Правовое регулирование порядка открытия, ведения и закрытия банковских счетов тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.03, кандидат наук Павлова, Мария Алексеевна

• Павлова, Мария Алексеевна
• кандидат наук
• 2012

Оглавление диссертации кандидат наук Павлова, Мария Алексеевна

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

Глава 1. Понятие и современная классификация счетов, открываемых

кредитными организациями

§ 1. Генезис правового регулирования счетов, открываемых в кредитных

12

организациях

§ 2. Основные виды счетов, открываемых кредитными

организациями

Глава 2. Особенности правового режима отдельных видов счетов

§ 1. Накопительный (временный расчетный) счет

§ 2. Металлические счета

§ 3. Банковский счет доверительного управления

§ 4. Депозитные счета нотариусов

§ 5. Правовой режим номинальных банковских счетов

Глава 3. Правовые проблемы открытия, ведения и закрытия

банковских счетов

§ 1. Проблемы совершенствования законодательства об открытии, ведении

и закрытии банковских счетов

§ 2. Эволюция формы карточки с образцами подписей и оттиска печати:

требования по заполнению

§ 3. Проблемы идентификации кредитными организациями иностранных

публичных должностных лиц

§ 4. Правовые проблемы дистанционного банковского

1 оо

обслуживания

§ 5. Пути совершенствования законодательства об открытии, ведении и

закрытии банковских счетов

Библиография

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Правовое регулирование порядка открытия, ведения и закрытия банковских счетов»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Современная банковская деятельность невозможна без использования передовых информационных технологий, позволяющих повысить качество предоставляемых услуг и расширить их перечень1. Особую актуальность внедрение кредитными организациями новых банковских технологий приобретает применительно к расчетно-банковскому обслуживанию юридических и физических лиц.

Кредитные организации, наделенные правом на открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, способны оперативно удовлетворять потребности в своевременном проведении платежей у организаций и населения. Становится очевидным, что потребности гражданского оборота в разнообразных финансовых инструментах требуют как расширения круга возможных банковских счетов, так и развития регламентации уже предусмотренных законодательством видов банковских счетов2, а также

порядка их открытия, ведения и закрытия.

Практика применения правовых норм, регламентирующих порядок осуществления расчетно-банковского обслуживания клиентов, показывает, что правовая база в этой области имеет серьезные недостатки. В частности, не установлен правовой режим отдельных видов банковских счетов (карточных счетов, счетов доверительного управления, номинальных банковских счетов и иных), в которых заинтересованы хозяйствующие субъекты. По-прежнему существуют пробелы в регламентации процедуры обслуживания банковских счетов (например, нечетко обозначена очередность списания денежных средств со счета плательщика при их недостаточности). Очевидна необходимость

1 Пункт 8 Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года (Приложение к Заявлению Правительства РФ N 1472п-П13, Банка России N 01-001/1280 от 05.04.2011). // Вестник Банка России. 2011. N21.

2 Пункт 2.4.1. Концепции развития гражданского законодательства Российской Федерации (одобрена решением Совета при Президенте РФ по кодификации и совершенствованию гражданского законодательства от 07.10.2009). // Вестник ВАС РФ, ноябрь, 2009.

формирования правовой базы для применения в расчетно-банковских операциях новейших информационных технологий (в первую очередь, - дистанционного

банковского обслуживания).

В правоприменительной практике возникают многочисленные проблемы, связанные с осуществлением банками идентификации клиентов, их представителей и выгодоприобретателей, проведением мероприятий

обязательного контроля.

Следует также отметить, что в настоящее время наблюдается усложнение структуры и увеличение количества нормативных актов, регулирующих порядок открытия, ведения и закрытия банковских счетов.

Динамично развиваются международные связи, приводящие к необходимости взаимодействия между российскими и зарубежными банками по поводу осуществления расчетно-банковского обслуживания. Соответственно, особую актуальность приобрели вопросы унификации российского законодательства согласно европейским стандартам.

Указанные проблемы создают серьезные препятствия для развития российской банковской системы, ставят под сомнение реальность достижения важнейших государственных задач по ее укреплению, обеспечению эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы государства,3 а также реализации основных направлений деятельности

Правительства Российской Федерации и Банка России по совершенствованию

%

*

банковского сектора.

России нужна новая государственная политика ускоренного развития

банковского сектора, составной частью которой станет правовое регулирование

банковского счета, в том числе порядка открытия, ведения и закрытия

банковских счетов. Основанная на развитой нормативной основе национальная

банковская система должна быть «адекватной масштабам нашей страны, как по

общему объему предоставляемых финансовых средств, так и по способности

3 Пункт 1.1. Концепции развития платежной системы Банка России на период до 2015 года (одобрена решением Совета директоров Банка России от 16.07.2010, протокол № 16) // Вестник Банка России. - 2010, № 44.

дойти до каждого региона, участка производства, каждого человека» .

Актуальность темы диссертационного исследования объясняется необходимостью системного анализа нормативных актов, регулирующих порядок открытия, ведения и закрытия банковских счетов, выявления правовых коллизий и разработки предложений по совершенствованию законодательства.

Потребность в комплексном и углубленном изучении различных аспектов правового регулирования порядка открытия, ведения и закрытия банковских счетов послужили основанием для избрания темы настоящего исследования.

Степень научной разработанности темы. Основу исследования, безусловно, составили труды российских дореволюционных ученых -П.П. Цитовича, Г. Ф. Шершеневича, и иных. В указанных трудах рассматривались, преимущественно, особенности правового регулирования

отдельных банковских операций.

В советский период довольно много внимания уделялось рассмотрению правового режима банковского счета в трудах таких ученых как М. М. Агарков, О.С.Йоффе, Е. С.Компанеец, JI. С. Эльяссон и других ученых.

В настоящее время правовой режим банковского счета, а также отдельные аспекты юридической оценки действий кредитной организации по исполнению договора банковского счета стали предметом исследований М. И. Брагинского, В. В. Витрянского, A.A. Вишневского, А .Я. Курбатова, О.М. Олейник, Е.А.Павлодского, Е. Н. Пастушенко, Н.Ю. Рассказовой, С. В. Сарбаша, Е. А. Суханова, Г. А. Тосуняна, А. Е. Шерстобитова и других ученых.

Вместе с тем, основное внимание исследователей было направлено на анализ правового режима договора банковского счета, а правовые проблемы порядка открытия, ведения и закрытия банковских счетов были незаслуженно забыты и рассматривались в вышеуказанных работах весьма фрагментарно.

Следует также учитывать, что экономические реалии и банковские технологии развиваются столь динамично, что законодательство не может отразить эти изменения своевременно. Многие теоретические концепции в

4 Тосунян Г. А. Банкизация России: право, экономика, политика. - М.: Олимп-Бизнес, 2008. - С. 42.

существующих экономических условиях также требуют переосмысления.

Таким образом, назрела необходимость комплексного монографического исследования порядка открытия, ведения и закрытия банковских счетов, чему и посвящено настоящее исследование.

Многие из рассматриваемых в настоящем исследовании проблем раскрыты в совершенно новых для российской науки аспектах.

Основной целью исследования является комплексный анализ правового регулирования порядка открытия, ведения и закрытия банковского счета, выявление основных проблем, закономерностей и тенденций его правовой регламентации, а также разработка предложений по совершенствованию нормативных актов в рассматриваемой области.

Вышеуказанная цель предопределила следующие задачи исследования:

- сформулировать понятие и раскрыть признаки банковского счета;

- провести современную классификацию банковских счетов;

- дать оценку полноты и адекватности правового регулирования счетов,

открываемых в кредитных организациях;

- оценить динамику развития законодательства в области банковских

счетов;

- определить практическую сущность отдельных видов счетов, открываемых кредитными организациями (накопительных, металлических, счетов доверительного управления, депозитных счетов нотариусов, номинальных банковских счетов и иных);

- рассмотреть особенности порядка открытия и обслуживания банковских

счетов в зависимости от их вида;

- выявить пробелы и проблемы в применении законодательства о счетах, открываемых в кредитных организациях, и предложить пути их устранения;

- предложить варианты применения универсальных требований к открытию и обслуживанию банковских счетов в целом и отдельных их

разновидностей в частности.

Объект диссертационного исследования составляют общественные

6

отношения, складывающиеся между юридическими и физическими лицами (клиентами) и кредитными организациями по вопросу открытия, ведения и закрытия счетов, а также отношения, складывающиеся между кредитными организациями и Центральном Банком Российской Федерации в связи с осуществлением банковского регулирования.

Предмет диссертационного исследования составили нормативные правовые акты, нормативные акты Банка России и иных контролирующих органов, локальные акты кредитных организаций, материалы судебной (арбитражной) и правоприменительной практики, а также научные публикации отечественных ученых по исследуемым проблемам.

Теоретической основой исследования являются фундаментальные разработки отечественных ученых, в которых с позиций частного и публичного права освещались понятие и правовой режим банковского счета, иные спорные вопросы банковского права, а именно: М.М. Агаркова, Д.Г. Алексеевой, Т.А. Андроновой, A.B. Аграновского, Т.А. Бацановой, В.А. Белова, М.И. Брагинского, А.Г. Братко, Ю.А. Богомоловой, А.Ю. Бурковой, A.A. Вишневского, В. В. Витрянского, С.Н. Братуся, О. Н. Горбуновой, М. А. Гурвича, И.С. Гуревича, А.Н. Гурьева, Н. Ю.Ерпылевой, Л.Г. Ефимовой, С.Л. Ермакова, Р.З. Загирова, М.А. Зинковского, И.Н. Житникова, A.A. Кальгиной, А.Я.Курбатова, СЛ.Карчевского, К. К. Лебедева, Л.В. Лямина, M. Н. Малеиной, Д. И. Мейер, В. П. Мозолина, Л. А. Новоселовой, С.В.Пыхтина, М.М. Прошунина, О.М. ' Олейник, Т.Р. Петраченко, Э.Г. Полонского, В.А. Рахмиловича, В.В. Рогова, Е.А. Ровинского, C.B. Сарбаша, Э.Д.Соколовой, Е.А. Суханова, Г. А. Тосуняна, М.А. Толчинского, Ю.К. Толстого, Е. А. Флейшиц, Е.Г. Хоменко, P.O. Халфиной, Г.Ф. Шершеневича, Е.Д. Эриашвили и др.

Методологической основой исследования являются общенаучные методы (анализ, синтез, системно-структурный метод, обобщение и аналогия), а также специальные методы (исторический, сравнительно-правовой, формальнологический, статистический и системный).

Научная новизна состоит в том, что впервые в отечественной науке проведено комплексное правовое исследование порядка открытия, ведения и закрытия банковских счетов на основе анализа гражданского, банковского, налогового и иных отраслей законодательства, а также законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным

путем, и финансированию терроризма.

В диссертации рассмотрены новейшие изменения законодательства, выявлены его внутренние и системные противоречия, изложены предложения по совершенствованию правового регулирования.

В диссертационном исследовании сформулированы и вынесены на защиту

следующие основные положения:

1. Правовым основанием для открытия накопительного счета создаваемого юридического лица является договор банковского счета. Он заключается между банком и всеми учредителями создаваемого юридического лица. Диссертантом сформулирован вывод о том, что договор накопительного счета является разновидностью договора банковского счета с ограниченным правовым режимом.

2. Договор обезличенного металлического счета является самостоятельным типом договора, отличным от договора банковского счета, который, однако,

сохраняет некоторые общие с ним черты.

3. Предметом договора обезличенного металлического счета являются не ювелирные изделия или их лом, а обезличенный драгоценный металл, который следует считать безналичной формой стандартных мерных слитков из соответствующего металла. Родовыми признаками обезличенного металла следует считать только вид драгоценного металла и его вес. Проба и количество слитков не могут считаться родовыми признаками обезличенного драгоценного металла, поскольку проба мерных слитков определяется нормативно, а количество слитков не имеет значения для безналичной формы их фиксации.

4. Исполнение договора банковского счета и договора банковского вклада в драгоценных металлах имеет следующие особенности. По требованию клиента

8

банк обязуется возвратить ему драгоценные металлы, вес которых соответствует целому количеству стандартных мерных слитков чистого металла высшей пробы (999 или выше). Банк не обязан возвращать клиенту часть стандартного мерного слитка. В случае подобного требования банк вправе ограничиться выплатой клиенту денежного эквивалента части слитка по ценам банка на дату платежа.

5. Номинальным банковским счетом является банковский счет, открываемый банком номинальному владельцу на основании договора банковского счета для проведения операций с денежными средствами, не принадлежащими этому номинальному владельцу.

Номинальными владельцами следует считать нотариусов, доверительных управляющих, душеприказчиков, залогодержателей, комиссионеров, агентов, поверенных и других лиц, которым по роду своей деятельности и/или в силу договора с собственником денежных средств необходимо распоряжаться чужими

денежными средствами.

6. Номинальный банковский счет является банковским счетом со

специальным правовым режимом.

Денежные средства, находящиеся на номинальных счетах, не являются ни доходом, ни имуществом номинального владельца. На них не может быть обращено взыскание по долгам и обязательным платежам номинального владельца, эти средства не входят в состав наследства номинального владельца.

Если законом не предусмотрено иное, то номинальный владелец не вправе использовать находящиеся на номинальном счете денежные средства в своих интересах. Указанные средства являются имуществом собственника денежных средств, если законом не установлено, что эти денежные средства являются

имуществом выгодоприобретателя.

Выгодоприобретатель определяется на основании закона и/или договора между номинальным владельцем и собственником денежных средств.

На денежные средства, находящиеся на номинальных счетах, может быть обращено взыскание по долгам и обязательным платежам собственника денежных средств или выгодоприобретателя, в состав имущества которого эти

9

средства входят. Номинальные владельцы могут распоряжаться денежными средствами собственника денежных средств и/или выгодоприобретателя путем совершения операций, перечень которых определяется законом или договором. В случаях, предусмотренных договором номинального банковского счета, списание денежных средств с номинального счета может осуществляться на основании распоряжения выгодоприобретателя. Договором номинального банковского счета может быть предусмотрена необходимость получения согласия собственника денежных средств, находящихся на номинальном счете, и/или выгодоприобретателя на списание средств с номинального счета по

распоряжению клиента.

В случаях, предусмотренных договором номинального банковского счета, собственник денежных средств^ и/или выгодоприобретатель обязаны предоставить согласие на списание средств с номинального счета. В случае неправомерного отказа в предоставлении такого согласия суд принимает решение о списании денежных средств, находящихся на номинальном счете, без

согласия указанного лица (лиц).

Требования к порядку оформления согласия указанных лиц на списание средств с номинального счета по распоряжению клиента, а также к порядку уведомления банка о таком согласии может устанавливаться банковскими правилами. Залогодержатель - номинальный владелец счета имеет право распоряжаться заложенными средствами, находящимися на номинальном счете, только на основании решения суда или совместного поручения залогодержателя и залогодателя.

7. Существенными условиями договора номинального банковского счета является предмет и указание имени гражданина - собственника денежных средств и/или выгодоприобретателя (ст. 19 ГК РФ) или наименования юридического лица (ст. 54 ГК РФ) - владельца денежных средств и/или

выгодоприобретателя.

Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что изложенные в работе теоретические

10

положения, предложения, выводы и рекомендации могут быть использованы в правотворческой деятельности, направленной на совершенствование законодательства, в учебно-методической работе по курсам «Гражданское право», «Предпринимательское право», «Банковское право», а также в дальнейших исследованиях по темам, связанным с проблематикой настоящего исследования.

Практическая значимость работы состоит в том, что изложенные в диссертации результаты исследования законодательства, судебной практики, а также положений правовой науки могут быть использованы в правоприменительной деятельности кредитных организаций по открытию и закрытию счетов, расчетно-банковскому обслуживанию.

Предложенные в исследовании рекомендации носят прикладной характер, их внедрение повысит эффективность правовых механизмов регулирования порядка открытия, ведения и закрытия банковских счетов.

Апробация результатов исследования. Диссертация выполнена и обсуждена на кафедре банковского права МГЮА имени О. Е. Кутафина.

Результаты проведенного исследования были использованы автором при проведении семинарских занятий в магистратуре МГЮА имени O.E. Кутафина, а также в практической деятельности в кредитной организации. Положения диссертационной работы изложены автором в научных публикациях по теме диссертации.

Глава 1. Понятие и современная классификация счетов, открываемых

кредитными организациями

§ 1. Генезис правового регулирования счетов, открываемых в кредитных организациях

Возникновение банковских счетов, по мнению историков5, относится к периоду средневековья в Европе, а в России к XVIII веку.

В дореволюционной России традиционно использовались:

- текущий счет, предназначенный для хранения денежных средств (в том числе текущий счет для специальных средств и депозитов);

- текущий счет для осуществления расчетов;

- условный текущий счет (открывался в Государственном банке и прочих

кредитных учреждениях);

контокоррентный счет (разновидностью которого был корреспондентский счет, открываемый кредитными учреждениями для кредитных учреждений), представлявший собой счет для расчетов с

возможностью его кредитования;

- специальный текущий счет, сочетавший в себе кредитные и расчетные начала и имевший признаки ссудного счета и текущего счета соответственно.

Правовой режим названных выше видов счетов устанавливался нормативными актами, соглашениями банка с клиентом при открытии счета, а отчасти - банковской практикой и деловыми обыкновениями. Во многом правовой режим различных видов счетов был схож (например, в части открытия и закрытия счета), а различия в правовом режиме счетов были обусловлены функциональным назначением конкретного их вида.

Текущий счет получил свое название из-за непостоянства сумм вкладов на

5Рогов В. В. Правовое регулирование и правовой режим банковских счетов в кредитных учреждениях Российской Империи (1860-1917 гг.) : дис. ... канд. юр. наук. - Москва, 2002. - С. 18, 22.

счете, из-за их «текучести», движения6, что в полной мере относится как к текущему счету для расчетов, так и к текущему счету для хранения денежных средств. Текущие счета (как для расчетов, так и для хранения) открывались в двух разновидностях: простые текущие счета и условные текущие счета. Текущий счет для расчетов преобладал, выполняя функцию современного расчетного счета, история происхождения которого относится к советскому

периоду.

Текущие счета для расчетов открывались в двух видах: процентный и беспроцентный. Отличие между ними заключалось в отсутствии процентов по вкладу на беспроцентных текущих счетах, а также в круге субъектов, которым они открывались.

Текущие счета служили и для урегулирования межбанковских отношений. Почти всем кредитным учреждениям (даже тем, которые сами не имели права принимать вклады на текущие счета) были открыты текущие счета в Государственном банке. Это был один из способов взаиморасчетов. Другим способом являлись расчеты при помощи условных текущих счетов в Государственном банке и взаимно открытых друг у друга корреспондентских счетов «лоро» и «ностро». Кроме того, коммерческие банки на своих текущих счетах в Государственном банке обязаны были хранить часть своего уставного капитала.

По процентным текущим счетам выплачивался процент, условия которого устанавливались кредитными учреждениями самостоятельно в своих правилах (за исключением Государственного банка и казначейств). Размер процентов по текущему счету для расчетов был небольшим - меньше, чем по текущему счету для хранения денежных средств и меньше, чем по вкладам, депозитам. Банк мог изменять размер процентов по текущим счетам без согласования с клиентами. Но чаще банки не уплачивали проценты по текущим счетам для расчетов.

Текущий счет открывался до востребования, то есть на неопределенный

6 Вознесенсский Е. П. Операции коммерческих банков. - СПб., 1914. - С. 51; Кауфман И. И. Кредит, банки и денежное обращение. - СПб., 1873. - С. 379.

срок.

Для открытия текущих счетов большинство кредитных учреждений устанавливали схожие требования. Открытие текущих счетов в Государственном банке, казначействах, особым субъектам (правительственным, военным учреждениям) сопровождалось особыми требованиями.

В целом же правша открытия текущего счета были аналогичны современным правилам открытия текущих и расчетных счетов. Для открытия текущего счета клиенту необходимо было:

1) предоставить объявление (заявление) об открытии счета на бланке

банка;

2) предоставить образец подписи (иногда образец подписи клиента принимался отдельно как самостоятельный документ);

3) если счетом предполагал пользоваться не только вкладчик, но и доверенные лица, то необходимо было предоставить образцы подписи всех лиц,

которые будут распоряжаться счетом;

4) внести определенную сумму, которая, как правило, должна была оставаться на счете как минимальный остаток - в размере 50-150 рублей в

разных кредитных учреждениях,

5) в Государственном банке и казначействах дополнительным условием являлось свидетельствование подписи лица, желающего открыть счет, но неизвестного банку, двумя лицами, известными банку.

6) в случае, если счетом предполагал распоряжаться не только сам вкладчик, то необходимо было представить доверенность от вкладчика на доверенное лицо, или же доверенное лицо вносило свою подпись в книге банка в

7

присутствии вкладчика .

Закрытие текущих счетов осуществлялось при желании вкладчика и при нарушении им какого-либо требования норм устава или законодательства (нарушения, приводящие к закрытию счета, были сходны в кредитных

7 Гурьев А Н Очерки развития кредитных учреждений в России. - СПб., 1904 // История России: Кредитная система. Репринтное воспроизведение. - М., 1995. - С. 116-117; Евзлин 3. П. Банки и банкирские конторы в России. - СПб, 1904. - С. 53.

учреждениях), а также при отсутствии денежных средств на счете в течение продолжительного времени. Если счета закрывались, а потом открывались вновь, то порядок открытия сохранялся таким же.

Частные и юридические лица могли открывать по соглашению с кредитным учреждением как один текущий счет для производства расчетов по всем сделкам, так и несколько счетов, поскольку нормативные акты и уставы не устанавливали ограничений в количестве открываемых счетов.

В обязанности банка по ведению текущего счета входило:

1) зачисление на счет клиента всех сумм, поступающих как с других счетов внутри одного банка, так и со счетов третьих лиц;

2) принятие на текущий счет средств наличным и безналичным путем от

самого вкладчика и от других лиц;

3) своевременное выполнение распоряжений клиента о проведении операций по счету, если они не противоречили закону и правилам банка, а также зачисление денежных средств на счет надлежащим образом.

Вкладчик был вправе в любое время распоряжаться счетом, требовать выдачи средств полностью или частично. Для сверки состояния текущего счета по расчетной книжке в банке вкладчик представлял банку в любое время свою расчетную книжку. Кроме того, он обязан был это сделать в установленные правилами сроки (обычно два раза в год). В расчетную книжку вносились

данные о движении денежных средств.

Платежи и переводы с текущих счетов, предназначенных для расчетов, проводились немедленно с помощью чеков, приказов или ордеров. Плата за перевод средств с текущего счета другим лицам осуществлялась по-разному (как правило, в одном городе - бесплатно, в другие города - за плату).

В отличие от зарубежной практики того времени, допускавшей возможность предоставления кредита по текущему счету (овердрафта, от англ. overdraft) в случае отсутствия на нем требуемой для расчета суммы (как правило, овердрафт предоставлялся наиболее безупречным клиентам, хорошо известным банку), российское законодательство и уставы банков исходили из общего

15

правила, что банк не может исполнять поручения клиентов об уплате с текущего

8

счета, если на нем не имеется суммы, достаточной для осуществления платежа .

Текущие счета для хранения денежных средств открывались и велись в Государственном банке, в коммерческих банках, в казначействах, если это предусматривалось их уставами или нормативными актами, специально

дозволяющими эти операции.

Текущие счета для хранения денежных средств в Государственном банке могли быть открыты частным лицам и различным учреждениям, в том числе правительственным (например, казначейству), самим кредитным учреждениям, чем многие из них злоупотребляли. Например, частные коммерческие банки в летнее время «держали свои свободные средства на текущем счету» Государственного банка, который должен был выплачивать проценты»9, что неблагополучно сказывалось на его финансовом положении. В связи с этим Государственный банк вначале понизил процент по данному виду счетов (с 3 до 2%, а затем и до 1%), а затем проценты по текущим счетам вообще перестали начисляться. В результате текущие счета «превратились в полном смысле в кассовые средства торгово-промышленных предприятий»10, а в целом - в такие счета, где сосредотачивались оборотные средства клиентов банка11.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Павлова, Мария Алексеевна, 2012 год

БИБЛИОГРАФИЯ

Нормативные правовые акты

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993).

2. Федеральный конституционный закон от 21.07.1994 (ред. 28.12.2010) № 1-ФКЗ «О Конституционном Суде Российской Федерации» № 1-ФКЗ «О Конституционном Суде Российской Федерации».

3. Конвенция, отменяющая требование легализации иностранных официальных документов (заключена в Гааге, 05.10.1961; вступила в силу для России 31.05.1992).

4. Конвенция о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным, уголовным делам (заключена в Минске 22.01.1993; вступила в силу для России 10.12.1994).

5. Международная конвенция по борьбе с финансированием терроризма (заключена в Нью-Йорке 10.01.2000; вступила в силу для России 27.12.2002).

6. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 (ред. от 03.12.2011)№ 145-ФЗ.

7. Гражданский кодекс РФ (часть первая) от 30.11.1994 (ред. от 30.11.2011)№ 51-ФЗ.

8. Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 (ред. от 30.11.2011)№ 14-ФЗ.

9. Гражданский кодекс Республики Беларусь от 07.12.1998 № 218-3.

10. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-3.

11. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от

18.12.2001 (ред. от 07.11.2011)№ 174-ФЗ.

12. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от

24.07.2002 (ред. от 08.12.2011) № 95-ФЗ.

13. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 (ред. от 08.12.2011) № 195-ФЗ.

14. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 (ред. от 21.11.2011)№ 146-ФЗ.

15. Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации от 14.11.2002 (ред. от 03.12.2011) № 138-Ф3.

16. Федеральный закон от 02.12.1990 (ред. от 21.11.2011) № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

17. Закон РФ от 21.03.1991 (ред. от 21.11.2011) № 943-1 «О налоговых органах Российской Федерации».

18. Закон РФ от 21.07.1993 (ред. от 19.07.2011) № 5485-1 «О государственной тайне».

19. Федеральный закон от 06.04.2011 (ред. от 01.07.2011) № 63-Ф3 «Об электронной подписи».

20. Федеральный закон от 27.07.2006 (ред. от 06.04.2011, с изм. от 21.07.2011) № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации».

21. Федеральный закон от 12.08.1995 (ред. от 08.12.2011) № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности».

22. Федеральный закон от 26.12.1995 (ред. от 30.11.2011) № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».

23.' Федеральный закон от 08.02.1998 (ред. от 11.07.2011) № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

24. Федеральный закон от 22.04.1996 (ред. от 30.11.2011) № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг».

25. Федеральный закон от 21.11.1996 (ред. от 28.11.2011) № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете».

26. Федеральный закон от 21.07.1997 (ред. от 11.07.2011) № 118-ФЗ «О судебных приставах».

27. Федеральный закон от 02.10.1997 (ред. от 03.12.2011) № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве».

28. Федеральный закон от 26.03.1998 (ред. от 19.07.2011) № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях».

29. Федеральный закон от 10.12.2003 (ред. от 06.12.2011) № 173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле».

30. Федеральный закон от 23.12.2003 (ред. от 11.07.2011) № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

31. Федеральный закон от 29.07.2004 (ред. от 11.07.2011) № 98-ФЗ «О коммерческой тайне».

32. Федеральный закон от 30.12.2004 (ред. от 11.07.2011) № 218-ФЗ «О кредитных историях».

33. Федеральный закон от 21.07.1997 (ред. от 12.12.2011) № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним».

34. Федеральный закон от 25.02.1999 (ред. от 07.02.2011, (ред. 21.11.2011)) № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

35. Федеральный закон от 07.02.2011 (ред. от 21.11.2011) № З-ФЗ «О полиции».

36. Федеральный закон от 07.08.2001 (ред. от 08.11.2011) № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

37. Федеральный закон от 04.05.2011 (ред. от 19.10.2011, (ред. 21.11.2011)) № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности».

38. Федеральный закон от 08.08.2001г. (ред. от 03.12.2011 г.) №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

39. Федеральный закон от 29.11.2001 (ред. от 03.12.2011) № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах».

40. Федеральный закон от 10.07.2002 (ред. от 19.10.2011) № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

41. Федеральный закон от 30.12.2008 (ред. от 17.12.2009) № 312-ФЭ «О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

42. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе».

43. Федеральный закон от 26.10.2002 (ред. от 06.12.2011) № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

44. Федеральный закон от 12.01.1996 (ред. от 16.11.2011) № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях».

45. Основы законодательства Российской Федерации о нотариате (утв. ВС РФ 11.02.1993 №4462-1) (ред. от 03.12.2011).

46. Постановление ФКЦБ РФ от 16.10.1997 № 36 «Об утверждении Положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации, установлении порядка введения его в действие и области применения».

47. Постановление ФКЦБ РФ от 20.01.1998 № 3, Положение ЦБ РФ от 22.01.1998 № 16-П «Об утверждении совместного с Центральным банком Российской Федерации Положения об особенностях и ограничениях совмещения брокерской, дилерской деятельности и деятельности по доверительному управлению ценными бумагами с операциями по централизованному клирингу, депозитарному и расчетному обслуживанию»/

48. Постановление Правительства РФ от 19.06.2002 (ред. от 13.12.2005) № 438 «о едином государственном реестре юридических лиц».

49. Постановление Правительства РФ от 18.09.2002 (ред. от 24.12.2008) № 684 «О Типовых правилах доверительного управления интервальным паевым инвестиционным фондом».

50. Постановление Правительства РФ от 25.07.2002 (ред. от 01.09.2008) № 564 «О Типовых правилах доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом».

51. Постановление Правительства РФ от 05.04.1999 (ред. от 19.07.2010) №371 «Об утверждении Правил осуществления государственного контроля за качеством сортировки и оценки драгоценных камней».

52. Постановление Правительства РФ от 18.02.1998 (ред. от 22.11.2006) №219 «Об утверждении Правил ведения Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним».

53. Постановление Правительства РФ от 30.06.1994 (ред. от 24.08.2004) № 756 «Об утверждении Положения о совершении сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации».

54. Постановление Правительства РФ от 01.12.1998 № 1419 «Об утверждении Порядка совершения операций с минеральным сырьем, содержащим драгоценные металлы, до аффинажа».

55. Постановление Правительства РФ от 28.09.2000 № 731 «Об утверждении Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности».

56. Постановление Правительства РФ от 01.12.2004 (ред. 14.03.2005) № 703 «О Федеральном казначействе».

57. Постановление Правительства РФ от 16.10.2003 (ред. от 13.12.2005) № 630 «О едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, правилах хранения в единых государственных реестрах индивидуальных предпринимателей документов (сведений) и передачи их на постоянное хранение в государственные 'архивы, а также о внесении изменений и дополнений в Постановления Правительства Российской Федерации от 19.06.2002 № 438 и № 439».

58. Постановление Правительства РФ от 17.10.2005 № 623 «Об утверждении Правил осуществления предварительной регистрации счета (вклада), открываемого в банке за пределами территории Российской Федерации».

59. Постановление ФКЦБ РФ от 10.02.2004 № 04-3/пс «О регулировании деятельности специализированных депозитариев акционерных инвестиционных

210

фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов».

60. Положение Банка России от 26.03.2007 (ред. от 14.09.2011) № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

61. Положение Банка России от 05.01.1998 № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» (ред. от 31.10.2002).

62. Положение Банка России от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (ред. от 19.12.2011).

63. Положение Банка России от 01.04.2003 (ред. 12.12.11) № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации».

64. Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П (ред. от 14.09.2006) «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

65. Положение Банка России от 24.12.2004 (ред. 15.11.2011) № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».

66. Приказ ГТК РФ от 03.06.2002 (ред. от 13.01.2003) № 567 «Об утверждении формы решения о приостановлении операций по счетам в банке и порядка приостановления операций по счетам в банке».

67. Приказ Банка России РФ от 01.11.1996 (ред. от 11.04.2000) № 02-400 «О введении в действие Положения о совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами».

68. Приказ Банка России РФ от 15.09.1997 (ред. 18.04.2002) № 02-395 «О Положении Банка России о порядке подготовки и вступления в силу нормативных правовых актов Банка России».

69. Приказ МНС РФ от 31.07.2002 № БГ-3-29/404 «Об утверждении Методических рекомендаций по порядку наложения ареста на имущество налогоплательщика в обеспечение обязанности по уплате налога».

70. Приказ ФСС РФ от 12.04.2011 № 67 «Об утверждении форм сообщений банком об открытии или закрытии счета, об изменении реквизитов счета».

71. Приказ Минюста РФ от 01.07.2002 (ред. 19.01.2005) № 184 «Об утверждении Методических рекомендаций по порядку проведения государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним».

72. Приказ Минюста РФ от 06.08.2001 (ред. 15.12.2008) № 233 «Об утверждении Инструкции о порядке государственной регистрации договоров купли-продажи и перехода права собственности на жилые помещения».

73. Приказ КФМ РФ от 16.06.2003 № 72 «Об утверждении Положения «Об издании КФМ России постановления о приостановлении операции (операций) с денежными средствами или иным имуществом в случаях, предусмотренных федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

74. Приказ Росфинмониторинга от 07.06.2005 № 86 «Об утверждении Инструкции о порядке представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

75. Приказ Росфинмониторинга от 26.10.2005 № 149 «Об утверждении Положения о форме письменных запросов и перечне должностных лиц, имеющих право направлять запросы в кредитные организации».

76. Приказ МНС РФ от 04.03.2004 № БГ-3-24/180 «О направлении информации по открытию (закрытию) банковского счета и изменению номера банковского счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

между банком и налоговым органом в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи».

77. Приказ Минфина РФ от 26.10.2004 № 94н «Об утверждении Порядка приостановления органами федерального казначейства операций по счетам, открытым федеральным учреждениям в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях (филиалах) для учета операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности».

78. Указ Президента РФ от 09.03.2004 (ред. от 22.06.2010) № 314 «О системе и структуре Федеральных органов исполнительной власти».

79. Инструкция ЦБ РФ от 30.03.2004 (ред. от 29.03.2006) № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации».

80. Инструкция ЦБ РФ № 63 «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации» (утвержденная Приказом Банка России от 02.07.1997 №02-287)».

81. Инструкция Банка России от 30.11.2000 № 94-И «О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях».

82. Инструкция Банка России от 28.04.2004 (ред. от 07.10.2005) № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».

83. Инструкция Банка России от 14.09.2006 № 28-И (ред. от 25.11.2009) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».

84. Указание Банка России от 19.09.2005 (ред. от 30.03.2011) № 1614-У «О порядке выдачи Банком России памятных и инвестиционных монет

213

кредитным организациям-резидентам и организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России».

85. Указание Банка России от 26.11.2004 № 1519-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом и от проведения операции с денежными средствами или иным имуществом».

86. Указание Банка России от 07.10.1998 (ред. от 30.11.2000) № 376-У «О порядке совершения Банком России сделок купли-продажи драгоценных металлов с кредитными организациями на территории Российской Федерации»

87. Указание Банка России от 28.05.2003 (ред. от 09.04.2008) № 1283-У «О порядке установления Банком России учетных цен на аффинированные драгоценные металлы».

88. Письмо Банка России от 13.07.2005 № 99-Т «О Методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

89. Письмо МНС РФ от 16.09.2002 № 24-1-13/1083-АД665 «О применении статьи 76 Налогового кодекса Российской Федерации и статьи 859 Гражданского кодекса Российской Федерации».

90. Письмо МНС РФ от 04.10.2004 № 24-1-10/700 «О представлении адвокатами, учредившими адвокатские кабинеты,' в налоговые органы сведений об открытии (закрытии) счетов в банках».

91. Письмо Банка России от 10.06.2004 № 64-Т «О порядке направления налоговыми органами мотивированных запросов в кредитные организации».

92. Письмо Банка России от 30.06.2003 № 99-Т «О предоставлении сведений, составляющих банковскую тайну».

93. Письмо Банка России от 30.01.2004 № 15-Т «По вопросу открытия кредитными организациями банковских счетов».

94. Письмо ФНС РФ от 29.08.2005 № ВЕ-6-24/713 «По вопросу неисполнения решений налоговых органов о приостановлении операций по счетам налогоплательщиков».

95. Информационное письмо Банка России от 31.08.2005 № 8 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых во исполнение него нормативных актов Банка России».

96. Письмо ФНС РФ от 28.11.2005 № ЧД-6-24/998 «Об исполнении банком обязанности установленной п. 1 ст. 86 НК РФ при реализации положений пункта 1.1 ст. 859 ПС РФ».

97. Официальное разъяснение Банка России от 29.01.2002 № 23-ОР «Об отдельных вопросах применения законодательства о проведении кредитными организациями операций с драгоценными металлами и природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации».

98. Информационное письмо Росстрахнадзора от 20.03.2008 № 1407/0304.

99. Письмо ФНС от 27.04.2005 № КБ-6-24/351 «О представлении информации по отдельным видам банковских счетов».

Материалы судебной практики

100. Определение Конституционного Суда РФ от 14.12.2004 № 453-0.

101. Определение ВАС РФ от 23.05.2011 № ВАС-5020/11 по делу № А40-91331/09-97-777.

102. Определение ВАС РФ от 09.03.2011 № ВАС-2015/11 по делу № А56-2758/2010.

103. Определение ВАС РФ от 09.03.2011 № ВАС-1965/11 по делу № А56-13035/2010.

104. Определение ВАС РФ от 08.02.2011 № ВАС-16133/10 по делу №

215

А56-50380/2009.

105. Определение ВАС РФ от 30.06.2010 № ВАС-7883/10 по делу № А56-28832/2009.

106. Определение ВАС РФ от 11.06.2010 № ВАС-7438/10 по делу № А56-41688/2009.

107. Постановление Президиума ВАС РФ от 23.06.2009 № 1681/09 по делу № А40-33452/08-75-81.

108. Постановление Президиума ВАС РФ от 04.07.2002 № 10335/01 по делу № А67-2201/01.

109. Постановление ФАС Центрального округа от 22.08.2005 № А09-1631/05-3.

110. Постановление ФАС Центрального округа от 03.08.2005 № А09-1630/05-3.

111. Постановление ФАС Центрального округа от 26.04.2005 по делу № А54-4179/04-С11.

112. Постановление ФАС Центрального округа от 21.03.2005 № А54-4358/04-С21.

113. Постановление ФАС Уральского округа от 19.07.2006 № Ф09-6247/06-С7 по делу № А60-3157/06.

114. Постановление ФАС Уральского округа от 29.06.2006 № Ф09-5594/06-С7 по делу № А47-13762/05.

115. Постановление ФАС Уральского округа от 14.11.2005 № Ф09-5045/05-С7 по делу № А07-9625/05.

116. Постановление ФАС Уральского округа от 06.09.2005 № Ф09-3846/05-С7 по делу № А07-10942/05.

117. Постановление ФАС Уральского округа от 05.09.2005 № Ф09-3813/05-С7 по делу № А07-11486/05.

118. Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 11.03.2008 № Ф08-1039/08 по делу № А32-14465/2007-55/342.

119. Постановление ФАС Северо-Западного округа от 23.08.2011 по делу

216

№ А56-67224/2010.

120. Постановление Президиума ВАС РФ от 20.07.2010 № 3018/10 по делу №А51-3672/2009.

121. Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 31.01.2011 по делу № А43-41980/2009.

122. Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 13.06.2007 № А58-5552/05-Ф02-3295/07 по делу № А58-5552/05.

123. Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 03.03.2010 по делу № А67-6026/2009.

124. Постановление ФАС Московского округа от 09.09.2010 № КГ-А40/10369-10 по делу № А40-19362/10-29-172.

125. Постановление ФАС Московского округа от 22.08.2011 по делу № А40-99635/10.

126. Постановление ФАС Московского округа от 11.07.2011 № КГ-А40/6223-11 по делу № А40-95909/10-29-822.

127. Постановление ФАС Северо-Западного округа от 09.03.2010 по делу №А56-17621/2009.

128. Постановление ФАС Северо-Западного округа от 22.03.2007 по делу № А56-36879/2006.

129. Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 05.10.2011 по делу № А63-10604/2010.

130. Постановление Президиума ВАС РФ от 27.04.2010 № 1307/10 по делу № А40-50083/09-29-3 88.

131. Определение ВАС РФ от 19.03.2010 № ВАС-1307/10 по делу № А40-50083/09-29-388.

132. Определение ВАС РФ от 22.04.2009 № 4947/09 по делу № А79-3270/2008.

133. Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 11.02.2009 по делу № А79-3270/2008.

134. Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 10.03.2011 по

217

делу № А78-6096/2010.

Монографии, учебники, учебные пособия

135. Агарков М. М. Основы банковского права: курс лекций. Учение о ценных бумагах: научное исследование. - М., 1994.

136. Аграновский А. В. Правовое регулирование безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации : монография. - М.: Изд-во МГУ, 2005.

137. Актуальные проблемы гражданского права / под ред. М. И. Брагинского. Исследовательский центр частного права // Российская школа частного права. - М., 1999.

138. Алексеев С. С. Теория права. - М., 1995.

139. Алексеева Д. Г. Банковские расчеты: комментарий законодательства; уголовно-правовые и криминологические проблемы : монография. - М., 2003.

140. Алексеева Д. Г., Хоменко Е. Г. Банковское право. Вопросы и ответы. -М. : Юриспруденция, 2003.

141. Алексеева Д. Г., Пыхтин С. В., Хоменко Е. Г. Банковское право: учебник. - М. : Юристь, 2003.

142. Алексеева Д. Г., Макарова Я. М., Пыхтин С. В., Сапожников Н. В. Комментарий к Федеральному закону «О валютном регулировании и валютном контроле». - М. : Волтерс Клувер, 2*004.

143. Алексеева Д. Г., Хоменко Е. Г. Банковское право. Вопросы и ответы. - Изд-е 2-е, перераб. и доп. - М. : Юриспруденция, 2004.

144. Банковское дело. Экспресс-курс: учебное пособие / под ред. О. И. Лаврушина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2009.

145. Банковское дело / под ред. Г. Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2002.

146. Алексеева Д. Г., Пыхтин С. В., Хоменко Е. Г. Банковское право : учебное пособие. - М.: Юристь, 2005.

147. Банковские операции : учебное пособие / под ред. О. И. Лаврушина -

218

2-е изд. стер. - M.: КНОРУС, 2009. - (Среднее профессиональное образование).

148. Алексеева Д. Г, Пыхтин С. В., Хоменко Е. Г. Банковское право : учебное пособие. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : Норма: ИНФРА-М, 2011.

149. Банковское право : учебник / под ред. В. С. Белых. - М. : Проспект,

2011.

150. Банковское право : учебник / под ред. Килясханова И. Ш. - М. : ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2009.

151. Банковское право : учебник /отв. ред. Алексеева Д. Г., Пыхтин С. В. - 4-е изд., перераб. и доп. -М. : Высшее образование, 2009. - 829 с.

152. Банковское право : учебник / отв. ред. Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. -М. : Юрайт, 2010.

153. Банковское право Российской Федерации. Особенная часть. Том 2 / под ред. Г. А. Тосунян. - М. : Юристь, 2002.

154. Банки и небанковские кредитные организации и их операции : учебник / под ред. Жукова Е. Ф. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Вузовский учебник, 2009.

155. Беляев М. К., Ермаков С. JI. Банковское регулирование в России: от прошлого к будущему : научное издание. — М. : Анкил, 2008.

156. Брагинский М. И., Витрянский В. В. Договорное право. - Кн. 2. - М. : Статут, 2000.

157. Брагинский М. И., Витрянский В. В. Договорное право. Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари. - Книга 5, в 2 т. - М. : Статут, 2006.

158. Брагинский М. И., Витрянский В. В. Договорное право. Общие положения. - Книга 1. - Изд. 3-е, стереоп. -М. : Статут, 2001.

159. Братко А. Г. Банковское право России. Учебное пособие. - М. : Юридическая литература, 2003.

160. Братко А. Г. Центральный банк в банковской системе России. - М. : Спарк, 2001.

161. Братко А. Г. Банковское право : курс лекций. - М., 2006.

162. Витрянский В. В. Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты. - М. : Статут, 2006.

163. Гражданское право: в 2 т. : учебник / под ред. Е. М. Суханова.

164. Гражданское право : учебник. Часть II / под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого. -М. : ПРОСПЕКТ, 1998.

165. Гражданское право: учебник / под ред. А. Г. Калпина. - М. : Юристь,

1997.

166. Гражданское право: в 2 т. : учебник / отв. ред. проф. Е. А. Суханов. -Том II. - Полутом 2 - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: БЕК, 2000.

167. Гражданское право. Часть вторая. Учебник / под ред. В. П. Мозолина. - М. : Юристь, 2004.

168. 17. Гражданское право : учебник для студентов образовательных учреждений среднего профессионального образования / Чаусская О. А., Дашков и К, 2007.

169. Гурьев А. Н. Очерки развития кредитных учреждений в России. СПб, 1904. В кн.: История России: Кредитная система. Репринтное воспроизведение. -М, 1995.

170. Ермаков С. JI. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. Методические рекомендации. Монография. - М. : ООО «Компания «Алее».

171. Ефимова JI. Г. Банки: ответственность за нарушения при расчетах / JI. Г. Ефимова, JI. А. Новоселова. - М., 1996.

172. Ефимова JI. Г. Банковские сделки: право и практика : монография. -М. : НИМП, 2001.

173. Ефимова JI. Г. Банковское право: учебное и практическое пособие. -М. : БЕК, 1994.

174. Ефимова JI. Г. Банковские сделки. Комментарии законодательства и арбитражной практики. -М., 2000.

175. Иоффе О. С. Обязательственное право. -М., 1975.

176. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части

220

второй (постатейный). - 3-е изд. / под ред. О. Н. Садикова. - М., 1998.

177. Кулишер И. М. Лекции по истории экономического быта Западной Европы. - СПб, 1910.

178. 23. Курбатов А. Я Банковское право России : учебник. - М. : Высшее образование; Юрайт-Издат, 2009.

179. Мурадова С. М. Банковское дело : учебное пособие. - Ростов н/Д : Феникс, 2009. - 248 с. - (Высшее образование).

180. Невская М. А., Сибикеев К. В. Малое предпринимательство: взаимоотношения с финансовыми и налоговыми органами: практическое пособие. - М. : Дашков и К. - 2009.

181. Новоселова Л. А. Договоры банковского счета. Гражданское право : учебник. - В 2 т. - Том 2 / под ред. Е. А. Суханова. - М., 1993.

182. Ожегов С. И. Словарь русского языка. -М., 1978.

183. Олейник О. М. Основы банковского права : курс лекций. - М. : Юристь, 1997.

184. Петраченко Т. Р. Особенности правового регулирования договора банковского счета. - М., 2005.

185. Авакова Ю. М., Быстров Л. В., Воронин А. С. и др. Платежные карты. Бизнес-энциклопедия. - М. : Маркет ДС, 2008.

186. Пыхтин С. В. Лицензирование банковской деятельности в Российской Федерации : монография. - М. : Юриспруденция, 2005.

187. Рогова О. Л. Банковское дело. - 5-е изд. перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2008.

188. Сарбаш С. В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. - М., 1999.

189. Сарбаш С. В. Исполнение договорного обязательства. - М. : Статут,

2005.

190. Сарбаш С. В. Договор банковского счета. - М. : Статут, 1999.

191. Советское гражданское право / под ред. О. С. Йоффе, Ю. К. Толстого, Б. Б. Черепыхина. - Л. : Изд-во ЛГУ, 1971.

192. Илларионова Т. И., Кириллова М. Я., Красавчиков О. А. и др. Советское гражданское право : учебник. В 2 т. Т. 1 / под ред. О. А. Красавчикова. - 3-е изд., испр. и доп. -М.: Высш. шк., 1985.

193. Соколова Е. М. Предприятие и банк. - М., 1995.

194. Соколова Э. Д. Понятие расчетных отношений и банковского счета // Финансовое право России. - М., 1997.

195. Степанов Д. И. Защита прав владельца ценных бумаг, учитываемых на счете. - М.: Статут, 2004.

196. Суханов Е.А. Учебник гражданского права в 2 тт. - М. : БЕК, 1998.

197. Финансовое право : учебник / отв. ред. Е. А. Ашмарина, С. О. Шохин. - М. : Элит, 2009.

198. Толчинский М. А. Банковское право : конспект лекций. - М., 2009.

199. Тосунян Г. А. Банкизация России: право, экономика, политика. - М. : ЗАО Олимп-Бизнес, 2008.

200. Тосунян Г. А., Викулин А. Ю. Постатейный комментарий к федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организации». - М., 2000.

201. Финансовое право : учебник / под ред. О. Н. Горбуновой. - М., 1996.

202. Шершеневич Г. Ф. Курс торгового права. Т. II: Товар. Торговые сделки. -М. : Статут, 2003.

203. Щеткова Е. С. Организационно-правовые проблемы противодействия легализации преступных доходов в банковской системе Российской Федерации. - Тюмень, 2005.

204. Эриашвили Е. Д. Банковское право - 7-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2008.

Диссертационные исследования и авторефераты

205. Абалов А. Э. Рынок золота и операции банков с драгоценными металлам : дис.... канд. экон. наук. - Санкт-Петербург, 2000.

206. Аванесян К. А. Депозитарная деятельность коммерческих банков на российском рынке ценных бумаг : дис.... канд. экон. наук. - Москва, 2000.

207. Андронова Т. А. Банковская тайна: проблемы правового регулирования : дис.... канд. юр. наук. - Москва, 2008.

208. Балюк М. А. Гражданско-правовое регулирование банковской тайны : автореф. дис.... канд. юр. наук. -Краснодар, 2008.

209. Бацанова Т. А. Договор банковского счета в законодательстве Российской Федераци : дис.... канд. юр. наук. - Москва, 2005.

210. Бетанов В. М. Эволюция института банка и банковской системы в условиях развития рыночной экономики : дис. ... канд. экон. наук. -Новосибирск, 2003.

211. Богомолова Ю. А. Договор банковского счета: вопросы ограничения права клиента на распоряжение счетом : дис. ... канд. юр. наук. - Волгоград, 2006.

212. Бондарь И. В. Тайна по российскому законодательству (проблемы теории и практики) : дис.... канд. юр. наук. - Нижний Новгород, 2004.

213. Бараева О. В. Банковская тайна в уголовном праве : дис.... канд. юр. наук. - Москва, 2004.

214. Даниленко С. А. Правовое регулирование банковской тайны : дис. ... канд. юр. наук. - Москва, 2007.

215. Дружкова Г. А. Проблемы ответственности банков по договору банковского счета : дис. ... канд. юр. наук. - Москва, 2008.

216. .Дубинина Н. А. Противоречия становления банковской системы России : дис.... канд. экон. наук. - Москва, 1998.

217. Дубровский Ю. В.. Коммерческая, налоговая и банковская тайна: уголовно-правовой и криминологический аспекты : дис. ... канд. юр. наук. -Москва, 2005.

218. Ефимова Л. Г. Банковские сделки (актуальные проблемы) : дис. ... д-ра юр. наук. - М. 2000.

219. Житников И. Н. Договор банковского счета : автореф. дис. ... канд.

223

юр. наук. - Волгоград, 1999.

220. Жульев А. С. Расчеты с использованием банковских карт как самостоятельная форма безналичных расчетов: гражданско-правовой аспект : автореф. дис. ... канд. юр. наук. - Волгоград, 2005.

221. Загиров Р. 3. Договор банковского счета: проблемы правовой квалификации и регулирования : дис. ... канд. юр. наук. - Москва, 2002.

222. Кальгина А. А. Правовой режим банковского счета : дис. ... канд. юр. наук. - Москва. 2006.

223. Курбатов А. Я. Банковские счета в российском праве: понятие, виды, правовые режимы : дис.... канд. юр. наук. - Москва, 2006.

224. Лебедева Т. В. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма как элемент управления банковскими рисками : дис.... канд. экон. наук. - Санкт-Петербург, 2005.

225. Лисицина Н. В. Банковская тайна как объект правового регулирования : дис. ... канд. юр. наук. — Москва, 2003.

226. Маркелова К. А. Банковская тайна: правовые аспекты : дис. ... канд. юр. наук. - Саратов, 2000.

227. Олимова Р. М. Гражданско-правовое регулирование оборота драгоценных металлов и драгоценных камней в Российской Федерации : автореф. дис.... канд. юр. наук. - Казань, 2005.

228. Петраченко Т. Р. Особенности правового регулирования договора банковского счета : дис. ... канд. экон. наук. - Москва, 200'5.

229. Попова С. И. Гражданско-правовое регулирование сделок с драгоценными металлами : дис.... канд. юр. наук. - Москва, 2002.

230. Рогов В. В. Правовое регулирование и правовой режим банковских счетов в кредитных учреждениях Российской Империи (1860-1917 гг.) : дис. ... канд. юр. наук. - Москва, 2002.

231. Соловьев А. М. Доверительное управление на рынке ценных бумаг : автореф. дис.... канд. юр. наук. - Краснодар, 2004.

232. Ушкин Г. Н. Проблемы договора банковского счета : автореф. дис.

224

... канд. юрид. наук. - Москва, 2002 .

233. Щеткова Е. С. Организационно-правовые проблемы противодействия легализации преступных доходов в банковской системе Российской Федерации : дис. ... канд. юр. наук. - Тюмень, 2005.

Научные статьи

234. Аграновский А. В. О роли договора банковского счета в организации безналичных расчетов // Право и политика. - 2005. - № 2.

235. Акимов А. Открытие и закрытие счетов налогоплательщиков: ответственность банков. Российская юстиция. - 2002. — № 9.

236. Алексеева Д. Г. Правовые требования к документам на открытие банковского счета // Цивилист. - 2006. - № 4.

237. Алексеева Д. Г. Банковские счета резидентов и нерезидентов // Закон. - Тематический выпуск «Валютное регулирование» . - 2005. - Апрель. -№4.

238. Алексеева Д. Г. Правовой режим счетов резидентов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации // Банковское право. - 2006. - № 4.

239. Алексеева Д. Г. Банковские счета резидентов и нерезидентов //

Закон. - Тематический выпуск «Валютное регулирование» . - 2005. - Апрель. -

% »

№4.

240. Алексеева Д. Г. Юридические вопросы открытия счетов паевым инвестиционным фондам // Юридическая работа в кредитной организации.

241. Алексеева Д. Г., Пыхтин С. В. Контроль банков за операциями иностранных публичных должностных лиц // Международные банковские операции. - 2008. -№2.

242. Белых С. В. Концепция развития гражданского законодательства: некоторые общие и частные предложения // Российское право. - 2009. - № 9.

243. Блинков О. Е. Наследование имущества на счетах в банках //

225

Банковское право. - 2007. - № 5.

244. Будник Д. А. Открытие и закрытие банковских счетов представительства за рубежом // Налоги (газета). - 2007. - № 2.

245. Буркова А. Ю. Эскроу-счета: перспективы в российском законодательстве // Законы России: опыт анализ, практика. - 2009. - № 1.

246. Буркова А. Ю. Закрытие банковских счетов по инициативе банка // Банковское право. - 2006. - № 6.

247. Витрянский В. В. Договор банковского счета // Хозяйство и право. -2006. -№ 1.

248. Верстова М. Е. Приостановление операций по счетам в банке: новое в законодательстве о налогах и сборах // Налоги (журнал). - 2007. - № 2.

249. Грезев М., Куликов А. Карточные счета // ЭЖ-Юрист. - 2007. - № 6.

250. Гизатуллин Ф. Бесспорное и безакцептное списание денежных средств с банковских счетов // Бизнес-адвокат. - 2003. - № 18.

251. Гизатуллин Ф. Ваши счета арестованы // Бизнес-адвокат. - 2003. - №

11.

252. Демушкина Е. С. Вопросы гражданского права в теории и практике обращения ценных бумаг. - М., 1999.

253. Ермаков С. Л. Где сегодня хранить деньги? // Банковское дело. -1996.-№4.

254. Ерпылева Н. Ю. Банковское регулирование и надзор: новеллы российского законодательства // Законодательство и экономика. - 2005. - № 3.

255. Ерпылева Н.Ю. Валютное регулирование и валютный контроль в Российской Федерации (правовые аспекты) // Адвокат 1999. -№11.

256. Ерпылева Н. Ю. Правовое регулирование расчетных отношений теоретические аспекты //. Банковское право 2001. - № 2.

257. Ерпылева Н. Ю. Правовое регулирование операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в Российской Федерации // Законодательство и экономика 2005. -№№ 7,9.

258. Ерпылева Н. Ю. Правовое регулирование операций и сделок

226

российских кредитных организаций с драгоценными металлами и драгоценными камнями Банковское право // 2005. № 4.

259. Ерпылева Н. Ю. Правовое регулирование валютных операций банков в Российской Федерации // Банковское право 2006 . - № 4.

260. Ерпылева Н. Ю. Механизм правового регулирования в России: новеллы правовой регламентации // Законодательство и экономика 2006. - №№ 4,5,6.

261. Ефимова JI. Г. Некоторые проблемы законодательства о банковских счетах // Цивилист. - 2007. - № 4.

262. Ефимова Л. Г. Договор банковского счета // Банковское право. -2000. -№ 1.

263. Егоров В. «Мертвый» счет // ЭЖ-Юрист. - 2008. - № 49.

264. Ежегодник Центра публично-правовых исследований. Т. 2. М.: AHO Центр публично-правовых исследований. - 2007.

265. Емельянцев В. П. Договор банковского счета: частноправовые и публично-правовые начала // Журнал российского права. - 2008. - № 10.

266. Завода Е. А. Договоры банковского вклада и банковского счета через призму отношений по страхованию банковских вкладов // Банковское право. -2007.-№ 1.

267. Зайцев О. Р. Договор доверительного управления паевым инвестиционным фондом. М. : Статут. 2007.

268. Загиров Р. 3. Юридическая природа договора банковского счета // Банковское право. - 2002. - № 2.

269. Зинковский М. А. , Правовая природа договора обезличенного металлического счета // Юрист. - 2009. - № 1.

270. Зинковский М. А. Правовая природа монет из драгоценных металлов в сделках с драгоценными металлами в обезличенной форме // Банковское право. - 2009. - № 1.

271. Карпов М. В. Правовые особенности обезличенных металлических счетов // Законодательство и экономика. - 2005. - № 11.

272. Касаткин А. В. Договор металлического счета // Право и экономика. -2001.-№7.

273. Карчевский С. Момент отсчета для банковского счета // Бизнес-адвокат. - 2000. - № 5.

274. Карчевский С. П. Банковский счет: признаки, виды и основания для классификации // Юридическая работа в кредитной организации. - 2008. - № 4.

275. Карчевский С. П. Договор корреспондентского счета как разновидность договора банковского счета //Банковское право. - 2002. - № 1.

276. Кайнов В. И. Порядок представления сведений, составляющих банковскую тайну, по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность. Антология научной мысли: К 10-летию Российской академии правосудия : сборник статей // отв. ред. В. В. Ершов, Н. А. Тузов. - Статут, 2008.

277. Клык Н. Л. О бесспорных и спорных положениях проекта концепции законодательства о ценных бумагах // СПС Консультант-Плюс, 2010.

278. Козлов В. А. Государственная политика в сфере противодействия коррупции (международно-правовые аспекты) // Международное уголовное право и международная юстиция. - 2008. - № 1.

279. Константинов Г. Л. О некоторых проблемных аспектах правового статуса сторон договора доверительного управления на рынке ценных бумаг в России // Банковское право. - 2009. - № 5.

280. Концепции развития гражданского законодательства Российской Федерации (одобрена решением Совета при Президенте РФ по кодификации и совершенствованию гражданского законодательства от 07.10.2009). - Вестник ВАС РФ. - 2009. - Ноябрь.

281. Королев С. Правовые аспекты открытия и ведения накопительных (временных расчетных) счетов // Хозяйство и право. - 2001. - № 3. - С. 57-59.

282. Курбатов А. Я. Разграничение банковских счетов со смежными понятиями: критерии и значение // Банковское право. 2007. № 4.

283. Ланягина К. На золотом крыльце сидели // Рынок ценных бумаг. -

228

2000. -№3.

284. Литвиненко А., Герасименко Н. Дистанционное банковское обслуживание // Бухгалтерия и банки. - 2009. - № 8.

285. Лямин Л. В. Управление рисками в условиях применения электронного банкинга // Управление в кредитной организации. - 2010. - № 2.

286. Николаева Т. В. Проблемы прозрачности ценовых показателей на примере банковских металлических счетов // Финансовые и бухгалтерские консультации. - 2008. - № 4.

287. Новоселова Л. О. правовой природе средств на банковских счетах // Хозяйство и право. - 1996. - № 7, № 8.

288. Обыденное А. Н. Правовой режим основного счета должника в ходе конкурсного производства // Юрист. - 2005. - № 12.

289. Олейник О. М. Правовые аспекты безналичных денег // Закон. -1997.-№ 1.

290. Олейник О. М. Правовые проблемы банковской тайны // Хозяйство и

право. - 1997. - № 6.

291. Приданникова М. А. Административная ответственность за нарушение порядка открытия и обслуживания счетов клиентов банка // Финансовое право. - 2005. - № 4.

292. Прокудин А. А. Финансово-правовое регулирование активов и пассивов инвестиционных фондов // Административное и финансовое право. -2009. -№1.

293. Прошунин М. Порядок открытия и закрытия банковских счетов // ЭЖ-Юрист. - 2006. - № 43.

294. Пыхтин С. В. Взыскание физическим лицом средств с банковского счета должника // Российская юстиция. - 2003. - № 7.

295. Пыхтин С. В. Проблемы совершенствования законодательства о банковских счетах // Банковское право. - 2010. - № 1.

296. Пухов А. В. Классификация технологий дистанционного банковского обслуживания // Банковский ритейл. - 2009. - № 3.

297. Рогов В. В. К вопросу о понятии банковских счетов. ФЕМИС: Ежегодник права и правоведения. - Выпуск 2. - М. : МГИУ, 2001.

298. Самсонова А. Счета и расчеты // ЭЖ-Юрист. - 2005. - № 1.

299. Соколова Э. Д. Понятие расчетных отношений и банковского счета // Финансовое право России. - М., 1997.

300. Свит Ю. П. Легитимность гарантий, выданных в формате SWIFT или в электронной форме // Юридическая работа в кредитной организации. - 2010. -№3.

301. Стрельников В. Вы счет открыли? // ЭЖ-Юрист. - 2004. - № 30.

302. Сайфуллин Р. Р. Особенности оформления договора банковского счета, открываемого для расчетов с использованием банковских карт // Банковское право. - 2006. - № 3.

303. Сайфуллин Р. Р. Некоторые вопросы, связанные с открытием карточных счетов физических лиц // Гражданское право. - 2006. - № 1.

304. Сидорова В. Соотношение договоров банковского вклада и банковского счета // Банковское право. - 2007. - № 4.

305. Садыков Реналь, Садыков Ришат. Обязательство и операции // Банковское право. - 2007. - № 2;

306. Садыков Реналь, Садыков Ришат. Корреспондентский счет: проблемы исполнительного производства // ЭЖ-Юрист. - 2007. - № 10.

307. Суханов Е. А. Договор доверительного управления имуществом // Вестник ВАС РФ. - 2000. - № 1. '

308. Чураков Р. С. Эскроу-счет по российскому праву // Закон. - 2007. -

№8.

Интернет - ресурсы

309. Официальный сайт Банка России URL: http://www.cbr.ru.

310. Официальный сайт Ассоциации российских банков URL: http://www.arb.ru.

311. Официальный сайт Ассоциации региональных банков.URL: http:// www.asros.ru (дата обращения 19.12 2011).

312. Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь. URL: http://www.nbrb.by (дата обращения 23.12 2011).

313. Официальный сайт Государственной Думы РФ. URL: http://www.duma.gov.ru (дата обращения 16.12 2011).