Особенности расследования мошенничеств, совершаемых работниками банков в сфере кредитования тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.12, кандидат наук Карепанов Григорий Николаевич

• Карепанов Григорий Николаевич
• кандидат наук
• 2018

Оглавление диссертации кандидат наук Карепанов Григорий Николаевич

Введение

3

ГЛАВА 1. Криминалистическая характеристика мошенничеств, совершенных работниками банков в сфере кредитования

1.1. Типичные свойства личности субъектов мошеннических посягательств

1.2. Обстановка мошенничеств в сфере кредитования, совершаемых работниками банка

1.3. Типичные способы мошенничеств, совершаемых работниками банков в сфере кредитования

ГЛАВА 2. Особенности первоначального этапа расследования уголовных дел о мошенничествах, совершаемых работниками банка в сфере кредитования

2.1. Типичные ситуации первоначального этапа расследования и основные пути их разрешения

2.2. Специфика поиска и исследования документов по делам о мошенничествах, совершаемых сотрудниками банков в сфере кредитования

2.3. Проверка обоснованности подозрения в совершении мошенничеств рассматриваемого вида

ГЛАВА 3. Основные задачи последующих этапов расследования мошенничеств рассматриваемого вида и особенности их решения

3.1. Приемы предъявления и проверки обоснованности обвинения в совершении преступлений рассматриваемого вида

3.2. Основные методы решения задачи установления всех эпизодов мошенничеств, связанных с получением кредита

3.3. Ситуационные особенности поиска похищенных денежных средств и приобретенного на них имущества

Заключение

Список используемой литературы

Приложения

Анкета

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Особенности расследования мошенничеств, совершаемых работниками банков в сфере кредитования»

Введение

Актуальность темы исследования определяется, прежде всего, уровнем распространенности мошенничеств, совершаемых работниками банков в сфере кредитования и результатами правоохранительной деятельности в этой сфере.

Рынок банковского кредитования в общем виде представляет собой экономическое пространство, в котором происходит предоставление займов на условиях срочности, возвратности и платности. Одной из составляющих этого процесса являются взаимоотношения, возникающие между банками и их клиентами - заёмщиками: юридическими и физическими лицами. В этом сегменте происходит предоставление банками займов в виде коммерческих кредитов, ипотечного, автомобильного и потребительского кредитования. Общий объем новых кредитов, выданных банками в 2016 г. вырос на 28 процентов и составил более 3,25 триллиона рублей по сравнению с аналогичным периодом 2015 года 1.

Число выданных потребительских кредитов в России в январе-феврале 2017-го выросло по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 22 процента — почти до двух миллионов единиц.

В феврале средний размер потребительского кредита равнялся 132,6 тысячи рублей, что на 10 процентов больше, чем в декабре 2016 года.

По данным 4 000 кредиторов, передающих сведения в Национальное бюро кредитных историй (НБКИ), по состоянию на конец февраля 2017 года количество потенциальных банкротов в стране достигло 689,7 тыс. человек, увеличившись за 6 месяцев на 10,9% (на начало сентября 2016 г. - 621,9 тыс. человек).

В то же время, возросло количество займов с признаками мошенничества. По данным тех же 4000 кредиторов, передающих

1 https://finance.rambler.ru/news/2017-04-12/chislo-vYdannYh-potrebkreditov-v-rossii/

сведения в Национальное бюро кредитных историй (НБКИ) в 2016 г. было выдано 1010,7 тысяч кредитов с признаками мошенничества (кредитов, по которым отсутствует первый платеж или FPD - first payment default), что на 69,5% больше показателя 2015 г. По отношению к общему количеству выданных кредитов в 2016 г. доля кредитов с признаками мошенничества составила 3,4%, в то время как в 2015 г. - 2,3% . При этом наибольшая активность мошенников в 2016 г. пришлась на 3 квартал - 394,4 тыс. ед.

Количество подобных кредитов в общем числе выданных банками займов физическим лицам в 2016 году составило 2,38 процента. То есть примерно каждый 42-й выданный физическому лицу кредит никто не собирался оплачивать. Такая же ситуация с кредитами, предоставленными юридическим лицам. Ежегодно кредиторы теряют от действий кредитных мошенников 50-70 миллиардов рублей 2.

В совершении кредитных мошенничеств активно участвуют и работники банков.

В СМИ в открытом доступе представлены многочисленные факты прямого подтверждения совершения кредитных мошенничеств руководителями и иными сотрудниками известнейших рейтинговых банков России3.

Следует отметить, что последние 12 лет в правоохранительные органы каждый год поступает более 71000 обращений о преступных посягательствах в сфере банковской деятельности.

2

Ссылка по теме публикации: www.nbki.ru/company/news/?id=20723, 2017.

3 Это и экс-совладелец и президент Банка Москвы Андрей Бородин и его заместитель Дмитрий Акулин с хищением более 12.5 млрд. рублей, Председатель правления ЗАО «Сургутнефтегазбанка» Евгения Непомнящих (более 100 млн.рублей), заместитель председателя Внешэкономбанка Анатолий Балло (более 75 млн.рублей), председатель правления «Свердловского губернского банка» (260 млн. рублей), из последних: экс-президент Внешпромбанка Лариса Маркус (114, 116 млрд. рублей). Достаточно часто публикуются сведения о кредитных мошенничествах, совершаемых сотрудниками банка среднего и низшего звена. В Екатеринбурге осужден руководитель «Банка24.ру» Борис Дьяконов, лицензия банка аннулирована. Директор московского банка «Гагаринский», воспользовавшись отзывом лицензии завладел 240 млн. руб., осужден Никулинским судом Москвы. Осуждены директор банка «ВЕФК» Александр Гительсон, председатель правления Виталий Рябов (более 1 млрд.руб.). Осуждена Кондопожским городским судом в Корелиии экс-директор «Банка «Онего» и т.д. и т.п.

Но по результатам таких обращений в 2014 г. в России было возбуждено только 30 200 уголовных дел, в 2015 г. этот показатель составил 32 500 дел4.

При этом, по статистике, количество уголовных дел, возбужденных по фактам злоупотребления полномочиями руководителями и сотрудниками банков при выдаче кредитов тоже возросло. Если в 2014 г. такие дела составляли 75,4% от всего количества кредитного мошенничества, то в первом полугодии 2015 г. их уже 85,9%. Причем злоупотребления происходят на всех уровнях банковской иерархии5.

До суда же доходит только каждое восьмое уголовное дело. Такая же ситуация сохраняется в 2015 и 2016 г.г.

Здесь просматривается такая же тенденция, что была указана в декабре 2015 г. в Послании Федеральному собранию президентом Владимиром Путиным. Он, в частности, отмечал, что в России в 2014 г. было возбуждено почти 200 тыс. уголовных дел по экономическим преступлениям, до судов дошли 46 тыс., еще 15 тыс. дел развалились в судах. Таким образом, приговором закончились лишь 15% дел.

Это подтверждается статистикой, опубликованной судебным департаментом при Верховном суде РФ. Только незначительная часть уголовных дел исследуемой категории заканчивается обвинительным приговором. Так в 2014 году осуждены за кредитное мошенничество по ст. 159.1 УК РФ только 3 200 работников банков, в 2015 году - осуждено 3 6286.

Из сказанного следует довольно таки неутешительный вывод: в России в настоящее время сложились условия благоприятные для совершения мошеннических посягательств в сфере кредитования, особенно для банковских работников.

4 https://pravo.ru/news/view/140517/

5 https://www.gazeta.ru/business/2015/08/05/7669561.shtml

6 http апи-пресс .рф/stats/ug/t/14/s/17

Эти субъекты нередко реализуют изощренные способы совершения и сокрытия преступлений рассматриваемого вида, используя пробелы в действующем законодательстве, недостатки, предусмотренного нормами права механизма предупреждения и своевременного разоблачения мошеннических посягательств средствами банковского и иного контроля.

В досудебном же производстве по фактам совершения подобных преступлений нередко возникают сложные ситуации, которые не всегда удается разрешить полностью, качественно и в разумные сроки. Степень научной разработанности темы исследования. Общетеоретические вопросы исследования и проблемы совершенствования методики расследования отдельных видов и групп преступлений анализировались в трудах Александрова И.В., Т.В. Аверьяновой, В.В. Агафонова, В.П. Бахтина, Р.С. Белкина, А.Р. Белкина, О.Я. Баева, Н.М. Букаева, В.И. Брылева, И. А. Возгрина, А.Н. Васильева, А.Ф. Волынского, В.К. Гавло, Ю.П. Гармаева, И.Ф. Герасимова, А.Я. Гинзбурга, Л.Я. Драпкина, А.В. Дулова, В.А. Жбанкова, А.М. Зинина, Е.П. Ишенко, П.П. Ищенко, В.Н. Карагодина, Л.М. Карнеевой, И.И. Клименко, В.П. Колмакова, В.Е. Коноваловой, Г.А. Кокурина, Н.П. Косоплечева, В.П. Лаврова, Е.М. Лившица, А.И. Михайлова, Н.М. Овсянниковой, И.Ф. Пантелеева, А.С. Подшибякина, В.М. Плескачевского, Н.И. Порубова, А.Р. Ратинова, С.Б. Россинского, Н.А. Селиванова, Б.П. Смагоринского, В.А. Снеткова, Т. А. Скотниковой, В.Ф. Статкуса, Е.Н. Тихонова, А.Г. Филиппова, В.И. Шиканова, А.А. Эксархопуло, Н.П. Яблокова и других. При подготовке диссертации использовались также труды авторитетных специалистов в области уголовного процесса В.С. Балакшина, Л.М. Карнеевой, Г.Н. Жогина, В.А. Семенцова, А.Б. Сергеева, М.С. Строговича, Ф.Н. Райпугина, П.С. Элькинд, М.Л. Якуб, Н.А. Якубович и других.

Проблемы расследования мошеннических посягательств в сфере банковского кредитования рассматривались в различных теоретических изысканиях таких авторов как И.О.Антонов, М.В. Белов, А.Р. Бекижев, Л.В.

Бертовский, О.В. Волохова, В.К. Гавло, В.А. Гамза, Н.А. Данилова, А.М. Дьячков, М.А. Неймарк, В.И. Отряхин, К.В. Костомаров, А. А. Первухин, П.Л. Сердюк, И.Б. Ткачук и других.

Положения, сформулированные в работах этих ученых, способствовали развитию теории и совершенствования практики расследования преступлений указанной категории.

Вместе с тем, в работах названных ученых и в теории криминалистики до настоящего времени не затрагивались все проблемы выявления и расследования мошенничеств, совершаемых работниками банков в сфере кредитования.

Во многих диссертациях, посвященных исследованию расследования мошенничеств в сфере банковского кредитования, отсутствует анализ аспектов тематики настоящей диссертации. В них не рассмотрены либо исследованы поверхностно особенности криминалистической характеристики преступлений исследуемого вида, не анализируются типичные следственные ситуации и не даются рекомендации по расследованию названных мошеннических посягательств. Эти обстоятельства и обусловили выбор темы настоящего диссертационного исследования.

Целью настоящего исследования является совершенствование имеющихся и разработка новых практических рекомендаций по выявлению и расследованию мошенничеств, совершаемых работниками банков в сфере кредитования.

Для достижения названной цели были поставлены следующие задачи: 1. Уточнение криминалистической характеристики мошеннических посягательств, совершаемых работниками банка в сфере кредитования, выделение в их структуре особенностей, обуславливающих специфику расследования.

2. Выделение и анализ следственных ситуаций типичных для разных стадий и этапов досудебного производства по фактам мошенничества рассматриваемого вида.

3. Выявление трудностей и причин доказывания их возникновения на первоначальном и последующем этапах расследования.

4. Подготовка предложений по совершенствованию имеющихся и разработка новых рекомендаций по расследованию преступлений указанного вида.

5. Разработка предложений по повышению эффективности проведения отдельных следственных действий.

Объектами исследования являются деятельность работников банков -субъектов мошеннических посягательств, совершаемых в сфере кредитования и деятельность по расследованию этого вида преступлений.

Предмет исследования составляют закономерности возникновения информации о мошеннических посягательствах названного вида, а также ее собирания, проверки и оценки на первоначальном и последующем этапах расследования.

Научная новизна диссертации состоит, в том, что, несмотря на теоретическую и практическую значимость исследуемой темы, вопросы расследования мошенничества, совершаемые работниками банка в сфере кредитования, освещаются в специальном монографическом исследовании впервые. Между тем, нашим исследованием установлено, что 84% преступлений рассматриваемого вида совершаются сотрудниками банков и чаще всего в группе в составе руководителей высшего и среднего звена с привлечением программистов и внешних субъектов.

В работе дана авторская многоуровневая классификация мошенников -сотрудников банка, их свойства личности.

Впервые в обстановке мошенничества выделяются существующие правила, регулируемые законом и регламентами, а не только условия, место и время совершения преступления. В диссертации описывается влияние

порядка принятия решений о выдаче кредита на способы совершения преступлений рассматриваемого вида. Новизной отличаются и исследования связей между должностным положением работников банка и содержанием реализуемых ими способов совершения кредитных мошенничеств. Выделенные особенности обусловливают специфику механизма следообразования. Она выражается, прежде всего, в образовании следов в разных видах документов, составляемых различными субъектами -работниками банков. Эти обстоятельства определяют и особенности расследования. В значительной степени они детерминируются условиями следственных ситуаций, возникающих на стадии возбуждения уголовного дела, первоначального и последующего этапов расследования.

В диссертации предлагаются авторские рекомендации по выявлению обстоятельств и участников мошенничеств рассматриваемого вида. В отличие от других авторов соискатель не ограничивается описанием направления деятельности по раскрытию мошенничества, а предлагает различные алгоритмы действий следователя по собиранию и проверке информации об обстоятельствах и участниках преступления.

Серьезное внимание уделяется поиску и исследованию первичных документов, в которых отражаются действия субъектов такого рода мошенничества.

При этом соискатель не пошел по пути предшественников, посчитавших достаточным лишь упоминание необходимости изучения документов. В диссертации излагаются конкретные рекомендации по поиску и исследованию разных видов документов в условиях выделяемых типичных ситуаций.

Нетрадиционный подход демонстрируется и в положениях, посвященных установлению причастности конкретных лиц и расследуемому мошенничеству. Соискатель предлагает комплексное решение, связанных с этим проблем, формулируя в итоге рекомендации по проверке обоснованности возникшего подозрения. Названное направление

первоначального этапа расследования не исчерпывается как в других работах по данной тематике только допросом подозреваемого, а содержит рекомендации по проведению разнообразных следственных и оперативно-розыскных действий.

Оригинальные решения предлагаются в разделе, посвященном проблемам предъявления и проверки обоснованности обвинения в кредитном мошенничестве, совершенном работниками банка. В вышеперечисленных работах по данной тематике отсутствуют не только рекомендации, но и какое-либо упоминание о проверке обоснованности обвинения в совершении преступления рассматриваемого вида.

Новым подходом в настоящей работе можно назвать анализ деятельности следователя по делам исследуемой категории, направленной на выявление новых эпизодов преступной деятельности, с учетом изменяющихся следственных и иных ситуаций и периодов, этапов содеянного и хода следствия. В работе представлены абсолютно новые, оригинальные приемы и методы выявления и установления таких эпизодов.

Новый, расширенный подход использован в настоящей работе при исследовании ситуационных особенностей поиска похищенных денежных средств и приобретенного на них имущества. В том числе, абсолютное новаторство: выделение двух основополагающих ситуаций и описание двух главных направлений деятельности следователя в ситуациях, когда с момента мошенничества прошло значительное время, с учетом общего объема похищенного, размера дохода с каждого эпизода.

В работе мы, не ограничиваясь общеизвестными положениями, предприняли попытку их творческого развития и модернизации в соответствии с требованиями закона и современными достижениями науки.

Теоретическая и практическая значимость исследования.

Теоретическая значимость исследования заключается в дальнейшем развитии важного раздела криминалистической методики - раскрытия и расследования мошенничеств, совершаемых работниками банков в сфере

кредитования, в разработке научных рекомендаций, направленных на установление виновных и определении роли каждого участника.

Выводы и положения диссертации могут быть использованы в дальнейших научных исследованиях, при подготовке рекомендаций по расследованию мошенничеств в сфере банковского кредитования, по изучению криминалистики и основ оперативно-розыскной деятельности.

Практическая значимость исследования заключается в возможности использования полученных результатов в практической деятельности сотрудников органов следствия и дознания, расследующих и раскрывающих дела данной категории, а также в системе повышения их квалификации.

Методология и методы исследования.

При проведении исследования, исходя из особенностей его объекта, предмета, цели и задач в качестве методологической основы выбран диалектический метод. В работе использованы общенаучные, частнонаучные и специальные методы познания.

Теоретическую основу диссертации составляют положения философии, логики, психологии, банковское и финансовое законодательство, а также знания по информатике, организации труда и управления, криминологии, уголовному праву и процессу, криминалистике. Использовались отдельные положения, содержащиеся в ведомственных нормативных актах.

При сборе, анализе, интерпретации теоретического и практического материалов применялись частнонаучные методы познания наблюдения, сравнения, обобщения, логико-правового и исторического анализа, ситуационного моделирования, выдвижения и проверки научных гипотез, а также специальные социологические методы, как опросы и интервьюирование следователей, оперативных работников, участвовавших в раскрытии и расследовании подобных преступлений.

Основные положения, выносимые на защиту:

1. Выводы о специфическом содержании криминалистической характеристики мошенничеств, совершаемых работниками банков в сфере кредитования, как единого разноуровневого структурного образования.

2. Суждения о типичных свойствах личности банковских работников, совершающих мошенничества рассматриваемого вида, отличающихся от личностных качеств иных субъектов аналогичных посягательств.

3. Концепция обстановки мошенничеств рассматриваемого вида, в которой преобладают не пространственно-временные компоненты, а отношения, регулируемые законами и правилами, со сложной структурой, установленный нормативный порядок процесса кредитования, обеспечения контроля за выплатой кредитных средств.

4. Классификация типичных способов совершения мошенничества исследуемого вида, реализуемых различными категориями работников банка, использующих свои служебные полномочия для достижения преступной цели.

5. Алгоритмы разграничения типичных ситуаций первоначального этапа расследования.

6. Выводы о ситуационных особенностях поиска и исследования документов в ходе реальных ситуаций расследования кредитных мошенничеств, совершаемых работниками банков.

7. Рекомендации по проверке обоснованности подозрения в совершении мошенничества рассматриваемого вида.

8. Суждения об особенностях последующих этапов расследования мошенничеств анализируемой группы.

9. Предложения об использовании в расследовании конкретных уголовных дел положений об особенностях предъявления и проверки обоснованности обвинении в мошенничестве расследуемого вида.

10. Подготовленные автором рекомендации об организации поиска похищенных средств и приобретенного на них имущества с учетом условий следственных ситуаций, формирующихся к моменту этой деятельности.

Обоснованность и достоверность результатов исследования подтверждается данными, полученными в процессе обобщения практики расследования и судебного рассмотрения уголовных дел о хищениях в сфере кредитования, в отношении работников банков и их соучастников.

Автором самостоятельно изучены материалы 375 уголовных дел, рассмотренных судами Российской Федерации за 2006 - 2015 годы, а также 114 материалов об отказе в возбуждении уголовных дел. По специально разработанным анкетам опрошено 46 респондентов: следователей следственного комитета и МВД, оперативных работников органов дознания, сотрудников государственной службы финансового и иного контроля, служащих негосударственных учреждений финансово-экономической безопасности. Полученный эмпирический материал был подвергнут анализу, результаты которого легли в основу работы.

Апробация результатов исследования. Результаты исследования обсуждены на заседании кафедры, где подготовлена настоящая работа; основные положения диссертации опубликованы в 9 статьях, в том числе 3 -рекомендованные ВАК, а также в 6 выступлениях на научно-практических конференциях.

Структура диссертации объединяет введение, три главы, включающие в свое содержание 9 параграфов, заключение, список использованной литературы и приложения.

Заключение диссертации по теме «Финансовое право; бюджетное право; налоговое право; банковское право; валютно-правовое регулирование; правовое регулирование выпуска и обращения ценных бумаг; правовые основы аудиторской деятельности», Карепанов Григорий Николаевич

Заключение

Проведенное диссертационное исследование позволяет сделать следующие выводы.

При характеристике типичных свойств личности субъектов мошеннических посягательств в сфере банковского кредитования предлагается классифицировать сотрудников банков, совершающих мошенничества на три группы, в зависимости от занимаемой ими должности: руководителей банковских учреждений (как центральных так и нижестоящих), управленцев среднего звена (начальников отделов, управлений и служб банков, их филиалов и представительств), рядовых работников. Внутри каждой из названных классификационных единиц могут быть выделены возрастные подгруппы указанных субъектов, свойства личности которых, существенно различаются.

Исследуемый вид посягательства в основном совершается в составе группы. 84% изученных нами преступлений рассматриваемого вида были совершены группами с участием сотрудников банков. 87 % изученных нами уголовных дел расследовалось в отношении членов простых групп, созданных по предварительному сговору, 13%-участников организованных групп. Руководители кредитных банковских учреждений, как правило, привлекают в качестве соучастников начальников отделов и иных структурных подразделений. В следственной практике нередко встречаются случаи привлечения к соучастию хищения программистов. В состав организованных групп и сообществ, как правило, входят внешние субъекты (чаще заемщики).

Обстановка исследуемых мошенничеств характеризуется, прежде всего, отношениями, возникающих в кредитной сфере и порядками предоставления кредитов, регулируемыми различными нормативными актами: Федеральными, ведомственными, локальными.

Порядок предоставления кредита в подавляющем большинстве обозначен структурой процесса кредитования, где всегда выделяются несколько этапов.

На первом этапе, этапе принятия решения о выдаче кредита можно выделить три стадии, которые подробно проанализированы в работе. На заключительной стадии этого этапа принимается решение о предоставлении

кредита. Ко второму этапу относится порядок исполнения обязательств заемщиком. Он, прежде всего, предусматривает выплату ранее полученных сумм и процентов.

В работе подробно исследованы недостатки сложившегося порядка осуществления контроля над сохранностью имущества, ценностей, использованных в качестве средств обеспечения выплаты кредита, что позволяет субъектам преступления реализовать свой умысел не только на присвоение полученных средств, но и на изъятие заложенных ценностей.

Способы кредитного мошенничества, совершенных работниками банков, существенно отличаются от способов других аналогичных преступлений, что обусловлено спецификой деятельности кредитных организаций и наличием у субъектов легальных полномочий по управлению кредитными средствами.

Сотрудники банков из числа рядовых исполнителей (29% изученных нами уголовных дел) нередко принимают решение о совершении мошенничества в связи с обнаружением благоприятных для этого условий. Руководители высшего и среднего уровня привлекают соучастников из числа уже работающих в банке сослуживцев или при комплектовании штатов, а также подбирают соучастников из числа руководителей предприятий для осуществления роли мнимого заемщика в целях присвоения кредита.

Особое значение имеет подготовка к совершению мошенничества, содержание и продолжительность которой обусловливается условиями объективной обстановки, доступом к информации о порядке выполнения операций, связанных с кредитом, наличием возможности для адаптации к существующим условиям или (и) для их изменения, наличием возможностей согласования и принятия решений о предоставлении кредита. Важным элементом подготовительного этапа мошенничеств является изготовление подложных и достоверных документов, дача указаний о проведении формальной проверки наличия имущества, предлагаемого под залог, фальсификация документов о страховании имущества, страховых свидетельств.

Основной этап способа кредитного мошенничества - это этап изъятия денежных средств. Это наличные и безналичные средства, с обманом заемщика, с подделкой кредитных и дебиторских карт, с открытием депозитных счетов, с переводом средств на подконтрольные счета.

Сокрытие хищения связано с воздействием на носители, источники информации с целью уничтожения, фальсификации, утаивания, маскировки уже возникших следов преступления либо предупреждения образования следов совершаемого посягательства.

Уничтожаются материалы кредитного дела, другие письменные документы, а также информация в электронных базах данных, отражающих выдачу кредита с нарушением установленных правил. Даются ложные объяснения и показания, оказывается незаконное воздействие на свидетелей, делаются попытки склонить их к участию в сокрытии содеянного.

Направление и содержание способов мошенничества зависит от категории сотрудников банков, совершающих хищение кредитов. 80% руководителей банков, филиалов, подразделений совершают мошенничества, связанные с кредитованием юридических лиц. 75% субъектов из числа руководителей банков самостоятельно организовывали изготовление предоставление недостоверных данных о заемщике, 25% принимали такие документы без проведения надлежащей его проверки.

Некоторые ситуации, формирующиеся к моменту возбуждения уголовного дела, даже при реализации новаторских положений ст. 144 УПК РФ, характеризуются дефицитом информации о событии, особенно когда использованы подложные документы на вымышленные имена, на умерших, либо ничего не подозревающих о содеянном преступлении граждан, место нахождения которых неизвестно (38,6% изученных дел). В этих условиях выдвигаются версии о совершении кредитного мошенничества действующими или бывшими сотрудниками банка из числа осведомленных о правилах предоставления и оформления данного вида кредита с использованием

вышеназванных документов, что проверяется соответствующими оперативно-розыскными мероприятиями и следственными действиями.

Более сложные ситуации возникают, когда документы, отражающие выдачу неоплаченного кредита, полностью или частично отсутствуют. Иногда субъекты преступления при его совершении не составляют необходимых документов или успевают скрыть их (уничтожить, спрятать в надежном месте) до начала расследования.

Для установления этапов оформления отсутствующих документов и их содержания, причастных к их движению лиц, важно изучение регистрационных данных, имеющихся в различных подразделениях банковского подразделения.

Изложенные рекомендации фактически представляют собой авторскую адаптацию к частной методике расследования мошенничества анализируемого вида, метода расследования преступления по способу его совершения.

На первоначальном этапе расследования мошенничеств в сфере кредитования возникают ситуации, характеризующиеся дефицитом информации о существенных обстоятельствах и участниках расследуемого события. Однако определить круг возможно причастных к нему субъектов не представляет особой сложности в силу небольшого количества сотрудников указанных подразделений банков. В подобных ситуациях допустима реализация методов расследования, предполагающих активное воздействие на возможных участников совершения мошенничества указанного вида.

Важным компонентом первоначального этапа расследования являются поиск и исследование документов. Вместе с тем, по каждому пятому делу (по 18,7% от общего числа изученных) документы изымались несвоевременно. В материалах почти каждого восьмого уголовного дела (12,5%) отсутствовал полных комплект необходимых документов.

Поиск и исследование документов рекомендуется начинать с истребования и изучения нормативных и иных актов, регламентирующих предоставление и выплату кредитов. Много полезной информации о нарушениях конкретных нормативных актов, об источниках этих данных содержится в актах

документальных проверок, заключениях специалистов, иных подобных документах.

Наиболее значимая информация может быть получена при изучении документов непосредственно отражающих процедуры предоставления, выдачи и возврата кредита. Значительная часть таких документов систематизируется в кредитном деле. Перечень таких документов различается в зависимости от того, обращается ли за кредитом юридическое или физическое лицо, соответственно различается характер их исследования.

Проверки документов заявителей проводят сотрудники подразделений банков. Все операции по проверке должны отражаться в особых документах (докладные записки или акты проверки, обследования). Объектами изучения являются документы о принятии решения о предоставлении кредита и документы по осуществлению контроля его выплаты.

В случаях обнаружения фактов преждевременного и недостаточного либо вовсе неаргументированного списания кредита в убытки банка, также изучается документация, в которой отражается процесс принятия решения о проведении этой операции.

Наименование и объем иных документов, подлежащих исследованию, определяется с учетом условий реальной ситуации расследования. В работе даются подробные рекомендации по обнаружению, осмотру и анализу указанных документов.

На первоначальном этапе расследования в 96,2% из исследуемых уголовных дел складывались проблемно - конфликтные ситуации, характеризующиеся активным противодействием со стороны подозреваемых.

Обоснованность подозрения в совершении кредитного мошенничества проверяется, прежде всего, допросом подозреваемого, который предполагает моделирование нескольких вариантов поведения допрашиваемого, особенно с учетом информации о намерениях оказания противодействия следствию.

Следователи используют различные тактики на разных этапах проведения допроса подозреваемого. Избрав общую тактику, следователь выбирает методы

воздействия на допрашиваемое лицо, а также тактические, психологические приемы получения достоверных показаний допрашиваемого с учетом иерархии в кредитном учреждении.

Проверка обоснованности подозрения также осуществляется очными ставками с соучастниками, допросами свидетелей, исследованием, в том числе и экспертным, соответствующих документов, компьютерных систем и средств электронной связи, видео и аудио записей, мерами оперативно-розыскной деятельности, пресечением попыток препятствовать расследованию, используя связи и знакомства, оказывая воздействие на соучастников и свидетелей.

Предъявление и проверка обоснованности обвинения сотрудникам банка в мошенничестве, связанном с предоставлением кредита является первоочередной задачей последующего этапа расследования посягательств анализируемой группы.

Объединение в одну сложную по структуре задачу - предъявление и проверка обоснованности обвинения, по нашему мнению, оправдано и наглядно демонстрирует возможности практической реализации принципа презумпции невиновности.

Приемы предъявления обвинения обуславливаются ситуациями, которые возникают к этому моменту, в том числе отношением обвиняемого к признанию своей вины, продолжению противодействия следствию.

При предъявлении обвинения и допросе обвиняемого следует применять приемы нейтрализации негативного воздействия соучастников, разобщению этих лиц, при агрессивном, бескомпромиссном поведении предъявляются доказательства, опровергающие ложные доводы (особенно документы, заключения экспертиз, протоколы показаний соучастников), приведение реальных отрицательных примеров противодействия следствию, в зависимости от статуса работника банка и от его позиции по обвинению.

В ходе допроса обвиняемому могут предъявляться доказательства выполнения им различных преступных операций: от подготовки поддельных

документов и встреч с соучастниками до получения денежных средств по кредиту, их расходования и хранения.

Прежде всего, предъявляются доказательства выполнения действий, которые обвиняемый пытается скрыть.

К задачам последующих этапов расследования уголовных дел исследуемой категории относится установление всех эпизодов мошенничеств. Проведенное нами обобщение уголовных дел свидетельствует о том, что при расследовании 83% из них было установлено совершение, привлеченными к ответственности сотрудниками банка, не одного, а нескольких эпизодов мошенничеств, связанных с получением кредита.

Признаками многоэпизодных мошенничеств могут являться сведения о превышении уровня реального материального обеспечения размера легальных доходов обвиняемых и их семей даже с учетом одного известного эпизода хищения.

Обнаружение признаков новых эпизодов, установление их обстоятельств и участников осуществляется различными следственными и иными мерами: осмотрами жилых помещений, гаражей, средств автомобильного, водного и иного транспорта, других объектов, суммарная стоимость которых значительно превышает легальные доходы указанных лиц; допросами свидетелей, оперативно-розыскными мероприятиями, получением сведений в регистрационных службах государства и региона; обысками у обвиняемых и их близких; получением сведений о списании в убыток кредитов, в предоставлении которых принимал(и) участие обвиняемый(е). Правомерность предоставления и списание таких кредитов может быть проверена в ходе исследования, порученного специалисту, или экономической экспертизы.

Сведения о совершении неизвестных следствию эпизодах кредитного мошенничества можно получить при умелом допросе обвиняемого и его соучастников. Приемы таких допросов подробно рассмотрены нами в настоящей работе.

Для выявления неустановленных эпизодов преступной деятельности обвиняемых полезно также изучение обнаруженной у них служебной и личной документации, исследование, в том числе экспертное, служебных, личных, переносных компьютеров и иных электронных носителей информации.

Среди личных документов необходимо выделить ежедневники, еженедельники, содержащие сведения о планах обвиняемого и их реализации, его контактах с соучастниками. Некоторые обвиняемые ведут учет расчетов между соучастниками по каждому совершенному эпизоду мошенничества или за определенный период. Иногда сохраняются не только записи о получении и передаче денежных средств, являющихся частью похищенного кредита, но и упаковка, в которой они доставлялись обвиняемому.

Кредитные мошенничества, совершаемые работниками банков, нередко сопровождаются другими коррупционными посягательствами: взяточничеством, служебным подлогом и т.п., которые также подлежат установлению. Некоторые из этих деяний являются элементом единого способа совершения хищений.

Важным при расследовании уголовных дел данного вида является поиск денежных средств и имущества приобретенного на них. Направления и методы поиска обуславливаются, прежде всего, условиями следственных ситуаций, формирующихся к моменту этой деятельности. Среди этих условий следует выделить наличие или отсутствие, полноту и достоверность сведений о размерах похищенных средств, полученным каждым из соучастников, о времени завладения похищенным, местах и времени его легализации.

В большинстве ситуаций поиск похищенного имущества продолжается или только начинается на последующих этапах расследования. Это объясняется, прежде всего, тем, что именно к моменту предъявления обвинения следствие собирает доказательства, подтверждающие действительные обстоятельства преступного события, степень участия в нем каждого из обвиняемых, включая получение каждым из них конкретной части похищенных средств.

В ситуациях, когда преступление выявлено вскоре после его совершения и имеются основания полагать, что похищенные денежные средства ещё не истрачены субъектом предполагаемого мошенничества, рекомендуется проведение обыска, особенности производства которого с учетом разных исходных данных подробно описаны в работе.

В ситуациях, когда с момента мошенничества прошло значительное время, с учетом общего объема похищенного, размера дохода с каждого эпизода, поиски имущества осуществляются в двух направлениях.

Первое представляет собой проведение поисковых мероприятий, направленных на выявление скрываемых обвиняемым банковских счетов, депозитов, вкладов, на которых размещены похищенные деньги, а также, приобретенные на них дорогостоящие драгоценности, предметы повседневного пользования и домашнего обихода, произведения искусства, антиквариат, ценные бумаги, средства транспорта, недвижимость и т.п.

Второе направление охватывает проведение следственных действий, оперативно-розыскных мероприятий по установлению операций, выполненных каждым из обвиняемых с денежными средствами, полученными в результате совершения каждого отдельного эпизода кредитного мошенничества. Оба направления решения этой задачи на последующих этапах расследования данного вида преступлений, должны осуществляться параллельно.

Перечень, порядок и особенности действий следователя в названных направлениях подробно описаны в настоящей работе. Несомненно, при расследовании уголовных дел данной категории могут использоваться и другие приемы и методы обнаружения похищенных денежных средств и приобретенного на них имущества.

Проанализировать все возможные операции решения этой задачи в ограниченном по объему разделе настоящей работы невозможно. Поэтому в нем уделено внимание лишь основным особенностям этого направления деятельности следователя.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Карепанов Григорий Николаевич, 2018 год

Список используемой литературы 1. Нормативные правовые и иные официальные документы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 № 51-ФЗ // "Российская газета", № 238-239, 08.12.1994.

2. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12.12.1993) // "Российская газета", № 7, 21.01.2009.

3. Налоговый кодекс РФ от 31.07.1998 № 146-ФЗ // "Российская газета", № 148-149, 06.08.1998.

4. О банках и банковской деятельности, Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 // "Собрание законодательства РФ", 05.02.1996, № 6, ст. 492.

5. О бухгалтерском учете, Федеральный закон от 21.11.1996 № 129-ФЗ // "Российская газета", № 228, 28.11.1996.

6. О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ // "Российская газета", № 153-154, 10.08.2001.

7. О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации, Федеральный закон от 31.05.2001 № 73-Ф3 // "Российская газета", № 106, 05.06.2001.

8. О кредитных историях, Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ // "Российская газета", № 2, 13.01.2005.

9. О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации, Положение Банка России от 12.10.2011 № 373-П // "Вестник Банка России", № 66, 30.11.2011.

10. О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации, Положение Банка России от 01.04.2003 № 222-П // "Вестник Банка России", № 24, 08.05.2003.

11. О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, Положение Банка России от 26.03.2007 № 302-П // "Вестник Банка России", № 20 - 21, 16.04.2007.

12. О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации, Федеральный закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ // "Российская газета", № 164, 31.07.2007.

13. О рынке ценных бумаг, Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ // "Российская газета", № 79, 25.04.1996.

14. О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации, Указ Президента РФ от 10.06.1994 № 1184 // "Российская газета", № 112, 16.06.1994.

15. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России), Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // "Российская газета", N 127, 13.07.2002.

16. О безналичных расчетах в Российской Федерации, Положение Банка России от 03.10.2002 № 2-П // "Вестник Банка России", № 74, 28.12.2002.

17. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ // "Российская газета", N 151-152, 09.08.2001.

18. О судебной практике по делам о взяточничестве и коммерческом подкупе, Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 10.02.2000 № 6 // "Российская газета", № 38, 23.02.2000.

19. О судебном приговоре, Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 29.04.1996 № 1 // "Российская газета", № 95, 22.05.1996.

20. Об акционерных обществах, Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ // "Российская газета", № 248, 29.12.1995.

21. Об аудиторской деятельности в Российской Федерации, Федеральный закон от 30.12.2008 № 307-ФЗ // "Российская газета", № 267, 31.12.2008.

22. Об обществах с ограниченной ответственностью, Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ // "Российская газета", № 30, 17.02.1998.

23. Об оперативно-розыскной деятельности, Федеральный закон от 12.08.1995 № 144-ФЗ // "Российская газета", № 160, 18.08.1995.

24. Положение о Комитете банковского надзора Банка России // "Вестник Банка России", № 51, 25.08.2004.

25. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами от 8 декабря 1997 г. N 285-р (утв. Комитетом Сбербанка РФ по предоставлению кредитов и инвестиций) (с изменениями от 1 октября 1998 г., 29 января 1999 г.).

26. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 №174-ФЗ // "Российская газета", N 249, 22.12.2001.

27. Уголовно-процессуальный кодекс РСФСР // "Ведомости Верховного Совета РСФСР", 1960, № 40.

28. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-Ф3 // "Собрание законодательства РФ", 17.06.1996, № 25, ст. 2954.

29. Статистика, банковская официальный сайт Банка России // www.cbr.ru.https://finance.rambler.ru/news/2017-04-12/chislo-vydannyh-potrebkreditov-v-rossii/.

30. Статистические данные Национального бюро кредитных историй (НБКИ) // Ссылка по теме публикации: www.nbki.ru/company/news/?id=20723// http://1prime.ru/finance/20170608/827551968.html //.

31. Статистические данные МВД РФ // https://pravo.ru/news/view/140517/ https://www.gazeta.ru/business2015/08/05/7669561.shtml.

32. Статистика судебного департамента при Верховном суде РФ// http://stat.апи-пресс.рф/stats/ug/t/14/s/17.

2. Научная и учебная литература

33. Аверьянова Т.В. Криминалистика: учебник для вузов / Т.В. Аверянова, Р.С. Белкин, Ю.Г. Корухов, Е.Р. Российская; под ред. Р.С. Белкина. М.: Норма, 2004.

34. Агарков М.М. Основы банковского права: курс лекций / М.М. Агарков. М.: БЕК, 1996.

35. Александров А.С. Перекрестный допрос: учебно-практическое пособие / А.С. Александров С.П. Гришин. М.: ТК Велби; Проспект, 2005.

36. Аминов Д.И. Преступность в кредитно-банковской сфере в вопросах и ответах / Д.И. Аминов, В.П. Ревин. М.: Брандес, 1997.

37. Антонян Ю.М. Психология преступника и расследование преступлений / Ю.М. Антонян М.М. Еникеев, В.Е. Эминов. М.: Юристъ, 1996.

38. Ароцкер Л£. Использование данных криминалистики в судебном разбирательстве уголовных дел / Л£. Ароцкер. М.: Юрид. лит. 1964.

39. Баев О.Я. Тактика уголовного преследования и профессиональной защиты от него. Следственная тактика : научно-практическое пособие / О.Я. Баев. -М.: Экзамен, 2003.

40. Банковское дело / под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. -СПб.: Питер, 2002.245. Банковское право : учебник / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин, Е.Г. Хоменко. М.: Юристь, 2003.

41. Бахтин В.П. Криминалистические приемы и средства разрешения следственных ситуаций / В.П. Бахтин, П.Д. Биленчук, B.C. Кузьмичев. Киев: МВД СССР, 1991.

42. Башмаков И.С. Первоначальный этап расследования коррупционных преступлений, совершаемых представителями органов местной власти. М., 2007.

43. Белкин Р.С. Курс советской криминалистики. Т. III. М. 1979.

44. Белкин Р.С. Курс советской криминалистики: в 3 т. / Р.С. Белкин. М.: Юристъ, 1997. - Т. 3.

45. Белкин Р.С. Криминалистическая энциклопедия / Р.С. Белкин. М. : БЕК, 1997.

46. Белозеров Ю.Н., Рябоконь В.В. Законность и обоснованность возбуждения уголовных дел органами внутренних дел: Учеб. пособие. М., 1988.

47. Беляев М.В., Якушин С.Ю. Как поймать преступника сетью мобильной связи/пособие для следователя. 2005.

48. Бембеева Г.В. Криминалистическая характеристика мошенничества. Волгоград. 2000.

49. Бертовский Л.В. Расследование преступного нарушения правил экономической деятельности. М., изд-во «Камертон». М., 2006.

50. Бертовский Л.В. Выявление и расследование экономических преступлений : учебно-практическое издание / Л. В. Бертовский, В. А. Образцов.- М.: Экзамен, 2003.

51. Бертовский Л.В. Допрос: тактика и технологии. М. 2015.

52. Бертовский Л.В. Расследование преступлений экономической направленности: научно-практическое пособие.- М.: Проспект, 2016.

53. Борисов А.Н. Комментарий к положениям Уголовно-процессуального кодекса РФ по проведению судебно-экономических экспертиз, ревизий и документальных проверок / А.Н. Борисов. М. : ЗАО «Юридический дом», 2003.

54. Букаев Н.М. Теоретические проблемы первоначального этапа расследования преступлений против собственности : монография / Н.М. Букаев.- Сургут: Дефис, 2001

55. Буянов В.П. Банковские расчеты: анализ нормативного обеспечения/ В.П. Буянов, Д.Г. Алексеева; Моск. акад. экономики и права. М.: Экзамен, 2002.

56. Быков В.М., Куницына А.В. Тактика выявления организаторов преступных групп. Саратов, 2005.

57. Васильев А.Н. Введение в курс советской криминалистики. М.,1962.

58. Васильев А.Н. Проблемы методики расследования отдельных видов преступлений. М.,1978.

59. Васильев А.Н. Предмет, система и теоретические основы криминалистики / А.Н. Васильев, Н.П. Яблоков. М.: Изд-во Московского унта, 1984.

60. Ведерников Н.Т. Личность обвиняемого и подсудимого (понятие, предмет и методика изучения) / Н.Т. Ведерников. Томск : Изд-во Томского унта, 1978.

61. Верин В.П. Преступления в сфере экономики: учебно-практ. пособие / В.П. Верин; науч. ред. Н.В. Радутная. М.: Дело, 1999.

62. Возгрин И. А. Введение в криминалистику: история, основы теории, библиография / И. А. Возгрин. СПб.: Юридический центр Пресс, 2003.

63. Волеводз А.Г. Противодействие компьютерным преступлениям: правовые основы международного сотрудничества / А.Г. Волеводз. М.: Юрлитинформ, 2002.

64. Волженкин Б.В. Экономические преступления / Б.В. Волженкин. СПб. : Юридический центр Пресс, 1999.

65. Волохова О.В. Современные способы совершения мошенничества: особенности выявления и расследования. М., изд-во «Юрлитформ». 2005.

66. Волчецкая Т.С. Ситуационный подход в практической и исследовательской криминалистической деятельности : учебное пособие / Т.С. Волчецкая. Калининград: Изд-во Калининградского ун-та, 2001.

67. Воробьев Г.А. Планирование судебного следствия / Г. А. Воробьев. М.: Юрид. лит., 1978.

68. Воронин С.Э. Процессуальное положение органов предварительного расследования России: монография / С.Э. Воронин, Э.И. Воронин. Барнаул: БЮИМВД России, 2001.

69. Гавло В.К. Актуальные проблемы поисково-познавательной деятельности в суде: учебное пособие / В.К. Гавло, С.Э. Воронин. Барнаул: БЮИ МВД РФ, 2000.

70. Гавло В.К. Судебно-следственные ситуации: психолого-криминалистические аспекты: монография / В.К. Гавло, Е.В. Клочко, Д.В. Ким; под ред. проф. В.К. Гавло. Барнаул: Изд-во Алтайского ун-та, 2006.

71. Гавло В.К., Неймарк М.А. Проблемы теории и практики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования. Монография. Барнаул. Издательство Алтайский государственный университет. 2009.

72. Гаврилова Н.И. Ошибки в свидетельских показаниях (происхождение, выявление, устранение) / Н.И. Гаврилова. М.: Всесоюзн. ин-т по изучению причин и разработке мер предупреждения преступности, 1983.

73. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Безопасность коммерческого банка. М.,

2000.

74. Гамза В.А. Безопасность коммерческого банка: организационно-правовые и криминалистические проблемы / В. А. Гамза, И.Б. Ткачук. М.: Изд. И.И. Шумилова, 2002.

75. Гарига О.А. Расследование преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности. Учебное пособие/под ред. Е.П. Фирсова. М. Издательство «Юрлитинформ». 2005.

76. Гармаев Ю.П. Теоретические основы формирования криминалистических методик расследования преступлений / Ю.П. Гармаев. -Иркутск : ИЮИ ГП РФ, 2003.

77. Герасимов И.Ф. Некоторые проблемы раскрытия преступлений. Свердловск, 1979.

78. Герасимов И.Ф. Ситуационный подход в раскрытии отдельных групп преступлений. - В сб.: Особенности расследования отдельных видов и групп преступлений. Свердловск, 1980.

79. Голунский С. А. Криминалистика. Учебник. М., 1959.

80. Голышев В.Г. Сделки в кредитной сфере / В.Г. Голышев. М.: МЗ-пресс, 2003.

81. Громов Н.А. Доказательства, доказывание и использование результатов оперативно-розыскной деятельности: учебное пособие / Н.А. Громов, А.Н.Гущин, Н.В. Луговец, М.В. Лямин. М.: Приор-издат, 2005.

82. Густов Г. А., Танасевич В.Г. Признаки хищений социалистической собственности // Вопросы совершенствования предварительного следствия. -Л., 1971.

83. Дейнес А.В. Банковские информационные системы : учебное пособие / А.В. Дейнес; Моск. акад. предпринимательства при Правительстве Москвы, Барнаульский филиал. Барнаул : Изд-во АЦНТИ, 2004.

84. Деньги, кредит, банки : учебник / Н.В. Байдукова, Г.Н. Белоглазова, Л.В. Гудовская и др.; под ред. Г.Н. Белоглазовой; С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов. М.: Юрайт, 2004. - 620 с.

85. Доля Е.А. Формирование процессуальных доказательств на основе сведений, полученных в результате оперативно-розыскной деятельности. М., Проспект, 2009.

86. Драпкин Л.Я., Долинин В.Н. Тактика следственных действий. Учебно-методическое пособие. Изд. Третье, дополнительное. Екатеринбург, 2015.

87. Драпкин Л.Я. Теория криминалистических версий./Криминалистика: учебник для бакалавров/под ред. Л.Я. Драпкина. - М.: Издательство Юрайт, 2013.

88. Драпкин Л.Я., Кокурин Г. А. Криминалистическая рекогносцировка как организационно-тактический метод разрешения поисковых ситуаций в процессе раскрытия и расследования преступлений. - Екатеринбург, 2005.

89. Драпкин Л.Я. Основы теории следственных ситуаций / Л.Я. Драпкин. - Свердловск: Изд-во Уральского ун-та, 1987.

90. Драпкин Л.Я. Разрешение проблемных ситуаций в процессе расследования: учебное пособие. Свердловск : СЮИ, 1985.

91. Дулов А.В. Тактические операции при расследовании преступлений. Минск. 1979.

92. Дьячков А.М. Расследование мошенничества в сфере бизнеса. Научно-практическое руководство. Ростов-на-Дону, изд-во «Феникс». 2007.

93. Ендовицкий Д. А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика : учебно-практическое пособие / Д. А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. М.: КНОРУС, 2005.

94. Еникеев М.И. Юридическая психология: учебник для вузов / М.И. Еникеев. М.: НОРМА, 2001.

95. Жижина М.В. Судебно-почерковедческая экспертиза документов. М. 2006.

96. Жогин Н.В., Фаткуллин Ф.Н. Возбуждение уголовного дела. М.,

97. Журавлев, С.Ю. Расследование экономических преступлений / С.Ю. Журавлев. М.: Юрлитинформ, 2005.

98. Зорин Г.А. Методические рекомендации по программированию допроса. Гродно. 1988.

99. Зуйков Г.Г. Криминалистическое учение о способе совершения преступления. М. 1970

100. Зуйков Г.Г. Изучение способа совершения преступления// Криминалистика социалистических стран/ Под ред. В.Я. Колдина. М., 1986.

101. Карагодин В.Н. Преодоление противодействия предварительному расследованию / В.Н. Карагодин. Свердловск : Изд-во Уральского ун-та, 1992.

102. Карагодин В.Н. Общетеоретические основы криминалистики. Екатеринбург, 2008.

103. Карагодин В.Н. Основы методики расследования умышленных убийств. Екатеринбург, 2010.

104. Карагодин В.Н. Методика расследования должностных преступлений: учебное пособие / В. Н. Карагодин, Н. Б. Вахмянина; Ин-т повышения квалификации Следств. ком. Рос. Федерации, Екатеринбург. фил. -Москва : Буки Веди, 2012.

105. Карагодин В.Н., Быкова Е.Г., Вахмянина Н.Б. и др. Расследование преступлений, совершенных организованными формированиями /под общ. ред. В.Н. Карагодина., М. 2015.

106. Караулов, В.Ф. Стадии совершения преступления / В.Ф. Караулов. М.: Юрид. лит., 1982.

107. Кисленко С.Л. Судебное следствие: состояние и перспективы развития / С. Л. Кисленко В.И. Комиссаров. М.: Юрлитинформ, 2003.

108. Кокурин Г.А. Криминалистические и оперативно-розыскные основы поисковой деятельности в процессе раскрытия и расследования преступлений / Г. А. Кокурин. Екатеринбург: УЮИ МВД России, 1999.

109. Колесниченко А.Н. Общие положения методики расследования отдельных видов преступлений. Харьков,1976.

110. Комер М. Дж. Расследование корпоративного мошенничества. М.: Hippo, 2004.

111. Комиссаров В.И. Расследование хищений, совершенных с использованием товарных кредитов / В.И. Комиссаров, Е.С. Лапин. М.: Юрлитинформ, 2001.

112. Кореневский Ю.В. Криминалистика для судебного следствия / Ю.В. Кореневский. -М.: АО «Центр ЮрИнфоР», 2001.

113. Корж В.П. Расследование организованной преступной деятельности в сфере экономики. Руководство для следователей: методическое пособие. Харьков, 2011.

114. Корноухов В.Е. Курс криминалистики: общая часть.- М., 2000.

115. Корноухов В.Е. Курс криминалистики: Особенная часть.- Т.1: методика расследования насильственных и корыстно-насильственных преступлений / Отв. ред. В.Е. Корноухов. - М., 2001.

116. Коршунов В.М. Следы на месте происшествия. Обнаружение, фиксация, изъятие / В.М. Коршунов. М.: Экзамен, 2001.

117. Коршунова О.Н. и Степанова А.А. Курс криминалистики: В 3 т. Т.

III.

118. Криминалистическая тактика: учебник/под общ. ред. Заместителя Председателя Следственного комитета Российской Федерации, руководителя Главного военного следственного управления, кандидата юридических наук, генерал-полковника юстиции А.С. Сорочкина.-М.: Юрлитинформ, 2013.

119. Криминалистическая методика: Методика расследования преступлений в сфере экономики, взяточничества и компьютерных преступлений. СПб.: Изд-во «Юридический центр Пресс». 2004.

120. Кривошеев А.С. Изучение личности обвиняемого в процессе расследования / А.С. Кривошеев. М.: Юрид. лит., 1971.

121. Криминалистика : учебник / под ред. И.Ф. Крылова, А.И. Бастрыкина. -М., 2001.

122. Криминалистика: / учебник под. ред. Н.П. Яблокова. М. 1999.

123. Криминалистика : учебник / под ред. Л.Я. Драпкина, В.Н. Карагодина. -М.: Юрид. лит., 2004.

124. Криминалистика : учебник для вузов / под ред. И.Ф. Герасимова, Л.Я. Драпкина. М.: Высш. школа, 2000.

125. Криминалистика : учебник / под ред. Л.Я. Драпкина, В.Н. Карагодина. -М.: Проспект, 2011.

126. Криминалистика : учебник для бакалавров / под ред. Л.Я. Драпкина,- М.: Юрайт., 2013.

127. Криминалистическая методика: учеб. Пособие для академического бакалавриата/ под ред. Л.Я. Драпкина, -М.: Юрайт., 2016.

128. Криминология / В.Н. Бурлаков, В.В. Вандышев, И.В. Волгарева и др.; под ред. В.Н. Бурлакова, Н.М. Кропачева. СПб.: Питер, 2002.

129. Ларин А.М. Расследование по уголовному делу. - М., 1970.

130. Ларичев В. Д. Преступления в кредитно-банковской сфере и противодействие им / В.Д. Ларичев. М.: ИНФРА-М, 1996.

131. Ларичев В.Д., Давыдова А.В., Илонников Д.Н., Казаков А.Я. Система и меры предупреждения преступлений в банках при проведении расчетно-кредитных операций: монография. М., 2013.

132. Ларьков А.Н., Кривенко Т.Д., Куранова Э.Д. Расследование новых видов экономических преступлений, М., 1995.

133. Лотфуллина М.Н. Система банковских мер по обеспечению возврата выданных кредитов. ИНЭКА, Набережные Челны, 2010.

134. Лузгин И.М. Методологические проблемы расследования. М., 1973.

135. Мазунин Я.М. Установление участников организованного преступного формирования и тактические основы допроса на стадии предварительного следствия. Омск, 2003.

136. Махов В.Н. Использование знаний сведущих лиц при расследовании преступлений: монография / В.Н. Махов. М.: Изд-во РУДН, 2000.

137. Мошенничество как вид преступного посягательства против собственности и особенности его проявления в сфере банковской деятельности: монография / А.В. Бондарь, О.В. Старков, И.В. Упоров. Сыктывкар: Изд-во Сыктывкарского ун-та, 2003.

138. Мудьюгин Г.Н. Васильев Л.Н., Якубович Н.А. Планирование расследования преступлений. М. 1957.

139. Муженская Н.Е. Экспертиза в российском законодательстве: руководство-справочник для следователя, дознавателя, судьи / Н.Е. Муженская. Москва: РГ-Пресс, 2015.

140. Носик В.В. Криминалистические аспекты доказывания по уголовным делам: проблемы теории и практики/ В.В. Носик. СПб.: Юридический центр Пресс, 2005.

141. Облаков А.Ф. Криминалистическая характеристика преступлений и криминалистические ситуации: учебное пособие / А.Ф. Облаков. Хабаровск: Изд-во Хабаровской высшей школы МВД СССР, 1985.

142. Образцов В.А. Криминалистика: парные категории. М., 2007.

143. Образцов В.А. Выявление и изобличение преступника / В.А. Образцов. -М.: Юристъ, 1997.

144. Петухов Е.Н. Досудебное производство по уголовным делам, связанным с преступлениями в финансово-кредитной сфере: монография / Е.Н. Петухов. Барнаул: Барнаульский юридический институт МВД России, 2003.

145. Порубов Н.И. Научные основы допроса на предварительном следствии. Минск. 1972.

146. Порубов Н.И. Научные основы допроса на предварительном следствии - 3-е изд., перераб., Минск. 1978.

147. Постовалов О.В. Современные проблемы криминалистической тактики. Изд-во «Юрлитинформ». М.,2009.

148. Потапов С.М. Введение в криминалистику. - М. 1946.

149. Преступления в сфере экономики : постатейные материалы к новому Уголовному кодексу Российской Федерации / сост. П.С. Яни. М. : Кросна-Лекс, 1997.

150. Протасевич А.А. Моделирование в реконструкции расследуемого события/ А.А. Протасевич, Д.А. Степаненко, В.И. Шиканов. Иркутск: Изд-во ИГЭА, 1997.

151. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. ИНФРА-М, 2006.

152. Расследование некоторых корыстных преступлений в сфере экономики: учебное пособие / под ред. И.Ф. Герасимова. Екатеринбург: Изд-во УрГЮА, 1998.

153. Расследование преступлений: руководство для следователей. М.: Спарк, 1997.

154. Расследование преступлений в сфере экономики : руководство для следователей / под общ. ред. И.Н. Кожевникова. М.: Спарк, 1999.

155. Расследование преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем: методические рекомендации. Главное управление криминалистики. Следственный комитет РФ. М.2014.

156. Ратинов А.Р. Судебная психология для следователей / А.Р. Ратинов. - М.: Высшая школа МООП СССР, 1967.

157. Ратинов А.Р., Ефимова Н.И. Психология допроса обвиняемого. М.,

1988.

158. Рахунов Р.Д. Возбуждение уголовного дела в советском уголовном процессе. М.,1954.

159. Россинская Е.Р. Судебная экспертиза в гражданском, арбитражном, административном и уголовном процессе / Е.Р. Российская. М.: Норма, 2005.

160. Россинская Е.Р., Галяшина Е.И. Настольная книга судьи: судебная экспертиза. М. Проспект. 2012.

161. Рудый К.В. Финансово-кредитные системы зарубежных стран : учебное пособие / К.В. Рудый. М.: Новое знание, 2003.

162. Руководство для следователей / под ред. Н.А. Селиванова, В.А. Снеткова. М.: ИНФРА-М, 1998.

163. Савина Л.А. Организация и тактика предварительной проверки сообщений об экономических преступлениях. Учебно-методическое пособие. М., Издательство «Юрлитинформ». 2006.

164. Савицкий В.М. Уголовный процесс России. Лекции-очерки. М.,

1997.

165. Сатуев Р.С. Экономическая преступность в финансово-кредитной системе / Р.С. Сатуев, Д.А. Шраер, Н.Ю. Яськова. М.: Центр экономики и маркетинга, 2000.

166. Селиванов Н.А. Советская криминалистика: система понятий. М.,

1982.

167. Смолькова И.В. Проблемы охраняемой законом тайны в уголовном процессе / И.В. Смолькова. М.: Луч, 1999.

168. Сокланова Н.А., Хрусталев В.Н. Криминалистическое исследование материалов документов. 2-е изд. СПб, 2005.

169. Сологуб Н.М. и др. Методика расследования, прокурорский надзор и особенности поддержания государственного обвинения по делам о хищениях чужого имущества. СПб., 1997.

170. Степанов В.В. Предварительная проверка первичных материалов о преступлениях. Саратов, 1972.

171. Титова Н.Е. Деньги, кредит, банки : учебное пособие для вузов / Н.Е. Титова, Ю.П. Кожаев. М.: ВЛАДОС, 2003.

172. Торговля людьми и легализация преступных доходов. Вопросы противодействия: научно-практическое пособие/[Альберто Андреани и др.]; под ред. О.П. Левченко. М., 2009.

173. Тютюнник А.В. Банковское дело / А.В. Тютюнник, А.В. Турбанов. М.: Финансы и статистика, 2005.

174. Уткин Э.А. Аудит банковской деятельности: брошюра / Э.А. Уткин, М.С.Суханов. М.: ТЕИС, 2003.

175. Финансы, денежное обращение и кредит. Краткий курс : учебник / Н.П.Баранникова, Н.И. Строкова, Н.Ф. Самсонов и др.; под ред. Н.Ф. Самсонова. -М.: ИНФРА-М, 2004.

176. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. 2-е изд., перераб. и доп. / В.К. Сенчагов, А.И. Архипов и др. ; под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. - М.: ТК Велби; Проспект, 2004.

177. Хамидуллина Г.Р. Судебно-бухгалтерская экспертиза / Г.Р. Хамидуллина. М.: Экзамен, 2004.

178. Чувилев А.А. Дознание в ОВД. Учебное пособие. М.,1986.

179. Шмонин А.В. Банковские технологии и преступность: монография/ А.В. Шмонин. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.

180. Экономическая преступность в банковской сфере: характеристика, особенности, предупреждение : монография / А.Н. Чеботарев, Д.А. Чеботарев, А.И. Гуров. Воронеж: Научная книга, 2003.

181. Экономические преступления / Б.В. Волженкин. СПб.: Юридический центр Пресс, 1999.

182. Эксархопуло А.А. Методика расследования незаконной банковской деятельности. Криминалистика. Учебник. Санкт-Петербург. 2009. С. 822.

183. Яблоков Н.П. Криминалистика/Учебник. Издательство НОРМА, М.,

2008.

184. Яблоков Н.П. Расследование организованной преступной деятельности. М. 2002.

185. Яблоков Н.П. Криминалистические версии и основы планово-организационного обеспечения криминалистической деятельности / Н.П. Яблоков // Криминалистика / отв. ред. Н.П. Яблоков. М.: Юристъ, 1999.

186. Яблоков Н.П. Общие положения методики расследования отдельных видов преступлений,-М.,1980.

187. Якоби С. Уголовно-правовые и криминологические проблемы предупреждения преступлений в сфере коммерческой банковской деятельности: монография. М.: Камерон, 2004.

188. Ярочкин В.И. Безопасность банковских систем / В.И. Ярочкин. М.: Ось-89,2004.

3. Научные статьи и публикации

189. Абрамов В.Ю. Банковские преступления / В.Ю. Абрамов, В.Д. Ларичев // Юридический бюллетень предпринимателя. 1998. - №3. - С. 129-137.

190. Афанасьев А.Ю. Проблемы предупреждения хищений денежных средств, совершаемых с использованием пластиковых карт и других средств электронного доступа // Российский следователь. М.: Юрист, 2003. - №4. - С. 31-35.

191. Баев О.Я. Следственные ситуации их тактическая и методическая сущность// Роль и значение деятельности Р. С. Белкина в становлении современной криминалистики: Материалы Международной научной конференции (к 80-летию со дня рождения Р.С. Белкина). - М., Изд-во Академии МВД России, 2002.-С.107-108.

192. Берназ В.Д. К вопросу о понятии обстановки совершения краж социалистического имущества на морском транспорте//Криминалистическая и судебная экспертиза. Киев, 1985, Вып. 3.

193. Бертовский Л.В. Общие положения тактики допроса///Тактика следственных действий (осмотр места происшествия и допрос): научно-методическое пособия/ под ред. Канд. юрид. наук О.И. Дворкина и доктора юрид. наук Л.В. Бертовского. М.,2011.

194. Бондарь М.Е. Особенности экспертного исследования подписей, выполненных путем перерисовки на просвет//Криминалистика и судебная экспертиза. Вып. 51. Киев. 2003.

195. Борзенков Г.Н. Преступления против собственности.// Человек и закон. - 1998.- № 7.

196. Буланова Л. Судебная экспертиза документов / Л. Буланова // Закон. -2003.-№3.

197. Буторин Л.А. Процессуальные гарантии прав личности и принуждение в стадии возбуждения уголовного дела//Сб.: Уголовно-процессуальное принуждение и ответственность, их место в решении задач предварительного расследования. Волгоград, 1987.

198. Вандер М. Цифровая фиксация аудио- и видеоинформации / М. Вандер, А. Холопов // Законность. 2003. - №8.

199. Гамза В.А. Методологические основы системной классификации банковских рисков / В.А. Гамза // Банковское дело. 2001. - №6.

200. Герасимов И.Ф. Принципы построения методики раскрытия преступлений.- В сб.: Вопросы криминалистической методологии, тактики, методики расследования (материалы научной конференции). М., 1973.

201. Герасимов И.Ф. Пути повышения эффективности методик раскрытия и расследования преступлений (к проблеме алгоритмизации деятельности следователя).- В сб.: Алгоритмы и организация решения следственных задач. Иркутск, 1983.

202. Гуняев В.А., Рохлин В.И. Криминалистическое значение признаков преступления и проблемы типизации расследования// Тезисы конференции «Укрепление законности в деятельности следователей в свете Конституции СССР». М., 1979.

203. Джафарли В.Ф. Совершенствование деятельности ОВД в борьбе с банковскими «электронными» хищениями / В.Ф. Джафарли // Российский следователь. М.: Юрист, 2003. - №7.

204. Долженко Н.И. Процессуальный порядок получения образцов для сравнительного исследования / Н. И. Долженко // Вестник криминалистики / отв. ред. А.Г. Филиппов. Вып. 3 (15). М.: Спарк, 2005.

205. Драпкин Л.Я. Понятия и классификация следственных ситуаций. -В сб.: Следственные ситуации и раскрытие преступлений. Свердловск, 1975.

206. Иванов Н. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Российская юстиция. -2002.-№3.

207. Зуйков Г.Г. Криминалистическое учение о способе совершения преступления//Соц. законность. 1971. №11.

208. Исаенко В. Проблема выполнения следственных действий до возбуждения уголовного дела (закон и реальность) / В. Исаенко // Уголовное право. 2003. - №3.

209. Ищенко Е.П. Использование технико-криминалистических средств и методов по делам о преступлениях в банковской сфере / Е.П. Ищенко,

A.В. Седых// Академический юридический журнал. Иркутск, 2003. - №2.

210. Карагодин В.Н. Основные направления криминалистических исследований в современных условиях / В.Н. Карагодин // Российский юридический журнал. 2000. - №2.

211. Карагодин В.Н. Перспективы расширения предмета криминалистической тактики / В.Н. Карагодин // Современное российское право: федеральное и региональное измерение. Барнаул : Изд-во Алтайского ун-та, 1998.

212. Карагодин В.Н. Расследование коррупционных преступлений//Криминалистика: учебник для бакалавров./под ред. Л.Я. Драпкина, М: изд-во Юрайт, 2013.

213. Карагодин В.Н. Основы общей методики расследования коррупционных преступлений//Правовые и криминалистические аспекты расследования некоторых видов коррупционных преступлений./под общ. ред.

B.Н. Карагодина, М., 2016.

214. Карагодин В.Н. Основные положения методики расследования хищений, совершенных с использованием своего служебного положения// Правовые и криминалистические аспекты расследования некоторых видов коррупционных преступлений/под общ. ред. В.Н. Карагодина, М., 2016.

215. Китаева, В. Судебно-психологическая экспертиза при отказе от прежних показаний / В. Китаева // Законность. 2000. - №10.

216. Клепицкий И.А. «Отмывание денег» в современном уголовном праве / И. А. Клепицкий // Государство и право. 2002. - №8.

217. Куликов В.И. Некоторые вопросы изучения обстановки совершения преступлений и первоначальный период расследования//Проблемы интенсификации деятельности по расследованию преступлений: межвузовский сборник научных трудов - Свердловск, 1987.

218. Лукашов А. Хищение денежных средств путем присвоения и вопросы соучастия в его совершении/А. Лукашов// Уголовное право. 2004.- №1.

219. Майлис Н.П. Введение в судебную экспертизу / Н.П. Майлис. М.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2004.

220. Масленникова Л.А. Проверочные действия в стадии возбуждения уголовного дела//Соц. Законность. 1989. №6.

221. Онучин А.П. Следственная ситуация и раскрытие преступлений, совершенных группой. - В сб.: Следственные ситуации и раскрытие преступлений. Свердловск, 1975.

222. Онучин А.П. Системно-структурный анализ места происшествия и обстановки преступления//в кн.: Теоретические проблемы криминалистической тактики. Свердловск, 1998 г.

223. Организованная преступная деятельность в финансовой, банковской и налоговой сферах экономической деятельности: «круглый стол» в УрГЮА 23 января 1998 г. Екатеринбург: Изд-во УрГЮА, 1998.

224. Подольский Н.А. Некоторые проблемы методики расследования экономических преступлений / Н.А. Подольский, Ю.В. Шляпников // Следователь. 2003. - №9.

225. Подшибякин А.С. Допрос как разновидность общения / А.С. Подшибякин // Актуальные проблемы криминалистики на современном этапе. -Краснодар, 2002.

226. Полищук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы / А.И. Полищук. М.: Финансы и статистика, 2005.

227. Посохина И.В. Типичные судебно-следственные ситуации по делам о взяточничестве / И.В. Посохина // Вестник криминалистики / отв. ред. А.Г. Филиппов. Вып. 3 (15). М.: Спарк, 2005.

228. Рогалев P.O. Проблемы ответственности за преступления в сфере банковской деятельности / P.O. Рогалев // Журнал российского права. М. : Норма, 2003. - № 10.

229. Светкенс А., Качинскенс А. О воспроизводимости признаков в подписях, выполненных с подражанием на глаз// Криминалистика и судебная экспертиза. Вып. 51. Киев. 2003.

230. Субачев С.Ю. Общие отличительные особенности преступлений, совершаемых в сфере банковского кредитования / С.Ю. Субачев // Банковское право. М.: Юрист, 1998. - №1.

231. Танасевич В.Г. Исследование документов//Руководство для следователей (издание второе, переработанное) ч.11 /Отв. Ред. Олейник П.А., Сорока О.В., М., 1982.

232. Тимофеев С.В. Преступления в банковской сфере / С.В. Тимофеев //Юриспруденция. М.: Изд-во РГТУ, 2002. - №2.

233. Тимченко В. Бухгалтерские документы и записи при становлении обстоятельств, подлежащих доказыванию по уголовному делу / В. Тимченко // Законность. 2000. - №10.

234. Тосунян Г.А. Злоупотребления в сфере банковского кредитования. Методика их предупреждения / Г.А. Тосунян, В. Д. Ларичев // Государство и право.-1998.-№10.

235. Трубачев А.Д. Следственные ситуации в раскрытии отдельных видов преступлений.- В сб.: Следственные ситуации и раскрытие преступлений. Свердловск, 1975.

236. Яни П. Уголовное преследование за посягательства на средства банков / П. Яни // Законность. 1996. - №5.

237. Яни П. Безналичные средства - предмет хищения? / П. Яни // Законность. - 2002. - №1.

4. Диссертации и авторефераты диссертаций

238. Александров И.В. Криминалистическая характеристика и особенности расследования мошеннических посягательств на личную собственность граждан. Канд. дисс., Свердловск, 1985. С. 79.

239. Анненкова Т.С. Обстановка совершения преступления и криминалистические методы ее исследования. Дисс. канд. юрид. наук. Саратов, 2007.

240. Антонов И.О. Расследование мошенничества. Автореф. дисс. канд. юрид. наук. Казань. 1999. С. 15.

241. Башмаков И. С. Особенности первоначального этапа расследования коррупционных преступлений, совершаемых представителями органов местной власти. Дисс. канд.юрид. наук. Екатеринбург, 2006.

242. Бекижев А.Р. Проблемы методики расследования преступлений, совершаемых в сфере банковского кредитования. Автореферат дисс. канд.юрид.наук. Краснодар. 2012.

243. Белов М.В. Основы расследования хищений, совершаемых работниками банков с использованием служебного положения: дисс. канд. юрид. наук / М.В. Белов. Саратов, 2000. - 213 с.

244. Бондарь А.В. Мошенничество как вид преступного посягательства против собственности и особенности его проявления в сфере банковской деятельности: Уголовно-правовой аспект: дисс. канд. юрид. наук / А.В. Бондарь. Красноярск, 2003. - 203 с.

245. Васильева Я.С. Уголовная ответственность за деяния, совершенные в сфере кредитных отношений: Автореферат дисс. канд. юрид. наук / Я.С. Васильева. Екатеринбург, 2000.

246. Гаенко В.И. Расследование хищений государственного и общественного имущества, совершаемого путем мошенничества. Автореф. канд. дисс. Харьков, 1983.

247. Галушкин В.И. Правовые и криминалистические аспекты использования ревизий и иных проверок при выявлении и расследовании преступлений в сфере экономической деятельности. Автореф. канд. дисс. Саратов. 2009.

248. Гамза В.А. Проблемы криминалистического обеспечения безопасности коммерческого банка: дисс.канд.юрид.наук / В.А. Гамза. М., 2002.

249. Герасимов И.Ф. Теоретические проблемы раскрытия преступлений: Дисс. д-ра юрид. наук. Свердловск, 1979.

250. Данилова Н.А. Методика расследования преступлений в сфере банковской деятельности: вопросы теории и практики. Дисс. докт.наук.Санкт-Петербург. 2006.

251. Дерябина-Чистякова Е.Н. Методика расследования мошенничества в сфере денежного обращения, кредита и банковской деятельности. Дисс. канд. юрид. наук. М. 2006.

252. Джакишев Е.Г. Проблемы совершенствования криминалистических приёмов и средств борьбы с хищениями и иными корыстными преступлениями в сфере экономики. Автореф. канд. дисс. Алматы. 1994.

253. Зайцев, А.В. Уголовная ответственность за преступления в финансово-кредитной сфере: дисс. канд. юрид. наук / А.В. Зайцев. М., 2002.

254. Карагодин В.Н. Основы криминалистического учения о противодействии предварительному расследованию. Дисс. докт.юрид.наук. Екатеринбург, 1992

255. Карепанов Н.В. Проблемы расследования хищений в период развития новых форм собственности и хозяйствования. Дисс. канд. юрид. наук. Екатеринбург. 1994.

256. Костомаров К.В. Первоначальный этап расследования преступлений, связанных с незаконным доступом к компьютерной информации банков. Дисс. канд.юрид.наук. Екатеринбург. 2012.

257. Кузнецов Н.П. Доказывание в стадии возбуждения уголовного дела. Дисс.-канд. Юрид. Наук. Воронеж. 1980.

258. Луценко О.А. Расследование хищений в сфере банковской деятельности: дисс. канд. юрид. наук / О.А. Луценко. Краснодар, 1998.

259. Мазунин Я.М. Проблемы теории и практики криминалистической методики расследования преступлений, совершаемых организованными преступными сообществами (преступными организациями). Дисс. докт. юрид. наук. Барнаул. 2005.

260. Меликян М.Н. Процессуальные и криминалистические аспекты предварительной проверки заявлений и сообщений о преступлениях. Дисс. канд.юрид. наук. Краснодар, 1998.

261. Миненко А.И. Проблемные вопросы расследования преступлений, совершаемых организованными преступными группами в банковской сфере : дисс. канд. юрид. наук / А.И. Миненко. Краснодар, 2001.

262. Неймарк М.А. Проблемы теории и практики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования. Автореф. канд. дисс. Барнаул. 2006.

263. Никулыпина О.Г. Исследование банковских документов в уголовном судопроизводстве: дисс.канд.юрид.наук/ О.Г. Никулыпина. М., 2003.

264. Отряхин В.И. Методика расследования хищений в сфере банковской деятельности: дисс. канд. юрид. наук / В.И. Отряхин. М., 2001.

265. Петрухина О.А. Методика расследования незаконного получения кредита. Автореф. канд. дисс. Москва. 2006.

266. Рогожкин А.Н. Предварительное расследование и судебное рассмотрение дел о преступлениях в сфере банковской деятельности: Автореф. дисс. канд. юрид. наук / А.Н. Рогожкин. Челябинск, 2003.

267. Сердюк П.Л. Мошенничество в сфере банковского кредитования: уголовно-правовое и криминологическое исследование. Дисс. канд.юрид.наук. Уфа. 2008.

268. Соловьев А.Б. Проблемы эффективности следственных действий. Дисс. докт. юрид. наук. М. 1984.

269. Ценова Т.Л. Проблемы методики расследования коммерческого мошенничества: дисс. канд. юрид. наук / Т.Л. Ценова. Краснодар, 2003.

270. Щербаков А.В. Уголовно-правовые проблемы борьбы с преступлениями в банковской сфере: дисс. канд. юрид. наук / А.В. Щербаков. Владивосток, 2003.

271. Яковлев А.Н. Теоретические и методические основы экспертного исследования документов на машинных магнитных носителях информации: Автореф. дисс. канд. юрид. наук / А.Н. Яковлев. Саратов, 2000.