Финансово-правовое регулирование корреспондентских отношений в банковской системе Российской Федерации тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.04, кандидат наук Киселёва, Ольга Игоревна
- Специальность ВАК РФ12.00.04
- Количество страниц 179
Оглавление диссертации кандидат наук Киселёва, Ольга Игоревна
Содержание
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ МЕЖБАНКОВСКИЕ ОТНОШЕНИЯ КАК ОБЪЕКТ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
§ 1. Понятие и сущность межбанковских корреспондентских отношений
§2. Правовое положение субъектов корреспондентских отношений банков
§3. Правовая природа договора корреспондентского счёта
§4. Место правового регулирования корреспондентских отношений в системе российского права
ГЛАВА 2. МЕХАНИЗМ ФИНАНСОВО-ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЙ БАЖОВ
§ 1. Понятие и сущность корреспондентских счетов банков
§2.Классификация корреспондентских счетов в российском законодательстве и международной банковской практике
§3.Общая характеристика законодательства о корреспондентских отношениях в банковской системе Российской Федерации
§4.Особенности правоприменения законодательства о корреспондентских счетах
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
153
Рекомендованный список диссертаций по специальности «Предпринимательское право; арбитражный процесс», 12.00.04 шифр ВАК
Межбанковские безналичные расчеты с участием Центрального банка Российской Федерации: гражданско-правовой аспект2009 год, кандидат юридических наук Селин, Дмитрий Александрович
Проблемы правового регулирования трансграничных корреспондентских отношений коммерческих банков2015 год, кандидат наук Шония, Анна Отаровна
Правовое регулирование межбанковских расчетов и совершенствование их организации2003 год, кандидат юридических наук Сиземова, Ольга Борисовна
Механизм правового регулирования межбанковских расчетов2016 год, доктор наук Сиземова Ольга Борисовна
Межбанковские расчеты и их совершенствование1997 год, кандидат экономических наук Логаткин, Михаил Вячеславович
Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Финансово-правовое регулирование корреспондентских отношений в банковской системе Российской Федерации»
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Необходимость поддержания высоких темпов экономического роста в государстве предполагает инновационное развитие банковского сектора, денежно-кредитной и платежной систем в соответствии с требованиями времени, обусловленными увеличением объемов и скорости оборота денежных средств в банковской системе, с использованием международных стандартов и новейших информационных технологий в банковской деятельности и, в частности, при осуществлении безналичных расчетов на основе современного, комплексного и сбалансированного правового регулирования.
До недавнего времени система переводов денежных средств при безналичных расчетах строилась исключительно на осуществлении операций списания и зачисления денежных средств по корреспондентским счетам кредитных организаций и Банка России. В данный момент происходят коренные изменения в системе организации переводов денежных средств, вызванные повсеместным распространением технических средств передачи информации и возможностью с их помощью существенно повысить скорость денежных расчетов в банковской системе. Однако корреспондентские счета кредитных организаций и Банка России при осуществлении безналичных расчетов не теряют своей значимости, корреспондентский счет является условием допуска кредитной организации к платежной системе Банка России.
Тем не менее, современное правовое регулирование корреспондентских отношений и корреспондентских счетов банков далеко от совершенства.
Предпринятая попытка восполнить существующие пробелы законодательства о корреспондентских счетах путем дополнения Гражданского кодекса Российской Федерации положениями, определяющими договор корреспондентского счёта и его существенные условия, не увенчалась успехом ввиду недооценки правовой природы отношений, возникающих на основании договора корреспондентского счета, а также при функционировании
4 "I
корреспондентских счетов в банковской практике, субъектного состава данных отношений и их экономического значения.
С точки зрения науки финансового права актуальность темы настоящей работы обусловлена необходимостью дальнейшего углубления научных знаний о корреспондентских отношениях в рамках подотрасли эмиссионного права (права денежного обращения), института публично-правового регулирования банковской деятельности и безналичных расчетов, что в дальнейшем позволит одновременно более четко определить границы и установить взаимную связь данных структурных элементов системы отрасли финансового права, а также предложить наиболее рациональные пути совершенствования финансового законодательства.
Степень научной разработанности проблемы. В советский период корреспондентским отношениям как объекту изучения в правовой доктрине уделялось очень мало внимания. М.М. Агарков проводил сравнительную характеристику договора корреспондентского счета и договора контокоррента. Вопросы современного правового регулирования корреспондентских отношений затрагивались в работах Д.Г. Алексеевой и C.B. Пыхтина, посвященных общим проблемам правового регулирования банковской деятельности и банковского надзора. В работах М.И. Брагинского, В.В. Витрянского, Е.А. Суханова, C.B. Сарбаша наряду с подробной характеристикой правовой природы и содержания договора банковского счета представлены научные взгляды авторов на соотношение данного договора с договором корреспондентского счета. А .Я. Курбатовым на основе подробных правовых исследований банковских счетов, на основании которых сформулированы некоторые отличительные особенности корреспондентских счетов кредитных организаций. В работах E.H. Пастушенко и Н.И. Химичевой ключевая роль отведена исследованию финансовой деятельности Банка России, с позиций которой авторами оцениваются отдельные аспекты участия Банка России в корреспондентских отношениях. Работы О.Б. Сиземовой посвящены изучению расчетных межбанковских правоотношений.
Экономическая сущность корреспондентских отношений нашла отражение в рамках обобщающих работ О.И. Лаврушина, Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой по банковскому делу, в исследованиях Г.А. Титоренко, A.B. Тютюнника, рассматривавших корреспондентские отношения более подробно в контексте организации механизма безналичных расчетов, а также Г.Г. Геюшова, С.Ю. Карнауха, посвятивших свои работы непосредственно изучению корреспондентских межбанковских отношений.
В настоящее время ощущается недостаток научных работ с комплексным подходом к изучению правового регулирования корреспондентских счетов и корреспондентских отношений, их правовой природы, в том числе с точки зрения науки финансового права.. Необходимость теоретического осмысления данных явлений, практическая значимость теоретических знаний о роли корреспондентских счетов в движении денежных средств в финансовой системе страны при совершенствовании законодательства, регулирующего банковскую деятельность, определили цели и задачи диссертационного исследования.
Цели и задачи диссертационного исследования. Цель работы состоит в разработке теоретических положений о публично-правовой составляющей правового регулирования корреспондентских счетов банков, в концептуальном определении места правового регулирования корреспондентских отношений в системе российского права, обосновании научных положений о финансово-правовой природе корреспондентских отношений, а также о финансово-правовой природе договоров корреспондентского счета, выявлении недостатков в действующем законодательстве Российской Федерации, регулирующем корреспондентские отношения в банковской системе, и формулировании предложений по их устранению и совершенствованию законодательства в данной сфере.
В соответствии с целью исследования диссертантом решались следующие задачи:
- исследовать корреспондентские отношения как объект правового регулирования, определить понятие корреспондентских отношений и их значение, выяснить соотношение корреспондентских счетов и корреспондентских отношений как объектов правового регулирования;
- определить место корреспондентских отношений в банковской системе, финансовой системе государства;
- определить круг субъектов корреспондентских отношений кредитных организаций и изучить их правовое положение;
- проанализировать правовую природу договора корреспондентского счёта;
- выявить и охарактеризовать функции корреспондентских счетов кредитных организаций с точки зрения правового регулирования экономических отношений в банковской системе;
- классифицировать корреспондентские счета кредитных организаций;
- проанализировать систему правовых норм, регулирующих корреспондентские отношения кредитных организаций, и определить их место в системе российского права;
- сформулировать предложения по совершенствованию действующего законодательства о корреспондентских счетах кредитных организаций.
Объектом исследования являются корреспондентские отношения в банковской системе Российской Федерации.
Предмет исследования составляют правовые нормы, регулирующие корреспондентские отношения в банковской системе государства.
Методологическую основу исследования составляют диалектический метод познания; общенаучные методы: формально-логический, системно-структурный, метод функционального анализа; частнонаучные методы, такие как формально-юридический, сравнительно-правовой, историко-правовой.
Теоретическая основа исследования. Помимо работ вышеперечисленных авторов, непосредственно исследовавших корреспондентские отно-
шения с правовой и экономической точек зрения, настоящее диссертационное исследование основано на трудах таких ученых в области финансового и банковского права, как А.Г. Братко, А.Ю. Викулин, Я.А. Гейвандов, С.А. Голубев, Л.Г. Ефимова, О.М. Олейник, A.A. Тедеев, Г.А. Тосунян, Е.Е. Фролова, которыми разрабатываются проблемы организации банковской системы, правового статуса Банка России, кредитных организаций; Е.В. Черникова, C.B. Рыбакова, работы которых посвящены теоретическим вопросам публично-правового регулирования банковской деятельности, соотношения финансового и банковского права; Д.В. Винницкий, О.Н. Горбунова, Е.Ю. Грачева, М.А. Гурвич, C.B. Запольский, М.В. Карасева, Ю.А. Крохина, Э.Д. Соколова, Е.А. Ровинский, И.В. Рукавишникова, P.O. Халфина, Н.И. Химичева, A.A. Ялбуганов и др., внесших вклад в развитие теории финансового права, исследовавших предмет и метод финансового права, правовой статус субъектов финансового права, теорию финансового правоотношения.
Особое значение для настоящего исследования имели труды дореволюционных представителей финансово-правовой науки С.И. Иловайского, В.А. Лебедева, И.Т. Тарасова, И.Х. Озерова.
При рассмотрении вопросов общей теории государства и права, изучение которых необходимо в процессе исследования любых правовых проблем, включая затронутые в настоящей работе, диссертант руководствовался трудами С.С. Алексеева, В.М. Сырых, Н.И. Матузова, A.B. Малько, B.C. Нерсе-сянца и др., а также, ввиду комплексного характера затронутых в исследовании проблем, диссертант обращался к работам, посвященным гражданско-правовому регулированию банковской системы и расчетных правоотношений, С.Н. Братуся, Л.В. Бричко, Н.Ю. Ерпылевой, Л.А. Лунца, Н.С. Малеина, Н.И. Михайлова, Л.А. Новоселовой, Л.В. Санниковой, Е.А. Флейшиц и др. Кроме того, в диссертации использованы научные представления о понятии и признаках публично-правового договора, разработанные специалистами в области конституционного и административного права, в частности, М.В. Баглаем, Д.Н. Бахрахом, Ю.Н. Стариловым, Ю.А. Тихомировым и др.
Нормативно-правовая и эмпирическая основы работы. Нормативную основу исследования составляют Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.), Гражданский кодекс Российской Федерации, Налоговый кодекс Российской Федерации, федеральные законы, в том числе Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»; Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и др., подзаконные нормативные акты Центрального Банка Российской Федерации, в том числе Положение о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденное Банком России 19 июня 2012 г. № 383-П, Положение о платежной системе Банка России, утвержденное Банком России 29 июня 2012 г. № 384-П, и др., регулирующие корреспондентские отношения в сфере банковской деятельности, а также расчётные и кредитные отношения, отношения в сфере денежного обращения, непосредственно связанные с корреспондентскими отношениями.
Эмпирическую основу исследования составляют материалы судебной практики Конституционного суда Российской Федерации, Верховного суда Российской Федерации, Высшего арбитражного суда Российской Федерации, арбитражных судов различных уровней. В работе использованы статистические данные Центрального Банка Российской Федерации.
Научная новизна исследования. Научная новизна настоящего исследования состоит в том, что оно является одной из первых обобщающих работ, посвящённых проблемам правового регулирования межбанковских корреспондентских отношений.
В рамках данного исследования разработаны и научно обоснованы теоретические положения о необходимости публично-правового регулирования корреспондентских отношений, о месте данного регулирования в системе российского права, выявлена сущность корреспондентских отношений, как предмета правового регулирования финансового права. Представлена авторская точка зрения относительно определения правовой природы корреспон-
дентских отношений, а также договора корреспондентского счета, отличной от существующего в настоящее время договора банковского счета. Предложена более полная по сравнению с существовавшими ранее классификация корреспондентских счетов банков, отвечающая целям правового регулирования корреспондентских отношений.
На основе изучения современной правоприменительной практики и теоретических выводов обоснована необходимость установления особого правового режима денежных средств, учитываемых на корреспондентских счетах банков, и заключающегося в обеспечении их повышенной защиты в процессе обращения взыскания на имущество должника при применении обеспечительных мер, а также дифференциации платежеспособности кредитной организации при кредитовании ее корреспондентского счета в целях осуществления перевода денежных средств по поручениям клиентов при осуществлении безналичных расчётов.
В результате проведенного исследования диссертант выносит на защиту следующие положения:
1. Сформулировано определение корреспондентских межбанковских отношений как сложного комплекса отношений в сфере банковской деятельности, состоящего из отношений:
- по заключению договора корреспондентского счёта между субъектами корреспондентских отношений;
- субъектов корреспондентских отношений по открытию, закрытию и ведению корреспондентских счетов, а также бухгалтерскому учету операций, проводимых по корреспондентским счетам;
- по перечислению денежных средств между субъектами корреспондентских отношений, в том числе, денежных средств, подлежащих перечислению в бюджетную систему Российской Федерации, а так же получателям денежных средств за пределами Российской Федерации;
- по надзору Банка России за ликвидностью и платежеспособностью отдельных кредитных организаций и банковской системы Российской Федера-
ции в целом посредством получения информации об операциях, проводимых по корреспондентским счетам и остатках на корреспондентских счетах кредитных организаций;
- по организации безналичного денежного обращения Центральным банком Российской Федерации;
- по формированию государственной платежной системы и частных платёжных систем в Российской Федерации, а также международных платёжных систем.
Сделан вывод, что выявленные особенности экономического содержания корреспондентских отношений необходимо учитывать при выборе способов правового регулирования данных отношений.
2. Установлено, что поддержание стабильности корреспондентских межбанковских отношений на всей территории Российской Федерации является необходимым условием перечисления обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации.
3. Обосновано, что корреспондентские отношения являются средством осуществления кредитными организациями, в том числе банками, функций экономического посредника, сопряжённых с извлечением прибыли, и одновременно основополагающими системообразующими отношениями между субъектами банковской системы, обеспечивающими «вертикальные» и «горизонтальные» связи, от качества функционирования которых зависит денежное обращение и стабильность экономики страны. Следовательно, правовое упорядочение данных отношений требует применения публично-правовых методов регулирования в целях соблюдения баланса публичных и частных интересов участников данных отношений.
4. Субъектами корреспондентских отношений являются Центральный банк Российской Федерации, российские банки и небанковские кредитные организации, в том числе являющиеся расчетными центрами клиринговых систем, иностранные банки, центральные банки суверенных государств. Центральный банк Российской Федерации, наделенный особым правовым стату-
сом и властными полномочиями, является одновременно участником и регулятором корреспондентских отношений, устанавливает правила ведения корреспондентских отношений, обязательные для всех остальных участников корреспондентских отношений, осуществляющих деятельность на территории Российской Федерации. Установление корреспондентских отношений с Банком России обязательно для всех российских кредитных организаций и является необходимым условием для осуществления ими банковской деятельности.
Вышеперечисленные особенности субъектного состава в совокупности с высокой социальной значимостью межбанковских корреспондентских отношений предопределяют ограничение действия гражданско-правового принципа свободы договора в отношении корреспондентского договора и позволяют определить договор корреспондентского счета, являющийся основанием возникновения корреспондентских межбанковских отношений, как публично-правовой договор, отличный от предусмотренного гражданским законодательством договора банковского счета.
5. Квалификация корреспондентских отношений, как финансово-правовых отношений по организации безналичного денежного обращения государства, отношений, непосредственно связанных с осуществлением надзора Банка России за деятельностью кредитных организаций, содержанием которых являются субъективные права и обязанности их участников по перечислению денежных средств, обеспеченные правовыми санкциями за их неисполнение, позволила определить межбанковские корреспондентские отношения как финансово-правовые обязательства.
6. Обоснован вывод о выделении самостоятельного комплексного института правового регулирования корреспондентских отношений, который представляет собой совокупность правовых норм, регулирующих общие принципы установления корреспондентских отношений в банковской системе Российской Федерации, содержание и порядок заключения договора корреспондентского счёта, правила открытия, закрытия и ведения корреспон-
дентских счетов, права и обязанности субъектов данных отношений. Диссертантом установлено, что приоритет в регулировании корреспондентских межбанковских отношений принадлежит финансовому праву, в частности, подотрасли эмиссионного права (права денежного обращения) и институту публично-правового регулирования банковской деятельности. Именно финансовое право создает правовую конструкцию корреспондентского счета кредитной организации, объединяющую нормы административного, гражданского и международного права в комплексном правовом регулировании корреспондентских отношений в банковской системе Российской Федерации.
7. Предложено авторское определение корреспондентского счета кредитной организации, согласно которому, корреспондентский счет - это установленная законом правовая форма осуществления корреспондентских отношений, отражающая их динамику средствами бухгалтерского учета. Корреспондентский счет выполняет функции построения правового механизма платежных систем; обеспечения перемещения денежных средств в банковской и финансовой системах государства; поддержания ликвидности кредитных организаций, а также информационную функцию.
Обоснован критерий классификации корреспондентских счетов. С учетом субъектного состава корреспондентских отношений автор выделяет:
- корреспондентские счета, открываемые Банком России кредитным организациям; в этой группе можно выделить подгруппу корреспондентских счетов, открываемых Банком России филиалам кредитных организаций;
- корреспондентские счета, открываемые кредитными организациями друг у друга;
- корреспондентские счета, открываемые иностранным банкам, и счета российских кредитных организаций в иностранных банках;
- корреспондентские счета Банка России в центральных банках иностранных государств и счета центральных банков иностранных государств в Банке России.
8. Диссертантом выработаны и обоснованы рекомендации, согласно которым, в процессе законодательного реформирования платёжной системы Банка России необходимо сохранить лимитированное кредитование Банком России корреспондентских счетов кредитных организаций для осуществления операций по поручению клиентов кредитных организаций при недостаточности денежных средств на корреспондентском счёте кредитной организации для проведения межбанковских расчётов. В противном случае, законодательное дозволение безлимитного кредитования корреспондентских счетов кредитных организаций Банком России, направленное на защиту интересов клиентов кредитных организаций, приведет к неоправданному привлечению Банка России к финансированию неплатежеспособных кредитных организаций и приоритету частных интересов кредитных организаций и их клиентов перед публичными интересами банковской системы и национальной экономики в целом. Предлагается при установлении лимита кредитования корреспондентского счета Банком России учитывать показатель текущей ликвидности кредитной организации.
9. Ввиду экономического содержания корреспондентских отношений, а также появления угрозы временного кризиса ликвидности кредитных организаций и прочих негативных последствий, воздействующих на стабильность банковской системы, возникающих в случае наступления невозможности осуществления кредитной организацией межбанковских расчетов по корреспондентским счетам, диссертантом предлагается законодательно ограничить возможность применения ареста денежных средств, размещенных на корреспондентском счете кредитной организации, в качестве обеспечительной меры по долгам ее клиента.
Теоретическая значимость исследования состоит в разработке теоретических положений о выделении в системе российского права самостоятельного комплексного правового института межбанковских корреспондентских отношений, состоящего из норм отраслей гражданского, административного, международного и финансового права, ключевая роль в котором от-
ведена нормам подотрасли эмиссионного права и института правового регулирования банковской деятельности.
Практическая значимость исследования заключается в том, что результаты исследования могут быть использованы в нормотворческой деятельности при дальнейшем совершенствовании законодательства в сфере организации безналичного денежного обращения, безналичных расчётов, платёжных систем, в том числе для упорядочения системы корреспондентских счетов, используемых в банковской практике. Выдвигаемые научные предложения и практические рекомендации могут представлять значение для правоприменительной практики судов.
Материалы диссертационного исследования могут использоваться в учебном процессе при преподавании дисциплин «Финансовое право», «Банковское право», «Банковское дело» в высших учебных заведениях при подготовке бакалавров и магистров в области права и экономики.
Апробация результатов исследования. Диссертация выполнена и обсуждена в секторе финансового и банковского права Федерального научного учреждения Института государства и права Российской академии наук.
Основные теоретические выводы, обоснованные в диссертационном исследовании, нашли отражение в 5 научных публикациях, общий объём публикаций составил 2,2 печатных листа.
Положения и выводы, сформулированные автором в диссертационном исследовании и опубликованные автором в статьях, были представлены в научных докладах и обсуждались на Научной конференции аспирантов и соискателей «Право и суд в современном мире» в 2011 г., Международной научно-практической конференции «Современная теория финансового права: научные и практические аспекты развития институтов общей части финансового права» в 2011 г., Международной научно-практической конференции «Деньги и право» в 2013 г., проводившихся в ФГБОУ ВПО «Российская академия правосудия».
Структура диссертационного исследования обусловлена его целями и задачами. Работа состоит из введения, двух глав, включающих восемь параграфов, и заключения.
ГЛАВА 1. КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ МЕЖБАНКОВСКИЕ ОТНОШЕНИЯ КАК ОБЪЕКТ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ § 1. Понятие и сущность межбанковских корреспондентских отношений
Предметом правового регулирования являются общественные отношения, которые в силу своей природы подлежат нормативно-организационному воздействию, обладают социальной значимостью и требуют такого регулирования1.
Вопросы понятия и сущности корреспондентских отношений, как правило, рассматриваются в рамках экономической науки. В экономической литературе можно встретить различные определения понятия «корреспондентские отношения».
Так, по мнению Ю.И. Локотова, «корреспондентские отношения - договорные отношения между кредитными учреждениями, цель которых осуществление платежей и расчетов по поручению друг друга»2.
Г.А. Титоренко считает, что корреспондентские отношения представляют собой договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями по поводу осуществления платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого3.
Согласно другому определению «корреспондентские отношения» (от лат. «соггезропс^ео» - отвечаю, осведомляю) - договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения операций»4.
Более широкое понимание корреспондентских отношений можно найти в трудах ученых-экономистов, посвященных изучению непосредственно корреспондентских отношений и корреспондентского банковского дела: «Корреспондентские отношения - достаточно широкое и многогранное понятие. В
1 См.: Алексеев С.С. Общая теория права. М., 2009. С. 213; Проблемы теории государства и права: Учебник / Под ред. В.М. Сырых. М., 2008. С. 195.; Черданцев А.Ф. Теория государства и права: Учебник для вузов. М., 2002. С. 342-343.
Похожие диссертационные работы по специальности «Предпринимательское право; арбитражный процесс», 12.00.04 шифр ВАК
Оптимизация корреспондентских отношений коммерческого банка2002 год, кандидат экономических наук Карнаух, Сергей Юрьевич
Совершенствование платежной системы России на основе развития межбанковских корреспондентских отношений2007 год, кандидат экономических наук Дмитриев, Александр Владимирович
Развитие системы межбанковских расчетов в России1998 год, кандидат экономических наук Сигова, Елена Михайловна
Правовое регулирование порядка открытия, ведения и закрытия банковских счетов2012 год, кандидат наук Павлова, Мария Алексеевна
Безналичные расчеты как институт финансового права2008 год, кандидат юридических наук Никулина, Ирина Анатольевна
Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Киселёва, Ольга Игоревна, 2013 год
БИБЛИОГРАФИЯ
1.Нормативные акты РФ .
1. Конституция Российской Федерации // Российская газета. 1993. 25 декабря. №237. 25.12.1993.
2. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24 июля 2002 г. № 95-ФЗ. // СЗ РФ. 2002. № 30. Ст. 3012.
3. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. №145-ФЗ // СЗ РФ. 1998. №31. Ст. 3823.
4. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ // СЗ РФ. 1994. №32. Ст. 3301.
5. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ // СЗ РФ. 1996. № 5. Ст. 410.
6. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ // СЗ РФ. 2000. №32. Ст. 3340.
7. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая от 31 июля 1998 г. №146-ФЗ // СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3824.
8. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ //СЗ РФ. 2001. № 52 (ч. I). ст. 4921.
9. Федеральный закон от 2 октября 2007 г. № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» // СЗ РФ. 2007. № 41. Ст. 4849.
10. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492.
11. Федеральный закон от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» // СЗ РФ. 2011. № 50. Ст. 7344.
12. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // СЗ РФ. 2002. №28. Ст. 2790.
13. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. №173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле» // СЗ РФ. 2003. №50. Ст. 4859.
14. Федеральный закон от 7 февраля 2011 г. № 7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности» // СЗ РФ. 2011. № 7. Ст. 904.
15. Федеральный закон от 12 июня 2002 г. № 67-ФЗ «Об основных гарантиях избирательных прав и права на участие в референдуме граждан Российской Федерации» // СЗ РФ. 2002. № 24. Ст. 2253.
16. Федеральный закон от 15 июля 1995 г. № 101-ФЗ «О международных договорах Российской Федерации» // СЗ РФ. 1995. № 29. Ст. 2757
17. Федеральный закон от 18 мая 2005 г. №51-ФЗ «О выборах депутатов государственной Думы Федерального собрания Российской Федерации» // СЗ РФ. 2005. №21. Ст. 1919.
18. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» // СЗ РФ. 1999. № 9. Ст. 1097
19. Федеральный закон от 27 июня 2011г. № 161 «О национальной платежной системе» // СЗ РФ. 2011. № 27. Ст. 3872.
20. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // СЗ РФ. 2001. №33 (часть 1). Ст. 3418.
21. Постановление Правительства Российской Федерации от 31 декабря 2010 г. № 1225 «О размещении временно свободных средств Федерального фонда обязательного медицинского страхования и территориальных фондов обязательного медицинского страхования» // СЗ РФ. 2011. №2. Ст. 388.
22. Постановление Правительства Российской Федерации от 29 марта 2008 № 227 «О порядке размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты» // СЗ РФ. 2008. № 14. Ст. 1419
23. Инструкция Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» // Вестник Банка России. 2010. № 23.
24. Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков» // Вестник Банка России. 2012. № 74.
25. Инструкция Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» // Вестник Банка России. 2006. № 57.
26. Инструкция Банка России от 30 марта 2004 г. № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» // Вестник Банка России. 2004. № 29.
27. Инструкция Банка России от 26 апреля 2006 г. № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» // Вестник Банка России. 2006. №32.
28. Инструкции Банка России от 10 марта 2006 г. № 128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» // Вестник Банка России. 2006. №25.
29. Письмо Банка России от 8 февраля 2010 г. № 18-Т «О своевременности осуществления расчетов по корреспондентским счетам и мерах по управлению рисками при осуществлении расчетов» // Вестник Банка России. 2010. №7.
30. Письмо Банка России от 8 июня 2007 г. № 81-Т «Об условиях договоров, определяющих права и обязанности кредитной организации (ее филиала), другого клиента Банка России, не являющегося кредитной организацией (ее филиалом), и Банка России, возникающие при осуществлении платежей через систему валовых расчетов в режиме реального времени Банка России» // Вестник Банка России. 2007. № 35.
31. Положение Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» // Вестник Банка России. 2002. № 74.
32. Положение Банка России от 29 июня 2012 г. № 384-П «О платежной системе Банка России» // Вестник Банка России. 2012. № 36.
33. Положение Банка России от 1 апреля 2003 г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» // Вестник Банка России. 2003. № 24.
34. Положение Банка России от 4 августа 2003 г. №236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» // Вестник Банка России. 2003. №62.
35. Положение Банка России от 30 ноября 2010 г. № 362-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных золотом» //Вестник Банка России. 2011. № 22.
36. Положение Банка России от 12 ноября 2007 г. № 312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» // Вестник Банка России. 2007. №69.
37. Положение Банка России от 05 ноября 2002 г. № 203-П «О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации» // Вестник Банка России. 2002. № 65.
38. Положение Банка России от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» // Вестник Банка России. 2012. №34.
39. Положение Банка России от 16 октября 2008 г. № 323-П «О предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения» // Вестник Банка России. 2008. №58.
40. Положение Банка России от 25 апреля 2007 г. № 303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России» // Вестник Банка России. 2007. №31.
41. Положение Банка России от 6 мая 2003 г. № 225-П «О Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляю-
щих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России)» // Вестник Банка России. 2003. № 34.
42. Положение Банка России от 19 августа 2004 г. № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Вестник Банка России. 2004. №54.
43. Положение Банка России от 7 августа 2009 г. №342-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» // Вестник Банка России. 2009. №55.
44. Положение Банка России от 21 сентября 2001 г. №153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» // Вестник Банка России. 2001. № 60.
45. Положение Банка России от 16 июля 2012 г. № 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» // Вестник Банка России. 2012. №56-57.
46. Положение Банка России от 26 марта 2007 г. № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» // Вестник Банка России. 2007. №20-21.
47. Приказ Банка России от 2 июля 1997 г. № 02-287 «Об утверждении Инструкции «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации» (вместе с Инструкцией Банка России от 2 июля 1997 г. № 63) // Вестник Банка России. 1997. № 43.
48. Указание Банка России от 14 января 2004 г. № 1371-У «Об упорядочении актов Банка России» // Вестник Банка России. 2004. № 15.
49. Указание Банка России от 25 апреля 2007 г. № 1822-У «О порядке проведения платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в
режиме реального времени Банка России» // Вестник Банка России. 2007. №31.
50. Указание Банка России от 7 августа 2003 г. №1317-У «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)» // Вестник Банка России. 2003. №51.
51. Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России (одобрена решением Совета директоров Банка России от 13 июня 1997 г., протокол № 20) // Вестник Банка России. 1997. № 54.
52. Декрет о национализации банков от 27 декабря 1917 г.// Декреты Советской власти. Т.1. М., 1957.
53. Инструкции Госбанка СССР от 30 октября 1986 года № 28 «О расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР» (в ред. от 31 августа 1990 г.) // Закон. 1997. № 1.
54. Инструкция Банка России от 23 июля 1998 г. № 75-И «О порядке применения Федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» // Вестник Банка России. 1998. № 55.
55. Письмо Банка России от 18 декабря 2008 г. «Ответы и разъяснения по некоторым вопросам, связанным с ведением бухгалтерского учета и составлением финансовой отчетности» // СПС «Консультант Плюс».
56. Постановление Центральной избирательной комиссии Российской Федерации от 12 мая 2011 г. № 10/86-6 «О Порядке открытия, ведения и закрытия специальных избирательных счетов для формирования избирательных фондов кандидатов при проведении выборов Президента Российской Федерации» // Вестник Центральной избирательной комиссии Российской Федерации. 2011. №7.
57. Постановление Центральной избирательной комиссии Российской Федерации от 12 мая 2011 г. № 10/85-6 «О Порядке открытия, ведения и закрытия специальных избирательных счетов для формирования избирательных фондов политических партий и их региональных отделений при проведении выборов депутатов Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации» // Вестник Центральной избирательной комиссии Российской Федерации. 2011. № 7.
58. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года (приложение к Заявлению Правительства Российской Федерации и Банка России от 5 апреля 2005 г. № 983- П13, 01-01/1617 «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года») // Вестник Банка России. 2005. № 19
59. Указание Банка России от 12 ноября 2009 г. №2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» // Вестник Банка России. 2009. № 75 - 76.
60. Устав Государственного банка Союза Советских Социалистических Республик. Утв. Постановлением Совета Министров СССР от 29 октября 1960 г. // СП СССР. 1960. №18. Ст 160.
61. Устав государственного банка // Свод законов Российской империи. Т. XI. СПб., 1900.
2. Международные акты
62. Рекомендация № Ree (2003) 17 Комитета министров Совета Европы «О принудительном исполнении». Принята 9 сентября 2003 г. на 851-м заседании представителей министров // СПС «КонсультантПлюс»
63. Соглашение между Банком России и Банком Литвы от 8 июня 1994 г. «Об основных принципах организации расчетов между банками Российской Федерации и Литвы (Lietuvos Bankas)»// Вестник Банка России. 1994. № 13.
64. Соглашение между Банком России и Национальным банком Республики Беларусь от 20 февраля 1997 г. «Об организации расчетов между хозяйствующими субъектами Российской Федерации и Республики Беларусь» // Вестник Банка России. 1997. № 28.
65. Соглашение об организации корреспондентских отношений между Центральным банком Российской Федерации и Национальным банком Казахстана (заключено в г. Москве 17 июля 1997 г.)// Российская газета (Экономический союз). 1997. 2 авг.
66. Соглашение между Центральным банком Российской Федерации и Национальным банком Таджикистана об организации расчетов (заключено в г. Душанбе 13 февраля 1997 г.)// Вестник Банка России. 1997. № 28;
67. Соглашение между Центральным банком Российской Федерации и Банком Латвии об организации расчетов между хозяйствующими субъектами Российской Федерации и Латвийской Республики (заключено в г. Москве 12 февраля 1997 г.) // Российская газета (Ведомственное приложение). 1997. 11 марта.
З.Материалы судебной практики
68. Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 12 октября 1998 г. № 24-П «По делу о проверке конституционности пункта 3 статьи 11 Закона Российской Федерации от 27 декабря 1991 года «Об основах налоговой системы в Российской Федерации» // СЗ РФ. 1998. № 42. Ст. 5211,
69. Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 3 июля 2001 г. № 10-П «По делу о проверке конституционности отдельных положений подпункта 3 пункта 2 статьи 13 Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций» и пунктов 1 и 2 статьи 26 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» в связи с жалобами ряда граждан» // СЗ РФ. 2001. № 29. Ст. 3058.
70. Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 17 июня 2004 г. № 12-П «По делу о проверке конституционности пункта 2 ста-
тьи 155, пунктов 2 и 3 статьи 156 и абзаца двадцать второго статьи 283 Бюджетного кодекса Российской Федерации в связи с запросами Администрации Санкт-Петербурга, Законодательного Собрания Красноярского края, Красноярского краевого суда и Арбитражного суда Республики Хакасия» // Вестник Конституционного Суда Российской Федерации. 2004. № 4.
71. Определение Конституционного Суда Российской Федерации от 14 декабря 2000 г. № 268-0 «По запросу Верховного Суда Российской Федерации о проверке конституционности части третьей статьи 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Вестник Конституционного Суда РФ. 2001. № 2.
72. Определение Конституционного Суда Российской Федерации от 25 июля 2001 г. № 138-0 «По ходатайству Министерства Российской Федерации по налогам и сборам о разъяснении Постановления Конституционного Суда Российской Федерации от 12 октября 1998 года по делу о проверке конституционности пункта 3 статьи 11 Закона Российской Федерации «Об основах налоговой системы в Российской Федерации» // СЗ РФ. 2001. № 32. Ст. 3410
73. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 31 октября 1996 г.№ 13 «О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в суде первой инстанции» // Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1997. № 1.
74. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 12 октября 2006 г. №55 «О применении арбитражными судами обеспечительных мер» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 2006. № 12.
75. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30 июля 2002 г. №6640/01 по делу №А30-7/2001 // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 2002. №11
76. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 9 ноября 2004 г. № 10350/04 по делу № А70-3419/25-04 «О признании недействительным распоряжения исполняющего обязанности главы объединенного муниципального образования «Викуловский район» «О переводе обслуживания счетов бюджета ОМО «Викуловский район» в АКБ «Тюменский городской банк» от 4 марта 2003 г. № 129-р.» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 2005. № 2.
77. Решение Верховного Суда Российской Федерации от 1 июля 1999 г. № ГКПИ 99-484 // СПС «КонсультантПлюс».
78. Определение Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 15 сентября 2010 г. № ВАС-12171/10 по делу № АЗЗ-21070/2009 // СПС «КонсультантПлюс».
79. Определение Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 20 апреля 2012 г. № ВАС-17455/11 по делу № А40-15089/11-140-69 // СПС «КонстультантПлюс».
80. Определение Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 19 января 2012 г. № ВАС-17455/11 по делу № А40-15089/11-140-69 // СПС «КонсультантПлюс».
81. Определение Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 27 августа 2013 г. № ВАС-10508/13 // СПС «КонсультантПлюс».
82. Определение Кассационной коллегии Верховного Суда Российской Федерации от 17 августа 1999 г. № КАС99-199 // СПС «КонсультантПлюс».
83. Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 17 октября 2005 г. № А29-6949/2004А // СПС «КонсультантПлюс».
84. Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 20 июня 2005 г. № А29-8574/2004а // СПС «КонсультантПлюс».
85. Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 14 августа 2006 г. по делу № А29-12985/2005а // СПС «КонсультантПлюс».
86. Постановление Федерального арбитражного суда ВосточноСибирского округа от 9 сентября 2005 г. № А19-30908/04-33-Ф02-4493/05-С1 // СПС «КонсультантПлюс».
87. Постановление Федерального арбитражного суда ВосточноСибирского округа от 26 сентября 2006 г. № А19-85/06-50-Ф02-4932/06-С1 по делу № А19-85/06-50 // СПС «КонсультантПлюс».
88. Постановление Федерального арбитражного суда ВосточноСибирского округа от 21 июля 2010 г. по делу № АЗ3-21070/2009 // СПС «КонсультантПлюс».
89. Постановление Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа от 17 августа 2004 г. № ФОЗ-А24/04-1/2118// СПС «Гарант».
90. Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 12 мая 2005 г. № Ф04-2726/2005(11050-А70-26) //,СПС «КонсультантПлюс».
91. Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 28 февраля 2006 г. № Ф04-634/2006(19972-А27-7) // СПС «КонсультантПлюс».
92. Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 25 апреля 2011 г. по делу № А75-7588/2010 // СПС «Консультант-Плюс».
93. Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 3 октября 2011 г. по делу № А45-9330/2010 // СПС «Консультант-Плюс».
94. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 22 августа 2011 г. № КА-А41/9282-11 по делу № А41-23066/09 // СПС «КонсультантПлюс».
95. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 8 сентября 2011 г. по делу № А41-27370/09 // СПС «КонсультантПлюс».
96. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 19 декабря 2011 г. по делу № А40-15089/11-140-69 // СПС «Консультант-Плюс».
97. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 3 июля 2012 г. по делу № А40-125823/11-140-509 // СПС «Консультант-Плюс».
98. Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 18 марта 2003 г. № А12-12437/02-с45 // СПС «Гарант».
99. Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 27 сентября 2005 г. № А12-4352/05-С60 // СПС «КонсультантПлюс».
100. Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 10 ноября 2002 г. № Ф13-4190/02-19 // СПС «Гарант».
101. Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 15 сентября 2005 г. № А56-19577/2004 //СПС «КонсультантПлюс».
102. Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа 27 марта 2007 г. по делу № А56-33401/20069577/2004 // СПС «КонсультантПлюс» .
103. Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 3 февраля 2011 г. по делу № А21-2919/2010 // СПС «Консультант-Плюс».
104. Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 12 июля 2011 г. № Ф09-3559/11 по делу № А76-16071/2010 // СПС «КонсультантПлюс».
105. Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 21 марта 2005 г. № А54-4358/04-С21 // СПС «КонсультантПлюс».
106. Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 13 октября 2011 г. № 09АП-19234/2011-АК по делу № А40-15089/11-140-69 // СПС «КонсультантПлюс».
107. Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 14 сентября 2011 г. № 17АП-8402/2011-АК по делу № А50-3115/2011 // СПС «КонсультантПлюс».
4. Научная и специальная литература. Монографии, учебники, учебные пособия
108. Агарков М.М. Основы банкового права. М., 1994.
109. Аграновский A.B. Правовое регулирование безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации: монография. М., 2005.
110. Алексеев С.С. Общая теория права. М., 2009.
111. Алексеева Б. Г., Пыхтин С. В., Хоменко Е.Г. Банковское право: учебное пособие для студентов высших учебных заведений. М., 2006.
112. Афанасьев В. Г\ Научное управление обществом. М., 1973.
113. Баглай М. В. Конституционное право Российской Федерации. М., 2001.
114. Байдукова Н.В., Геюгиов Г.Г. Корреспондентское банковское дело: Учеб. пособие. СПб., 1998.
115. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / под ред. A.M. Таваси-ева. М., 2005.
116. Банковское дело: Учебник / Под общ. ред. О.И. Лаврушина. М., 2005.
117. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г. Г. Коробовой. М., 2004.
118. Банковское право: Учебник / Отв. ред. Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин. М., 2010.
119. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. М., 1998.
120. Бахрах Д. Н. Административное право России. Учебник для вузов. М., 2002.
121. Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело. Организация деятельности банка: Учебник. М., 2008.
122. Белых B.C., Виниченко С.И., Гаврин Д. А. и др. Банковское право: Учебник. М., 2011.
123. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга пятая. В 2 т. Т. 2: Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари. 2-е изд., стер. М., 2011.
124. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга третья: Договоры о выполнении работ и оказании услуг. М., 2002.
125. Братко А. Г. Банковское право (теория и практика). М., 2001.
126. Братко А. Г. Банковское право: Курс лекций. М., 2006.
127. Братко А. Г. Центарльный банк в банковской системе России. М., 2001.
128. Братусъ С.Н. Субъекты гражданского права. М., 1950.
129. Винницкий Д.В. Субъекты налогового права. М., 2000.
130. Вишневский А. А. Банковское право России: краткий курс лекций. М., 2004.
131. Вострикова Л. Г. Комментарий к Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (в ред. Федерального закона от 27 июля 2006 года №140-ФЗ). М., 2007.
132. Гейвандов Я. А. Социальные и правовые основы банковской системы Российской Федерации. М., 2003.
133. Гейвандов Я.А. Центральный банк Российской Федерации: юридический статус, организация, функции, полномочия. М., 1997.
134. Глушкова Н. Б. Банковское дело: учебное пособие. М., 2005.
135. Глущенко E.H., Дроздовская Л.П., Рожков Ю.В. Финансовое посредничество коммерческих банков: монография / Под научной ред. Ю.В. Рожкова. Хабаровск, 2011.
136. Горбунова О.Н. Финансовое право и финансовый мониторинг в современной России. М., 2003.
137. Гражданское право. Общая часть: Учебник: в 4 т. / под ред. Е.А. Суханова. 3-е изд., перераб. и доп. М., 2008. Т. 1.
138. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М., 1999.
139. Ермаков С.Л., Фролова Е.Е. Банковское дело: курс лекций: Учеб. пособие. Иркутск, 2010.
140. Ефимова Л.Г. Банковское право. Учебное и практическое пособие. М., 1994.
141. Запольский C.B. Дискуссионные вопросы теории финансового права: Монография. М., 2008.
142. Иловайский С.И. Учебник финансового права. Одесса. 1912.
143. Иоффе О.С. Советское гражданское право (курс лекций). Л., 1958.
144. Карнаух С.Ю. Оптимизация корреспондентских отношений коммерческого банка: практ. Пособие. М., 2005.
145. Карчевский С. П. Банковские счета. Законодательство и практика. М., 2013.
146. Кредитные организации в России: правовой аспект. / Отв. ред. Е.А. Павлодский. М., 2006.
147. Крохина Ю.А. Финансовое право России: Учебник для вузов. М., 2004.
148. Курбатов А. Я. Правосубъективность кредитных организаций: теоретические основы формирования, содержание и проблемы реализации. М., 2010.
149. Кучеров И. И. Право денежного обращения: курс лекций. М., 2013.
150. Кучерявенко Н.П. Курс налогового права. В 2 т. Т. 1 Общая часть / Под. ред. Д. М. Щекина. М., 2009
151. Локотцов Ю.И. Клиринг и межбанковские финансовые отношения. Основные понятия и инструменты. M., 1994.
152. Малеин Н.С. Кредитно-расчетные правоотношения и финансовый контроль. М., 1964.
153. Махачева З.К. Развитие межбанковских расчетов и межбанковского кредитования в России. М., 1999.
154. Михайлов Д. M. Международные контракты и расчеты. М. 2006.
155. Михайлов ДМ. Международные расчеты и гарантии. М., 1998.
156. Национальные банковские системы: Учебник. / Под общ. ред. В. И. Рыбина. М., 2010.
157. Новосёлова JI.A. Проценты по денежным обязательствам. М., 2000.
158. Озеров ИХ. Основы финансовой науки: Бюджет. Формы взимания. Местные финансы. Государственный кредит. М., 2008.
159. Олейник О. М. Основы банковского права. М., 1996.
160. Омаров А. М. Социальное управление, некоторые вопросы теории и практики. М., 1980.
161. Павлодский Е.А. Договоры организаций и граждан с банками. М., 2000.
162. Пастушенко E.H. Нормотворческая деятельность Банка России: вопросы теории и практики / Под ред. Н.И. Химичевой. Саратов, 2008.
163. Правовые основы бухгалтерского и налогового учета, аудита в Российской Федерации: Учеб. Пособие. / Отв. ред. Е. М. Ашмарина. М., 2006.
164. Проблемы теории государства и права: Учебник / Под ред. В.М. Сырых. М., 2008.
165. Рукавишникова КВ. Метод финансового права / Отв. ред. Н.И. Хими-чева. М., 2011.
166. Рыбакова C.B. Правовое регулирование участия кредитных организаций в финансовой деятельности государства (Опыт современной России). / Под ред. Н. И. Химичевой. Тамбов, 2009.
167. Рыбакова C.B. Финансовое и банковское право (теоретические аспекты соотношения). Саратов, 2009.
168. Сарбаш C.B. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М., 1999.
169. Сиземова О.Б. Межбанковские расчетные правоотношения в Российской Федерации: Монография. Н. Новгород, 2012.
170. Старилов Ю. H. Курс общего административного права. В 3 т. T. II: Государственная служба. Управленческие действия. Правовые акты управления. Административная юстиция. М., 2002.
171. Тарасов И.Т. Очерк науки финансового права //Финансы и налоги: очерки теории и политики. М., 2004.
172. Титоренко Г. А. Компьютеризация банковской деятельности. М., 1997.
173. Тосунян Г. А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. М., 1995.
174. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Деньги и власть. Теория разделения властей и проблемы банковской системы. М., 2002.
175. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян A.M. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под общ. ред. Б.Н. Топорнина. М., 1999.
176. Финансовое право Российской Федерации/ Под ред. М.В. Карасёвой. М., 2005.
177. Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Е. Ю. Грачева, Г. П. Толстопя-тенко. М., 2004.
178. Финансовое право: Учебник / Отв. ред. C.B. Запольский. 2-е изд. М. 2011.
179. Финансовое право: Учебник / Под ред. C.B. Запольского. М., 2006.
180. Халфина P.O. Вопросы советского административного и финансового права. М.,1952.
181. Цыпкин С Д. Финансово-правовые институты, их роль в совершенствовании финансовой деятельности Советского государства. М., 1983.
182. Черданцев А.Ф. Теория государства и права: Учебник для вузов. М., 2002.
183. Черникова Е.В. Публично-правовое регулирование деятельности кредитных организаций в Российской Федерации. М., 2009.
184. Четвериков B.C. Административное право. Ростов-на-Дону, 2004.
185. Шестакова А. В. Банковская система России: учебное пособие. М., 2006.
5. Диссертации и авторефераты
186. Ашмаргма Е.М. Финансово-правовые аспекты учетных систем Российской Федерации: Дис. ... д-ра юрид. М., 2005.
187. Баландин К.Ю. Управление корреспондентскими счетами коммерческого банка: использование мирового опыта: Дис. ... канд. экон. наук. СПб., 2000.
188. Геюгиов Г.Г. Становление корреспондентского банковского дела в Российской Федерации: Дисс.... канд. экон. наук. СПб., 1998.
189. Дмитриев A.B. Совершенствование платежной системы России на основе развития межбанковских корреспондентских отношений: Дис. ... канд. экон. наук. Ярославль, 2007.
190. Карнаух С.Ю. Оптимизация корреспондентских отношений коммерческого банка: Дис.... канд. экон. наук. М., 2002.
191. Макарова Я.М. Проблемы правового положения Центрального банка Российской Федерации как юридического лица: Дис. ... канд. юрид. наук. М., 2001.
192. Миронов В.Ю. Финансово-правовые основы банковского регулирования: Дис.... канд. юрид. наук. Саратов, 2005.
193. Никулина И.А. Безналичные расчеты как институт финансового права: Дис.... канд. юрид. наук. М., 2008.
194. Селин Д.А. Межбанковские безналичные расчеты с участием Центрального банка Российской Федерации: гражданско-правовой аспект: Дис. ... канд. юрид. наук. М., 2009.
195. Соколова Э.Д. Теоретические аспекты правового регулирования финансовой деятельности государства и муниципальных образований: Авто-реф. дис. ... д-ра юрид. наук. М., 2008.
6. Публикации в периодической печати
196. Абрамова E.H. Принятие в депозит нотариуса денежных сумм и ценных бумаг // Право и экономика. 2006. № 1.
197. Ашмарина Е.М. Финансовая деятельность современного государства // Государство и право. 2004. № 3.
198. Бабенко A.B. Правовые аспекты деятельности кредитных организаций // Право и экономика. 2007. №4
199. Бахрах Д.Н., Скороходова В.В. Делегирование коммерческим банкам властных полномочий // Современное право. 2007. №11.
200. Буркова А.Ю. Депозит нотариуса // Адвокат. 2007. № 10.
201. Гейвандов Я.А. Правовые проблемы банковского регулирования в России // Банковское право. 2000. № 2.
202. Голубев С.А., Гузнов А.Г., Козлачков A.A. О роли Банка России в построении современной экономики: некоторые юридические и экономические аспекты // Деньги и кредит. 1999. №2.
203. Голубев С.А., Гузнов А.Г., Комиссарова М.В. Система страхования вкладов: вопросы взаимоотношения Банка России и Агентства по страхованию вкладов // Банковское право. 2005. № 1.
204. Ефимова Л.Г. Договор корреспондентского счета // Бизнес и банки. 1993. № 42.
205. Ефимова Л.Г. Некоторые проблемы законодательства о банковских счетах // Цивилист. 2007. № 4.
206. Ефимова Л.Г. Правовая природа Центрального банка Российской Федерации // Хозяйство и право. 1994. №5
207. Ефимова Л.Г. Правовые проблемы безналичных денег // Хозяйство и право. 1997. №1.
208. Запольский С. В. О модернизации доктрины российского финансового права//Финансовое право. 2008. №4.
209. Зимин О.В. Современные способы, экономические схемы и классификация моделей легализации (отмывания) преступных доходов // Законодательство и экономика. 2007. № 8.
210. Карчевский С.П. Договор корреспондентского счета как разновидность договора банковского счета // Банковское право. 2002. № 1.
211. Концепция корпоративного законодательства // Закон. 2006. №9.
212. Концепция развития гражданского законодательства Российской Федерации / вступительная статья А.Л. Маковского. // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 2009. №11.
213. Крылов О.М. К вопросу о правовой категории «деньги» // Административное и муниципальное право. 2011. № 7.
214. Крылов О.М. К вопросу о правовой категории «деньги» // Налоги. 2011. №25.
215. Крылов О.М. К вопросу о содержании категории «эмиссионная деятельность государства» // Финансовое право. 2010. № 7.
216. Крылов О.М. Организация денежного обращения как функция государства // Административное и муниципальное право. 2011. № 4.
217. Крючкова Н.В. К вопросу о возможности закрытия счета клиента банка, операции по которому приостановлены на основании решения налогового органа // Юридическая работа в кредитной организации. 2006. №4.
218. Курбатов А. Я., Максимова С. А. Правовой режим корреспондентских счетов банков // Дело и право. 1996. №4.
219. Курбатов А.Я. Ответственность банков за несвоевременное исполнение расчетных документов по платежам в бюджет и внебюджетные фонды // Хозяйство и право. 1996. № 4.
220. Максимов М.В. Контрольные полномочия банков в сфере соблюдения финансового законодательства //Финансовое право. 2002. №2.
221. Нам К. Правовая природа договора банковского счета // Хозяйство и право. 1996. № 7.
222. Некоторые вопросы финансово-правового регулирования денег и денежного оборота в Российской Федерации / О.Н. Горбунова, Е.Р. Денисов // Финансовое право. 2007. № 8.
223. Никулина И. А. Правовая природа договора на расчетно-кассовое обслуживание подразделениями расчетной сети Банка России счетов бюджетов // Банковское право. 2006. № 2
224. Павлова М.А. Актуальные вопросы правового регулирования открытия, ведения и закрытия банковских счетов // Законы России: опыт, анализ, практика. 2008. № 10.
225. Потяркин Д. Безналичные деньги - имущество? // Хозяйство и право. 1997. №3.
226. Прошунин М.М. Развитие международной системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма: правовой аспект // Финансовое право. 2009. №11.
227. Пыхтин C.B. Проблемы совершенствования законодательства о банковских счетах // Банковское право. 2010. № 1.
228. Рахмилович В.А. О правовой природе безналичных расчетов, корреспондентских счетов банков и их прав на привлеченный капитал // Право и экономика. 1996. № 1 - 2.
229. Садиков О.Н. Гражданско-правовые категории в публичном праве // Журнал российского права. 2011. №9.
230. Садыков Реналь Р., Садыков Ришат Р. Правовое регулирование безналичных расчетов при налоговых платежах // Юридическая работа в кредитной организации. 2006. №6.
231. Санникова Л.В. Влияние модернизации гражданского законодательства на банковскую деятельность // Банковское право. 2013. №2.
232. Столяров А.Г. Проблема предварительного формирования уставного капитала // Бюллетень нотариальной практики. 2008. № 6.
233. Тараканов С. Информационная природа безналичных денег // Хозяйство и право. 1998. № 9.
234. Тосунян Г.А.; Викулин А.Ю. К вопросу о статусе Банка России // Деньги и кредит. 1998. № 9.
235. Трофимов К. Т. Кредитные организации в банковской системе России // Закон и право. 2004. №11.
236. Черников B.C., Черникова Е.В. Ответственность кредитных организаций за нарушение банковского законодательства // Современное право. 2001. №4.
6. Справочные издания. Электронные ресурсы
237. Щербакова Л.В. К дискуссии об обязательственной концепции налогового правоотношения в современной национальной доктрине // Административное и муниципальное право. 2011. № 11.
238. Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна. М., 1994.
239. Словарь современной экономической теории Макмиллана / Пер. с англ. А.Г. Пивоварова, научн. ред. B.C. Автономов. М., 1997.
240. Современный экономический словарь. 2-е изд. / Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовской, Е.Б. Стародубцева. М., 1999.
241. Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru
Обратите внимание, представленные выше научные тексты размещены для ознакомления и получены посредством распознавания оригинальных текстов диссертаций (OCR). В связи с чем, в них могут содержаться ошибки, связанные с несовершенством алгоритмов распознавания. В PDF файлах диссертаций и авторефератов, которые мы доставляем, подобных ошибок нет.