (Йошкар-Ола, 2019);

- ХХ!У Туполевские чтения (школа молодых ученых): Международная молодежная научная конференция (Казань, 2019);

- IX Международная научно-практическая конференция «Перспективы развития современных социально-экономических процессов» (Анапа, 2020);

- IV Международная научно-практическая конференция «Управление экономикой, системами, процессами» (Пенза, 2020).

Разработанные теоретические положения и практические рекомендации внедрены и используются в деятельности ПАО «Банк ВТБ» при разработке методических документов в части определения состава индикаторов пороговых значений угроз экономической безопасности кредитных организаций и инструментов мониторинга их динамики, а также стратегий развития банков и, кроме того, применяются в учебном процессе ФГБОУ ВО «Казанский государственный национальный исследовательский технический университет имени А.Н. Туполева-КАИ», АНО ВО «Академия социального образования», что подтверждается соответствующими справками о внедрении.

Публикации. Основные положения и результаты диссертационного исследования изложены в 10 научных публикациях общим объемом 5,57 п.л. (авторский объем 5,07 п.л.), в том числе 5 работ авторским объемом 3,01 п.л. опубликованы в рецензируемых научных изданиях, определенных ВАК Минобрнауки России.

Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы (184 источника, в том числе 14 иностранных) и 5 приложений. Работа изложена на 250 страницах, содержит 20 таблиц и 34 рисунка.

1 ТЕОРЕТИКО-МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К РАЗВИТИЮ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКИХ

ОРГАНИЗАЦИЙ

1.1 Эволюция представлений об экономической безопасности

государства и угрозах для ее эффективного функционирования

Вопросы обеспечения безопасности государства в целом и кредитно-банковской системы в частности традиционно находились в центре внимания представителей различных отраслей науки и видов деятельности в силу их значимости для формирования траектории устойчивого социально-экономического развития и повышения качества жизни населения, сохранения суверенитета государства в глобализирующемся мире. Сложность и многогранность данной проблемы, а также постоянные изменения состава рискообразующих факторов предопределили возникновение множества теоретических и методических подходов к исследованию механизма функционирования системы экономической безопасности и безопасности банковских организаций. Анализ эволюции представлений о сущности и показателях экономической безопасности показывает, что в силу специфических особенностей объекта исследования начало их формированию было положено в смежных с экономической наукой областях знания.

Современные подходы к содержанию экономической безопасности носят преимущественно междисциплинарный характер, что находит отражение в специальной литературе, а также в нормативных правовых документах, регламентирующих порядок управления рисками и предупреждения достижения ключевыми макро- и микроэкономическими индикаторами пороговых значений. Признавая определенные преимущества подобной трактовки для прикладных исследований и нормотворческой деятельности, следует отметить, что он ограничивает формирование

целостной концепции экономической безопасности. Это, в свою очередь, препятствует реализации в полной мере гносеологического потенциала альтернативных экономических школ и течений для объяснения содержания законов и закономерностей развития отношений в данном секторе, а также для обоснования инструментов и управленческих технологий для выявления и предупреждения угроз. В связи с этим представляется актуальным проведение исследования собственно экономических подходов к исследованию содержания системы безопасности государства и входящих в ее состав элементов. Разработка концептуальных основ изучения данной проблемы позволит обосновать общие и специальные закономерности функционирования подсистем системы национальной экономической безопасности, а также обосновать эффективный инструментарий управления.

Начало донаучному этапу исследования проблем обеспечения безопасности было положено в XII веке в работах английского философа Р. Гроссетеста, который определил безопасность как «спокойное состояние духа человека, считавшего себя защищенным от любой опасности» [80, с. 11]. Дальнейшее развитие представлений о безопасности было связано с признанием роли государства в целом и правоохранительных органов в частности в обеспечении защищенности отдельного человека с учетом условий, способствующих достижению подобного состояния. В эпоху Нового времени в условиях становления национальных государств и развития рыночных отношений ученые (К. Гельвеций, П. Гольбах, Д. Дидро, Д. Локк, Ж.-Ж. Руссо и др.) признают значимость проблем безопасности и указывают на роль государства в их решении [44]. В России категория «государственная безопасность» впервые используется в «Положении о мерах к охранению государственного порядка и общественного спокойствия» от 14 августа 1881 г. [61]. Однако в 90-е годы XIX века в нормативных правовых актах российского государства данная категория была замещена понятийной конструкцией «охранение общественной безопасности» как «деятельности, направленной на борьбу с государственными преступлениями и являющейся прерогативой

политического сыска» [80, с. 11-12]. В 30-е годы ХХ века в США категория «экономическая безопасность» вошла в понятийный аппарат теории государственного управления. В ХХ веке в российских нормативных правовых актах категория «безопасность» политизируется и используется в контексте проблем борьбы с контрреволюционными движениями в целях обеспечения безопасности государства [80], что свидетельствовало о признании приоритета государственных интересов над групповыми и индивидуальными. Подобный подход доминировал в российской науке и практике до 90-х годов ХХ века, когда структурное реформирование общества предопределило необходимость переосмысления принципов функционирования системы безопасности и инструментов управления ею.

Значимость исследуемой проблемы для российского государства привела к принятию ряда нормативных правовых актов, в которых дана трактовка категории «безопасность» и сформулированы принципы эффективного функционирования системы экономической безопасности российского государства. Закон РФ от 05.03.1992 №2 2446-1 (ред. от 26.06.2008) «О безопасности» определяет содержание данного понятия как «состояние защищенности жизненно важных интересов личности, общества и государства от внутренних и внешних угроз» [7]. В Указе Президента РФ от 10 января 2000 года N° 24 «О концепции национальной безопасности Российской Федерации» «под национальной безопасностью Российской Федерации понимается безопасность ее многонационального народа как носителя суверенитета и единственного источника власти в Российской Федерации» [10]. Принятый в 2010 году федеральный закон «О безопасности» содержит уточнения относительно инструментов управления системой безопасности государства, состава органов управления системой безопасности и содержания выполняемых функций, а также вводит категории отдельных видов безопасности (например, экологической безопасности, общественной безопасности и др.) [8]. Достоинством данных нормативных правовых

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Фленова Елена Викторовна, 2021 год

Источник: [15]

Основная часть долгосрочных ресурсов банковских организаций представлена депозитами, то есть привлеченными средствами физических и юридических лиц, используемыми привлекающей стороной в соответствии с банковским законодательством и установленными режимами счета. Данный фактор может характеризоваться показателем нетто-активов банковской организации, отражающим уровень надежности и величины банковской организации, а также объемом привлеченных средств, что представлено в таблице 3.2.2.

2. В существующих в настоящее время затруднениях доступности иностранного капитала весьма актуальным становится изыскание внутренних источников, потенциально используемых в качестве инвестиционных вложений, крупнейшим из которых являются привлеченные средства физических лиц. Формирование эффективного инструментария трансформирования привлеченных средств в инвестиции обусловит значительную аттракцию финансовых ресурсов в региональное экономическое развитие при одновременном позитивном влиянии на повышение уровня жизни субъектов микроэкономического уровня и макроэкономическую устойчивость в целом. Одним из важнейших источников инвестиций для субъектов хозяйствования являются кредиты, предоставляемые банковскими организациями.

В 2019 году величина прироста кредитного портфеля, представленного выданными представителям малого и среднего бизнеса кредитами, в Республике Татарстан составила 14,69 %. Удельные веса кредитования отраслей малого и среднего бизнеса приведены на рисунке 3.2.1 [65].

Лидирующие позиции по кредитованию занимают сферы оптовой и розничной торговли и промышленности. На третьем месте находятся строительные организации, что обусловлено дополнительным финансированием со стороны государственных структур.

Сфера услуг

Источник: [65]

Рисунок 3.2.1 - Удельный вес кредитования отраслей малого и среднего бизнеса банковскими организациями Республики Татарстан, 2019 г.

Удельные веса целей кредитования представителей малого и среднего бизнеса представлены на рисунке 3.2.2.

Пополнение оборотных средств 55,42%

Приобретение основных средств 8,89%

Приобретение недвижимого имущества 9,33%

Реализация инвестиционных проектов 12,27%

Прочие

9,97%

Финансирование лизинговой деятельности 4,12%

Источник: [65]

Рисунок 3.2.2 - Удельный вес целей кредитования малого и среднего бизнеса банковскими организациями Республики Татарстан, 2019 г.

Более половины предпринимателей, обратившихся за кредитами в банковские организации Республики Татарстан в 2019 году, указали основной целью кредита «пополнение оборотных средств», то есть необходимость реализации или поддержки производственных процессов, что характеризует активное функционирование предприятий сферы малого и среднего бизнеса. Однако в 2019 г. выросло число обращений предпринимателей указанной сферы за финансированием в соответствии с национальным проектом по развитию малого и среднего бизнеса, что подтверждается досрочным перевыполнением показателей, при этом банковскими организациями осуществляется поддержка предпринимателей путем выдачи поручительских документов совместно с Гарантийным фондом Республики Татарстан, в том числе и дистанционно, с помощью сервиса «Гарантийный поток». Исполнение мер государственной поддержки представлено на рисунке 3.2.3 [65].

250 200 150 100 50

99,8

104,7

Поддержка МСБ в моногородах

148,1

Число выданных микрозаймов

01.01.2019

193,3

206,9

Финансовая поддержка при Выданные банковские содействии Гарантийного гарантии

фонда РТ

■ 01.01.2020

Источник: [65]

Рисунок 3.2.3 - Динамика исполнения показателей мер государственной поддержки в рамках национального проекта по развитию малого и среднего бизнеса Республики Татарстан, 2018-2019 гг.

0

Указанные поддерживающие меры оказали позитивное влияние на развитие малого и среднего предпринимательства. По числу предприятий данной сферы Республика Татарстан занимает первое место по Приволжскому

федеральному округу и пятое место по Российской Федерации, а доля малого и среднего бизнеса в валовом региональном продукте Республики Татарстан в 2019 г. составила 26,1 %, что является фактором положительного влияния на уровень региональной экономической безопасности.

Предполагалось, что в первом полугодии 2020 года реализуется программа уменьшения на 0,25 % ставки кредитов для субъектов малого и среднего бизнеса Республики Татарстан при ужесточении мер по выбору кредитополучателей, обусловленном высоким процентом невозврата кредитов в данном сегменте. Однако в условиях пандемии коронавируса объем сбережений населения, уменьшающийся с 14,3 % в 2015 г. до 3,7 % в 2019 г., продолжит значительное падение в связи с сокращением доходов и направлением сберегаемой части доходов населением на потребление, что обусловило негласное сокращение и усложнение выдачи кредитов банковской системой, даже в случае прямых указаний Президента Российской Федерации. Инвестиции в ценные бумаги в настоящее время в связи с вышеуказанными проблемами не являются адекватным отображением реального уровня экономического развития. Таким образом, фактор трансформации сбережений в инвестиции в настоящих условиях может быть охарактеризован показателем объема выданных кредитов юридическим лицам или, в частности, субъектам малого и среднего бизнеса, что представлено в таблице 3.2.2 (строка - объем кредитного портфеля).

3. Расширение ассортимента банковских услуг.

По причине присущих банковским организациям активности и универсальности в процессе финансовой и кредитной деятельности, характеризующейся наличием высококонкурентной среды и государственного регулирования, возникает необходимость повышения эффективности реализации собственных конкурентных преимуществ за счет создания и продвижения инновационных финансовых продуктов, обладающих потребительской ценностью и способствующих удовлетворению интересов клиентов банковских организаций и, как следствие, регионального и национального социально-экономического развития.

Таблица 3.2.3,а - Динамика численности клиентов - физических лиц банковских организаций Республики Татарстан, чел., 2010-2019 гг.

Наименование банковской 2010 г. 2011 г. 2012 г. 2013 г. 2014 г. 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г.

организации

«Аверс» 791229 810266 909957 1057462 1071612 1057462 1133425 1217367 1210620 1233214

«Автоградбанк» 383892 393128 441497 513064 519929 513064 549920 590648 587374 598336

«Автокредитбанк» 193474 198129 222505 258574 262034 258574 277148 297674 296024 301549

«Ак Барс» Банк 2195756 2248586 2525240 2934586 2973854 2934586 3145391 3378342 3359617 3422318

«Акибанк» 608388 623026 699680 813099 823979 813099 871508 936052 930864 948237

«Алтынбанк» 69673 71349 80127 93116 94362 93116 99805 107197 106602 108592

«Банк 131» - - - - - - - - - -

«Банк Казани» 414423 424394 476609 553868 561280 553868 593655 637622 634088 645922

«Банк Заречье» 335052 343113 385328 447791 453783 447791 479958 515504 512646 522214

«ИК Банк» 188382 192915 216650 251770 255139 251770 269855 289841 288235 293614

«Камский коммерческий банк» 357194 365788 410793 477383 483771 477383 511676 549571 546525 556725

«Сетевая Расчетная Палата» - - - - - - - - - -

«Татсоцбанк» 510918 523210 587583 682832 691969 682832 731882 786086 781729 796319

«Тимер Банк» - - - - - - - - - -

«Энергобанк» 457161 468160 525760 610986 619162 610986 654876 703377 699479 712533

Источник: составлено автором по данным [162]

Таблица 3.2.3,б - Динамика численности клиентов - юридических лиц банковских организаций Республики Татарстан, 2010-2019 гг.

Наименование банковской организации 2010 г. 2011 г. 2012 г. 2013 г. 2014 г. 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г.

«Аверс» 30835 31577 35462 41211 41762 41211 44171 47443 47180 46832

«Автоградбанк» 17260 17675 19850 23068 23376 23068 24725 26556 26409 26214

«Автокредитбанк» 10154 10399 11678 13571 13753 13571 14546 15623 15536 15422

«Ак Барс» Банк 44271 49053 51074 53343 62131 61428 67960 79233 78995 78413

«Акибанк» 15195 16836 17530 18308 21325 21083 23325 27194 27113 26913

«Алтынбанк» 5428 6014 6262 6540 7618 7532 8332 9715 9685 9614

«Банк 131» - - - - - - - - - -

«Банк Казани» 14361 15912 16568 17304 20154 19926 22045 25702 25625 25436

«Банк Заречье» 13616 15086 15708 16406 19108 18892 20901 24368 24295 24116

«ИК Банк» 7174 7949 8277 8644 10068 9955 11013 12840 12801 12707

«Камский коммерческий банк» 14960 16576 17259 18026 20996 20758 22966 26775 26695 26498

«Сетевая Расчетная Палата» - - - - - - - - - -

«Татсоцбанк» 17739 19655 20465 21374 24896 24614 27231 31749 31653 31420

«Тимер Банк» - - - - - - - - - -

«Энергобанк» 16739 18548 19312 20170 23493 23227 25697 29959 29869 29649

Источник: составлено автором по данным [162]

Трансформационные процессы общественного развития, включающие в себя государственное направление программы производства импортозамещающей продукции, обусловливают активизацию инновационно направленных услуг банковского сектора, направленных на удовлетворение социально-экономических потребностей клиентов, приносящих доход, и определены перетоком финансовых активов и симметричной финансовой информацией.

Расширение ассортимента банковских услуг может быть реализовано за счет внедрения нового продукта банковской организации, эффективность которого может быть оценена на основе устойчивости спроса (существующего или потенциального - в зависимости от клиентской группы). Указанный индикатор может характеризоваться динамикой численности клиентов - как физических, так и юридических лиц, что представлено в таблицах 3.2.3,а и 3.2.3,б, составленных на основе данных годовых отчетов банковских организаций Республики Татарстан за период 2010-2019 годов [161].

4. Повышение финансовой защиты для физических и юридических лиц.

В условиях активизации хакерских атак на банковские счета юридических и физических лиц проблема обеспечения кибербезопасности, приобретшая в настоящее время государственный масштаб, обусловливает высокую степень внимательности к ней банковских организаций. Актуальность данной проблемы заключается также в наращивании количества безналичных транзакций, составляющих, по данным за первый квартал 2020 года, 1513,4 тысячи сделок в день в Республике Татарстан, что демонстрирует рост на 310 % по сравнению с аналогичным периодом 2015 года. Общий выпуск банковских карт в регионе на 01.04.2020 составляет 7504,3 тысячи единиц (прирост количества по сравнению с предыдущим годом составил 6 %), что характеризует увеличение доли безналичных платежей, достигших 88 % на 01.01.2020, при этом удельный вес процедур снятия денежных средств с карт составил всего 11,9 %. Прирост числа операций, производимых по банковским картам, составил 42,8 %, а прирост объема данных операций -25,9 % [3].

Указанная динамика имплицирует возрастание угрозы мошеннических действий, а также реализации недостатков аутентифицирующих и авторизующих механизмов онлайн-банков, активизирующихся в результате возможных хакерских атак, среди которых наибольший удельный вес имеют методы использования вредоносного программного обеспечения (85 %) и социальной инженерии (80 %). При этом первому варианту более подвержены юридические лица (66 %) по сравнению с физическими (58 %), а во втором варианте, наоборот, больший удельный вес атак приходится на счета физических лиц (63 %), при этом для юридических лиц по данному методу атак выявлен 51 % счетов. Детализация потенциальных последствий кибератак представлена на рисунке 3.2.4.

Источник: [144]

Рисунок 3.2.4 - Детализация потенциальных последствий кибератак на банковские организации Республики Татарстан, 2017-2019 гг.

По результатам обследования, проведенного международной компанией по разработке программного обеспечения информационной безопасности Positive Technologies, уровень защищенности онлайн-банков в 61,3 % случаев имеет уровень «крайне низкий» или «низкий», а недостатки аутентифицирующих и авторизующих механизмов присущи 77 % онлайн-банков, что актуализирует устранение угроз безопасности банковской системы именно по данному направлению.

Реализация мероприятий по устранению данного вида угрозы экономической безопасности банковскими организациями Республики Татарстан представляет собой антивирусные программные продукты, средства выявления вторжений, константность мониторинга информационной безопасности, межсетевые экраны и пр., для автоматизации которых предлагается внедрение системы автоматизации процессов управления рисками кибербезопасности [182].

В соответствии с данными Национального рейтинга кибербезопасности, в 2019 году Российской Федерации принадлежит 26-е место из 160 участвующих стран с индикатором 64,94 балла из 100 возможных [177]. Данный рейтинг характеризует национальный уровень потенциала противостояния киберугрозам. Он отражает достаточно устойчивое состояние России по данному индикатору. Однако необходимо отметить негативную тенденцию: Российская Федерация в 2014 году находилась на 12-м месте, а в 2017 году - на 10-м месте при наличии комментариев о значительном увеличении количества мероприятий противодействия мошенничеству в электронных платежных системах.

В условиях активизации дистанционного режима работы в соответствии с рекомендациями Правительства Российской Федерации и Президента Республики Татарстан отмечено значительное увеличение нагрузки на инфраструктуру информационных технологий, а также повышение активности делинквентов, в том числе и в банковской системе. В настоящее

время не существует объективной оценки уровня кибербезопасности банковских организаций Республики Татарстан в связи с невозможностью централизованной защиты удаленных пользователей. Представители банковских организаций республики отказались комментировать уровень кибербезопасности представляемых организаций, однако, по мнению экспертов, предполагается значительное увеличение кибератак на сегменты обслуживания удаленных пользователей в силу организационной неразвитости данного направления: низкой безопасности мобильных приложений и сервисов, слабого уровня грамотности пользователей новейших технологий и др. [90].

Вышеизложенное подтверждается лидирующим местом Республики Татарстан по показателям количества и объема несанкционированных операций среди регионов Приволжского федерального округа [5], что обусловливает высокую степень риска со стороны данного показателя. Банковскими организациями региона было зафиксировано 1547 случаев неизвестных клиентам переводов денежных средств на общую сумму 19 837,44 тыс. рублей [5], обусловившие потери банковских организаций за счет компенсации клиентам ущерба, величина которого, составившая 13,3 % объема похищенных средств, определена высоким уровнем социальной инженерии среди указанных операций за счет мошеннических действий, в результате которых нарушается конфиденциальность платежной информации.

Исследуемый фактор «Повышение финансовой защиты для физических и юридических лиц» в настоящее время является не определенным количественно и представляет собой фактор влияния на итоговую величину банковской безопасности в виде соответствующего понижающего или повышающего коэффициента в зависимости от уровня рискованности ситуации.

В соответствии с вышеизложенным, на основании обобщения теоретической информации по результатам исследований, посвященных

количественной оценке рисков функционирования организаций, предлагается эмпирическая шкала соответствия уровня рискованности ситуации, способствующая определению количественного показателя, характеризующего степень рискованности ситуации (таблица 3.2.4).

Таблица 3.2.4 - Предлагаемая эмпирическая шкала соответствия уровня рискованности ситуации и коэффициента влияния на экономическую безопасность банковской сферы

Качественная оценка рискованности ситуации Несущественный Низкий Умеренный Значимый Высокий

Вероятность наступления рискованной ситуации 0,1-0,19(9) 0,2-0,349(9) 0,35-0,549(9) 0,55-0,69(9) Выше 0,7

Коэффициент влияния 1 -1,05 -1,1 -1,2 -1,3

Источник: составлено автором

Выбор соответствующих уровню риска коэффициентов влияния обусловлен градацией величин коэффициента вариации, являющихся одной из характеристик степени рискованности ситуации и определяющий неустойчивость исследуемой ситуации. Таким образом, при наличии несущественной вероятности наступления рискованной ситуации воздействие факторов функционирования банковской системы в целях повышения национальной экономической безопасности не оказывает негативного влияния на воздействие связей (коэффициент влияния =1). Установление низкой вероятности наступления рискованной ситуации обусловливает применение понижающего коэффициента влияния, равного -1,05. Умеренный риск снижает позитивное влияние факторов на 1,1. При выявлении значимой вероятности наступления рискованной ситуации величина экономической безопасности банковской сферы подвергается влиянию понижающего коэффициента -1,2. В случае высокорисковой ситуации, аналогично качественному определению коэффициента вариации, когда наблюдается высокая неустойчивость развития, снижающая экономическую безопасность банковской сферы, применяется коэффициент влияния -1,3.

Применение предложенных коэффициентов влияния обусловливает объективизацию количественной оценки экономической безопасности банковской сферы Республики Татарстан, в соответствии с которой возможны построение адекватного прогноза регионального социально-экономического развития, а также разработка соответствующих упреждающих или воздействующих мероприятий, способствующих повышению уровня экономической безопасности банковских организаций региона.

3.3 Прогнозирование динамики показателей уровня экономической безопасности банковской системы Республики Татарстан

Проведенный анализ позволяет охарактеризовать банковскую систему Республики Татарстан как недостаточно стабильную с невысоким уровнем доверия на рынке межбанковского кредитования, являющимся важным показателем функционирования банковской системы, что обусловлено взаимосвязанностью банковских организаций на основе использования межбанковских кредитов. В соответствии с данными, представленными в таблице 3.2.2, для 67 % банковских организаций Республики Татарстан характерен минимальный уровень активности на рынке межбанковского кредитования, и только единственный лидирующий по всем показателям ПАО «Ак Барс Банк» обладает невысоким уровнем активности на данном рынке, при этом данный индикатор обусловливает наращивание банковского потенциала в направлении предоставления выгодных условий кредитования юридических и физических лиц, а также выполнения собственных обязательств в отношении вкладчиков и держателей ценных бумаг. Следовательно, можно сделать вывод о консервативности банковских организаций Республики Татарстан в механизмах и условиях существующей кредитной политики, что косвенно характеризует искусственно поддерживаемую устойчивость 87 % банковских организаций региона и,

соответственно, не оказывает положительного влияния на региональную экономическую безопасность.

Указанный вывод подтверждается результатами единого алгоритма, учитывающего динамику привлеченных средств физических и юридических лиц, объем собственного капитала банковских организаций, выполнение нормативов, установленных Банком России, и оценивающего качество показателей банковских организаций, на основании которого сформирован рейтинг банковских организаций Республики Татарстан (таблица 3.3.1).

В соответствии с данным рейтингом только одной банковской организации - ПАО «Ак Барс Банк» - присвоена оценка «приемлемая надежность» и наивысший среди региональных банковских организаций общий балл 0,57. Для сравнения: наибольший среди всех российских банковских организаций балл 1,52 присвоен АО «Раффайзенбанк». При взаимодействии с остальными представленными банковскими организациями Республики Татарстан, по результатам проведенного исследования, предлагается проявлять повышенную осмотрительность и не превышать максимальную страхуемую сумму вклада, а в некоторых случаях, к примеру с банковскими организациями АО «Автоградбанк» и ООО «Камкомбанк», выявлены признаки угрожающего состояния, что отражено в значительной величине отрицательного общего балла. При этом наблюдается соблюдение всеми банковскими организациями Республики Татарстан нормативных значений, установленных Банком России.

Вычисление среднего значения общего балла по всем банковским организациям, характеризующим, согласно применяемой методике, региональную банковскую систему, математически реализовалось в общем балле банковской системы Республики Татарстан равном -0,45, соответствующем неустойчивому состоянию данной сферы, что, по нашему мнению, может быть обобщено для всех региональных банковских систем.

Таблица 3.3.1 - Рейтинг банковских организаций Республики Татарстан среди всех банковских организаций Российской Федерации

по данным на 01.04.2020

№ банка в рейтинге по вкладам № банка в рейтинге по капиталу Наименование банковской организации Изменение остатка средств физических лиц с 01.03.20, % Изменение остатка средств юридических лиц с 01.03.20, % Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2), % Норматив текущей ликвидности банка (Н3), % Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4),% Норматив достаточности собственных средств (Н1.0), % Норматив достаточности базового капитала банка (Н1.1), % Норматив достаточности основного капитала банка (Н1.2), % Общий балл

25 21 Ак Барс Банк -1,8 -2,2 138 622 27 14,40 11,40 11,40 0,57

58 46 Банк Аверс +2,6 -14,1 84 95 35 37 37 37 -0,08

87 124 Акибанк -6,6 -1,7 76 173 52 21 19,40 19,40 -0,38

114 93 Татсоцбанк -5,7 -2,7 152 309 45 45 40 40 -0,1

120 119 Энергобанк -2,5 -10,5 96 123 96 33 25 25 -0,48

125 168 Банк Казани -1 -6,3 298 343 45 15,70 10 12,50 -0,41

140 268 Автоградбанк -1,1 -26,6 нет данных 134 нет данных 12,30 нет данных 8,80 -1,03

177 267 Камкомбанк -0,9 -22,5 нет данных 128 нет данных 18,60 нет данных 15,60 -1,32

210 243 Банк Заречье -1,6 -22,4 366 737 16,50 42 39 39 -0,83

265 303 АвтоКредитБанк -0,9 +82 нет данных 208 нет данных 60 нет данных 55 0,29

266 217 ИК банк -1,9 -5,5 224 382 7,10 88 21 21 -0,29

318 304 Алтынбанк -20,8 -12,4 нет данных 91 нет данных 30 нет данных 30 -0,88

нет данных 320 Банк 131 нет данных -0,2 нет данных 327 нет данных 177 нет данных 119 нет данных

нет данных 414 Сетевая Расчетная палата нет данных +3,2 нет данных нет данных нет данных 26 нет данных нет данных нет данных

нет данных 429 Тимербанк нет данных нет данных 52 469 0 0 0 0 -0,88

Допустимое значение, установленное Банком России > 15 > 50 < 120 > 8 > 4,5 > 6

Источник: [148]

Кроме вышеизложенного, подтверждением неустойчивого состояния банковской системы Республики Татарстан является совокупность рейтингов, представленных в таблице 3.3.2, демонстрирующая рейтинги региональных банковских организаций среди девяноста банковских организаций, функционирующих на территории Республики Татарстан.

Рейтинг надежности строится на основе ежемесячного анализа показателей финансовой отчетности, характеризующих финансовую стабильность. Кроме того, используются данные по нормативу достаточности капитала, среднее значение которого на 01.05.2020 по исследованным банковским организациям составляет 10,7 % при минимально допустимой величине 8 %.

Таблица 3.3.2 - Банковские организации региональной банковской системы Республики Татарстан в рейтингах надежности на 01.04.2020

Наименование банковской организации Место в рейтинге по надежности Место в рейтинге по активам Место в рейтинге по депозитам для физлиц Место в рейтинге по кредитам для физлиц Место в рейтинге Moody's Место в рейтинге Forbes

Ак Барс Банк 17 20 22 24 26 (В2) 41

Банк Аверс 48 49 44 49 - 18

Акибанк 60 60 49 61 34 (Саа1) 48

Татсоцбанк 61 64 56 58 - 52

Энергобанк 58 61 54 56 - 53

Банк Казани 65 68 57 65 - -

Автоградбанк 70 75 61 63 - -

Камкомбанк 74 77 67 60 - -

Банк Заречье 83 82 72 79 - -

АвтоКредитБанк 80 80 73 76 - -

ИК банк 82 83 74 78 - -

Алтынбанк 81 84 78 72 - -

Банк 131 - - - - - -

Сетевая Расчетная палата - - - - - -

Тимербанк 86 - - - - -

Источник: [146]

Рейтинг надежности по активам, реагирующий на проведение операций, приносящих прибыль, формируется на основании актуальных данных о располагаемых средствах банковской организации, включающих в себя величину собственного капитала, привлеченные средства, стоимость ценных бумаг, выпуск облигаций и т.д.

Ранжирование банковских организаций в рейтинге надежности по депозитам для физических лиц производится в соответствии с совокупным объемом привлеченных от физических лиц средств.

Аналогично предыдущему рейтингу, ранжирование банковских организаций в рейтинге надежности по кредитам для физических лиц производится в соответствии с совокупным объемом выданных банковскими организациями кредитов физическим лицам.

Рейтинг надежности банковских организаций, составленный агентством Moody's, включает банковские организации, ранжированные с учетом привлекательности условий, которые предлагаются банками для инвесторов, а также уровня их ликвидности и стабильности. В соответствии с данным рейтингом, уровни надежности присвоены лишь двум банковским организациям Республики Татарстан: «Ак Барс Банку - уровень В2, отражающий слабую кредитоспособность банковской организации, и «Акибанку» - уровень Саа1, соответствующий спекулятивности банковской организации, сочетающейся с очень слабой кредитоспособностью.

Рейтинг надежности банковских организаций, составленный агентством Standard&Poor's, отражает уровень лояльности юридических и физических лиц к банковской организации и демонстрирует устойчивость банков Казани и Республики Татарстан. Необходимо отметить, что в данный рейтинг не попала ни одна банковская организация банковской системы Республики Татарстан.

В соответствии с результатами рейтинга надежности Forbes, основанном на данных российских и международных рейтинговых агентств, определяется степень надежности исследуемых банковских организаций. На основании полученных результатов банковской организации присваивается

определенное количество «звезд» - от пяти до одной. ООО «Банк «Аверс» по результатам данного ранжирования присвоено четыре «звезды». Это наибольшее значение для банковской системы Республики Татарстан на апрель 2020 года. Четыре «звезды» характеризуют данную банковскую организацию как «довольно надежную», но зависящую от «благоприятной деловой среды» и требующую использовать дополнительные финансовые ресурсы в случае ухудшения конъюнктуры в целях исполнения обязательств перед клиентами. ПАО «Ак Барс» Банк» получил в данном рейтинге две «звезды», что характеризует данную банковскую организацию как сохраняющую запас ликвидности и использующую только собственные ресурсы в случае финансовых затруднений. Состояние банковских организаций ПАО «Акибанк», АО «Татсоцбанк», АО «Энергобанк» определено данным рейтингом одной «звездой», что свидетельствует об умеренной кредитоспособности, соответствующей уровню ВВВ и ВВВ+ российского рейтинга (удовлетворительные устойчивость и экономическую безопасность банковской организации на краткосрочную перспективу).

Необходимо отметить, что, в соответствии со всеми представленными рейтингами, региональные банковские организации не входят даже в ТОП-15 банков территориального присутствия, что подтверждает приоритет для клиентов региональных представителей крупных федеральных банковских организаций.

На основании сводной таблицы ранжирования банковских организаций Республики Татарстан оценим уровень их экономической безопасности с помощью формулы, приводящей абсолютный показатель стабильности к сопоставимому виду, то есть индикатору с разбросом [0; 1], где 0 - отсутствие безопасности, 1 - абсолютная безопасность:

N - Z?=i RPRBi

SRB =-——RB-, (3.3.1)

100 , ( )

где SRB - индикатор экономической безопасности региональной банковской организации;

N - общее число банковских организаций, функционирующих на территории субъекта Федерации;

- место региональной банковской организации в рейтинге;

I - номер региональной банковской организации;

п - количество проведенных рейтингов по общему (единому) фактору надежности.

Рассчитанные индикаторы экономической безопасности банковских организаций Республики Татарстан и качественная оценка показателей в соответствии с вербально-числовой шкалой Харрингтона представлена в таблице 3.3.3. Кроме того, в данную таблицу включены усредненные показатели удельных весов региональных банковских организаций по финансовым показателям из таблицы 3.2.2 в целях дальнейшего определения индикатора экономической безопасности региональной банковской системы Республики Татарстан.

Таблица 3.3.3 - Индикаторы экономической безопасности и качественная оценка показателей банковских организаций Республики Татарстан, по данным на 01.04.2020

Наименование банковской организации Индикатор экономической безопасности банковской организации Качественная оценка экономической безопасности Усредненный показатель удельных весов

Ак Барс Банк 0,65 высокая 0,6841

Банк Аверс 0,48 средняя 0,1304

Акибанк 0,38 средняя 0,0470

Татсоцбанк 0,32 низкая 0,0434

Энергобанк 0,34 низкая 0,0430

Банк Казани 0,26 низкая 0,0198

Автоградбанк 0,23 низкая 0,0129

Камкомбанк 0,21 низкая 0,0086

Банк Заречье 0,11 очень низкая 0,0058

АвтоКредитБанк 0,13 очень низкая 0,0035

Продолжение таблицы 3.3.3

Наименование банковской организации Индикатор экономической безопасности банковской организации Качественная оценка экономической безопасности Усредненный показатель удельных весов

ИК банк 0,11 очень низкая 0,0043

Алтынбанк 0,11 очень низкая 0,0024

Банк 131 - очень низкая 0,0011

Сетевая Расчетная палата - очень низкая 0,0004

Тимербанк 0,04 очень низкая -0,0066

Источник: составлено автором

Определим индикатор экономической безопасности банковской системы Республики Татарстан по формуле

= £¿=10Х (З.З.2)

где 5КВ. - индикатор экономической безопасности региональной банковской организации;

- усредненный показатель удельных весов региональной банковской организации по основным финансовым показателям; п - количество региональных банковских организаций. Вычисление индикатора экономической безопасности банковской системы Республики Татарстан (0,56534) показало, что, согласно качественной характеристике шкалы Харрингтона, исследуемая банковская система имеет средний уровень безопасности, однако вычисленный на 01.04.2020 показатель не может быть распространен на период, превышающий один месяц, так как в настоящее время экономическое состояние как регионального, так и национального развития является весьма неустойчивым в связи с асимметричностью и высокой динамичностью поступающей разнообразной информации как от органов управления, так и от средств массовой информации, а также аналитических источников, оказывающих в большей части негативное воздействие на клиентов банковских организаций,

что в свою очередь снижает лояльность данных клиентов или вынуждает их отказаться от услуг банковских организаций.

Для систематизации факторов устойчивого функционирования региональных банковских организаций и определения характера их воздействия на состояние системы экономической безопасности предложена матрица взаимовоздействия угроз и факторов функционирования региональных банков (рисунок 3.3.1)

Угрозы экономической безопасности региональных

банковских организаций__

Т3

(Нестабильность экономического развития) Т10

(Неустойчивость регионального

экономического развития)__

Т13

(Неудовлетворительное финансовое состояние предпринимательской сферы) Т7

(Негативная динамика уровня жизни населения) Т12

(Недостаточность внешних

_финансовых ресурсов)__

Т2

(Негативная тенденция показателей финансовой устойчивости и ликвидности) Т1

(Высокая убыточность банковских организаций)__

Факторы устойчивого развития , .

1. Активное

банковских организаций и

наращивание

эффективности системы

долгосрочных

национальной экономической

ресурсов

безопасности

Источник: составлено автором Рисунок 3.3.1 - Матрица воздействия факторов устойчивого развития региональных банковских организаций на уровень эффективности системы национальной экономической безопасности

2. Трансформирование привлеченных средств в инвестиции

3. Расширение ассортимента банковских услуг

4. Повышение финансовой защиты для физических и юридических лиц

Представленная матрица отражает направления целенаправленного воздействия на угрозы экономической безопасности региональных банковских организаций на основе нивелирования отрицательно направленных связей выявленных слабых сторон региональной банковской системы и угроз экономической безопасности. Направленное воздействие на активизацию факторов эффективного функционирования банковской системы Республики Татарстан ведет к снижению отрицательного влияния слабых сторон, что способствует повышению уровня экономической безопасности региональной банковской системы.

Особенности современного функционирования субъектов экономической деятельности, характеризующиеся рыночной нестабильностью, требуют оценки экономической безопасности банковских организаций не только в долгосрочном, но и краткосрочном периоде, так как проявившиеся угрозы на фоне снижения экономической активности и оттока денежных средств из банковских организаций за 2020 год значительно изменяют полученную за период 2010-2019 гг. динамику развития банковского сектора.

Определение показателей негативного воздействия связей между слабыми сторонами региональной банковской системы и угрозами экономической безопасности Республики Татарстан в условиях активизации факторов функционирования банковской системы в целях повышения национальной экономической безопасности на краткосрочный период в соответствии с негативным, текущим и оптимистическим сценариями развития представлен в таблице 3.3.4.

Таблица 3.3.4 - Уровень влияния негативного воздействия связей между слабыми сторонами региональной банковской системы и угрозами экономической безопасности Республики Татарстан при вариативности сценариев прогнозирования на краткосрочный

период, по данным на 01.04.2020

Угрозы экономической безопасности Уровень значимости Скорректированное воздействие связей Основные факторы функционирования банковской системы в целях повышения национальной экономической безопасности Коэффициент влияния при вариативности сценариев прогнозирования Влияние негативного воздействия при вариативности сценариев прогнозирования

негативном текущем оптимистическом негативном текущем оптимистическом

Т3 (Нестабильность экономического развития) 0,54 -0,36 Трансформирование привлеченных средств в инвестиции -1,3 -1,2 -1,05 0,468 0,432 0,378

Повышение финансовой защиты для физических и юридических лиц -1,2 -1,1 -1,05 0,432 0,396 0,378

Т10 (Неустойчивость регионального экономического развития) 0,63 -0,45 Трансформирование привлеченных средств в инвестиции -1,3 -1,2 -1,05 0,585 0,54 0,4725

Повышение финансовой защиты для физических и юридических лиц -1,2 -1,1 -1,05 0,54 0,495 0,4725

Т13 (Неудовлетворительное финансовое состояние предпринимательской сферы) 1,7 -0,3 Трансформирование привлеченных средств в инвестиции -1,3 -1,2 -1,1 0,39 0,36 0,33

Расширение ассортимента банковских услуг -1,05 -1,05 -1,05 0,315 0,315 0,315

Повышение финансовой защиты для физических и юридических лиц -1,3 -1,2 -1,1 0,39 0,36 0,33

Продолжение таблицы 3.3.4

Угрозы экономической безопасности Уровень значимости Скорректированное воздействие связей Основные факторы функционирования банковской системы в целях повышения национальной экономической безопасности Коэффициент влияния при вариативности сценариев прогнозирования Влияние негативного воздействия при вариативности сценариев прогнозирования

негативном текущем оптимистическом негативном текущем оптимистическом

Т7 (Негативная динамика уровня жизни населения) 0,88 -0,44 Расширение ассортимента банковских услуг -1,05 -1,05 -1,05 0,462 0,462 0,462

Повышение финансовой защиты для физических и юридических лиц -1,3 -1,2 -1,05 0,572 0,528 0,462

Т12 (Недостаточность внешних финансовых ресурсов) 1,3 -0,3 Активное наращивание долгосрочных ресурсов -1,3 -1,2 -1,05 0,39 0,36 0,315

Т2 (Негативная тенденция показателей финансовой устойчивости и ликвидности) 1,28 -0,48 Активное наращивание долгосрочных ресурсов -1,3 -1,2 -1,05 0,624 0,576 0,504

Т1 (Высокая убыточность банковских организаций) 1,4 -0,4 Активное наращивание долгосрочных ресурсов -1,3 -1,1 -1,05 0,52 0,44 0,42

Источник: составлено автором

По данным таблицы 3.3.4 вычислим показатель экономической безопасности банковской системы Республики Татарстан, представляющий собой отклонение среднегеометрической величины отрицательного воздействия связей, усиленного величиной риска, от абсолютно устойчивого состояния, соответствующего каждому прогнозному сценарию. Таким образом, в соответствии с негативным сценарием показатель экономической безопасности банковских организаций Республики Татарстан на краткосрочный период равен 0,534949; неизменная динамика развития банковской системы (текущий сценарий) демонстрирует прирост полученного на 01.04.2020 индикатора экономической безопасности региона на 0,57 %, который составил 0,568601; согласно оптимистическому сценарию развития величина показателя экономической безопасности региональных банковских организаций равна 0,602473. Указанный расчетный период обусловлен доступностью необходимых статистических данных только за первый квартал 2020 года.

Полученные по трем сценариям краткосрочного развития показатели попадают в диапазон «средний уровень безопасности», что демонстрирует недостаточность существующих мер воздействия на развитие региональных банков и актуализирует необходимость направленного воздействия на активизацию факторов функционирования региональных банковских организаций, что обусловит снижение отрицательного влияния уязвимых сторон, наглядно представленное на конкретизированной матрице, сформированной на основе матрицы воздействия факторов функционирования банковских организаций региона на выявленные угрозы потенциала их развития в целях повышения экономической безопасности (рисунок 3.3.2).

Указанные направленные воздействия не могут быть отнесены к краткосрочному периоду, что обусловлено достаточно высокой инертностью как самих региональных банковских организаций, так и их клиентов, уровень лояльности которых снизился в связи с массированно поступающей

асимметричной информацией, а также особенностями экономической динамики на фоне ограничительных мероприятий из-за пандемии коронавируса. Следовательно, результаты, представленные в конкретизированной матрице, должны быть отнесены к среднесрочному периоду прогнозирования.

Угрозы экономической безопасности региональной банковской системы Нивелируемые отрицательные воздействия слабых сторон

Т3 (Нестабильность экономического развития) W2, W8 W11

Т10 (Неустойчивость регионального экономического развития) W2, W8

Т13 (Неудовлетворительное финансовое состояние предпринимательской сферы) W8 W3 W10

Т7 (Негативная динамика уровня жизни населения) W11, W12

Т12 (Недостаточность внешних финансовых ресурсов) W9

Т2 (Негативная тенденция показателей финансовой устойчивости и ликвидности) W8, W9, W10

Т1 (Высокая убыточность банковских организаций) W8, W9, W10

Факторы функционирования банковской системы в целях повышения национальной экономической безопасности 1. Активное наращивание долгосрочных ресурсов 2. Трансформирование привлеченных средств в инвестиции 3. Расширение ассортимента банковских услуг 4. Повышение финансовой защиты для физических и юридических лиц

Источник: составлено автором

Рисунок 3.3.2 - Матрица взаимодействия факторов функционирования региональных банков и выявленных угроз экономической безопасности

Реализация управляющих воздействий на активизацию факторов функционирования банковской системы Республики Татарстан потенцирует значительное сокращение количества негативно влияющих связей на уровне W-Т (TOWS WT), представленных стратегической матрицей в таблице 2.3.4 и

отраженных в конкретизированной матрице воздействия факторов функционирования банковской системы. Указанные изменения отражены в таблице 3.3.5.

Таблица 3.3.5 - Прогнозные результаты управляющих воздействий на активизацию факторов функционирования банковских организаций Республики Татарстан в

среднесрочном периоде

Угрозы экономической безопасности Выявленное количество отрицательных Скорректированное воздействие связей Прогнозное количество отрицательных Прогнозное скорректированное воздействие связей

связей связей

Т3

(Нестабильность экономического 5 -0,36 2 0,18

развития)

Т10

(Неустойчивость

регионального 6 -0,45 4 -0,09

экономического

развития)

Т13

(Неудовлетворительное финансовое состояние 10 -0,3 7 0,3

предпринимательской сферы)

Т7

(Негативная динамика уровня жизни населения) 6 -0,44 4 0

Т12

(Недостаточность внешних финансовых ресурсов) 8 -0,3 7 -0,1

Т2

(Негативная тенденция

показателей 11 -0,48 8 0

финансовой

устойчивости и ликвидности)

Т1

(Высокая убыточность банковских 9 -0,4 6 0,2

организаций)

Источник: составлено автором

Использование данных по прогнозному скорректированному воздействию связей при прогнозном расчете показателя экономической безопасности банковских организаций Республики Татарстан в

среднесрочном периоде (аналогично расчетам в таблице 3.3.4) демонстрирует значительный прирост показателя, составляющего в данном варианте 0,75023. Полученная величина интерпретируется как «высокий уровень экономической безопасности банковских организаций Республики Татарстан», при этом показатель находится в верхней трети разброса по шкале Харрингтона, характеризуя значительную устойчивость банковской системы.

Наглядно результаты полученного прогнозирования представлены на рисунке 3.3.3.

0,8 0,7 0,6 0,5 0,4 0,3 0,2 0,1

0,75023

0,56534

0,534949

0,568601

0,602473

Негативный сценарий

Текущий сценарий

Оптимистический сценарий

Прогнозируемый индикатор ЭБ БС РТ в краткосрочном периоде Прогнозируемый индикатор ЭБ БС РТ в среднесрочном периоде ^—Индикатор ЭБ БС РТ на 01.04.2020

Источник: составлено автором

Рисунок 3.3.3 - Результаты прогнозных расчетов величины индикатора экономической безопасности банковских организаций Республики Татарстан на краткосрочный и среднесрочный периоды

0

Таким образом, сложившаяся в настоящее время экономическая динамика регионального развития обусловливает определенный регресс в устойчивости и безопасности региональных банковских организаций. Отсутствие управляющих воздействий на определенные в настоящем

исследовании факторы функционирования региональных банковских организаций будет способствовать дальнейшему значительному сокращению устойчивости банковской системы, уменьшению количества региональных банковских организаций, что в соответствии с определенной спецификой региональных банков окажет негативное влияние на социально-экономическое развитие субъекта Российской Федерации и, как следствие, на экономическую безопасность как на региональном, так и на национальном уровне.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Замедление темпов экономического развития мирового хозяйства и отдельных государственных образований, вызванное законами циклического развития и пандемией вируса СОУГО-19, предопределили повышенное внимание к вопросам экономической безопасности в целом и экономической безопасности банковской системы частности. Последнее обусловлено местом банковских организаций в экономической системе государства, что находит выражение в аккумулировании и перераспределении ими денежных средств, стимулировании накоплений и обеспечении эффективного взаимодействия между реальным и финансовым секторами экономики. В этих условиях возникновение угроз для их эффективного функционирования вызывает формирование факторов риска для устойчивых темпов макроэкономической динамики.

Проведенный анализ показал, что изменение объективных условий функционирования экономики и развитие экономической науки определили эволюцию представлений о содержании категориальных конструкций «экономическая безопасность» и «экономическая безопасность банковской системы». Экономическая безопасность определяется в диссертации как общественное благо, воспроизводство которого сопряжено с возникновением положительных экстерналий, присваиваемых всеми членами общества. Одновременно она трактуется как открытая многоуровневая динамичная система, ключевую роль управления которой играет государство, ориентированное на обеспечение собственного суверенитета, единства экономического пространства, конкурентоспособности на мировых рынках и устойчивого поступательного социально-экономического развития с учетом противоречий между национальными, групповыми и индивидуальными интересами. Различия в содержании активов, используемых для обеспечения устойчивости поступательной макроэкономической динамики, и в составе агентов, принимающих решения относительно распоряжения ими,

обусловливают формирование относительно самостоятельных видов безопасности - экономической, продовольственной, энергетической, инвестиционной, банковской и др. При этом каждый из выделенных типов систем безопасности имеет экономическую составляющую, что обусловлено необходимостью принятия решений относительно инструментов использования ограниченных ресурсов в условиях конкурентной борьбы.

Исходным тезисом исследования выступает положение о разграничении «экономической безопасности банковской сферы (банковских организаций)» и «банковской безопасности». Экономическая безопасность банковской сферы (банковских организаций) определяется как подсистема системы национальной безопасности государства, как совокупность организаций, отношений между ними, инструментов и технологий управления, а также регламентирующих их применение институтов, которые обеспечивают предупреждение угроз для накопления и эффективного использования банковскими и небанковскими кредитными организациями ресурсного потенциала, для выполнения возложенных на них функций. Уровни конкурентоспособности и устойчивости развития национальной экономики рассматриваются одновременно как результат эффективного функционирования экономической безопасности банковской системы, что в свою очередь является объективной предпосылкой повышения уровня и качества жизни населения. В соответствии с данным подходом государство выступает системообразующим агентом в субъектно-объектной конструкции безопасности банковской системы, что находит отражение в проектировании запрещающих, уполномочивающих и обязывающих институтов, а также в осуществлении банковского контроля и надзора с целью защиты национального суверенитета и эффективной реализации интересов экономических агентов. К числу последних относятся государство в целом, входящие в его состав региональные образования, а также банки и небанковские кредитные организации, их стейкхолдеры.

В отличие от экономической безопасности банковской системы, банковская безопасность в работе трактуется как состояние защищенности интересов собственников, менеджеров, персонала и клиентов банковских и небанковских организаций, а также их материальных и нематериальных активов от внутренних и внешних угроз. При подобной трактовке ключевым субъектом системы банковской безопасности выступает конкретная банковская или небанковская кредитная организация. Государство обеспечивает формирование институтов, регламентирующих деятельность подобных организаций по предупреждению и нейтрализации угроз. В то же время банки (небанковские кредитные организации) принимают участие в институциональном проектировании, что находит отражение в разработке локальных нормативных актов, определяющих порядок функционирования службы безопасности банка как структурного подразделения, а также в принятии корпоративных кодексов социально ответственного поведения. Проблемы предупреждения и привлечения к ответственности за злоупотребления и недобросовестные операции выступают объектом банковской безопасности (информационные, технологические, правовые и иные аспекты).

Проведенный анализ позволил выделить факторный, управленческий подходы к трактовке безопасности, а также определение безопасности как деятельности. В рамках данного исследования использован управленческий подход, дающий возможность трактовать экономическую безопасность банковской сферы и отдельных банков как совокупность инструментов и технологий управления, использование которых обеспечивает их устойчивое развитие и защиту от стратегических угроз. Необходимым элементом системы экономической безопасности выступают инструменты управления рисками и технологии защиты интересов собственников банков и стейкхолдеров. Использование указанных инструментов обеспечивает долгосрочную эффективность и устойчивость развития кредитных организаций, что в контексте данного исследования рассматривается как необходимое условие

устойчивого развития банковского сектора и национальной экономики в целом.

Регионализация национального экономического пространства привела к выделению в банковской системе региональных сегментов. В нормативных и правовых актах Российской Федерации отсутствует определение категории «региональный банк». Российские исследователи в качестве критериев отнесения банковских организаций к числу региональных рассматривают границы сферы обслуживания (регион, макрорегион), место регистрации, источники формирования капитала, в числе которых имеют место региональные бюджеты, структура активов и пассивов, состав собственников, в числе которых доминируют предприятия (организации), функционирующие в границах регионального образования (их совокупности), специализация деятельности (обслуживание интересов резидентов региона, их совокупности). При отсутствии единого определения региональных банков они выступают объектом исследования многих авторов, поскольку эффективность функционирования систем их безопасности во многом определяет динамика регионального развития. Особенностью функционирования региональных банков является ведение деятельности в условиях недостаточного уровня развития финансовых рынков и высокого уровня концентрации специфических рисков, которые не могут быть диверсифицированы. В связи с этим в диссертации исследуются особенности управления факторами рисков региональных банков, система их показателей и инструменты управления угрозами экономической безопасности.

В качестве главной цели обеспечения экономической безопасности банковских организаций выступает стабилизация показателей их функционирования при одновременном формировании базиса и возможных перспектив положительно направленного развития с учетом факторов угроз, что актуализируется в условиях асимметричности финансовой конъюнктуры.

В процессе исследования функционирования банковской системы Российской Федерации с помощью методов РЕБТ-анализа оценено вероятное

наличие угроз деятельности банковских организаций, что позволило сделать выводы о высокой вероятности возникновения угроз со стороны социальной составляющей факторов внешней среды. Значительные угрозы могут возникнуть при асимметричном воздействии на политическую и экономическую компоненты. Средняя вероятность угрожающего состояния потенцируется технологической компонентой. При этом наименьший показатель управляемости принадлежит нестабильности валютного курса. Потенциальная возможность нарушения обязательных нормативов, установленных Банком России в отношении коммерческих банков и небанковских кредитных организаций, обусловливает необходимость применения мер управляющего воздействия со стороны контролирующих и надзорных органов за счет вводимых штрафов повышенного размера, так как потенциальная угроза со стороны данного фактора заключается в потере финансовых средств и лишении лицензии.

В целях определения перспектив стратегического развития и выявления актуальных рисков и угроз сформирована стратегическая матрица, демонстрирующая результаты анализа факторов функционирования банковской системы с учетом региональной компоненты на основе принципов SWOT-анализа. Необходимо отметить, что в соответствии со спецификой региональной банковской системы персонифицируются потребители банковских услуг, а устранение данного сегмента или максимальное его подавление обусловит снижение предпринимательской активности и, как следствие, уменьшение субъектов малого и среднего бизнеса, что окажет негативное влияние на региональное социально-экономическое развитие.

Исследование взаимодействия составляющих стратегической матрицы факторов функционирования банковской системы Российской Федерации с учетом региональной компоненты позволяет количественно оценить выявленные взаимосвязи наиболее значимых экзогенных факторов с эндогенными факторами банковской системы, а также отражает усиливающее воздействие как сильных, так и слабых сторон функционирования банковской

системы на реализацию потенциала ее развития, что оказывает прямое воздействие на состояние системы экономической безопасности банковских организаций и национальной экономической системы в целом. Это позволяет сделать вывод о том, что недостатки функционирования национальной банковской системы наряду с межрегиональными различиями в содержании ресурсного потенциала и в эффективности его использования создают предпосылки для формирования и устойчивого функционирования региональных банков. При этом совершенствование инструментов управления федеральными банками и их активное проникновение на региональные рынки представляет собой дополнительный фактор угрозы существованию региональному сегменту банковской системы.

Значительной проблемой для функционирования региональных банковских организаций является недостаточная развитость реального сектора экономики, что обусловливает нарастание угрозы неудовлетворительного финансового состояния предпринимательской сферы, оказывающей в свою очередь негативное влияние на уровень жизни населения. Данные экзогенные угрозы обусловливают возникновение угрозы недостаточности внешних финансовых ресурсов, нарастание которой реализует эндогенные угрозы высокой убыточности банковских организаций, и создают предпосылки для формирования негативной тенденции показателей финансовой устойчивости и ликвидности.

Исследование влияния банковской системы на реализацию генеральных направлений экономического развития позволило выделить основные факторы функционирования банковских организаций в целях повышения региональной экономической безопасности, обозначенные несколькими приоритетными направлениями экономического развития: активное наращивание долгосрочных ресурсов; трансформация привлеченных средств в инвестиции; расширение ассортимента банковских услуг и повышение финансовой защиты для физических и юридических лиц; оценка их воздействия на экономическую безопасность региональной банковской

системы с учетом соответствующих вероятности наступления риска коэффициентов влияния, количественно определенных в соответствии с градацией величин коэффициента вариации. Последние выступают одной из характеристик степени риска и определяют неустойчивость исследуемой ситуации. Применение предложенных коэффициентов влияния обусловливает объективизацию количественной оценки экономической безопасности банковской сферы Республики Татарстан, в соответствии с которой возможны построение объективного прогноза регионального социально-экономического развития, а также разработка упреждающих или воздействующих мероприятий, способствующих повышению уровня экономической безопасности банковской сферы региона.

Вычисление индикатора экономической безопасности банковских организаций Республики Татарстан показало, что, согласно качественной характеристике шкалы Харрингтона, исследуемый сегмент банковской системы Российской Федерации имеет средний уровень безопасности. При этом исчисленный на 01.04.2020 данный показатель не может быть распространен на период, превышающий один месяц, так как в настоящее время экономическое состояние как регионального, так и национального развития является весьма неустойчивым в связи с асимметричностью и высокой динамичностью поступающей разнообразной информации как от органов управления, так и от средств массовой информации, а также аналитических источников. Последнее оказывает в большей части негативное воздействие на клиентов банковских организаций, что в свою очередь снижает лояльность данных клиентов или вынуждает их отказаться от услуг банковских организаций.

В результате проведенного исследования определены показатели негативного воздействия связей между слабыми сторонами региональных банковских организаций и угрозами экономической безопасности региона в условиях активизации факторов функционирования банковской системы в целях повышения национальной экономической безопасности на

краткосрочный период по негативным, текущим и оптимистическим сценариям развития. С учетом выявленных взаимосвязей в диссертации вычислен показатель экономической безопасности банковской системы Республики Татарстан, представляющий собой отклонение среднегеометрической величины отрицательного воздействия связей, усиленного величиной риска, от абсолютно устойчивого состояния, соответствующий каждому прогнозному сценарию. Таким образом, по негативному сценарию показатель экономической безопасности банковской системы Республики Татарстан на краткосрочный период равен 0,534949; по текущему сценарию неизменная динамика развития банковской системы демонстрирует прирост полученного на 01.04.2020 индикатора экономической безопасности Республики Татарстан на 0,57 % и составляет 0,568601; по оптимистическому сценарию развития величина показателя экономической безопасности банковской системы Республики Татарстан равна 0,602473.

Полученные по трем сценариям краткосрочного развития показатели попадают в диапазон «средний уровень безопасности», что демонстрирует недостаточность существующих мер воздействия на развитие региональной банковской системы и актуализирует необходимость направленного воздействия на активизацию факторов функционирования региональной банковской системы с целью снижения отрицательного влияния рискообразующих факторов. Данная взаимосвязь наглядно представлена с помощью конкретизированной матрицы, сформированной на основе предложенного методического подхода, учитывающего степень воздействия факторов функционирования банковских организаций Республики Татарстан на выявленные угрозы их развитию в целях повышения экономической безопасности.

В результате предложенных в работе управляющих воздействий на ключевые факторы функционирования банковских организаций Республики Татарстан прогнозируется значительное сокращение количества негативно влияющих связей на уровне «уязвимые стороны - угрозы», а использование

данных по прогнозному скорректированному воздействию связей при прогнозном расчете показателя экономической безопасности банковских организаций в среднесрочном периоде демонстрирует значительный прирост показателя, составляющего в данном варианте 0,75023. Полученная величина интерпретируется как «высокий уровень экономической безопасности банковских организаций в Республике Татарстан», при этом показатель находится в верхней трети разброса по шкале Харрингтона, характеризуя значительную устойчивость регионального сегмента банковской системы.

Таким образом, в условиях существующей экономической динамики развития мезоэкономических систем проведенное диссертационное исследование позволило конкретизировать недостатки функционирования региональных банковских организаций, обусловливающие снижение уровня их экономической безопасности, что определяет необходимость целенаправленного воздействия на выделенные приоритетные факторы деятельности банков в субъектах Российской Федерации. Применение мер управляющего воздействия, направленных на реализацию преимуществ банковских организаций и нейтрализацию выявленных угроз, позволит повысить уровень экономической безопасности банков и национальной экономической безопасности в целом, что выступает необходимой предпосылкой восстановления поступательной тенденции социально-экономического развития российского государства и входящих в его состав региональных образований.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативные правовые акты и официальные документы

1. Военная доктрина Российской Федерации (утв. Президентом РФ 25.12.2014 № Пр-2976). - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/ cons_doc_LAW_172989/ (дата обращения 10.01.2020). - Текст: электронный.

2. ГОСТ Р ИСО/МЭК 31010-2011 «Менеджмент риска. Методы оценки риска»; стандарт, разработанный Федерацией европейских ассоциаций риск-менеджеров (Federation of European Risk Management Associations, FERMA). -Режим доступа: http://docs.cntd.ru/document/1200090083 (дата обращения 22.05.2020). - Текст: электронный.

3. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2019 № 57008). - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/ cons_doc_LAW_342089/ (дата обращения 22.03.2020). - Текст: электронный.

4. Международный стандарт ISO 31000 2009 «Риск-менеджмент -Принципы и руководства по применению». - Режим доступа: http://iso-management.com/wp-content/uploads/2017/07/IS0-31000-2009.pdf (дата обращения 20.05.2020). - Текст: электронный.

5. Национальный стандарт Российской Федерации ГОСТ Р ИСО 310002010 «Менеджмент риска. Принципы и руководство». - Режим доступа: http://docs.cntd.ru/document/1200089640 (дата обращения 20.05.2020). - Текст: электронный.

6. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (последняя редакция). - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения 20.05.2020). - Текст: электронный.

7. О безопасности: Закон РФ от 05.03.1992 № 2446-1 (ред. от 26.06.2008). - Режим доступа: https://legalacts.ru/doc/zakon-rf-ot-05031992-n-2446-1-о/. (дата обращения 10.01.2020). - Текст: электронный.

8. О безопасности: Федеральный закон от 28.12.2010 № 390-ФЗ (последняя редакция). - Режим доступа: http://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_108546/http://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_108546/ (дата обращения 10.01.2020). - Текст: электронный.

9. О государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации (Основных положениях): Указ Президента РФ от 29.04.1996 № 608. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/ cons_doc_LAW_92725/ (дата обращения 10.01.2020). - Текст: электронный.

10. О Концепции национальной безопасности Российской Федерации: Указ Президента РФ от 10.01.2000 № 24. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_25677/ (дата обращения 10.01.2020). - Текст: электронный.

11. О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации: Указ Президента РФ от 31.12.2015 № 683. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_191669/ (дата обращения 10.01.2020). - Текст: электронный.

12. О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года: Указ Президента Российской Федерации от 13 мая 2017 года № 208. - Режим доступа: https://rg.ru/2017/05/15/prezident-ukaz208-site-dok.html (дата обращения 10.01.2020). - Текст: электронный.

13. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (последняя редакция). - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (дата обращения 20.05.2020). - Текст: электронный.

14. Основные направления развития финансового рынка Российской Федерации на период 2019-2021 годов, Москва, 2019. Официальный сайт

Банка России. - Режим доступа: http://cbr.ru/Content/Document/File/71220/ main_directions.pdf (дата обращения: 11.03.2020). - Текст: электронный.

15. Письмо Банка России от 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_53623/ (дата обращения 22.03.2020). - Текст: электронный.

Монографии, учебники, учебные пособия, справочники, словари

16. Абчук, В.А. Экономико-математические методы: Элементарная математика и логика. Методы исследования операций / В.А. Абчук. - Санкт-Петербург: Союз, 1999. - Текст: непосредственный.

17. Альгин, А.П. Риск и его роль в общественной жизни / А.П. Альгин.

- Москва: Мысль, 1989. - 187 с. - Текст: непосредственный.

18. Аналитический центр НАФИ. - Москва: Изд-во НАФИ, 2017. - 45 c.

- Текст: непосредственный.

19. Афонцев, С.А. Дискуссионные проблемы концепции национальной экономической безопасности: практическое пособие / С.А. Афонцев. -Москва: ОЛМА-ПРЕСС, 2001. - Текст: непосредственный.

20. Ашманов, С.А. Введение в математическую экономику / С.А. Ашманов. - Москва: Наука, 1984. - Текст: непосредственный.

21. Балабанов, И.Т. Основы финансового менеджмента: учебное пособие / И.Т. Балабанов. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва: Финансы и статистика, 2002. - C. 528-530. - Текст: непосредственный.

22. Бек, У. Общество риска. На пути к другому модерну / У. Бек; пер. с нем. В. Седельника и Н. Фёдоровой. - Москва: Прогресс-Традиция, 2000. -384 с. - Текст: непосредственный.

23. Богданов, А.А. Тектология: (Всеобщая организационная наука): в 2 кн. / А.А. Богданов. - Москва: Экономика, 1989. - Текст: непосредственный.

24. Богданов, И.Я. Экономическая безопасность России. Теория и практика / И.Я. Богданов. - Москва: ИСПИ РАН, 2001. - 348 с. - Текст: непосредственный.

25. Бокс, Дж. Анализ временных рядов. Прогноз и управление: монография / Дж. Бокс, Г. Дженкинс. - Москва: Мир, 1974. - 406 с. - Текст: непосредственный.

26. Вечканов, Г.С. Экономическая безопасность / Г.С. Вечканов. -Санкт-Петербург: Питер, 2007. - 384 с. - Текст: непосредственный.

27. Гамза, В.А. Безопасность банковской деятельности / В.А. Гамза, И.Б. Ткачук, И.М. Жилкин. - Москва: Юрайт, 2014. - 513 с. - Текст: непосредственный.

28. Герасимов, Б.И. Экономико-математические модели погрешностей оценки качества: эконометрика: монография / Б.И. Герасимов. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2009. - 80 с. - Текст: непосредственный.

29. Гладких, А.П. Моделирование и оптимизация процесса размещения капитала в саморазвивающейся рыночной экономике: монография /

A.П. Гладких. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2010. - 80 с. - Текст: непосредственный.

30. Дворядкина, Е.Б. Экономическая безопасность / Е.Б. Дворядкина. -Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2012. - 70 с. - Текст: непосредственный.

31. Деньги. Кредит. Банки: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой. -Москва: Высшее образование, 2012. - Текст: непосредственный.

32. Долан, Дж.Э. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Дж.Э. Долан, К.Д. Кэмбэлл, Р.Дж. Кэмбэлл; под общ. ред.

B.В. Лукашевича, М.Б. Ярцева. - Москва: Туран, 1996. - 446 с. - Текст: непосредственный.

33. Елагин, А.Г. Управление деятельностью по обеспечению безопасности: научное издание / А.Г. Елагин, А.Я. Казаков. - Москва: Академия управления МВД России, 2010. - 202 с. - Текст: непосредственный.

34. Загашвили, В.С. Экономическая безопасность России / В.С. Загашвили. - Москва: Гардарика, 1997. - Текст: непосредственный.

35. Зыков, В.В. Введение в безопасность: экономико-социальный аспект: учебное пособие / В.В. Зыков, О.С. Елфимова. - Тюмень: Изд-во Тюменского гос. ун-та, 2006. - 312 с. - Текст: непосредственный.

36. Качество жизни и экономическая безопасность России. -Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2009. - 1184 с. - Текст: непосредственный.

37. Кирдина, С.Г. Институциональные матрицы и развитие России. Введение в Х-У-теорию / С.Г. Кирдина. - Изд. 3-е, перераб., расш. и иллюстр. - Москва-Санкт-Петербург: Нестор-История, 2014. - 468 с. - Текст: непосредственный.

38. Комплексная методика диагностики экономической безопасности территориальных образований РФ. Ч. 1, 2: Методические положения диагностики экономической безопасности территорий регионального уровня. Пороговые уровни индикаторов экономической безопасности территорий регионального уровня / А. И. Татаркин [и др.]. - Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2001. - Текст: непосредственный.

39. Кормишкин, Е.Д. Экономическая безопасность региона: теория, методология, практика / Е.Д. Кормишкин. - Саранск: Изд-во Мордовского унта, 2002. - 144 с. - Текст: непосредственный.

40. Кормишкина, Л.А. Экономическая безопасность организации (предприятия): учебное пособие / Л.А. Кормишкина, Е.Д. Кормишкин, И.Е. Илякова. - Москва: РИОР: ИНФРА-М, 2019. - 293 с. - Текст: непосредственный.

41. Коршунов, Л.А. Экономическая безопасность и выбор вариантов объединения регионов Российской Федерации / Л.А. Коршунов. - Барнаул: Изд-во АлтГТУ, 2010. - 44 с. - Текст: непосредственный.

42. Кремер, Н.Ш. Исследование операций в экономике: учебное пособие для бакалавров / Н.Ш. Кремер. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва: Юрайт, 2012. - 430 с. - Текст: непосредственный.

43. Кузнецова, Е.И. Экономическая безопасность: учебник и практикум для вузов / Е.И. Кузнецова. - Москва: Юрайт, 2017. - 295 с. - Текст: непосредственный.

44. Лапуста, М.Г. Риски в предпринимательской деятельности / М.Г. Лапуста, Л.Г. Шаршукова. - Москва: Финансы и статистика, 2003. -224 с. - Текст: непосредственный.

45. Лотов, А.В. Введение в экономико-математическое моделирование / А.В. Лотов. - Москва: Наука, 1984. - Текст: непосредственный.

46. Лукашин, Ю.П. Адаптивные методы краткосрочного прогнозирования временных рядов: учебное пособие / Ю.П. Лукашин. -Москва: Финансы и статистика, 2003. - 416 с. - Текст: непосредственный.

47. Математические и инструментальные методы в современных экономических исследованиях: монография / под ред. М.В. Грачевой и Е.А. Тумановой. - Москва: Экономический факультет МГУ имени М.В. Ломоносова, 2018. - 232 с. - Текст: непосредственный.

48. Моделирование экономических процессов: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления / под ред. М.В. Грачевой, Ю.Н. Черемных, Е.А. Тумановой. - 2-е изд., перераб. и доп. -Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. - 543 с. - Текст: непосредственный.

49. Моисеев, Н.Н. Математические задачи системного анализа / Н.Н. Моисеев. - Москва: Наука, 1981. - 488 с. - Текст: непосредственный.

50. Найт, Ф.Х. Риск, неопределенность и прибыль: пер. с англ. / Ф.Х. Найт. - Москва: Дело, 2003. - 360 с. - Текст: непосредственный.

51. Налоговая безопасность: монография для магистров вузов, обучающихся по направлениям подготовки «Экономика», «Юриспруденция» / О.А. Миронова, Л.В. Бакулевская, В.И. Бобошко и др.; под ред.

О.А. Мироновой. - Москва: Юнити-Дана, 2017. - 464 с. - Текст: непосредственный.

52. Национальная безопасность / Н.Д. Эриашвили, О.А. Миронова, Е.Н. Хазов и др. - Москва: Юнити-Дана, 2017. - 103 с. - Текст: непосредственный.

53. Нечаев, В.И. Экономический словарь / В.И. Нечаев, П.В. Михайлушкин. - Краснодар: Просвещение-Юг, 2011. - 464 с. - Текст: непосредственный.

54. Никишова, Е.В. Социально-экономическое положение россиян // Социология. Статистика. Публикации. Отраслевые обзоры. Вып. 2 (15) / Е.В. Никишова, В.И. Гриценко, А.В. Любавская; Аналитический центр НАФИ. - Москва: Изд-во НАФИ, 2019. - 52 с. - Текст: непосредственный.

55. Овчинников, В.Н. Управление экономической безопасностью коммерческого банка в условиях финансового кризиса / В.Н. Овчинников. -Ростов н/Д: Содействие - 21 века, 2014. - 194 с. - Текст: непосредственный.

56. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / под ред. К.Р. Тагирбенкова. - Москва: ИНФРА-М, 2003. - Текст: непосредственный.

57. Основы экономической безопасности (государство, регион, предприятие, личность) / под ред. Е.А. Олейникова. - Москва: Бизнес-Школа «Интел-Синтез», 1997. - Текст: непосредственный.

58. Парето, В. Учебник политической экономии / В. Парето. - Москва: РИОР, 2018. - Текст: непосредственный.

59. Паштова, Л.Г. Инвестиционная составляющая экономической безопасности / Л.Г. Паштова. - Москва: ИНФРА-М, 2016. - 243 с. - Текст: непосредственный.

60. Пещанская, И.В. Организация деятельности коммерческого банка / И.В. Пещанская. - Москва: ИНФРА-М, 2015. - 320 с. - Текст: непосредственный.

61. Положение «О мерах к охранению государственного порядка и общественного спокойствия» от 14 августа 1881 г. // Полное собрание законов

Российской Империи. Собрание Третье. Том 1. 1 марта 1881 - 31 декабря 1881 годы. - Санкт-Петербург, 1885. - № 350. - С. 261-266. - Текст: непосредственный.

62. Пригожин, А.И. Методы развития организаций / А.И. Пригожин. -Москва: МЦФЭР, 2003. - Текст: непосредственный.

63. Прогнозирование социально-экономического развития региона. -Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2011. - 1104 с. - Текст: непосредственный.