Правовое регулирование в Европейском Союзе в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.10, кандидат наук Садомовская Мария Евгеньевна

• Садомовская Мария Евгеньевна
• кандидат наук
• 2021

Оглавление диссертации кандидат наук Садомовская Мария Евгеньевна

Введение

Глава 1. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: теоретические и сравнительно-правовые аспекты

§ 1. Понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, в международном праве и праве Европейского Союза

§ 2. Эволюция правового регулирования Европейского Союза в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем

§ 3. Компетенция Европейского Союза в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем

§ 4. Особенности правового регулирования Европейского Союза в сфере противодействия финансированию терроризма

§ 5. Правовое регулирование в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в Совете Европы, Содружестве Независимых Государств и Евразийском экономическом союзе: сравнительно-правовой анализ

Глава 2. Система и содержание законодательства Европейского Союза в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

§ 1. Концепция риск-ориентированного подхода в законодательстве Европейского Союза в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

§ 2. Превентивные меры как центральный элемент законодательства Европейского Союза в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

§ 3. Институт бенефициарного владения в законодательстве Европейского Союза в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

§ 4. Правовой статус органов финансового мониторинга в Европейском Союзе

§ 5. Гармонизация уголовного законодательства государств-членов Европейского Союза в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем

Глава 3. Имплементация в национальное право законодательства Европейского Союза в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (на примере Итальянской Республики)

§ 1. Порядок и содержание имплементации законодательства Европейского Союза в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в итальянское право

§ 2. Правовой статус и сотрудничество в рамках Европейского Союза государственных органов Итальянской Республики в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Заключение

Библиография

210

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Правовое регулирование в Европейском Союзе в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Введение

Актуальность темы исследования. Под влиянием процесса интернационализации экономической и, в целом, общественной жизни глобальный характер приобретает проблема легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем (далее кратко «легализация преступных доходов»). Легализация преступных доходов наносит серьезный ущерб отдельным государствам и всему мировому сообществу, подрывает репутацию национальной и мировой финансовой системы, имеющей основополагающее значение в современной рыночной экономике.

Организация Объединенных Наций1 и Совет Европы2 не раз подчеркивали связь легализации преступных доходов с организованной преступностью и финансированием терроризма: источником финансирования терроризма нередко выступают доходы, полученные от преступной деятельности, в том числе прошедшие через процесс легализации3. Терроризм во всех его формах и проявлениях по сей день представляет собой одну из самых серьезных угроз международному миру и безопасности. По мнению В. В. Устинова, «высокий уровень финансирования террористической деятельности» является одной из основных характеристик современного терроризма4. ООН также не раз выражала озабоченность проблемой финансирования терроризма и подчеркивала необходимость предотвращения доступа террористических групп и организаций к финансовым ресурсам и международной финансовой системе5. По этой причине

1 United Nations Office on Drugs and Crime. The Globalization of crime: A transnational organized crime threat assessment. 2010. URL: https://www.unodc.org/documents/data-and-analysis/tocta/TOCTA Report 2010 low res.pdf (дата обращения: 04.05.2020)

2 Council of Europe White Paper on Transnational Organized Crime. December 2014. URL: https://rm.coe.int/168070afba (дата обращения: 04.05.2020)

3 Bantekas I. The International Law of Terrorist Financing // The American Journal of International Law, - 2003. - Vol. 97 N 2. P. 320.

4 Международное публичное право: учеб. / Л. П. Ануфриева, Д. К. Бекяшев, К. А. Бекяшев, В. В. Устинов [и др.]; отв. ред. К. А. Бекяшев. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2005. С. 689.

5 Резолюция Совета Безопасности ООН 2195 (2014) Угрозы международному миру и безопасности, 19 декабря 2014 г. URL: https://undocs.org/ru/S/RES/2195(2014) (дата обращения: 04.05.2020); Резолюция Совета Безопасности ООН 2199 (2015) Угрозы международному миру и безопасности, создаваемые террористическими актами, 12 февраля 2015 г. URL: https://undocs.org/ru/S/RES/2199(2015) (дата обращения: 04.05.2020); Резолюция Совета Безопасности

борьба с финансированием терроризма является составной частью глобальной борьбы с террористической угрозой.

Важную роль борьбы с названными явлениями для обеспечения национальной безопасности не раз подчеркивал Президент Российской Федерации. Так, в обращении к Федеральной службе по финансовому мониторингу (далее -«Росфинмониторинг») Президент отметил, что «угрозы в этой сфере (в сфере легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем - М. С.) сохраняются, и потому ваша прямая обязанность - искать современные, более эффективные формы борьбы с легализацией незаконных средств»6, отдельно подчеркнув, что «активная работа по этому направлению - важный вклад в противодействие терроризму и организованной преступности»7.

Как отмечал еще в XIX веке М. Н. Капустин, «многие интересы должны сделаться достоянием, регулироваться и охраняться коллективно всеми цивилизованными государствами»8. Поэтому неслучайно, что в настоящее время на борьбу с легализацией преступных доходов и финансированием терроризма направлены совместные усилия государств в рамках международных организаций и интеграционных объединений. Среди последних наиболее активный вклад в противодействие указанным явлениям сегодня вносит Европейский Союз (далее кратко «ЕС», «Союз»), разработавший и продолжающий совершенствовать специальное законодательство в этой сфере, предусматривающее широкий комплекс мер как превентивного, так и репрессивного (в том числе уголовно-правового) характера.

При этом следует учитывать, что ЕС в повышенной степени подвержен риску легализации преступных доходов и финансирования терроризма ввиду создания в его рамках пространства «без внутренних границ» (ст. 3 Договора о ЕС 1992 г.9, ст.

ООН 2253 (2015) Угрозы международному миру и безопасности, создаваемые террористическими актами, 17 декабря 2015 г. URL: https://undocs.org/ru/S/RES/2253(2015) (дата обращения: 04.05.2020)

6 Президент Российской Федерации [Официальный сайт] URL: http://kremlin.ru/events/president/news/53182 (дата обращения: 04.05.2020)

7 Там же.

8 Капустин М. Н. (1873) Международное право. Конспект лекций ординарного профессора М. Капустина // Золотой фонд российской науки международного права. Т. 1. - М.: Международные отношения. 2007. С. 199.

9 Treaty on European Union (Consolidated version 2012) // Official Journal C 326, 26.10.2012, p. 13-390.

26 Договора о функционировании ЕС 1957 г.10) - сначала в экономической («общий рынок», ныне единый «внутренний рынок» ЕС), затем и в других сферах жизни (в частности, «Шенгенское пространство»)11. Преступники и преступные организации разных стран пытаются использовать в своих интересах достижения европейской интеграции, в первую очередь свободу передвижения лиц, свободу движения капиталов и свободу предоставления услуг, для осуществления преступной деятельности и придания видимости законного происхождения получаемым от нее материальным выгодам.

В целях снижения таких рисков и противодействия легализации преступных доходов (начиная с 1991 года) и финансированию терроризма (начиная с 2005 года) институты ЕС ведут работу над формированием общего для всех государств-членов ЕС законодательства в данной сфере. При этом Европейский Союз исходит из того, что меры, принимаемые на уровне Союза, без учета международной координации и сотрудничества будут иметь ограниченный эффект. По этой причине законодательство ЕС в рассматриваемой сфере учитывает достижения других международных организаций, интеграционных объединений и развивается параллельно с эволюцией Международных стандартов по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма, принятых Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

В последние годы законодательство Европейского Союза в рассматриваемой сфере было существенным образом реформировано в целях повышения прозрачности информации, значимой для реализации мер по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма, а также углубления сотрудничества между уполномоченными органами государств-членов ЕС по соответствующим вопросам. Кроме того, на уровне ЕС были приняты

10 Treaty on the Functioning of the European Union (Consolidated version 2012) // Official Journal C 326, 26.10.2012, p. 47-390.

11 Подробнее об истории европейской интеграции см. Ковлер А. И. Европейская интеграция: федералистский проект (историко-правовой очерк). - М.: Статут, 2016. - 216 с.; Юмашев Ю. М. Европейская идея и ее развитие от «христианской республики» до Европейского Союза // Труды Института государства и права Российской академии наук. 2015. № 3. сс. 5 - 46.

нормативные акты по гармонизации уголовного законодательства государств-членов ЕС в сфере противодействия легализации преступных доходов.

В 2020 году был опубликован новый План действий по комплексной политике Союза в сфере предотвращения отмывания доходов и финансирования терроризма12, в котором Европейская комиссия в очередной раз подчеркнула приверженность ЕС целям борьбы с названными явлениями. План действий, помимо прочего, определяет основные направления деятельности Союза в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее кратко «ПОД/ФТ») на ближайшие годы: обеспечение эффективной реализации существующего правового регулирования ЕС в сфере ПОД/ФТ, осуществление более полной и детальной гармонизации правил Союза в данной сфере, создание на уровне ЕС системы надзора за соблюдением требований в сфере ПОД/ФТ и др.

Итак, актуальность исследования правового регулирования Европейского Союза в сфере ПОД/ФТ обусловлена необходимостью комплексного теоретического осмысления опыта ЕС и оценки практических аспектов его использования в целях совершенствования правовых механизмов в этой сфере, существующих в Российской Федерации, международных организациях и интеграционных объединениях с ее участием, прежде всего Евразийского экономического союза (далее кратко «ЕАЭС»).

Степень научной разработанности темы.

В российской науке международного и европейского права проблемы ПОД/ФТ и, в целом, международного сотрудничества по вопросам борьбы с преступностью традиционно рассматриваются как составная часть уголовного права ЕС и международного уголовного права, в частности, в работах А. Г. Волеводза, П. В. Волосюка, О. В. Зимина, П. И. Иванова, А. Г. Кибальника, Е. Н.

12 Communication from the Commission on an Action Plan for a comprehensive Union policy on preventing money laundering and terrorist financing. Brussels 7.5.2020 // C (2020) 2800 final. URL: https://ec.europa.eu/finance/docs/law/200507-anti-money-laundering-terrorism-financing-action-plan en.pdf (дата

обращения: 07.05.2020)

Кондрат, И. Н. Лебединец, И. И. Лукашука, А. В. Наумова, В. Н. Орлова, В. П. Панова, Е. М. Сорокиной, В. Л. Толстых.

Отдельные аспекты темы настоящей диссертации исследуются также в работах А. С. Линникова - в контексте проблем банковского надзора13 - и П. А. Калиниченко - в контексте сотрудничества России и Европейского Союза по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем14.

И. М. Лифшиц и В. М. Шумилов делают вывод о формировании особого правового института - института противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма - в рамках международного финансового права и международного уголовного права15.

Правовой режим единого экономического пространства («внутреннего рынка») ЕС, в контексте которого европейскими институтами формируется и совершенствуется законодательство по вопросам ПОД/ФТ, получил глубокое осмысление в трудах Ю. М. Юмашева16.

Особого упоминания также заслуживают фундаментальное исследование Э. А. Иванова, посвященное системе международно-правового регулирования борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем17, и изданная на рубеже XX - XXI вв. монография А. Г. Волеводза, посвященная правовым основам международного розыска, ареста и конфискации полученных преступным путем денежных средств и имущества18.

В зарубежной науке международного и европейского права наиболее обстоятельно правовое регулирование ЕС в сфере противодействия легализации

13 См.: Линников А. С. Правовое регулирование банковской деятельности и банковский надзор в Европейском Союзе. - М.: Статут, 2009. - 194 с.

14 См.: Калиниченко П. А. Правовое регулирование отношений между Россией и Европейским Союзом): Дисс. ... док. юрид. наук. 12.00.10 // Калиниченко Пауль Алексеевич; МГЮА им. О. Е. Кутафина. - М. 2011. - 548 с.

15 См. Международное экономическое право: учебник для магистров / В. М. Шумилов. - 6-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2019. - 612 с.; Международное финансовое право: учебник / В. М. Шумилов, И. М. Лифшиц. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юстиция, 2020. - 302 с.

16 См., например: Юмашев Ю. М. Правовое регулирование европейского внутреннего рынка // Московский журнал международного права. 2013. № 3 (91). сс. 154 - 176; Юмашев Ю. М., Постникова Е. В. Экономическое Право Европейского Союза: Монография. М.: Норма, Инфра-Мб, 2014. - 384 с.

17 См. Иванов Э. А. Система международно-правового регулирования борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем: Дисс. ... док. юрид. наук. 12.00.10 / Иванов Эдуард Александрович; Институт государства и права РАН - М., 2004. - 379 с.;

18 См. Волеводз А. Г. Международный розыск, арест и конфискация полученных преступным путем денежных средств и имущества (правовые основы и методика). М.: ООО «Юрлитинформ», 2000. - 477 с.

(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма было исследовано в работах В. Митсилегаса. Однако фундаментальный труд этого ученого по данному вопросу, опубликованный в 2003 году19, является устаревшим, поскольку не учитывает эволюцию правового регулирования в рассматриваемой сфере, имевшую место на протяжении последних лет. Работы В. Митсилегаса посвящены также вопросам компетенции ЕС в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и месту законодательства ЕС в данной сфере в праве ЕС20.

Отдельного упоминания заслуживают фундаментальные работы Д. С.

Деметиса, посвященные теоретическим основам противодействия легализации

21 " доходов, полученных преступным путем21, а также аспектам противодействия

легализации доходов, полученных преступным путем в условиях развития

22

технологий22.

Процесс и закономерности эволюции правового регулирования ЕС в сфере ПОД/ФТ исследовались в работах Л. Борлини, У. Гилмора, П. ван Дуна, Дж. Киршенбаума, Ф. Монтанаро и др.

Правовые аспекты противодействия финансированию терроризма нашли отражение в работах Т. Дж. Бирштекера, М. Весселинг, А. Керстен, Т. Кригера, С. С. Мёрфи, К. Экес, С. Э. Эккерт и др.

Вопросы соотношения правового регулирования ЕС в сфере ПОД/ФТ с принципами права ЕС рассматривались, в частности, в работах С. де Видо, Э. Иоаннидеса, В. Митсилегаса.

19 Cm.: Mitsilegas V. Money Laundering Counter-Measures in the European Union: A New Paradigm of Security Governance versus Fundamental Legal Principles. The Hague, London: Kluwer Law International. 2003. - 240 p.

20 Cm.: Mitsilegas V. EU Criminal Law Competence after Lisbon: From Securitised to Functional Criminalisation in Arcarazo D. A., Murphy Cian C. EU Security and Justice Law. Oxford and Portland, Oregon: Hart Publishing. 2014; Mitsilegas V., Vavoula N. The evolving EU anti-money laundering regime. Challenges for fundamental rights and rule of law // Maastricht Journal of European and Comparative Law. - 2016. - Vol. 23 (2).

21 Cm.: Demetis Dionysious S. A systems theoretical approach for anti-money laundering informed by a case study in a Greek financial institution: self-reference, AML, its systemic constitution and technological consequence. London School of Economics and Political Science, 2014. - 230 p.

22 Cm.: Demetis Dionysious S. Technology and Anti-Money Laundering: A Systems Theory and Risk-Based Approach. Cheltenham, UK, Northampton, MA, USA: Edward Elgar Publishing Limited, 2010. - 188 p.

Вопросы сотрудничества органов государственной власти и представителей частного сектора в сфере ПОД/ФТ рассмотрены в работах М. Бергстрём, В. тер Богт, И. С. де Оливейра, Е. Херлин-Карнелл и др.

Отдельные институты правового регулирования ЕС в рассматриваемой сфере были исследованы в трудах Л. Далла Пеллегрина, С. Косты, Д. Маскьяндаро, С. Росса, П. Тоннары, Б. Унгер, П. Фратанджело, М. Ханнан, Б. М. Хаттера и др.

Проблемы имплементации законодательства ЕС в сфере ПОД/ФТ в национальные законодательства государств-членов были рассмотрены, в частности, в работах П. Бьянки, В. Валлефуоко, М. Карбоне, Ч. Клементе, В. Дзоппей, Р. Реццанте и О. Солвини.

В России в настоящее время отсутствует научное исследование, посвященное комплексному и всестороннему изучению правового регулирования Европейского Союза в сфере ПОД/ФТ, учитывающее последние новации законодательства ЕС в этой сфере.

Данный пробел призвана устранить настоящая диссертация, в которой на основе положений и с учетом предшествующих достижений российской и зарубежной науки международного и европейского права исследуется весь комплекс правовых установлений ЕС, посредством которых осуществляется противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Цель и задачи исследования. Целью настоящей диссертации является выявление специфики и сущностных характеристик правового регулирования Европейского Союза в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, практики его применения и имплементации в национальное законодательство государств-членов ЕС.

Достижение поставленной цели предполагает решение следующих основных

задач:

- изучить происхождение, сущность и содержание понятия «легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем» на основе определений,

содержащихся в международных договорах, нормативных актах, доктрине международного и европейского права;

- определить основные этапы формирования законодательства ЕС в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- исследовать особенности правового регулирования противодействия финансированию терроризма в ЕС;

- провести сравнительный анализ правового регулирования противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в ЕС, Совете Европы, СНГ и ЕАЭС;

- проанализировать содержание современных правовых механизмов ЕС в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- исследовать влияние практики Суда ЕС на содержание правового регулирования ЕС в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- изучить практику имплементации положений законодательства ЕС в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в национальное право крупнейших государств-членов ЕС (на примере Итальянской Республики).

Объектом настоящего диссертационного исследования выступают общественные отношения, складывающиеся в ходе противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма на основании источников и норм права ЕС, в частности:

- общественные отношения, возникающие в процессе реализации специальными обязанными субъектами требований ЕС в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- общественные отношения, возникающие в ходе сотрудничества органов финансового мониторинга (подразделений финансовой разведки)

государств-членов ЕС по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Предметом настоящего диссертационного исследования являются нормы учредительных договоров (первичного права) ЕС, законодательных актов и других источников вторичного права ЕС, законов государств-членов ЕС, направленных на имплементацию положений законодательства ЕС, положения, сформулированные в судебной практике Суда ЕС в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В контексте историко-правового метода в предмет исследования также включены нормы ранее действовавших источников права ЕС; в контексте сравнительно-правового метода рассмотрены нормы, содержащиеся в конвенциях ООН, Совета Европы, документах СНГ и ЕАЭС.

Методологическая основа диссертационного исследования включает общенаучные методы познания (исторический, сравнительный, логический, системный, методы дедукции и индукции), а также специальные методы познания, используемые в юридических науках (историко-правовой, формально-юридический, сравнительно-правовой). Так, историко-правовой метод позволил провести анализ эволюции законодательства ЕС в сфере ПОД/ФТ и определить ее этапы; сравнительно-правовой метод исследования положен в основу проведенного сравнения содержания правового регулирования в рассматриваемой сфере в ЕС, Совете Европы, СНГ, ЕАЭС и национальном праве государств-членов ЕС.

Теоретическую основу исследования составили, прежде всего, работы российских ученых в области международного и европейского права: А. Х. Абашидзе, Л. П. Ануфриевой, К. А. Бекяшева, М. М. Бирюкова, П. Н. Бирюкова, А. Г. Волеводза, П. В. Волосюка, И. В. Ерофеева, О. В. Зимина, П. И. Иванова, П. А. Калиниченко, А. Я. Капустина, М. Н. Капустина, С. Ю. Кашкина, А. Г. Кибальника, А. В. Клемина, А. И. Ковлера, Л. А. Комаровского, Е. Н. Кондрат, С. А. Костина, И. Н. Лебединец, И. М. Лифшица, И. И. Лукашука, Ф. Ф. Мартенса, М. Н. Марченко, Н. А. Молчанова, А. В. Наумова, И. К. Никишкина, В. Н. Орлова, В. П.

Панова, Е. В. Постниковой, В. Ю. Слепака, Н. А. Соколовой, Е. М. Сорокиной, Б. Н. Топорнина, Г. И. Тункина, В. А. Уляницкого, А. О. Четверикова, В. М. Шумилова, Л. М. Энтина, М. Л. Энтина, Ю. М. Юмашева и др.

Существенную помощь в уяснении сущности и содержания правового регулирования ПОД/ФТ в Европейском Союзе оказало изучение зарубежной доктрины в указанной сфере, в частности трудов М. Бергстрем, Л. Борлини, М. Весселинг, У. Гилмора, Л. Далла Пеллегрина, Д. С. Деметиса, А. Керстен, С. С. Мерфи, В. Митсилегаса, Б. Унгер, Е. Херлин-Карнелл, К. Экес, С. Э. Эккерт, П. Элдриджа и др.

Более глубокому и комплексному пониманию темы диссертационного исследования способствовали работы, посвященные общетеоретическим вопросам финансового мониторинга: В. А. Зубкова, Э. А. Иванова, П. В. Ливадного, С. К. Осипова, М. М. Прошунина, М. М. Татчука и Ю. А. Чиханчина и др.

Нормативную основу исследования составили международные договоры по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, источники первичного и вторичного права Европейского Союза и развивающие их положения судебной практики Суда ЕС; программные и иные документы институтов Европейского Союза; национальное законодательство государств-членов Европейского Союза, обеспечивающее имплементацию права ЕС.

Научная новизна диссертации заключается в том, что она представляет собой первое в России комплексное исследование правового регулирования противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в Европейском Союзе после новейших реформ законодательства и подзаконных актов ЕС в этой сфере, проведенных в 2018 - 2019 гг., с учетом последних законодательных инициатив Европейской комиссии 2020 г. В диссертации впервые в российской науке подробно рассмотрена эволюция законодательства ЕС в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, исследована компетенция ЕС в названной сфере, раскрыто содержание правовых

механизмов ЕС в рассматриваемой области, детально исследован опыт имплементации соответствующих норм права ЕС в национальное законодательство Итальянской Республики. В научный оборот введен обширный новый нормативный и доктринальный материал, представляющий интерес как для наук международного и европейского права, так и для других юридических наук.

На основе проведенного диссертационного исследования и сделанных из него основных выводов были сформулированы следующие положения, выносимые на защиту:

1. Правовое регулирование Европейского Союза в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма возникло и развивалось в контексте общих усилий мирового сообщества по противодействию организованной преступности и терроризму и опиралось на опыт таких международных организаций, как ООН и Совет Европы. Основным ориентиром в ходе разработки и реформирования законодательства ЕС в данной сфере выступали международные стандарты, сформулированные Группой разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ) и нашедшие закрепление в 40 Рекомендациях ФАТФ и 9 Специальных Рекомендациях ФАТФ.

2. Разработка законодательства Европейского Союза в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма хронологически совпадает с завершением процесса формирования единого внутреннего рынка ЕС (1990-е гг.). Историческую периодизацию развития этого законодательства уместно рассматривать в виде трех этапов:

Первый этап (1991 г. - 2005 г.) связан с принятием Европейским экономическим сообществом первого базового документа по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем -Директивы 91/308/ЕЭС «О предотвращении использования финансовой системы для целей отмывания доходов», и последующим внесением в нее изменений и дополнений. Данный этап ознаменовался закреплением в праве ЕС определения

понятия «отмывание доходов» и возложением на государства-члены обязанности по установлению в национальных законодательствах запрета на осуществление деятельности, подпадающей под данное определение, а также по созданию специальных органов, ответственных за противодействие легализации преступных доходов (органы финансового мониторинга, financial intelligence units - FIU). Кроме того, на этом этапе обязанности по реализации ряда превентивных мер (идентификация клиента, направление в уполномоченные органы отчетности и т. д.) были возложены на широкий круг субъектов («обязанных субъектов» в терминологии законодательства ЕС в исследуемой сфере) - от кредитных организаций до нотариусов.

Второй этап (2005 г. - 2015 г.) относится к периоду действия Директивы 2005/60/ЕС «О предотвращении использования финансовой системы для отмывания денежных средств и финансирования терроризма» - второго базового документа ЕС в рассматриваемой сфере. На этом этапе в сферу действия европейского законодательства было включено противодействие финансированию терроризма. Существенным образом расширен круг обязанностей, возложенных на обязанных субъектов (идентификация бенефициарных владельцев, реализация надлежащих мер проверки в отношении клиента и т. д.). Данный этап также характеризуется частичным отступлением от прескриптивного подхода (rule-based approach) и закреплением в законодательстве ЕС нового риск-ориентированного подхода (risk-based approach).

Третий, современный этап (2015 г. - настоящее время) связан с принятием ныне действующего базового документа ЕС в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма - Директивы 2015/849/ЕС «О предотвращении использования финансовой системы для целей отмывания денег или финансирования терроризма». Этот этап характеризуется окончательным отказом от прескриптивного подхода в пользу риск-ориентированного подхода, углублением сотрудничества уполномоченных органов государств-членов ЕС и гармонизацией уголовного законодательства государств-членов в рассматриваемой сфере.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Садомовская Мария Евгеньевна, 2021 год

Литература

На русском языке

123. Актуальные проблемы европейского права: учеб. Пособие / Л. М. Энтин, М. Л. Энтин, С. А. Трыканова, И. В. Орина. - 3-е изд. - М.: Флинта, 2016. -168 с.;

124. Ануфриева Л. П. Соотношение международного публичного и международного частного права (сравнительное исследование правовых

категорий): Дисс. ... док. юрид. наук. 12.00.03, 12.00.10 / Ануфриева Людмила Петровна; Российский государственный торгово-экономический университет - М., 2004. - 627 с.;

125. Бекяшев К. А. Международное публичное право: учебник. - М.: Проспект, 2019. - 1048 с.;

126. Бирюков М. М. Европейский союз, Евроконституция и международное право. Монография. — М.: Научная книга, 2006. - 253 е.;

127. Бирюков М. М. Европейское право: до и после Лиссабонского договора: Учебное пособие. - М.: Статут, 2013. - 240 с.;

128. Бирюков П. Н. Международное право: Учебное пособие. 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Юристъ, 2000. - 416 с.;

129. Болотский Б. С., Волеводз А. Г., Воронова Е. В., Калачев Б. Ф. Борьба с отмыванием доходов от индустрии наркобизнеса в странах Содружества. - М.: ООО Изд-во «Юрлитинформ», 2001 - 248 с.;

130. Вишневский А. А. Современное банковское право: банковско-клиентские отношения: сравнительно правовые очерки. - М.: Статут, 2013 - 349 е.;

131. Волеводз А. Г. Международный розыск, арест и конфискация полученных преступным путем денежных средств и имущества (правовые основы и методика). М.: ООО «Юрлитинформ», 2000. - 477 с.;

132. Волеводз А. Г. Финансовые механизмы легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем, связанные с их переводом за границу // Банковское право. 2012. № 3. - ее. 64 - 77;

133. Гереев Г. Т. Организационно-правовое обеспечение борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов (зарубежный опыт). Дисс. . канд. юрид. наук. 12.00.11 / Гереев Герей Тавсукилаевич; Академия управления МВД России - М., 2005. - 184 с.;

134. Голец Г. А. Подразделения финансовой разведки стран Евросоюза в противодействии легализации преступных доходов // Российский следователь. -2009. № 19. - сс. 35 - 37;

135. Зимин О. В. Современная парадигма понятия «легализация (отмывание) преступных доходов»: Монография - М.: ВНИИ МВД России, 2009. -144 с.;

136. Зимин О.В. Финансирование терроризма с использованием неформальных систем переводов денежных средств и последующее отмывание преступных доходов как угроза глобальной безопасности // Труды Академии управления МВД России. 2007. N 2 - сс. 36 - 40;

137. Зубков В. А., Осипов С. К. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. М.: Спецкнига, 2007. - 752 е.;

138. Иванов П. И. Противодействие финансированию терроризма и экстремизма (в аспекте международного сотрудничества) // Безопасность бизнеса. 2019. № 4. - сс. 45 - 50;

139. Иванов Э. А. Система международно-правового регулирования борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем: Дисс. . док. юрид. наук. 12.00.10 / Иванов Эдуард Александрович; Институт государства и права РАН - М., 2004. - 379 с.;

140. Иванов Э. А. Антикоррупционный комплаенс-контроль в странах БРИКС: монография. М.: ИД «Юриспруденция», 2015. - 136 с.;

141. Калиниченко П. А. Правовое регулирование отношений между Россией и Европейским Союзом): Дисс. ... док. юрид. наук. 12.00.10 / Калиниченко Пауль Алексеевич; МГЮА им. О. Е. Кутафина. - М., 2011. - 548 с.;

142. Капустин М. Н. (1873) Международное право. Конспект лекций ординарного профессора М. Капустина // Золотой фонд российской науки международного права. Т. 1. - М.: Международные отношения. 2007. - ее. 169 -247;

143. Кашкин С. Ю., Четвериков А. О. Европейский союз: Основополагающие акты в редакции Лиссабонского договора с комментариями -М.: ИНФРА-М - 2018. - 650 с.;

144. Кернер Х. Х., Дах Э. Отмывание денег. Путеводитель по действующему законодательству и юридической практике. М.: Международные отношения, 1996. - 236 е.;

145. Ковлер А. И. Европейская интеграция: федералистский проект (историко-правовой очерк). - М.: Статут, 2016. - 216 с.;

146. Козлов В. А. Актуальные вопросы имплементации международных стандартов в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма в законодательство Российской Федерации // Международное уголовное право и международная юстиция. 2012, N 2. - сс. 17 -19;

147. Кондрат Е. Н. Международная финансовая безопасность в условиях глобализации. Основные направления правоохранительного сотрудничества государств. Москва: Юстицинформ, 2015. - 592 е.;

148. Коротков Ю. В. Уголовно-правовые и криминологические аспекты борьбы с легализацией (отмыванием) незаконных доходов. Автореф. Дисс. ... канд. юрид. наук. - М., 1998;

149. Костин С. А. «Дорожная карта» России и ЕС по общему пространству внешней безопасности: анализ реализованных совместных мероприятий и практическая "правовая" ценность // Евразийский юридический журнал. - 2018. №2 . - С. 32 - 35.;

150. Линников А. С. Правовое регулирование банковской деятельности и банковский надзор в Европейском Союзе. - М.: Статут, 2009. - 194 е.;

151. Лисина И. А. Группа «Эгмонт» - стратегический партнер ФАТФ // Финансовая безопасность. - 2018. № 20. - сс. 53 - 54;

152. Лукашук И. И. Международное право: особенная часть: учебник для студентов юридических факультетов и вузов. - Изд. 3-е, перераб. и доп. - М.: Волтерс Клувер, 2005. - 544 с.;

153. Марченко М. Н. Глобализация и основные тенденции развития национальных и наднациональных государственно-правовых систем в XXI веке. -М.: Проспект, 2019. - 296 с.;

154. Международное публичное право: учеб. / Л. П. Ануфриева, Д. К. Бекяшев, К. А. Бекяшев, В. В. Устинов [и др.]; отв. ред. К. А. Бекяшев. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2005. - 784 с.;

155. Международное уголовное право. Учебн. пособие /Под общей ред. В.Н. Кудрявцева. 2-е изд. перераб. и доп. - М.: Наука, 1999. - 264 е.;

156. Международное уголовное право: учебник для бакалавриата и магистратуры / А. В. Наумов, А. Г. Кибальник, В. Н. Орлов, П. В. Волосюк; под ред. А. В. Наумова, А. Г. Кибальника. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство Юрайт, 2014. - 510 е.;

157. Международное финансовое право: учебник / В. М. Шумилов, И. М. Лифшиц. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юстиция, 2020. - 302 с.;

158. Международное экономическое право: учебник для магистров / В. М. Шумилов. - 6-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2019. - 612 с.;

159. Никишкин И. К. Правовое регулирование полицейского сотрудничества в Европейском Союзе: Дисс. ... канд. юрид. наук. 12.00.10 / Никишкин Игорь Константинович; МГЮА им. О. Е. Кутафина - М., 2015. - 204 с.;

160. Панов В. П. Международное уголовное право. Учебное пособие. М., 1997. - 320 с.;

161. Пикуров Н. И. Налоговые преступления как предикатные в отношении легализации преступных доходов: подходы к реализации международных стандартов / Н. И. Пикуров. — Москва: МУМЦФМ, 2014. - 152 с.;

162. Подушкин А. А. Легализация (отмывание) преступных доходов (криминологический аспект). Днсс. ... канд. юрид. наук. 12.00.08 / Подушкин Александр Алексеевич; МГЮА им. О. Е. Кутафина - М., 2007. - 201 с.;

163. Право Европейского Союза в 2 т. Т. 1. Общая часть: учебник для бакалавров / С. Ю. Кашкин, А. О. Четвериков; под ред. С. Ю. Кашкина. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.; Издательство Юрайт, 2013. - 1023 с.;

164. Право Европейского Союза: правовое регулирование торгового оборота. Учебное пособие. Под ред. проф. В. В. Безбаха, доц. А. Я. Капустина, проф. В. К. Пучинского. — М.: Издательство ЗЕРЦАЛО, 2000. - 400 с.;

165. Прошунин М. М. Финансовый мониторинг в системе противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма (российский и зарубежный опыт): Дисс. ... док. юрид. наук. 12.00.14 / Прошунин Максим Михайлович; Российский Университет Дружбы Народов - М., 2010. - 416 с.;

166. Прошунин М. М., Татчук М. А. Финансовый мониторинг (противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма): учебник. Калининград: Изд-во БФУ им. И. Канта, 2014. - 417 с.;

167. Сорокин К. В. Особенности имплементации Рекомендации ФАТФ 32 -«Курьеры наличных» - в рамках Таможенного союза ЕврАзЭс // Таможенное дело, 2013, N 1. - сс. 31 - 38;

168. Сорокина Е. М. Гармонизация уголовно-процессуального законодательства в Европейском Союзе: Дисс. ... канд. юрид. наук. 12.00.10 / Сорокина Елизавета Михайловна; МГЮА им. О. Е. Кутафина - М., 2016. - 226 с.;

169. Сорокина Е. М. Гармонизация уголовно-процессуального законодательства в Европейском Союзе: монография / Е.М. Сорокина. - М.: Юстицинформ, 2018. - 252 с.;

170. Сухаренко А. Н. Антитеррористическое сотрудничество государств СНГ: состояние и тенденции // Международное публичное и частное право. 2018, N 6. - сс. 16 - 20;

171. Топорнин Б. Н. Европейское право: Учебник. - М.: Юристъ, 1998. - 456

с.;

172. Финансовый мониторинг: учебное пособие для бакалавриата и магистратуры: Том II / под ред. Ю. А. Чиханчина, А. Г. Братко. — М.: Юстицинформ, 2018. - 480 с.;

173. Четвериков А. О. Либерализация и ограничения трансграничных отношений в современном интеграционном праве (сравнительно-правовое исследование): монография. - М.: РосНОУ, 2010 - 280 с.;

174. Четвериков А. О. Правовое регулирование либерализации трансграничных отношений: опыт Европейского Союза: Дисс. . док. юрид. наук.

12.00.10 / Четвериков Артем Олегович; МГЮА им. О. Е. Кутафина. - М., 2010. -656 с.;

175. Шохин С. О. Проблемы правового обеспечения борьбы с легализацией незаконно полученных доходов в Евразийском Экономическом Союзе // Юрист, 2018, N 1. - сс. 52 - 56;

176. Энтин Л. М. Лиссабонский договор и реформа Европейского Союза // Журнал российского права, N 3, 2010. - сс. 104 - 115;

177. Юмашев Ю. М., Постникова Е. В. Экономическое Право Европейского Союза: Монография. М.: Норма, Инфра-Мб, 2014. - 384 с.;

178. Юмашев Ю. М. Европейская идея и ее развитие от «христианской республики» до Европейского Союза // Труды Института государства и права Российской академии наук. 2013. № 3. сс. 5 - 46;

179. Юмашев Ю. М. Правовое регулирование европейского внутреннего рынка // Московский журнал международного права. 2013. № 3 (91). сс. 154 - 176;

На иностранных языках

180. Alldridge P. What went wrong with anti-money laundering law? London: Macmillan Publishers Ltd. 2016. - 120 p.;

181. Bakker E., de Graaf B. Towards a theory of fear management in the counterterrorism domain: a stocktaking approach. ICCT Research Paper. ICCT: The Hague. January 2014;

182. Bakker E., Veldhuis, T. A fear management approach to counter-terrorism. ICCT Discussion Paper. ICCT: The Hague. February 2012;

183. Bantekas I. The International Law of Terrorist Financing // The American Journal of International Law, - 2003. - Vol. 97, N 2. pp. 315 - 333;

184. Beare Margaret E. Criminal Conspiracies. Organized Crime in Canada. Toronto: Nelson Canada, 1996. - 252 p.;

185. Beare Margaret E., Schneider S. Money laundering in Canada: chasing dirty and dangerous dollars. Toronto, Buffalo, London: University of Toronto Press Incorporated, 2007. - 320 p.;

186. Beare Margaret E., Schneider S. Tracing of Illicit Funds: Money Laundering in Canada. Ottawa: Solicitor General Canada, Ministry Secretariat, 1990. - 497 p.;

187. Bergström M. EU anti-money laundering regulation: Multilevel cooperation of public and private actors in Eckes C., Konstadinides T. (eds.) Crime within the Area of Freedom, Security and Justice A European Public Order. Cambridge: Cambridge University Press. 2011. - pp. 97 - 126;

188. Bergström M. The global AML regime and the EU AML Directives: prevention and control in King C., Walker C., Gurulé J. (eds.) The Palgrave handbook of criminal and terrorism financing law. Palgrave Macmillan Cham. 2018. - pp. 33 - 56;

189. Bergström M. The many uses of anti-money laundering regulation - over time and into the future // German Law Journal - 2018. - Vol. 19. No. 05. - pp. 1150 -1167;

190. Biersteker, T. J., Eckert S. E. Countering the Financing of Terrorism. London & New York: Routledge. 2008. - 344 p.;

191. Bogt W ter. The fourth European anti-money laundering directive: a critical review of the interaction between the risk based approach, customer due diligence and beneficial ownership // European Union Law Working Papers - 2018 - N. 34 - 72 p.;

192. Borlini L., Montanaro F. The Evolution of the EU law against criminal finance: the "hardening" of FATF Standards within EU // Georgetown Journal of International Law - 2017 - Bocconi Legal Studies Research Paper No. 3010099. - pp. 1109 - 1062;

193. Braithwaite J., Drahos P. Global Business Regulation. Cambridge: Cambridge University Press. 2000. - 724 p.;

194. Bures O. EU's Fight against Terrorist Finances: Internal Shortcomings and Unsuitable External Models // Terrorism and Political Violence. - 2010. - Vol. 22(3). -pp. 418 - 437;

195. Campbel L. The organization of corruption in commercial enterprise: Concealing (and revealing) the beneficial ownership of assets in Campbell L., Lord N. (eds.) Corruption in Commercial Enterprise: Law, Theory and Practice. Routledge, 2018. - pp. 82 - 102;

196. Carbone M., Bianchi P., Vallefuoco V. Le nuove regole antiriciclaggio. Milano: Wolters Kluwer. 2019. - 838 p.;

197. Corstens G. J. M., Criminal Law in the First Pillar? // European Journal of Crime, Criminal Law and Criminal Justice. - 2003. - Vol. 11 - pp. 131 - 144;

198. Costa S. Implementing the new anti-money laundering directive in Europe: legal and enforcement issues. The Italian case // Global Business and Economics Review

- 2008 - Vol.10 No.3. - pp. 284 - 308;

199. Dalla Pellegrina L., Masciandaro D. The risk-based approach in the new European anti-money laundering legislation: a law and economics view // Review of Law and Economics — 2009 - vol. 5, issue 2 - pp. 931 - 952;

200. De Vido S. Anti-Money Laundering Measures Versus European Union Fundamental Freedoms and Human Rights in the Recent Jurisprudence of the European Court of Human Rights and the European Court of Justice // German Law Journal. - 2016.

- Vol. 16, no. 5. - pp. 1271 - 1292;

201. De Wit J. A. controversy between financial institutions and regulators // Journal of Financial Regulation and Compliance - 2007 - Vol. 15(2). - pp. 156 - 165;

202. Delmas-Marty M. The European Union and Penal Law // European Law Journal - 1998. - Vol. 4/1. - pp. 87 - 115;

203. Demetis Dionysious S. A systems theoretical approach for anti-money laundering informed by a case study in a Greek financial institution: self-reference, AML, its systemic constitution and technological consequence. London School of Economics and Political Science, 2014. - 230 p.;

204. Demetis Dionysious S. Technology and Anti-Money Laundering: A Systems Theory and Risk-Based Approach. Cheltenham, UK, Northampton, MA, USA: Edward Elgar Publishing Limited, 2010. - 188 p.;

205. Deutch J. Terrorism // Foreign Policy Magazine - 1997. - Vol. 108 (3) - pp. 10 - 22;

206. Dignam A., Lowry J., Riley C. Company law. University of London. 2016.

- 564 p.;

207. Dine J., Koutsias M. Company law. Palgrave Macmillan. 2007. - 424 p.;

208. Does de Willebois E. van der, Halter E. M, Harrison R. A., Park J. W., Sharman J. C. The Puppet Masters: how the corrupt use legal structures to hide stolen assets and what to do about it. Washington, D.C.: The International Bank for Reconstruction and Development / The World Bank. 2011. - 267 p.;

209. Donohue L. K. Anti-terrorist Finance in the United Kingdom and United States // Michigan Journal of International Law - 2006. - 27(4). - pp. 304 - 435;

210. Duyne, P. C. van, Harvey Jackie H., Gelemerova Liliya Y. The critical handbook of money laundering: policy, analysis and myths. Palgrave Macmillan UK. 2018. - 378 p.;

211. Duyne, P. C. van, Money-Laundering Policy: Fears and Facts in P. C. van Duyne, K. von Lampe and J. L. Newell Criminal Finances and Organizing Crime in Europe. Nijmegen: Wolf Legal Publishers, 2003. - pp. 67 - 154;

212. Eckes C. The legal framework of the European Union's counter-terrorist policies: full of good intentions? in Eckes C., Konstadinides T. (eds.) Crime within the Area of Freedom, Security and Justice A European Public Order. Cambridge: Cambridge University Press. 2011. - pp. 127 - 158;

213. El Qorchi M., Maimbo S. M., Autmainbo S. M., John F. Wilson. Informal Funds Transfer Systems: An Analysis of the Informal Hawala System. International Monetary Fund. Washington DC, 2003 - 64 p.;

214. Formisani R. Beneficial ownership and effective transparency in in Siclari D. (ed.) The New Anti-Money Laundering Law: First Perspectives on the 4th European Union Directive. Cambridge: Palgrave Macmillan UK. 2016. - pp. 25 - 43;

215. Fratangelo P. The CDD obligations following the risk-based approach in Siclari D. (ed.) The New Anti-Money Laundering Law: First Perspectives on the 4th European Union Directive. Cambridge: Palgrave Macmillan UK. 2016. - pp. 11 - 24;

216. Ganor B. Defining Terrorism: Is One Man's Terrorist another Man's Freedom Fighter? // Police Practice and Research - 2002 - Vol. 3(4), - pp. 287 - 304;

217. Gilmore W. C. International Efforts to Combat Money Laundering (Cambridge International Documents Series). Cambridge: Cambridge University Press. 1992. - 335 p.;

218. Gilmore W. C., Dirty Money: The Evolution of Money Laundering Counter-Measures, 2nd edition. Strasbourg: Council of Europe Publishing, 1999. - 318 p.;

219. Giuffrida F. Effectiveness, dissuasiveness proportionality of sanctions and assimilation principle: the long-lasting legacy of the Greek Maize Case in Mitsilegas V., Di Martino A., Mancano L. (eds.) The Court of Justice and European Criminal Law: Leading Cases in a Contextual Analysis. Oxford, London, New York, New Delhi, Sydney: Hart Publishing. 2020. - pp. 107 - 121;

220. Herlin-Karnell E. Commission v. Council: Some Reflections on Criminal Law in the First Pillar // European Public Law. - 2007. - Vol. 13. - pp. 69 - 84;

221. Herlin-Karnell E. The EU's anti-money laundering agenda: Built on risks? in Eckes C., Konstadinides T. (eds.) Crime within the Area of Freedom, Security and Justice A European Public Order. Cambridge: Cambridge University Press. 2011. - pp. 76 - 96;

222. Hoffman B. Inside terrorism. London: Victor Gollancz. 1998. - 288 p.;

223. Hopton D. Money Laundering: A Concise Guide for All Business. Gower; 2nd revised edition. 2009. - 232 p.;

224. Husabo E. J. The Implementation of New Rules on Terrorism through the Pillars of the European Union in Husabo E. J. and Strandbakken A. (eds.) Harmonization of Criminal Law in Europe. Antwerp, Oxford: Intersentia. 2005. - pp. 53 - 78;

225. Hutter B. M., The attractions of risk-based regulation: accounting for the emergence of risk ideas in regulation // Discussion Paper 33, London School of Economics and Political Science, Economic & Social Research Council Centre for Analysis of Risk and Regulation, London. 2005;

226. Incalza T. National anti-money laundering legislation in a unified Europe: Jyske (2014) // 51 Common Market Law Review - 2014 - Vol. 51 Issue 6. pp. 1829 -1850;

227. Ioannides E. Fundamental principles of EU law against money laundering. Farnham: Ashgate Publishing Limited. 2014. - 196 p.;

228. Kersten A. Financing of Terrorism - A Predicate Offence to Money Laundering? in Pieth M. (ed.) Financing Terrorism. Dordrecht: Springer. 2002. - pp. 49 - 56;

229. Kilchling M. Financial Counterterrorism initiatives in Europe in Fijnaut C., Wouters J. and Naert F. (eds.) Legal Instruments in the Fight Against International Terrorism, Leiden: Nijhoff. 2004. - pp. 101 - 152;

230. Kirschenbaum J., Veron N. A better European Union architecture to fight money laundering // Policy Contribution. - 2018. - Issue 19 [Policy paper] - 28 p.;

231. Klament M., Kellerbauer M., Tomkin J. Commentary on the EU: Treaties and the Charter of Fundamental Rights. Oxford University Press. 2019. - 2512 p.;

232. Knobel A., Meizner M. Drilling Down to the Real Owners - Part 1: 'More than 25% of Ownership' & 'Unidentified' Beneficial Ownership: Amendments Needed in FATF's Recommendations and in EU's AML Directive // SSRN Electronic (January 22, 2019). URL: https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=2943969 (дата обращения: 20.02.2020);

233. Komarek J. Legal Professional Privilege and the EU's Fight against Money Laundering // Civil Justice Quarterly. - 2008. - Vol. 27 Issue 1 - pp. 13 -22;

234. Krieger T., Meierrieks D. Terrorism: Causes, Effects, and the Role of Money Laundering in Unger, B., D. van der Linde D. (eds.) Research Handbook on Money Laundering Cheltenham, UK: Edward Elgar. 2013. - pp. 78 - 92;

235. Levi M., Reuter P. Money laundering // Crime and Justice - 2006 - Vol. 34, No. 1. - pp. 289 - 375;

236. Lilley P. Dirty dealing: the untold truth about global money laundering, international crime and terrorism. Kogan Page, 2006. - 220 p.;

237. Looney S. P. Diffusion of the unproven: the global anti-money laundering regime. Central European University. 2012 - 48 p.;

238. Madinger J. Money laundering: a guide for criminal investigators. Boca Raton, London, New York: CRC Press, 2012. - 430 p.;

239. Magliveras K. The European Community's Combat against Money Laundering: Analysis and Evaluation // Journal of International and Comparative Law. -1998. - Vol. 5:93. - pp. 93 - 122;

240. Makarenko T. The crime-terror continuum: tracing the interplay between transnational organized crime and terrorism // Global Crime. - 2004. - Vol. 6 (1). - pp. 129 - 145;

241. McMeel G. The construction of contracts: interpretation, implication and rectification. Oxford University Press. 2011. - 797 p.;

242. Melander S. Effectiveness in EU criminal law and its effects on the general part of criminal law // New Journal of European Criminal Law - 2014. - N. 5. - pp. 274

- 300;

243. Mitsilegas V. Constitutional Principles of the European Community and European Criminal Law // European Journal of Law Reform. - 2006. - Vol.8. - pp. 301

- 324;

244. Mitsilegas V. EU Criminal Law Competence after Lisbon: From Securitised to Functional Criminalisation in Arcarazo D. A., Murphy Cian C. EU Security and Justice Law. Oxford and Portland, Oregon: Hart Publishing. 2014. - pp. 110 - 128;

245. Mitsilegas V. EU Criminal law. Oxford and Portland, Oregon: Hart Publishing. 2009. - 352 p.;

246. Mitsilegas V. Money Laundering Counter-Measures in the European Union: A New Paradigm of Security Governance versus Fundamental Legal Principles. The Hague, London: Kluwer Law International. 2003. - 240 p.;

247. Mitsilegas V. The EU and the Rest of the World: Criminal Law and Policy Interconnections in Evans M., Koutrakos T. (eds.) Beyond the Established Orders. Policy Interconnections between the EU and the Rest of the World. Oxford: Hart Publishing. 2011. - pp. 149 - 178;

248. Mitsilegas V. The Transformation of Criminal Law in the Area of Freedom, Security and Justice // Yearbook of European Law. - 2003. - Vol. 26. - pp. 1 - 32;

249. Mitsilegas V., Gilmore B. The EU Legislative Framework against Money Laundering and Terrorist Finance: A Critical Analysis in the Light of Evolving Global Standards // International and Comparative Law Quarterly - 2007 - 56 - pp. 119 - 140;

250. Mitsilegas V., Monar J., Rees W. The European Union and Internal Security: guardian of the people? Palgrave Macmillan Cham. 2003. - 203 p.;

251. Mitsilegas V., Vavoula N. The evolving EU anti-money laundering regime. Challenges for fundamental rights and rule of law // Maastricht Journal of European and Comparative Law. - 2016. - Vol. 23 (2) - pp. 261 - 293;

252. Mouzakiti F. S. Cooperation between financial intelligence units in the EU: challenges for the rights to privacy and data protection in Benson K., King C., Walker C. (eds.) Assets, Crimes and the State: Innovations in 21st Century Legal Responses. London & New York: Routledge. 2020. - pp. 37 - 51;

253. Muller W. H., Kälin C. H., Goldsworth J. G. (eds.) Anti-Money Laundering: International Law and Practice. Chichester, West Sussex. John Wiley & Sons Ltd. 2007. - 813 p.;

254. Murphy Cian C. Counter-terrorism law and policy: operationalization and normalization of exceptional law after the "war on terror" in Arcarazo D. A. and Murphy Cian C. (eds.) EU Security and Justice Law after Lisbon and Stocholm. Oxford and Portland, Oregon: Hart Publishing. 2014. - pp. 168 - 185;

255. Nilsson H. G. The Council of Europe Laundering Convention: A Recent Example of a Developing International Criminal Law // Criminal Law Forum - 1991. -Vol. 2. No. 3. - pp. 419 - 441;

256. Oliveira, Ines Sofia de. Anti-Money Laundering: the conditions for global governance and harmonization. University of Edinburgh, 2015. URL: https://era.ed.ac.uk/handle/1842/15922 (дата обращения: 20.02.2020);

257. Pieth M., Aiolfi G. Anti-money laundering: levelling the playing field. Basel Institute of Governance, 2003. URL: https://www.baselgovernance.org/sites/default/files/2019-06/WP01_Anti-Money%20Laundering.pdf (дата обращения: 20.02.2020);

258. Razzante R. La regolamentazione antiriciclaggio in Italia, Torino: Giappichelli, 2011. - 396 p.;

259. Reuter P., Truman E. Chasing Dirty Money: the Fight against Money Laundering. Institute for International Economics. Washington DC. - 248 p.;

260. Richard A. EU The EC Money Laundering Directive // Journal of Money Laundering Control - 1998. - Volume 2 (1). - pp. 68 - 73;

261. Rizkalla A. Money laundering: the European approach // Tulane European and Civil Law Forum - 1998. - Issue 13. - pp. 111 - 124;

262. Rogozinski D. Fourth Anti-Money Laundering Directive: Backbone or backfire of the European business environment? Tilburg University. 2014. - 60 p.;

263. Ross S., Hannan M. Money Laundering Regulation and risk-based decisionmaking // Journal of Money Laundering Control - 2007 - Vol. 10, N. 1. - pp. 106 - 115;

264. Salvini O. Il contrasto all'abuso del sistema finanziario per scopi di riciclaggio e finanziamento del terrorismo: la IV direttiva (EU) 2015/849, tra coordinamento e cooperazione // Rivista Italiana di Diritto Pubblico Comunitario - 2016. - A. 26, n. 1. - pp. 147 - 183;

265. Savona E. U. Mafia money laundering versus Italian legislation // European Journal of Criminal Policy and Research. - 1993. - Vol. 1 Issue 3. pp. 31 - 56;

266. Savona E. U., De Feo M. A. International Money Laundering Trends and Prevention/Control Policies in Savona E. U. (ed.) Responding to Money Laundering. International Perspectives. Harwood Academic Publishers, 1997. - pp. 9 - 69;

267. Schott P. A. Reference guide to anti-money laundering and combating the financing of terrorism. Washington, D.C.: The World Bank, International Monetary Fund. 2006. - 199 p.;

268. Sideek M. Legal instruments to combat money laundering in the EU financial market // Journal of Money Laundering Control. - 2003. - Volume 6 (1). - pp. 264 - 277;

269. Spencer J. R. The Corpus Juris Project - Has it a Future? // Cambridge Yearbook of European Legal Studies. - 1999. - Vol. 2. - pp. 355 - 372;

270. Stessens G. Money laundering. A new international law enforcement model. Cambridge: Cambridge University Press, 2008. - 488 p.;

271. Stewart S. Coping with the FSA's risk based approach // Journal of Financial Regulation and Compliance. - 2005- Vol 13(1). - pp. 43 - 47;

272. Thony J. F. Processing Financial Information in Money Laundering Matters: The Financial Intelligence Units // European Journal of Crime, Criminal Law and Criminal Justice. - 1996. - N. 53. pp. 257 - 282;

273. Tonnara P. Risk Assessment in Siclari D. (ed.) The New Anti-Money Laundering Law: First Perspectives on the 4th European Union Directive. Cambridge: Palgrave Macmillan UK. 2016. - pp. 57 - 66;

274. Unger B. Money laundering, tax evasion, capital flight, tax havens, the rule based and the risk based approach: keep it simple. Paper presented on the TNI seminar on Money Laundering, Tax Evasion and Financial Regulation. URL: http: //webcache. googleusercontent.com/search?q=cache: YP9WhDwqXgUJ: www2. econ .uu.nl/users/unger/publications/Keep%2520it%2520simple.doc+&cd=1&hl=ru&ct=clnk &gl=ru (дата обращения: 20.02.2020);

275. Unger B., Van Waarden F. How to dodge drowning in data? Rule- and risk-based anti-money laundering policies compared. Utrecht University School of Economics; University College, Utrecht University, the Netherlands - 2009. - pp. 954 -985;

276. Wesseling M. The European Fight against Terrorism Financing: Professional Fields and New Governing Practices. Den Bosch: Uitgeverij BOXPress. 2013. - 267 p.;

277. Yeoh P. Banks' vulnerabilities to money laundering activities // Journal of Money Laundering Control - 2019. - N. 1, Vol 23. P. 124. Journal of European Criminal Law - 2014. - N. 5. - pp. 274 - 300;

278. Zoppei V. Anti-Money Laundering Law: Socio-Legal Perspectives on the Effectiveness of German Practices. The Hague: T.M.C. ASSER PRESS by SpringerVerlag Berlin Heidelberg, 2017. - 214 p.;

Интернет-ресурсы

279. http://customs.ru/ - Официальный сайт Федеральной таможенной службы Российской Федерации;

280. http://kremlin.ru/ - Официальный сайт Президента Российской Федерации;

281. http://www.cis.minsk.by/ - Официальный сайт Исполнительного комитета Содружества Независимых Государств;

282. http: //www.euras i an gro up. org/ru - Официальный сайт Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма;

283. http://www.fedsfm.ru/ - Официальный сайт Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг);

284. https://ec.europa.eu/ - Официальный сайт Европейской комиссии;

285. https://www.coe.int/en/web/moneyval - Официальный сайт Комитета экспертов Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег (МАНИВЭЛ);

286. https: //www.curia. eu/ - Официальный сайт Суда Европейского Союза;

287. https://www.egmontgroup.org/ - Официальный сайт группы «Эгмонт»;

288. https://www.europa.eu/ - Официальный сайт Европейского Союза;

289. https://www.europol.europa.eu/ - Официальный сайт Европейской полицейской организации (Европол);

290. https://www.fatf-gafi.org/ - Официальный сайт Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ);

291. https://www.wolfsberg-principles.com/ - Официальный сайт Вольфсбергской группы;

Электронные информационно-правовые системы

292. Справочно-поисковая система «Консультант Плюс»;

293. Справочно-поисковая система «CURIA»;

294. Справочно-поисковая система «Eur-Lex»;

295. Справочно-поисковая система «Normattiva».