Оценка влияния организационных рисков в деятельности строительных фирм (на примере предприятий Ирака) тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 05.02.22, кандидат наук Шакир Зайнаб Наджи Шакир

• Шакир Зайнаб Наджи Шакир
• кандидат наук
• 2022

Оглавление диссертации кандидат наук Шакир Зайнаб Наджи Шакир

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. СОСТОЯНИЕ ВОПРОСА И ЗАДАЧИ ИССЛЕДОВАНИЯ

1.1. Ретроспективный анализ деятельности строительного комплекса Ирака (2004 - 2018 гг.)

1.2. Понятие и сущность организационного риска в строительном предприятии

1.3. Перспективное развитие строительных зон в Ираке

1.4. Задачи и методическая схема исследования

1.5. Выводы по первой главе

ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ РИСКИ В СТРОИТЕЛЬНЫХ ФИРМАХ ИРАКА

2.1. Организация процессов управления рисками

2.2. Планирование оценки организационных рисков в строительстве

2.3. Идентификация организационных рисков в строительстве

2.4. Классификация факторов риска, влияющих на организацию строительства

2.5. Анализ организационных рисков в деятельности строительной фирмы

2.6. Планирование реагирования на риски и их контроль

2.7. Выводы по второй главе

ГЛАВА 3. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ ОРГАНИЗАЦИОННЫХ РИСКОВ

В СТРОИТЕЛЬНОЙ СФЕРЕ

3.1. Оценка потенциальных рисков в строительной отрасли

3.2. Качественная оценка организационных рисков

3.3. Метод количественной оценки организационных рисков

3.4. Влияние организационных рисков на цели проекта

3.5. Реагирование на риски

3.6. Проверка гипотез

3.7. Определение вероятностей проявления организационных рисков

в проектах

3.8. Выводы по третьей главе

ГЛАВА 4. МОДЕЛИРОВАНИЕ ОЦЕНКИ ОРГАНИЗАЦИОННЫХ РИСКОВ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРОИТЕЛЬНЫХ ФИРМ В ИРАКЕ

4.1. Предпосылки и подходы к формированию модели оценки организационных рисков в деятельности строительных фирм

4.2. Построение модели оценки организационных рисков в деятельности строительных фирм

4.3. Апробация модели оценки организационных рисков на примере фирм, осуществляющих деятельность в строительной отрасли Ирака

4.4. Рекомендации по совершенствованию оценки организационных рисков

в деятельности строительных фирм в Ираке

4.5. Выводы по четвертой главе

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЯ

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Оценка влияния организационных рисков в деятельности строительных фирм (на примере предприятий Ирака)»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность. Республика Ирак - одно из ведущих государств Ближнего Востока, площадь размещения которого составляет 434 924 км2, страна занимает 57-е место в мире по размеру территории. В 2016 году Ирак по численности населения, которая составляла 38 146 024 человек, был на 44-м месте в мире. Климат в Ираке жаркий, летом температура колеблется от 40 до 50 °С, зимой от 5 до 18 °С. Ирак является третьей страной в мире по количеству добываемой нефти после Саудовской Аравии и Ирана.

Уменьшение цены на нефть в 2011 году в результате длительных войн негативно сказалось на строительном секторе, несмотря на постоянные попытки улучшить уровень благосостояния населения. Влияние этого фактора во время завершения проекта увеличивает риски, которые угрожают достижению трех целей проекта (продолжительность, стоимость, качество) и безопасности строительных проектов в целом.

Строительные проекты требуют много ресурсов рабочей силы, финансирования, оборудования, материалов и технических возможностей и характеризуются длительностью реализации. Данные организационные факторы, а также соблюдение конкретных ограничений для каждого проекта с точки зрения стоимости, времени и качества увеличивают вероятность появления неопределенностей и рисков, которые влияют на время реализации строительного проекта и увеличение его стоимости. Необходимо понять и проанализировать природу рисков, чтобы разработать стратегию их оценки. В особой степени это касается организационных рисков, как наиболее крупной и значимой группы. Организационные риски это риски связанные, в первую очередь, с организацией функционирования фирм - ошибками сотрудников (в том числе руководства) внутреннего контроля, неточно разработанными правилами. Организационные риски могут проявляться также и на фоне недостаточно высокого уровня проведения самих работ, непроработанного порядка использования техники и технологий.

Оценка организационных рисков помогает руководителям проектов расставлять правильные приоритеты, распределять ресурсы, принимать надежные решения, способствуя успеху проекта и достижению его целей, или передать риск стороне, которая может управлять им. Основная проблема данного исследования -выявление организационных рисков на этапе реализации строительных проектов в Ираке. Когда риски должным образом идентифицированы, их можно проанализировать, оценить и определить соответствующие меры по их устранению, чтобы достичь обоснованных шагов по оценке рисков и максимально эффективного и результативного итога в достижении целей.

Общая цель этого исследования - реализовать процедуру управления рисками в строительном проекте и глубже изучить возникновение рисков в период строительства, следовательно, улучшить результаты проекта, снизить как финансовые, так и временные затраты на реализацию строительных проектов при повышении надежности принимаемых решений.

Степень изученности темы исследования. Среди отечественных и иностранных исследователей, которые занимались аспектами управления рисками в строительных организациях, можно выделить, к примеру, Р. А. Агабейли, Б. Г. Кима, А. В. Лебедева, S. M. EI-Sayegh, S. Sousa, A. A. ^гт^ В. A. Зорина и др.

Цель диссертационного исследования - разработка механизма оценки организационных рисков в производственно-хозяйственной деятельности строительных компаний.

В соответствии с данной целью автором решены следующие задачи:

- изучить теоретические и методические основы для оценки организационных рисков;

- провести анализ и систематизацию рисков в деятельности строительных фирмах Ирака;

- сформировать методический аппарат оценки организационных рисков, учитывающий особенности деятельности строительных организаций в Ираке, провести их факторное ранжирование;

- разработать и апробировать методику выбора рационального организационного риск-менеджмента в строительном комплексе Ирака. На защиту выносятся несколько положений. Среди них:

- качественный и количественный анализ причин возникновения организационных рисков в строительном комплексе Ирака;

- уточненная классификация и методика ранжирования рисков в строительстве;

- выявленные организационные риски в производственно-хозяйственной деятельности строительных фирм Ирака;

- модель и методика оценки влияния организационных рисков на результаты деятельности строительных предприятий Ирака.

Объект исследования диссертационной работы - строительные компании Ирака: Group of construction and reconstruction companies in Iraq.

Предметом исследования являются системы управления рисками в строительной компании.

Научная новизна исследований:

1. Предложено объединить методы экспертных оценок и нечетко-множественных подходов в единый механизм оценки организационных рисков, позволяющий повысить точность их значений, оказывающих влияние на цели строительного проекта.

2. Уточнена классификация рисков строительных фирм, учитывающая специфику современного положения строительного комплекса Ирака.

3. Создана модель оценки влияния организационных рисков на показатели деятельности строительных фирм, характеризующаяся высокой способностью к точному масштабированию при оценке влияния рисков и снижающая уровень неопределенности при принятии управленческих решений.

4. Разработана методика оценки организационных рисков, отличающаяся от известных применением нечетко-множественных подходов и позволяющая определять весовые характеристики организационных рисков в деятельности строительных фирм Ирака на основе полученных математических зависимостей.

Теоретическая значимость исследования заключается в том, разработаны новые методические подходы по оценке организационными рисками для строительных компаний направленные на снижение уровня неопределенности при принятии управленческих решений.

Практическая значимость результатов обусловлена следующими положениями: разработанные теоретические и методические положения могут быть применены при реализации строительных проектов по управлению организационными рисками в строительных фирмах Ирака и непосредственной реализации методики по управлению рисками, а также получению рациональных, экономически обоснованных организационных решений.

Методология и методы исследования. Методологией исследования является системный подход к анализу и оценки организационных рисков. Были применены следующие методы: методы экспертных оценок; математической статистики; нечетко-множественные сети (Fuzzy logic).

Решение проблемы исследования можно увязать со следующими вопросами:

- установление существующих рисков в строительных проектах;

- определение конкретных рисков в период строительства;

- оценка организационных рисков в период строительства;

- контроль рисков в период строительства.

Публикации по теме диссертации. По теме исследования опубликовано 17 научных работ, из них 6 - издания, рекомендованные ВАК РФ, 3 из них в базе Scopus.

Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, четырех глав основного текста, заключения, списка литературы и двух приложений. Объем основного содержания работы представлен на 151 страницах, в том числе: 23 таблицы, 25 рисунков и список литературы из 120 наименований, 13 страниц приложений).

ГЛАВА 1. СОСТОЯНИЕ ВОПРОСА И ЗАДАЧИ ИССЛЕДОВАНИЯ

1.1. Ретроспективный анализ деятельности строительного комплекса Ирака

(2004 - 2018 гг.)

Строительство играет значительную роль в социально-экономическом развитии каждой страны, являясь важным фактором ее устойчивости, а также составляет материальную базу для непрерывного развития национальной экономики, решения жилищной проблемы, повышения материального и культурного уровня населения. Сектор строительства состоит из разных видов деятельности, связанных со строительными работами различного типа и техническим обслуживанием.

В 1980 и до 1990 гг. Ирак сделал значительные инвестиции в инфраструктуру. Однако за немногим исключением объекты содержались в плохом состоянии и были повреждены в результате войн 1980, 1991, 2003 и 2014 -2016 гг.

Войны и внешняя политика страны привели к возникновению рисков для существующих проектов из-за роста количества импортных материалов, эксплуатационного оборудования, высоких цен на запчасти и нехватки рабочей силы после недавней миграции наиболее квалифицированного персонала. Большая часть рисков возникла из-за войн, которые охватили страну.

Основные проблемы в строительной сфере можно резюмировать следующим образом:

1. Война и ущерб от нее: хотя война официально закончилась в 2016 г., но причиненный ею ущерб включал уничтожение многих исторических зданий, жилья и инфраструктуры. Ущерб от войны был оценен в сумму около 500 млн дол. Многие семьи были переселены в результате отсутствия подходящих условий для проживания.

2. Водный кризис: из-за нехватки воды на Ближнем Востоке страна находится в зависимости от ее поставок из Турции в Тигр и Евфрат. Ирак пострадал от

недостатка питьевой воды, что привело к экологическому кризису и проблемам со здоровьем жителей, особенно на юге Ирака в городе Басра. Компании водоснабжения не смогли найти эффективный выход из кризиса.

3. Кризис в области электроэнергетики: с 1991 г. война с США в Ираке вызвал значительные разрушения в области электроэнергетики. Электростанция в Анбаре в Западном Ираке не работает, что может усугубить кризис с плотиной Мосула. Это оказывает отрицательное влияние на выработку электроэнергии.

4. Отсутствие современных строительных материалов: в результате условий, в которых пребывает Ирак, наблюдается отсутствие заводов для производства строительных материалов. В результате этого приходится прибегать к ввозу строительных материалов из соседних стран, таких как Иран и Турция.

5. Безработица: безработица вызвала нехватку навыков и компетенций рабочих для выполнения строительных работ.

6. Старое оборудование: оборудование устарело и выходит из строя в результате эксплуатации и неспособности приобрести новое, что приводит к неработоспособности и простоям машин.

7. Жилищный кризис: города Ирака страдают от нехватки жилья из-за увеличения населения и миграции многих северных районов в столицу, Багдад и на юг, что требует подготовки стратегического плана по разрешению этого кризиса. Ожидается дефицит 2 млн жилищных единиц для увеличивающегося населения до 40 млн человек к 2030 г.

Ираку необходимо восстановление, строительство и реконструкция того, что было разрушено в результате войн, и оживление производственных секторов (например, промышленности, сельского хозяйства и услуг).

Многие промышленные предприятия устарели и нуждаются в модернизации. В то же время состояние экономики не позволяет стране самостоятельно справиться с этими задачами, развивать производство и сектор услуг. У Ирака не было другого выбора, кроме как прибегать к иностранным инвестициям для обеспечения минимальных ресурсов, необходимых для реконструкции. Наиболее важные источники внешнего финансирования процесса развития, реконструкции

Ирака и решения некоторых секторальных проблем иракской экономики связаны с возможностью привлечения зарубежных компаний. Важную роль играет способность этих компаний привнести передовые технологии, современные рабочие места, внедрение современных методов в управление и подготовку национальных административных и рабочих кадров. Задача финансирования, недостаточного развития и реконструкции того, что было разрушено войнами и блокадой Ирака, представляют собой реальную проблему, возникшую в результате снижения доходов и отсутствия экономических отношений за прошедший период. Это привело к недостатку внутренних инвестиций и нежеланию иностранных инвесторов входить в страну из-за отсутствия безопасности. И как результат -большая часть ассигнований годовых бюджетов в размере 60 % идет на операционные расходы и лишь 30 % на инвестиции, что не отвечает состоянию экономики Ирака. Страна заинтересована в заключении контрактов с крупнейшими международными компаниями в области нефти и газа (таблица 1.1).

Таблица 1.1 - Крупнейшие международные подрядные компании в сфере

энергетики в Ираке

Нефтяное месторождение Корпоративная коалиция Дата активации договора, г.

Западная Курна Exxon, Mobile (США), SHELL 2010

Зубайр Eni (Италия), Occidental Petroleum Corporation (США) и Kogas (Южная Корея) 2010

Румайле СКРС(Китай), British Petroleum (Великобритания) 2009

Майсан China National Offshore Oil Corporation (Китай) и Turkish Petroleum Corporation (Турция) 2010

Многие иностранные компании занимаются разведкой и добычей нефти в южном и центральном Ираке, но не инвестируют в северо-западный Ирак из-за контроля территорий неподотчетных правительству вооруженных групп.

В Ираке стали подписывать контракты на добычу и разработку нефтяных месторождений в Басре и Майсане на юге Ирака. Инвестиции составят около 35 млрд дол. США.

Совершенствование инфраструктуры выступает жизненно важным фактором в социально-экономических отношениях. Наличие эффективной инфраструктуры - это один из основных элементов привлечения инвестиций, развития национальной экономики, удовлетворения основных потребностей населения и обеспечения его благосостояния. Более того, несомненно, что комплексный процесс развития должен сопровождаться параллельными инфраструктурными усовершенствованиями, направленными на улучшение условий жизни граждан путем предоставления им материальных и социальных услуг, поскольку большинство правительств и народов стремятся к экономическому развитию, особенно в развивающихся странах, включая Ирак.

Мнения и концепции определения инфраструктуры [31] и ее целей расходятся. Инфраструктура может быть определена в самом широком экономическом и социальном смысле, поскольку спектр услуг, предоставляемых государством, и объекты, которые оно строит и эксплуатирует, разнообразны. В инфраструктуру входят дороги, аэропорты, мосты, туннели, сети природного газа, электростанции, сети водоснабжения и канализации, а также объекты медицинских учреждений [27]. По данным Всемирного банка, инфраструктура может быть определена как капитал, вложенный в государственные услуги в таких областях, как дорожное строительство, строительство аэропортов, портов, железных дорог, водоканализационных систем, в добычу природного газа, связь и услуги здравоохранения [54].

Обзор вышеупомянутых концепций инфраструктуры показывает, что они сосредоточены на предоставлении услуг и средств для всех аспектов социально-экономической деятельности [57].

Изменение цен на нефть в 2008 г. заставило Ирак задуматься об источнике финансирования, отличном от добычи нефти, предоставив иностранным компаниям возможность инвестировать в строительный сектор.

Несмотря на государственное финансирование проектов и вложение иностранных инвестиций в страну, многие проекты сталкиваются с трудностями из-за различных обстоятельств в осуществлении финансирования, эксплуатации или управления. В развивающихся странах, таких как Ирак, строительная отрасль - основной показатель экономического и социального развития. Данная отрасль в Ираке занимает 8 - 11 % ВВП страны, поскольку в промышленности занято 6 - 12 % рабочей силы и материалов, необходимых для строительных работ [47].

Мощность строительной отрасли в Ираке все еще отстает от желаемой, способной удовлетворить требования развития. Для Ирака, как и других развивающихся стран, основным условием для экономического роста и устойчивого развития следует считать предоставление эффективных инфраструктурных услуг.

Строительный комплекс страдает от недостатка передового технологического оборудования и возможностей, обеспечивающих повышение производительности и эффективности работ. Этот недостаток обусловлен различными внутренними и внешними факторами, такими как увеличение малых и средних организаций с низкими финансовыми возможностями, работающих с устаревшим техническим оборудованием. Это приводит к снижению уровня эффективности проекта, нехватке ресурсов, слабому управлению и изменениям в сфере работы из-за отсутствия технологического развития.

Объем работ, выполненных строительными компаниями, вырос до 398 455 млрд динар по сравнению с началом номинального наблюдения - 31.12.2005 г. Рост обусловлен увеличением доли рентабельных строительных компаний. Негативные последствия финансово-экономического кризиса 2008 - 2009 гг. не повлияли на сферу строительства, и доля строительных компаний увеличилась в среднем на 4,6 % за отчетный период и достигла 70,6 %, что на 1 % больше, чем доля компаний других сфер в экономике страны в целом.

Динамика изменения объемов выполняемых работ сферы строительства показала увеличение в 3,58 раза вложений в основной капитал строительных компаний за отчетный период и представлена на рисунке 1.1.

12000000

10883839

10000000

8000000

6000000

4000000

2000000

3360119

2004451 86

0

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Рисунок 1.1 - Динамика объема работ, выполненных строительной отраслью в Ираке с 2008 по 2018 гг., млрд динар

В строительной деятельности огромное значение имеют производственные показатели и эффективное использование оборудования механизации. Рентабельная эксплуатация оборудования в строительстве зависит не только от надежности, но и правильной эксплуатации, своевременного технического обслуживания, отсутствия простоев.

Количественный анализ строительных организаций Ирака за 2004 - 2012 гг. показал, что доля зарегистрированных компаний сферы строительства на 01.01.2004 г. и на 31.12.2012 г. увеличилась вдвое и составила 217 961 единиц. По организационно-правовой форме: 88,4 % - частный сектор, 7,3 % - общедолевая собственность с иностранным капиталом, 4,3 % - государственная собственность.

На рисунке 1.2 приведен объем строительных работ в Ираке по заказу правительства в 2017 г. Анализ данных рисунка 1.2 показал, что в 2019 г. в Центральном районе Багдада был введен в эксплуатацию самый большой жилой

объем площадей по сравнению с другими районами. Меньше жилых площадей введено в эксплуатацию в северо-восточном округе, то есть в 12 раз меньше, чем в Центре. При строительстве зданий социально-культурного назначения наибольший объем работ с 2010 по 2018 гг. направлен на возведение школ.

сооружений в зданий

Южный

98487417

Центральный

99688790

Северо -восточный

36966568

Северный

42783393

Рисунок 1.2 - Объем строительных работ, выполненных по заказу ведомств

в 2019 г. в Ираке

Объем рынка строительных услуг значительно вырос. Он обогнал уровень 2008 г. на 308 млн дол. США, а его общая капитализация составила 362 млн дол. США.

Очевидно наметившееся увеличение объемов импорта строительных товаров по сравнению со значением экспорта. Разрыв между ввозимой и вывозимой продукцией по итогам 2012 г. составил 1,59 раз. Для сравнения: в 2005 г. этот показатель оценивался в 1,3 раза. К списку факторов, которые негативно повлияли на расширение деятельности строительных компаний, относится рост цен на строительные материалы [33], спецтехнику и оборудование. За 2005 - 2012 гг. прейскурант возрос в 2,8 раза, а средние фактические издержки на возведение 1 м2 общей площади жилых домов повысились в 2,6 раза. В количественной оценке они равны 36 439 динар/м2 со старта отчетного периода.

Характеристики доступности основных результатов обусловлены следующими положениями. Разработанные инструменты, методы и механизмы могут быть применены при реализации проектов по оценке рисков в строительных организациях Ирака в условиях, когда необходимо разграничить зоны ответственности по подготовке информации для принятия управленческих воздействий и непосредственной организации проектов по оценке рисков, получению оптимизированных и выгодных решений.

Степень износа основных средств - это доля накопленной амортизации на определенную дату.

Структура основных средств строительных организаций представлена на рисунке 1.3.

н здания н сооружения

2659

1937

1919

1959

1644

1570

1273

1073 1074

523

406

299

II и..

184

91

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Рисунок 1.3 - Структура основных фондов строительных организаций:

здания и сооружения

Импорт некоторых видов строительной техники и оборудования, таких как башенные краны, вилочные погрузчики, тракторы, автогрейдеры, планировщики, экскаваторы, дорожные катки и так далее рос ежегодно и довольно быстро. Импорт машин увеличился в среднем в 1,22 раза за десять лет (2004 - 2013 гг.). Следует отметить, что импорт оборудования и материалов строительной механизации, например бетономешалок и растворов, произведенных в 2013 г., показал увеличение в 20,67 раза.

Влияние мирового экономического кризиса 2008 - 2009 гг. значительно снизило объемы поставки импортного оборудования по сравнению с 2007 г. Структура машинного парка строительных компаний представлена в таблице 1.2.

Таблица 1.2 - Состав машинного парка строительных компаний

Наименование машин, тыс. Год

2004 2008 2010 2012 2014 2016 2017

Одноковшовые экскаваторы 72600 48630 36845 22321 16354 13432 12231

Бульдозеры 70610 53613 37190 26347 18745 13114 11823

Скреперы 15845 11090 10789 9187 8977 5190 5010

Краны передвижные 101945 78234 56119 45928 30529 21721 17497

Автогрейдеры 12894 11497 10635 8697 7919 6780 6589

1.2. Понятие и сущность организационного риска в строительном

предприятии

В результате внедрения конкурирующих технологий в мире происходят определенные изменения [65], в частности, можно выделить повышение уровня неопределенности; усложнение строительных систем [3]. Строительные проекты, как правило, связаны с различными рисками и неопределенностью, поскольку они

характеризуются длительностью периода исполнения, что приводит к воздействию различных обстоятельств. Многие риски возникают внутри строительной системы (во внутренней среде), в которой располагается ядро, отвечающее за формирование потребительской ценности.

Строительство представляет собой комплексный динамичный процесс, у которого прослеживаются конкретные цели и задачи, а также этапы выполнения. Современное строительство должно быть эффективным, экономически выгодным и профессиональным. Соблюдение этих требований детерминировано возможностью противодействовать огромному количеству рисков, формирующихся во внешней и внутренней среде. По сути, риски - это определенная степень вероятности возникновения событий, которые нарушают стабильность социально-экономических систем [5, 6, 13, 120].

Для исследования такой объемной сферы, как риски, учреждена отдельная научная дисциплина. Она получила название рискология. Данная наука характеризуется оригинальной философией, в состав которой входит уникальный аксиоматический аппарат. У рискологии имеется несколько базовых аксиом. Среди них [23]:

- первая подразумевает отсутствие безрисковых видов деятельности. В соответствии с данной аксиомой субъект существует в рамках объективных процессов, а это порождает неопределенность, которая, в свою очередь, становится причиной рисков и неожиданных результатов деятельности;

- вторая предполагает наличие приемлемости. Согласно этой аксиоме необходима категоризация сфер риска, для чего применяется метод квантификации числовых мер и достижения целочисленной математики;

- третья утверждает присутствие неповторяемости в современном мире. Аксиома гласит: «ничто не повторяется», т. е. любой субъект и процесс являются уникальными. Данная особенность находит отражение в историческом процессе. Тем не менее аксиома не отвергает возможность повторения, но только в искусственных условиях для компенсации сложностей.

В рамках изучения проектных рисков целесообразно рассмотреть суть термина «риск». Существует множество определений данного понятия. Отличия состоят преимущественно в степени детализации. У некоторых специалистов под риском подразумевается вероятность возникновения ущерба или других потерь.

Риски проекта в общем понимании представляют собой различные нежелательные события, возникновение которых приведет к затруднениям в его реализации или, как высшая степень негативных последствий, срыву или закрытию.

Вместе с тем ряд экспертов настаивают, что не стоит путать термины «риск» и «неопределенность». Главное отличие состоит в том, что риск характерен исключительно для сферы принятия решений. Логично, что при отсутствии необходимости принятия решения утрачивается потребность рисковать. Простыми словами, принятие решения и риск взаимосвязаны: одно порождает другое.

Еще одной характеристикой риска является субъективность. Неопределенность, в свою очередь, - это объективный феномен. Например, объективное отсутствие точных данных о вероятном объеме спроса на продукцию формирует группу рисков. В список таких рисков входит: интервальная неопределенность (значение величины не идентифицировано, однако не подвергается сомнению, что она находится в конкретном интервале).

Более того, особенности периода неопределенности предопределены влиянием многочисленных факторов. К ним относятся [83]:

- время, которое подразумевает отсутствие опции идентификации точного значения в будущем;

- вариативность поведения субъектов, особенно если наблюдается разобщенность интересов или методов осуществления поставленной цели.

Многочисленность факторов формирует большой список неопределенностей.

Как уже было сказано ранее, неопределенность и риск взаимосвязаны и взаимообусловлены. Для нивелирования риска потребуется уменьшить факторы неопределенности. С этой целью добывается и подвергается анализу требуемая

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Шакир Зайнаб Наджи Шакир, 2022 год

Источники рисков

Рисунок 3.1 - Значение риска

Как показано на рисунке 3.1, рассмотренных факторов рисков непосредственно организационных насчитывается 27, что подчеркивает важность оценки таких рисков при принятии организационно-управленческих решений

Оценки, проведенные в исследовании, установили значения разных рисков, варьирующихся от высокого до очень низкого влияния на осуществление строительных проектов. Они отражены на рисунках 3.2 - 3.5.

Рисунок 3.2 - Оценка рисков высокого уровня

Рисунок 3.2 показывает оценку 7 факторов с высоким уровнем рисков - с индексом 0.223 - 0.1657. Риск организация этапов финансирования проекта является наиболее значительным из рисков, указанных на рисунке 3.2. Часто затяжные переговоры между подрядчиком и владельцем, возникающие в случае изменений, заставляют владельца задерживать платежи подрядчику [97]. Иногда арендодатель проводит процедуры получения денежных средств, чтобы задержать оплату выполненных работ насколько это возможно. За отказ уплаты суммы или ее использование в других работах на подрядчика может быть наложен крупный штраф. Некоторые крупные подрядчики противостоят этому, но многие мелкие предприниматели этого сделать не могут.

Риск «разница между фактическими количествами и количествами в контракте» находится на третьем месте и имеет большое значение из-за высокой

вероятности его возникновения. Он может возникнуть из-за нескольких факторов, приводящих к изменению числа подрядчиков, таких как: неоднократные запросы на изменения от владельца, который не может четко определить свои цели на ранней стадии проекта, изменения условий на участке, отсутствие информации о почве и условиях расположения, изменения и ошибки в проектах.

Риск колебания производительности машин и рабочей силы считается наиболее значительным, как представлено на рисунке 3.2. Он находится на четвертом месте из оставшихся общих рисков. В соответствии с утвержденной классификацией этот риск признан важным, потому что на его появление влияет большое количество факторов: возраст машины, условия труда [62], место работы, трудовые навыки, эффективность использования машины, а также отсутствие координации между различными механизмами и мастерскими.

0.16

0.155

= 0.15

н

<_>

о

X

*

-

т 0.145

л

т

ш

т

о

> 0.11

0.135

0.13

Фактры риска

Рисунок 3.3 - Оценки рисков среднего уровня

На рисунке 3.3 приведены факторы со средним уровнем важности рисков - с индексом 0.1726 - 0.126. Риск изменения в проекте, расположен на восьмом месте для оставшихся общих рисков (рисунок 3.3). Этот риск считается средним в зависимости от принятого рейтинга. Большое расширение количества конструкций привело к ошибкам проектирования и составления спецификаций, что, в свою очередь, вызывает сложности при строительстве и становится основными причинами многих противоречий.

Влияние опыта работы персонала также следует отнести к средним рискам в строительных проектах, но он очень близок к высокому уровню, что свидетельствует о недостаточной квалификации рабочих в строительном секторе. Это связано с несколькими причинами: большинство работников в строительном секторе - это приезжие из сельскохозяйственных районов, не имеющие возможности пройти обучение, а государство неспособно предоставить им бесплатное обучение.

Наиболее значимым риском следует назвать риск изменений в методах управления. Он имеет среднее значение и располагается на 4-м месте среди остальных рисков [66]. Другие административные риски имеют низкое значение из-за их незначительного воздействия, возможно, из-за отсутствия понимания важности управления и планирования в проекте и влияния на цели проекта, или не делегирования полномочий должностным лицам в соответствии с их специальностями и уровнями.

Риск несовместимости между количествами, схемами и спецификациями представляется наиболее важным риском проектирования. Он может возникнуть из-за отсутствия ясности спецификаций или использования старых спецификаций. В Ираке часто полагаются на старые и переведенные спецификации, которые не соответствуют всем разделам и важным аспектам проекта как в реализации, так и дизайне. Это приводит к низкому уровню качества проектов. Поэтому необходимо выпускать современные комплексные спецификации [7], которые способствуют унификации инженерных концепций и повышают качество реализации.

Риск высокой конкуренции во время торгов имеет большое значение, потому что вероятность его возникновения и воздействия высока. Нельзя назначать тендер на основе самой низкой цены в каждом случае без предварительного изучения потенциала подрядчиков и их опыта, качества работ и предоставленных материалов. Подрядчик или поставщик материалов и оборудования обязан снизить цену предложения за счет качества, чтобы выиграть тендер [1, 66].

Самый частый риск - плохая координация между работодателем и подрядчиком; это правовые споры между участниками строительного проекта, потому что вероятность возникновения является умеренной и близкой к низкой (см. рисунок 3.3). Участники проекта признают необходимость решения правовых проблем между сторонами, не доводя их до судебного разбирательства, что повлечет большие финансовые затраты и будет пролонгировано по времени.

На рисунке 3.4 приведены факторы с низким уровнем важности рисков с индексом 0.1240 - 0.0918.

0.14

| 0.12 £ 0.1

% 0.08 £ 0.06 Щ 0.04

Проблемы в управлении ресурсами

планирование из-за организацией сложности проекта получения лицензий

и разрешений на работу

Фактры риска

Неясное

Трудн о сти с Отсутств и е м е р

организацией безопасности

Рисунок 3.4 - Оценка рисков низкого уровня

Данные риски значительны из-за особого характера строительных проектов, которые требуют ряда ресурсов (материалы, оборудование, рабочая сила,

инженерные технологии). Результат сильно зависит от доступности и качества управления этими ресурсами.

Оценку рисков с очень низким уровнем иллюстрирует рисунок 3.5.

Рисунок 3.5 - Оценка рисков с очень низким уровнем

Риск этой группы считается очень низким. Уровень важности рисков у них составляет 0.065 - 0.078.

3.4. Влияние организационных рисков на цели проекта

Чтобы определить, на какие цели проекта влияет каждый риск, рассчитываются коэффициенты [32]. Процент рисков, влияющих на цели проекта, приведен в таблице 3.9.

Таблица 3.9 - Процент рисков, влияющих на цели проекта

Риск Стоимость, % Продолжительность, % Влияние на качество Безопасность

1. Организация этапов финансирования проекта 8.5 8.1 Недопусти мо влияет на качество проекта -

2. Ошибки 8.0 8.3 Недопусти

проектирования мо влияет на качество проекта -

3. Разница между фактическими 8.6 9.0 Недопусти мо влияет

количествами на качество

и количествами проекта

в контракте

4. Колебания 7.5 7.4 Недопусти

производительности машин и рабочей силы мо влияет на качество проекта Высокая

5. Неквалифицированный 8.5 8.8 Высокое

труд

6. Несоответствие между 7.0 7.1 Недопусти

реальностью и проектом мо влияет на качество проекта -

Продолжение таблицы 3.9

Риск Стоимость, % Продолжительность, % Влияние на качество Безопасность

7. Возникновение внутренних проблем между участниками строительного проекта 6.6 6.5 Высокое -

8. Изменения в проекте 7.3 7.5 Недопусти мо влияет на качество проекта -

9. Нехватка материалов и оборудования 6.5 6.8 Высокое -

10. Снижение качества работы 6.8 5.6 Высокое Высокая

11. Изменения в методах управления 6.4 8.0 Недопусти мо влияет на качество проекта -

12. Несовместимость графиков и спецификаций 6.3 7.6 Высокое -

13. Задержки и технические споры с субподрядчиками 6.7 7.5 Недопусти мо влияет на качество проекта -

14. Ошибки в организации опросов 9.4 8.5 Высокое -

15. Плохая координация между работодателем и подрядчиком 7.5 8.7 Высокое -

Продолжение таблицы 3.9

Риск Стоимость, % Продолжительность, % Влияние на качество Безопасность

16. Отсутствие ясности в договорных обязательствах 8.5 8.6 Недопусти мо влияет на качество проекта -

17. Неточность в расчете количества работ 7.5 7.9 Высокое Высокое

18. Отсутствие интереса к заявкам, полученным на организацию изменений во время работы 7.2 7.8

19. Высокая конкуренция во время торгов 7.7 7.3 Недопусти мо влияет на качество проекта -

20. Некачественное проектирование 6.5 9.0 Высокое -

21. Проблемы в управлении ресурсами 6.9 8.4 Высокое -

22. Неясное планирование из-за сложности проекта 6.7 7.9 Высокое -

23. Трудности с организацией получения лицензий и разрешений на работу 6.7 6.2 Высокое -

24. Отсутствие надлежащих мер безопасности 6.1 8.0 -

25. Сложности в организации доступа к сайту 6.8 6.1 -

Окончание таблицы 3.9

Риск Стоимость, % Продолжительность, % Влияние на качество Безопасность

26. Использование современного оборудования без предварительного обучения 6.9 6.0 Высокое -

27. Воровство 6.8 6.9 Высокое Высокая

Таблица 3.9 показывает различное влияние рисков на цель проектов.

Рисунок 3.6 иллюстрирует частоту каждой цели в полученных ответах и показывает, что влияние изучаемых рисков на продолжительность больше, чем влияние на другие цели (7.26 %), а влияние на стоимость меньше (7.15 %).

Рисунок 3.6 - Общий процент целей проекта

3.5. Реагирование на риски

Каждый респондент выбрал хотя бы одну из процедур для устранения рисков, предложенных в вопроснике. В таблице 3.10 дан процент повторных ответов респондентов на каждый риск в отдельности.

Таблица 3.10 - Процент реагирования на риски

Риск Договорные условия Хеджирование Создание резервов Страхование Распределение рисков

1. Организация этапов финансирования проекта 57 10 35 0 10

2. Ошибки проектирования 15 0 30 60 10

3. Разница между фактическими количествами и количествами в контракте 20 60 30 0 10

4. Колебания производительност и машин и рабочей силы 58 10 30 0 0

5. Неквалифицированный труд 57 20 18 15 0

6. Несоответствие между реальностью и проектом 15 10 30 0 20

Риск Договорные условия Хеджирование Создание резервов Страхование Распределение рисков

7. Возникновение внутренних проблем между участниками строительного проекта 16 10 40 0 20

8. Изменения в проекте 20 40 35 0 30

9. Нехватка материалов и оборудования 0 60 40 0 20

10. Снижение качества работы 0 20 45 0 20

11. Изменения в методах управления 10 60 30 0 10

12. Несовместимость графиков и спецификаций 0 57 48 0 35

13. Задержки и технические споры с субподрядчиками 10 10 45 0 0

14. Ошибки в организации опросов 12 65 30 10 10

15. Плохая координация между работодателем и подрядчиком 45 20 20 0 25

Риск Договорные условия Хеджирование Создание резервов Страхование Распределение рисков

16. Отсутствие ясности в договорных обязательствах 10 60 45 0 15

17. Неточность в расчете количества работ 20 70 25 0 20

18. Отсутствие интереса к заявкам, полученным на организацию изменений во время работы 0 60 45 0 35

19. Высокая конкуренция во время торгов 10 15 55 10 10

20. Некачественное проектирование 35 42 25 0 28

21. Проблемы в управлении ресурсами 10 40 50 0 28

22. Неясное планирование из-за сложности проекта 25 58 40 0 30

23. Трудности с организацией получения лицензий и разрешений на работу 25 58 40 0 30

Окончание таблицы 3.10

Риск Договорные условия Хеджирование Создание резервов Страхование Распределение рисков

24. Отсутствие надлежащих мер безопасности 0 15 60 0 30

25. Сложности в организации доступа к сайту 10 62 30 0 45

26. Использование современного оборудования без предварительного обучения 0 70 30 0 40

27. Воровство 0 65 35 89 0

По результатам таблицы видно, что 57 % респондентов указывают на важность риска «Организация этапов финансирования проекта», добавляя договорные условия. 35 % респондентов считают, что к одному и тому же риску можно отнести «организация этапов финансирования проекта» путем введения эффекта риска в создание резервов.

На рисунке 3.7 приведено процентное соотношение наиболее часто встречаемых в ответах реакций на риски.

40.00% 35.00% 30.00% 25.00% 20.00% 15.00% 10.00% 5.00% 0.00%

Договорные условия

Хеджирование

Создание резервов

Страхование

Распределение рисков

Рисунок 3.7 - Коэффициент реагирования на риски

Хеджирование риска отмечается как наиболее частый ответ с частотой 33,56 %. Далее места распределяются так: создание резервов 28.56 %, договорные условия 15.95 %, распределение рисков 15.49 %, страхование 6.45 %.

3.6. Проверка гипотез

Существует критерий согласия Пирсона х2 (хи-квадрат) между вероятностью и воздействием риска, который проверяет значимость расхождения эмпирических (вероятность) и теоретических (воздействие) частот. Суть нулевой гипотезы состоит в том, что частоты согласованы, и фактические данные не противоречат ожидаемым. Альтернативная гипотеза - отклонения в частотах выходят за рамки случайных колебаний, то есть расхождения статистически значимы. Формулировка гипотез совместимости и независимости между вероятностью риска и его влиянием на проект выглядит следующим образом:

- нулевая гипотеза - вероятность риска согласуется с воздействием риска на цели проекта;

- альтернативная гипотеза - вероятность риска не соответствует воздействию риска на цели проекта.

Независимость отношения между вероятностью и воздействием риска проверяется во всех шести типах рисков с использованием пакета SPSS для статистического анализа и хи-квадратичного критерия независимости, как показано в таблице 3.11.

Таблица 3.11 - Проверка независимости (хи-квадратичного критерия)

Описательная статистика

N - количество параметров экспертной оценки M - средненная мера Стд. Отклонение Минимум Максимум

В 85 36.8750 6.87287 25.00 48.00

Тест хи-квадрат

Тест статистика В

Хи- квадрат 55.760

Нулевая гипотеза принимается, если табличное значение больше рассчитанного. Результаты показывают, что расчетное значение составляет 55,76, что превышает числовое значение 22,36 при 0,05, поэтому нулевая гипотеза отклоняется, а альтернативная гипотеза принимается. Это доказывает, что нет никакой корреляции между переменными. Вероятность риска может быть высокой, а воздействие - низким.

3.7. Определение вероятностей проявления организационных рисков

в проектах

Чтобы определить взаимосвязь между вероятностью риска с вероятностью других рисков (таблица 3.12), был протестирован коэффициент корреляции Пирсона. Гипотеза корреляции риска развивается следующим образом:

- нулевая гипотеза: существует корреляция между вероятностью риска в проектах;

- альтернативная гипотеза: нет никакой корреляции между вероятностью риска в проектах.

Значение коэффициента корреляции находится между -1 и +1. Когда использовалась описательная статистика, результаты показали, что было 1600 взаимных отношений и все они были положительными. Это указывает на сильную корреляцию между переменными и на то, что вероятность риска может привести к возможности других рисков.

Таблица 3.12 - Вероятность риска, %

Риск Очень низкая Низкая Средняя Высокая Вероятность риска

1. Организация этапов финансирования проекта 2.35 15.29 52.94 29.42 0.391

2. Ошибки проектирования 5.88 11.76 41.17 41.18 0.397

3. Разница между фактическими

количествами и количествами 9.42 20 35.29 35.29 0.408

в контракте

4. Колебания производительности машин и рабочей силы 25.88 29.41 16.47 28.24 0.438

5. Неквалифицированный труд 35.29 32.94 22.35 9.42 0.260

6. Несоответствие между реальностью и проектом 11.76 32.94 48.23 7.07 0.306

Риск Очень низкая Низкая Средняя Высокая Вероятность риска

7. Возникновение внутренних

проблем между участниками 11.76 21.17 36.49 30.58 0.374

строительного проекта

8. Изменения в проекте 24.70 34.11 21.19 20 0.314

9. Нехватка материалов и оборудования 0 29.41 38.82 31.77 0.4023

10. Снижение качества работы 0 29.41 38.82 31.76 0.4023

11. Изменения в методах управления 2.35 11.76 51.76 34.13 0.406

12. Несовместимость графиков и спецификаций 14.11 21.17 34.14 30.58 0.370

13. Задержки и технические споры с субподрядчиками 5.88 12.94 40 41.18 0.419

14. Ошибки в организации опросов 11.76 23.52 48.25 16.47 0.332

15. Плохая координация между

работодателем 7.05 22.35 36.47 34.13 0.395

и подрядчиком

16. Отсутствие ясности в договорных обязательствах 7 7 35 50 0.435

17. Неточность в расчете количества работ 21.17 30.58 43.55 4.70 0.276

18. Отсутствие интереса к заявкам,

полученным на организацию 4.7 17.64 48.23 29.43 0.223

изменений во время работы

19. Высокая конкуренция во время торгов 1.17 20 32.95 45.88 0.443

20. Некачественное проектирование 9.41 15.29 37.64 37.66 0.401

21. Проблемы в управлении ресурсами 5.88 21.17 34.11 38.84 0.412

Риск Очень низкая Низкая Средняя Высокая Вероятность риска

22. Неясное планирование из-за сложности проекта 2.35 27.05 38.82 31.78 0.397

23. Трудности с организацией получения лицензий и разрешений на работу 21.17 24.70 23.55 30.58 0.366

24. Отсутствие надлежащих мер безопасности 12.94 32.99 42.35 11.76 0.314

25. Сложности в организации доступа к сайту 0 29.41 40 30.59 0.3988

26. Использование современного оборудования без предварительного обучения 1.17 28.23 40 30.6 0.4

27. Воровство 1.17 28.23 38.84 31.76 0.4

Результаты показывают, что самая сильная корреляция между рисками близка к +1 на уровне значимости 0,01 (таблица 3.13).

Корреляционная связь положительна.

Выявлена сильнейшая корреляция между потенциалом риска:

- Р2 ошибки проектирования и Р6 несоответствие между реальностью и проектом (Р = 0.999, Знч 0).

- Р6 несоответствие между реальностью и проектом и Р23 трудности с организацией получения лицензий и разрешений на работу (Р = 0.999, Знч 0).

- Р6 несоответствие между реальностью и проектом и Р24 отсутствие надлежащих мер безопасности (Р = 0.995, Знч 0).

- Р24 отсутствие надлежащих мер безопасности и Р15 плохая координация между работодателем и подрядчиком (Р = 0.995, Знч 0).

- Р15 плохая координация между работодателем и подрядчиком и Р18 отсутствие интереса к заявкам, полученным на организацию изменений во время работы (Р = 0.998, Знч 0).

- Р18 отсутствие интереса к заявкам, полученным на организацию изменений во время работы и Р24 отсутствие надлежащих мер безопасности (Р = 0.996, Знч 0).

- Р18 отсутствие интереса к заявкам, полученным на организацию изменений во время работы, и Р22 неясное планирование из-за сложности проекта (Р = 0.997, Знч 0).

- Р24 отсутствие надлежащих мер безопасности и Р23 трудности с организацией получения лицензий и разрешений на работу (Р = 0.995, Знч 0)

- Р15 плохая координация между работодателем и подрядчиком и Р20 некачественное проектирование (Р = 0.997, Знч 0).

- Р20 некачественное проектирование и Р24 отсутствие надлежащих мер безопасности (Р = 0.996, Знч 0).

Это подтверждает значительную корреляцию между риском и тем, что он может повлечь другие риски.

Таблица 3.13 - Коэффициент корреляции

Корреляция Р2 Р6 Р15 Р18 Р20 Р22 Р23 Р24

Р2 Корреляция Пирсона 1 .999** .994** .993** .996** .993** .999** .999**

Знч.(2-сторон) .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000

N 10 10 10 10 10 10 10 10

Р6 Корреляция Пирсона .999** 1 .998** .997** .995** .997** 1.000** 1.000**

Знч.(2-сторон) .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000

N 10 10 10 10 10 10 10 10

Р15 Корреляция Пирсона .994** .998** 1 .997** .991** .997** .998** .998**

Знч.(2-сторон) .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000

N 10 10 10 10 10 10 10 10

Корреляция Р2 Р6 Р15 Р18 Р20 Р22 Р23 Р24

Р18 Корреляция Пирсона .993** .997** .997** 1 .996** 1.000** .997** .997**

Знч.(2-сторон) .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000

N 10 10 10 10 10 10 10 10

Р20 Корреляция Пирсона .996** .995** .991** .996** 1 .996** .995** .995**

Знч.(2-сторон) .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000

N 10 10 10 10 10 10 10 10

Р22 Корреляция Пирсона .993** .997** .997** 1.000** .996** 1 .997** .997**

Знч.(2-сторон) .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000

N 10 10 10 10 10 10 10 10

Р23 Корреляция Пирсона .999** 1.000** .998** .997** .995** .997** 1 1.000**

Знч.(2-сторон) .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000

N 10 10 10 10 10 10 10 10

Р24 Корреляция Пирсона .999** 1.000** .998** .997** .995** .997** 1.000** 1

Знч.(2-сторон) .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000

N 10 10 10 10 10 10 10 10

** Корреляция значима на уровне 0.01 (двусторонний).

3.8. Выводы по третьей главе

1. Результаты исследования показывают, что наиболее важными организационными рисками для строительных проектов в Ираке являются организация этапов финансирования проекта (величина показателя - 0.223), ошибки проектирования (0.2095), разница между фактическими объемами и количествами в контракте (0.2004), колебания производительности машин и рабочей силы (0.1766), неквалифицированный труд (0.1726), несоответствие между реальностью и проектом (0.1717), возникновение внутренних проблем между участниками строительного проекта (0.1657).

2. Наибольшее влияние риски оказывают на продолжительность (7.26 %), стоимость (7.15 %) и качество, наименьшее - на безопасность.

3. Подрядчики предпочитают учитывать риски высокой вероятности и некоторые риски средней вероятности. По результатам анализа рисков в этом исследовании, хеджирование риска является наиболее часто используемым ответом (33.56 %). Далее следуют такие ответы, как создание резервов 28.56 %, договорные условия 15.95 %, распределение рисков 15.49 %, страхование 6.45 %.

4. Статистические результаты показали независимую связь между переменными вероятности и эффектом, то есть вероятность появления риска высока, но его влияние может быть низким.

5. Существует прямая корреляция между вероятностью большинства рисков, которая указывает на взаимосвязь между рисками. Становится очевидной важность этапа наблюдения и мониторинга, а также то, что некоторые риски являются причиной других рисков и что снижение вероятности некоторых рисков сокращает возможность других рисков.

ГЛАВА 4. МОДЕЛИРОВАНИЕ ОЦЕНКИ ОРГАНИЗАЦИОННЫХ РИСКОВ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРОИТЕЛЬНЫХ ФИРМ В ИРАКЕ

4.1. Предпосылки и подходы к формированию модели оценки организационных рисков в деятельности строительных фирм

В предыдущих главах диссертации нами были раскрыты особенности функционирования строительной отрасли в Ираке, теория и методология анализа управления и прогнозирования рисков строительных фирм. Это позволило выявить наиболее значимые факторы рисков в деятельности строительных организаций, провести группировку рисков, экспертную и статистическую оценку рисков функционирования и развития строительной отрасли в Ираке.

В этой главе представлена методика, которая может быть использована для оценки рисков отдельно взятых строительных организаций. В третьей главе, рассматривая методику оценки рисков, мы показали, что в общем случае все риски можно оценивать с использованием количественного, в том числе вероятностного подхода, а также качественного, в том числе экспертного подхода, который целесообразно дополнять методами анализа согласованности, релевантности и объективности экспертных оценок. В целом аналогичные методико-методологические подходы, основанные на междисциплинарной исследовательской базе, могут быть использованы для оценки рисков строительных организаций, но здесь необходимо понимать следующее:

- существует специализация строительных организаций (организация полного и неполного строительного цикла, организации, специализирующиеся на каком-либо одном/двух видах строительных работ);

- в зависимости от специализации строительных организаций длительность их операционных циклов будет различной, различаться будет и степень рискованности основной деятельности.

Высокая рискованность основной деятельности не всегда относится к негативным факторам, очень многое зависит от устойчивости модели строительной организации к внешним и внутренним шокам [40, 63].

Устойчивость модели строительной фирмы определяется таким рядом факторов, среди которых важнейшими являются качество управления; сбалансированность планирования, наличие диверсификации; эффективность межфирменной кооперации; качество и производительность трудовых ресурсов, технологий, материальной базы.

Из вышесказанного следует, что если строительная организация использует диверсифицированную стратегию развития, хеджирует риски, а менеджмент организации умеет предвидеть и прогнозировать риски [13], то у такой организации прогрессивная и динамически устойчивая бизнес-модель, позволяющая реализовывать строительные проекты высокой степени сложности. Степень сложности строительного проекта следует рассматривать в качестве мета-риска, т. е. риска, имманентно присущего основной (операционной) деятельности организации строительной отрасли [77, 92]. При этом весьма часто эксперты в области рисков деятельности строительных организаций указывают на то, что степень сложности проекта заставляет их отказываться от формальных методов оценки рисков (количественных и качественных) в пользу интуиции и опыта [83, 104].

Это не представляется нам однозначно правильным подходом, поскольку и интуиция, и опыт - это субъективные категории в управлении, в то время как риски - это объективно имеющие место события, явления и процессы, влияющие на результативность деятельности строительных организаций и на их способности получать прямые экономические выгоды от такой деятельности. В то же время недооценка опыта и интуиции может привести к тому, что слабые сигналы, свидетельствующие о скрытых (латентных) рисках, останутся вне формального оценочного поля. Таким образом, на данном этапе исследования стоит задача нахождения таких методов оценки, которые позволят сочетать формальный аналитический и прогнозный подход с неформальным интуитивным подходом. Для

этого предлагается использовать нечетко-множественные алгоритмы оценки рисков строительных фирм.

Теория и методология нечетких множеств, лежащая в основе упомянутого выше алгоритма, была разработана в 1965 г. Л. А. Заде [81]. Ключевая идея этого инструмента состоит в том, чтобы преобразовать исходную лингвистическую информацию о каком-либо объекте, явлении, событии, процессе в конечную аналитическую (количественную) величину. В настоящее время теория и методология нечетких множеств и нечетко-количественного вывода (fuzzy logic) используются для разработки искусственных нейронных сетей, которые можно применять на практике в виде информационной поддержки принятия различных управленческих решений [91].

Лингвистические переменные - переменные, которые нельзя описать с помощью математического языка, т.е. им сложно придать точную (объективную) количественную оценку. Например, понятия «малый» и «средний» (говоря о риске), «высокая» или «низкая» (о процентной ставке) не имеют четкой границы и не могут быть представлены точным математическим описанием.

Согласно Л. Заде, лингвистической переменной называется такая переменная, значениями которой являются слова или предложения естественного языка.

В том числе нечеткие множества и нечеткие логические выводы используются для оценки рисков различных предприятий, организаций, компаний, и строительные организации в этом смысле не являются исключением [61, 78, 82].

По практическому использованию нечетко-множественных алгоритмов для решения различных управленческих задач имеется достаточное количество научных трудов, в том числе написанных относительно недавно [112, 114], но в общем случае в этих научных работах изложен принцип формализации нечеткого мнения в логически последовательную концепцию, позволяющую либо принять, либо отклонить то или иное решение на основе полученных результатов экономико-математического моделирования.

Основные методологические положения нечетко-множественных алгоритмов анализа и оценки для управления каким-либо событием, явлением, процессами, и в том числе рисками строительных организаций, состоят в следующем:

- исходная информация, предназначенная для поддержки принятия решений, во многих случаях описывается не столько количественными либо стоимостными параметрами, сколько вербально (например, ресурса Х недостаточно для выполнения работ Y, при этом граница между «достаточно» и «недостаточно» определяется, скорее, интуитивно, чем объективно). Л. А. Заде предложил такие вербальные параметры именовать лингвистическими переменными [85];

- как правило, лингвистических переменных, описывающих какой-либо параметр, несколько, они (переменные) обычно взаимозависимы (с той или иной вероятностью). Соответственно отношения между переменными вероятностные и описываются нечеткими высказываниями-термами (например, ресурса Х недостаточно для выполнения работ Y, но ресурс Ъ можно использовать в качестве замены в тех или иных случаях) [72, 80];

- простые отношения, описываемые термами, не всегда позволяют получить конкретный аналитический результат для синтеза решения.

Поэтому для сложных взаимосвязей нечеткого множества одних лингвистических переменных относительно нечеткого множества других лингвистических переменных используются специальные алгоритмы преобразования и вывода. Математическая функция, описывающая данные выше методологические положения, имеет вид формулы (4.1) [87]

(4.1)

где А - нечеткое множество, составленное или сформированное из некоторого количества элементов х универсального множества Х;

(х) - функция принадлежности, демонстрирующая меру (уровень, степень), в которой элемент (элементы) х принадлежит (принадлежат) нечеткому множеству А.

Функция принадлежности - инструмент перевода лингвистических переменных на математический язык для дальнейшего применения метода нечетких множеств. Функцией принадлежности ц А (X) является некая математическая функция, задающая степень или уверенность, с которой элементы некоторого множества X принадлежат заданному нечеткому множеству А. Чем больше аргумент х соответствует нечеткому множеству А, тем больше значение ц А (X), т.е. тем ближе значение аргумента к 1.

Основанием для построения функции принадлежности могут служить экспертные оценки. Выделяют две группы методов построения по экспертным оценкам функций принадлежности нечеткого множества: прямые и косвенные методы [3].

Прямые методы характеризуются тем, что эксперт непосредственно задает правила определения значений функции принадлежности, характеризующей элемент х. Примерами прямых методов являются непосредственное задание функции принадлежности таблицей, графиком или формулой. Недостатком этой группы методов следует считать большую долю субъективизма.

В косвенных методах значения функции принадлежности выбираются таким образом, чтобы удовлетворить заранее сформулированным условиям. Экспертная информация является только исходной информацией для дальнейшей обработки. К группе данных методов можно отнести такие методики построения функций принадлежности, как построение функций принадлежности на основе парных сравнений, с использованием статистических данных, на основе ранговых оценок и т.д.

Алгоритм нечеткого логического вывода включает шесть основных этапов и представлен на рисунке 4.1.

Рисунок 4.1 - Алгоритм нечеткого логического вывода

Таким образом, нечетко-множественный алгоритм позволяет преобразовать нечетко выраженные лингвистические переменные в конкретные количественные или стоимостные величины, значения которых позволят либо принять, либо отклонить то или иное управленческое решение, в том числе связанное с управлением основной (операционной) деятельностью строительных организаций [70, 89]. Кроме этого результаты оценки рисков, полученные с использованием нечетко-множественного методического подхода, могут быть использованы для решения различных управленческих задач - от принятия к реализации конкретного

строительного проекта до разработки долгосрочной стратегии развития строительной организации.

В предыдущем разделе исследования нами было выделено несколько ключевых групп рисков по первоисточникам в деятельности любого предприятия в строительной отрасли. Здесь целесообразно дать уточнения распределения рисков по группам с учетом того, что организационные (проектные и управленческие) риски - это мета-риски, встроенные и не устраняемые из процесса функционирования и развития строительных предприятий. Напротив, своевременная идентификация, менеджмент-контроль рисков повышают эффективность управления, обеспечивают результативность реализации проекта при любой степени сложности последнего. Поэтому мы считаем, что для целей оценки рисков в стадии строительства на уровне отдельно взятых организаций строительной отрасли будет правильным использовать следующую классификацию рисков (рисунок 4.2).

Рисунок 4.2 - Классификация рисков деятельности строительных фирм, используемая

для нечетко-множественной оценки рисков

В следующем разделе мы подробно разберем единичные риски, включаемые в каждую группу, здесь остановимся на том, что каждый риск и каждая группа рисков имеют определенную вероятность осуществления, что обычно принято именовать уровнем риска. Влияние рисков на устойчивость модели к внешним и внутренним шокам может быть как прямым, так и обратным. На рисунке 4.3 представлены логистические кривые, описывающие воронку рисков строительной организации.

минимум

Рисунок 4.3 - Воронка рисков деятельности строительной организации [98]

Нахождение организации на дне воронки будет соответствовать приемлемому уровню рисков, что, в свою очередь, будет означать и высокое качество управления строительным проектом, и эффективность планирования деятельности строительной организации.

Отсюда мы формируем две термы, описывающие лингвистические переменные относительно рискованности деятельности строительной организации:

- терма «уровень рисков» с лингвистическими переменными: минимальный, низкий, средний, высокий, максимальный риски с промежуточными их значениями (например, риск меньше среднего, но больше низкого и т. п.).

- терма «влияние рисков на устойчивость модели к шокам» с лингвистическими переменными: минимальное, низкое, среднее, высокое, максимальное влияние с соответствующими промежуточными значениями этих переменных.

Итак, нами были рассмотрены основные методологические предпосылки для разработки модели оценки рисков строительных фирм. В следующем разделе будет представлен формульный аппарат для расчета единичных и групповых рисков, а также преобразования полученных значений в интегративный показатель с использованием нечетко-множественных алгоритмов.

4.2. Построение модели оценки организационных рисков в деятельности

строительных фирм

Как мы установили выше, риски нельзя исключить из деятельности организаций и тем более фирм строительной отрасли. Поэтому перед руководящим составом стоит задача не только своевременной идентификации рисков, но их объективной оценки. В предыдущем разделе этой главы мы определили три основные группы рисков, которые, прежде всего, следует учитывать, анализировать и управлять ими для снижения негативных последствий влияния на деятельность организации.

27

^ Cin ^ min,

¿-i

где C¿ - стоимость потерь от влияния /-го организационного риска.

Целевая функция модели отражает стремление снизить потери от влияния организационных рисков.

Поэтому первый этап в формировании модели оценки рисков заключается в разработке формального аппарата с учетом того, что принимаемые к анализу показатели и величины в дальнейшем будут интегрированы с использованием нечетко-множественного алгоритма, а значит, должны иметь измерители, варьирующие от нуля до единицы, где ноль - риск отсутствует, а единица означает, что риск максимален. Полный перечень рисков по группам, видам и факторам, их образующих, представлен в таблице 4.1.

Каждый рассматриваемый нами вид риска включает не мене двух-трех факторов, которые следует признать ответственными за формирование того или иного вида риска. Поскольку все рисковые факторы имеют лингвистическое описание, то соответственно их оценку в данном случае целесообразно проводить через срез экспертных мнений с расчетом следующих показателей [58]:

- коэффициента конкордации (W), отражающего уровень согласованности экспертных мнений (формула 4.2);

- критерия согласия Пирсона (х2 ), отражающего значимость экспертного мнения (формула 4.3).

5

W - 1 зг з * (4.2)

Y2т3(п3 — п) — m • ¿.Tî

2 __£_

Х - 1-1-' (4.3)

ï^mnÇn + ï) + 1/n — 1m^Ti

где S - квадрат контрольного числа в матрице рангов мнений экспертов; m - численность экспертной группы; n - количество параметров экспертной оценки; Ti - связанность мнения i-го эксперта.

Эксперты для оценки рисков строительного проекта, процесса или в целом деятельности строительной фирмы выбираются случайным образом из высшего управленческого звена, линейных руководителей и ведущих специалистов. Срез экспертных мнений всегда анонимный; эксперты, привлекаемые к оценке, не получают предварительных установок относительно объекта или предмета оценки.

Таблица 4.1 - Перечень рисков деятельности строительных организаций (лингвистическое описание рисков), принимаемых к оценке в рамках разрабатываемой модели

Вид Группа рисков Факторы риска

Достаточность располагаемых ресурсов (в том числе человеческих) для выполнения планового

объема строительных работ с учетом предстоящих поставок сырья, материалов, полуфабрикатов,

и и с и р Производственниые прочих ресурсов и оборотных активов

риски

и К н Влияние использования устаревшего оборудования

е ^ ^ х ^

е Условия финансирования (самофинансирование, сочетанное финансирование, заемное

ы н К е финансирование) операционной деятельности организации (отдельных проектов, процессов)

(-Н о д н Финансовые риски и неуправляемый денежный поток

Инфляция и волатильность цен

Вид Группа рисков Факторы риска

Эндогенные (внутренние) риски (2) с реализацией (организационные Организационные риски (проектные) Ошибки в проекте

Несоответствие между реальностью и проектированием

Неточность планирования и его влияние на возникновение внутренних проблем между участниками строительного проекта

Изменения в проекте

Несовместимость графиков и спецификаций

Организационные риски (управленческие) Разница между фактическими количествами и количествами в контракте

Влияние задержки уплаты взносов в соответствии с договором

Несовместимость графиков и спецификаций и снижение качества работы

Проблемы в управлении ресурсами

Изменения в методах управления

Правовые споры между участниками строительного проекта

Трудности с получением лицензий и разрешения на работу

Плохая координация между работодателем и подрядчиком

Отсутствие ясности в договорных обязательствах

Экзогенные (внешние) Природные и экологические риски Предсказуемость геоклиматических условий для деятельности строительного предприятия (в том числе в рамках отдельных проектов или процессов)

Экологический вред от деятельности строительного предприятия, отдельного строительного проекта или процесса

о

3

Если экспертное мнение не является согласованным либо значимым, то целесообразно провести риск-аудит по указанным выше факторам, который покажет явные, скрытые или не выявленные своевременно причины, не позволяющие экспертам быть уверенными в том, что строительный объект, процесс или в целом деятельность строительного предприятия имеет потенциал реализации. Каждый из экспертов получает карту рисков, где отражает свою эмпирическую оценку меры риска. Если оценочное экспертное мнение согласовано, то каждый риск получает усредненную оценку с использованием формулы средней геометрической.

Эти усредненные величины будут использованы в расчете итоговой величины рисков по объекту или предмету оценки с использованием нечетко-множественных алгоритмов, при этом мера риска будет представлять собой подмножество (&■) в нечетком множестве. Для вычисления функции принадлежности конкурентного риска к тому или иному подмножеству разработана таблица 4.2.

Каждая из функций принадлежности имеет не только числовое значение, но и промежуточный коэффициент (к, формула 4.4), который, во-первых, необходим для усреднения величины принадлежности конкретного риска к конкретному подмножеству. Во-вторых, промежуточный коэффициент необходим для расчета конечной интегральной величины риска (Ш, формула 4.5) и оценки уверенности его влияния на устойчивость модели строительной фирмы.

где - величина (значение) ¡-й функции принадлежности переменной (/-го риска) к подмножеству;

п - количество параметров экспертной оценки; г - значимость ¡-й функции принадлежности.

>

п

(4.4)

(4.5)

Таблица 4.2 - Методика вычисления функции принадлежности /-го риска деятельности строительной фирмы

к подмножеству определенного уровня

Номер подмножества & Лингвистическое описание подмножества, к которому принадлежит риск г/ Размах вариации значений (меры) риска г/ Функция, описывающая принадлежность риска к данному подмножеству

1/ Ь

З1 Подмножество, включающее очень низкие по своему уровню риски или отсутствующие риски 0,00 0,10 мп = 1

0,05 0,15

0,10 0,15 МГ2 = [0.15-П]^51

32 Подмножество, включающее низкие или ниже средних по своему уровню риски 0,10 0,15 Мг з = 1- Мг 2

0,15 0,25 4 II 1

0,25 0,35 М/5 = [ 0.35 —77]^

3з Подмножество, включающее ниже средних по своему уровню риски 0,25 0,35 Мг 6 = 1- МГ5

З4 Подмножество, включающее ниже средних или средние по своему уровню риски 0,35 0,45 ■я II 1

35 Подмножество, включающее средние по своему уровню риски 0,45 0,55 ^/э = [0.55 — 77] ^

Номер подмножества & Лингвистическое описание подмножества, к которому принадлежит риск Гг Размах вариации значений (меры) риска Гг Функция, описывающая принадлежность риска к данному подмножеству

1г Ъг

S6 Подмножество, включающее или средние, или выше средних по своему уровню риски 0,45 0,55 М/9 = 1 - м/8

S7 Подмножество, включающее выше средних по своему уровню риски 0,50 0,60 мп 0 = 1

S8 Подмножество, включающее выше средних или высокие по своему уровню риски 0,60 0,70 МГц = [0.75 — г£] ^

S9 Подмножество, включающее высокие по своему уровню риски 0,65 0,75 МП2 = 1 — МП1

Slo Подмножество, включающее чрезмерно высокие по своему уровню риски 0,75 1,00 Мг 13 = 1

о 6

Весомость исчисленных и усредненных функций принадлежности целесообразно вычислять с учетом прямой и обратной арифметической прогрессии, т. е. в рамках формальной логики (весомость функции принадлежности тем больше, чем выше мера, которую определяет эта функция) и неформальной логики (весомость функции тем меньше, чем выше мера риска, которую она определяет).

После того как определены функции принадлежности рисков к подмножествам, исчисляется интегральная величина риска конкретного объекта или предмета оценки (строительного проекта, процесса или фирмы в целом). Конечный вывод о риск-составляющей объекта или предмета оценки формулируется на основе расчета функции уверенности в принадлежности интегральной величины мере риска. А для расчета этой функции разработана таблица 4.3.

Итак, нами была разработана модель оценки организационных рисков деятельности строительной фирмы, которую целесообразно представить в виде следующего алгоритма организационной схемы (рисунок 4.4). Анализ и оценка рисков деятельности строительной фирмы реализуются в несколько последовательных шагов.

В рамках каждого шага выполняется определенный перечень действий, совокупным результатом которых будет формулировка оценочного резюме, необходимого для поддержки принятия управленческих решений.

Таблица 4.3 - Методика вычисления функции уверенности в принадлежности интегральной величины риска его мере (лингвистическому описанию) и влиянию риска на устойчивость модели строительной фирмы

Лингвистическое описание меры риска и влияния рисков на устойчивость модели Размах вариации интегральной величины риска Я1 Функция уверенности в принадлежности, Г

¡г Ьг

Низкий или отсутствующий риск, отсутствие негативного влияния риска или минимальное негативное влияние риска на устойчивость модели. Следует сохранять контроль и мониторинг рисков, специальных действий не требуется 0,00 0,15 Г = 1

0,15 0,25 *1 = [0.2-й/]^

Низкий (ниже среднего) уровень рисков, оказывающих минимальное негативное влияние на устойчивость модели. Следует сохранять контроль и мониторинг рисков, необходимо провести дополнительную идентификацию факторов риска и условий, в которых они могут возникать 0,15 0,25 Г = 1 -

0,25 0,35 Г = 1

Ниже среднего или средний уровень рисков, оказывающих определенное негативное влияние на устойчивость модели. Следует сохранять контроль и мониторинг рисков, необходимо провести дополнительную идентификацию факторов риска и условий, в которых они могут возникать. Целесообразно предусмотреть меры нивелирования рисков 0,35 0,45 = [0.4-Д/]^

0,35 0,45 г = 1 -

Средний или выше среднего уровень рисков, оказывающих ощутимое негативное влияние на устойчивость модели. Целесообразно начать пересмотр рисковой составляющей стратегии развития предприятия (либо стратегии и тактики управления строительным проектом, процессом). Необходимо ввести новые выявленные факторы в модель оценки интегральной величины риска 0,45 0,55 г = 1

0,55 0,65 = [0.6-Д/]^

0,55 0,65 г = 1 - ¿3