Модель перспективного развития субъекта инновационной инфраструктуры тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Шевченко, Станислав Васильевич

• Шевченко, Станислав Васильевич
• кандидат экономических наук
• 2010

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Шевченко, Станислав Васильевич

Введение.

1. РОЛЬ, И ЗНАЧЕНИЕ ИНВЕСТИЦИОННОЙ СОСТАВЛЯЮЩЕЙ; ИННОВАЦИОННОЙ ИНФРАСТРУКТУРЫ В РАЗВИТИИ экономики.л:.;.

1.1. Лизинговая компания: как субъект инновационной инфраструктуры.:.

1:2. Роль лизинга в инновационном процессе

1.3; Особенности инновационной.деятельности в лизинговой сфере.

2. КОМПЛЕКС ЛИЗИНГОВОЙ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.

2.1. Лизинг патентов как форма (со)финансирования венчурных проектов.

2.2. Лизинг персонала в комплексном обслуживании инновационного проекта.;.

2.3. Сочетание лизинга и толлинга в целях ресурсного обеспечения инновационной^ деятельности.:.:.

3. НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАЗВИТИЯ' ШЗИШОВОИКОМПАНИШ.;.^ .:.

3.1. Модель перспективного развития лизинговой компании.

3:2. Диверсификация: деятельности - лизингодателя и аутсорсинг продаж как механизмы обеспечения устойчивости инновационного развития.

3.3. Оценка- перспектив инновационного развития лизинговой^ компании в меняющихся макроэкономических условиях.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Модель перспективного развития субъекта инновационной инфраструктуры»

Актуальность темы исследования. Для преодоления последствий финансового кризиса, возобновления экономического роста, решения важнейших задач модернизации российская экономика остро нуждается в инвестициях, обновлении изношенных основных фондов, создании инновационных производств, технологий, продуктов. На заседании Правительственной комиссии по высоким технологиям и инновациям 3 марта 2010 г. Председатель Правительства Российской Федерации В.В. Путин отметил, что «государство заявило о своём принципиальном выборе в пользу устойчивого развития на основе инноваций и современных технологических решений» [1]. В настоящее время инновационная активность ряда ключевых секторов российской экономики находится на недопустимо низком уровне, что актуализирует необходимость поиска новых технических решений, продуктов, услуг.

Интенсификация инновационного развития существенно зависит от инфраструктурного обеспечения. Эффективно действующая инфраструктура инновационной сферы — важнейший фактор, обеспечивающий адаптацию экономики к ассимиляции прогрессивных технологий и их продуцированию, основанную на многообразном, комплексном и долговременном взаимодействии инновационной сферы с рынком. Указанную инфраструктуру образуют различные субъекты, относящиеся к различным подсистемам (научная, производственно-технологическая, финансовая, информационная, консалтинговая, маркетинговая, транспортная, сбытовая) и призванные обеспечить реализацию условий воспроизводства инновационной деятельности. Из их многообразия, на наш взгляд, особо следует выделить субъекты, относящиеся к инвестиционной составляющей финансовой подсистемы инфраструктуры, а именно к сфере лизингового инвестирования. Это обусловливается рядом факторов.

В современных условиях лизинг играет важнейшую роль в обеспечении инновационного развития предприятий. Хотя в настоящее время, как в зарубежной; так и в отечественной практике лизинг в основном перестал быть, новым инструментом, однако, в случаях, когда лизинг как способ инвестирования-обеспечивает инновационную деятельность, он приобретает новый экономический смысл - становится субъектом инновационной инфраструктуры.

Лизинг - уникальный механизм инвестирования, который способствует повышению* конкурентоспособности промышленности, напрямую стимулирует процесс инновационных преобразований экономики. Для лизингополучателей лизинг выступает фактором инновационной активности, средством мобилизации производства и механизмом; позволяющим оптимизировать налогообложение на предприятии.

Вместе с тем; в указанной сфере сохраняется ряд нерешенных проблем: Уровень развития отечественного рынка; лизинговых услуг по-прежнему отстает от уровня развитых стран, потенциал лизинга не в полной мере используется- предприятиями, призванными обеспечивать инновационное развитие экономики. Причиной этого, наряду с другими, является4 недостаточная*! эффективность и" качество инновационного менеджмента в лизинговых компаниях (ЛК). Требуют научной проработки особенности организации инновационной деятельности субъектов инвестиционной, составляющей инновационной* инфраструктуры (ЛК), проблемы формирования эффективных моделей их перспективного развития. Современный этап хозяйствования, характеризующийся^ посткризисной стабилизацией и требованиями модернизации экономики, определяется необходимостью как активизации участия ЛК в инновационных проектах лизингополучателей, так и необходимостью инновационного развития самого лизингового процесса. Все это определяет актуальность и практическую значимость темы исследования.

Степень разработанности проблемы.

В числе ведущих ученых, исследовавших и развивших теорию, методологию и практику инновационного развития, формирования инновационной инфраструктуры, необходимо в первую очередь назвать таких, как Л.И. Абалкин, В.Р. Атоян, С.Ю. Глазьев, В.И. Гурман, A.A. Дагаев,

B.Т. Денисов, Г.И. Жиц, Н.В. Казакова, А. Клайнкнехт, В.А. Колоколов,

C. Кузнец, Б.Н. Кузык, Б. Лундвалл, Д.С. Львов, В:И. Маевский, В:Л. Макаров, К. Найт, Р. Нельсон,, Г. Менш, В.Г. Медынский, А.П. Плотников, A.A. Трифилова, В!Ю. Тюрина, Н.П. Федоренко, К. Фримен, С.Ю. Шевченко, Й. Шумпетер и др.

Среди работ, посвященных моделированию инновационных процессов, следует выделить труды таких отечественных и зарубежных исследователей, как К.А. Багриновский, М.А. Бендиков, A.A. Иващенко, A.A. Колобов, Г.Б. Клейнер, В.В. Кузнецов, Д.А. Новиков; И>.Н. Омельченко, О.Л. Перерва, К.К. Сио, Р. Уоссермен, А. Фасфельд, Дж. Форрестер, Д.С. Чернавский,

A.B. Щербаков.

Указанные работы раскрывают сущностные черты инноваций, их видов, инновационного процесса, инновационного развития, инновационной инфраструктуры, определяют подходы к моделированию инновационных процессов и составляют, таким образом, теоретико-методологическую» основу исследования:

К настоящему времени сформирована определенная научно-теоретическая база по исследованию инноваций в инвестиционной и лизинговой^сферах: работы П.А. Андреева, М.Н. Агафоновой, Л.Е. Басовского,

B.Н.Борисова, А. Ванина, Н. Воеводской, В.Д. Газмана, В.А. Горемыкина, В.Т. Денисова, А. Егоровой, Н.Б. Ермасовой, В. Иванова; А. Иньшиной, М.В. Карп, В.Н. Крючкова, Ю. Масленченкова, Г. Морозовой, Н. Морозовой, А. Муравьевой, Н. Никольского, А.Н. Плотникова, О. Рудаковой, В. Угрыной, И. Хоминич, М.Эскиндарова, В. Юровицкого, И. Ярыгиной, М. Ярынич и др.

При всех несомненных достоинствах в трудах этих авторов недостаточно полно учтены особенности инновационной деятельности в инвестиционной составляющей инновационной структуры вообще и лизинговой сфере, как форме координации инвестиционной деятельности, в частности. 6

По мнению автора, в условиях преодоления: последствий-экономического кризиса требуется новая« модель перспективного развития; лизинговых компаний- как» субъектов; инновационной инфраструктуры,., учитывающая; гармоничность .традиционных и новых форм лизингового: бизнеса;; соответствие; состава; ш последовательности подготовки и проведения: лизинговых операций;'новым* правилам и утвердившимся; традициям,: делового- оборота; мотивацию* сторон в • достижении баланса интересов участников лизинговых сделок (лизингополучателей;, поставщиков; лизингодателей, банков и инвесторов; страховых компаний); новые: риски и способы* их минимизации, адекватно; изменившимся". условиям5 инвестиционной: деятельности. Перечисленные требования; значительно расширяют сферу взаимодействия Л К, требуют выполнения, ранее не свойственных ей функций т пр!I нятия дополнительных рисков; Модель ЛК принципиально усложняется;, обновляется состав ее блоков: Требует пересмотра, т критерий; эффективности деятельности ЛК по этой модели. ;''•'.'.•■' '.,.■•'• •

Цель"*. ит задачи^ исследования;. Цель диссертационного?-исследования? состоит в развитии теоретических и методических основ построения модели перспективного? развития? . субъекта . инновационной^'; инфраструктуры (лизинговоШкомпании): ' - ' '

Поставленная- цель предопределила; необходимость решения следующих задач:

- выявить и-охарактеризовать особенности^ инновационной«деятельности: субъектов инвестиционной; составляющей инновационной инфраструктуры' (ЛК); .

- дать, определение комплекса лизинговой инновационной деятельности (КЛИД); -разработать продуктовые1 лизинговые, инновации; позволяющие: снизить риски лизингодателя, обеспечить инвестиционную привлекательность венчурных проектов, повысить; эффективность инвестиций и инновационную активность арендатора, расширить ресурсное обеспечение инвестиционного процесса;

- разработать модель перспективного развития* субъекта инновационной' инфраструктуры (Ж), формализующую условия, КЛИД и формы участия в инновационной деятельности арендатора;

- разработать организационно-управленческие лизинговые инновации в виде* механизма диверсификации предпринимательской деятельности ЛК как, способа* предотвращения ущерба- ЛК, а также метода оценки эффективности аутсорсинга'продаж изъятого имущества;

- предложить методику экономической оценки эффективности развития субъекта инновационной инфраструктуры (ЛК) по инновационной модели.

Объектом,* диссертационного» исследованиям является совокупность инноваций, создаваемая субъектом инновационной инфраструктуры (ЛК) в процессе осуществления инновационной деятельности.

В5 качестве предмета исследования выступают управленческие и экономические отношения, возникающие- в процессе моделирования перспективного развития субъекта инновационной-инфраструктуры (ЛК).

Научная» новизна диссертационного исследования. заключается» в следующем:

1. Дана характеристика особенности инновационной деятельности субъектов инвестиционной составляющей инновационной" инфраструктуры (лизинговых компаний), на основе чего уточнено- определение понятия, «управление, инновационной деятельностью субъекта инвестиционной составляющей инновационной инфраструктуры (лизинговой" компании)», включающее как содействие выполнению инновационных проектов лизингополучателей, так и разработку и согласованное освоение новшеств в деятельности ЛК, что открывает возможность координации данных направлений; предложена авторская совокупность классификационных признаков лизинговых инноваций, включающая, качественные показатели, отражающие сущность оказываемых услуг: стадия инвестиционного процесса, которой содействуют услуги, глубина лизинговых услуг, комплексность состава, вовлеченность клиента в формирование состава услуги, позволяющая систематизировать предложенные инновации.

2. Дано авторское определение комплекса лизинговой инновационной деятельности (КЛИД) по обеспечению лизингополучателя! необходимым' имуществом, технологической^ документацией, персоналом, приростом оборотных средств ^ и дополнительными услугами, расширяющее существующие представления об инновационной деятельности субъекта инвестиционной составляющей инновационной инфраструктуры, и объединяющее внутренние и внешние инновации- инвестора в единый комплекс, направленный на развитие партнера - лизингополучателя.

3. Предложены» КЛИД в виде продуктовых лизинговых инноваций, обеспечивающих расширенное ресурсное4 обеспечение инновационного* проекта, а именно: новая форма взаимодействия' классического лизинга и лизинга патента на технологию использования арендованного оборудования; позволяющая снизить риски> ЛК и обеспечить инвестиционную привлекательность венчурных проектов^ для арендатора и ЛК; сочетание классического лизинга и- лизинга персонала, снижающее* риски ЛК, повышающее эффективность инвестиций'- и инновационную активность арендатора; взаимодействие лизинга и толлинга, дающее возможность ресурсного- обеспечения инновационного процесса лизингополучателя оборотными и основными средствами.

4. Предложена авторская модель перспективного развития субъекта инновационной инфраструктуры (ЛК), отражающая состав, динамику услуг, связь исходных ресурсных и целевых показателей деятельности ЛК во взаимодействии с другими участниками инновационного проекта, позволяющая учесть гармоничность традиционных и новых форм лизингового бизнеса; соответствие состава и последовательности подготовки и проведения лизинговых операций новым правилам и утвердившимся-традициям делового оборота.

5. Разработаны организационно-управленческие инновации в сфере лизинговой деятельности: механизм диверсификации деятельности лизингодателя путем создания дочерней компании, позволяющий минимизировать потери участников лизингового договора при изъятии-лизингового имущества; метод« оценки эффективности аутсорсинга продаж изъятого* лизингового имущества в сравнении с другими вариантами^ реализации, дающий возможность минимизации потерь.

6. Предложены* критерий добавленной стоимости ЛК и авторская» методика оценки эффективности ее инновационной деятельности' по указанному критерию, учитывающая, в отличие от существующих методик, экономическую конъюнктуру, а также прямо отражающая соотношение доходности капитала фирмы-и стоимости инвестиций на финансовом рынке.

Положения, выносимые на защиту:

1. Совокупность классификационных признаков лизинговых инноваций.

2. Авторское определение комплекса лизинговой^ инновационной деятельности (КЛИД).

3. КЛИД в »виде продуктовых лизинговых инноваций, обеспечивающих расширенное ресурсное обеспечение инновационного-проекта.

4. Модель перспективного- развития субъекта инновационной -инфраструктуры (ЛК).

5. Механизм диверсификации деятельности лизингодателя путем создания дочернейкомпании.

6. Авторская методика оценки эффективности инновационной деятельности ЛК.

Теоретическую и методологическую основу исследования составляют теоретические и методологические положения, изложенные в работах отечественных и зарубежных авторов по теории инноваций и инновационного развития, инвестиционному и инновационному менеджменту, федеральные и региональные законодательные и нормативно-правовые документы, регулирующие инвестиционную и лизинговую деятельность. В работе применялись методы научной абстракции, финансового, инвестиционного и инновационного анализа, а также синтез различных направлений исследования инноваций, в том числе процессный и системный подходы, экономико-математическое моделирование.

На различных этапах, в зависимости от характера решаемых задач, использовался широкий спектр прикладных методов исследования: сравнительный анализ, методы статистического анализа, системный, подход и анализ, проектный анализ,

Информационной- базой исследования послужили данные государственной статистики, материалы, опубликованные в монографиях, периодической печати, конъюнктурные обзоры и рейтинги в справочно-информационных системах и- на сайтах сети Интернет, материалы, содержащиеся в трудах отечественных и зарубежных учёных, а также фактические данные учета и отчетности ООО «ЛИЗИНГ-ИНВЕСТ», 000 «ЭВ-Лизинг», ООО «ГудМоторс», ООО «ТрансЛидер».

Практическая значимость исследования» заключается в разработке модели перспективного развития ЛК, расширения4 сфер деятельности компании, создания* инновационных форм, методов оказания услуг и ведения бизнеса. Данная обобщающая модель позволила- сформировать, оценить, эффективность и внедрить предложенные К ЛИД в-деятельность ЛК.

В! диссертационной- работе сформулированы научные положения и рекомендации по повышению эффективности инновационного развития в лизинговой сфере.

Разработанные критерии и методы оценки эффективности вариантов развития ЛК использованы соискателем в процессе преподавания курса «Экономическая оценка инвестиций» для студентов СГТУ.

Апробация результатов исследования. Содержание и результаты диссертации докладывались и обсуждались на: Всероссийской научной конференции «Цивилизационный кризис и национальная безопасность России», Саратов, СГТУ, июнь 2007; 5-й Международной конференции

Глобеликс-Россия-2007», Саратов, СГТУ, сентябрь 2007; III Международной конференции «Лизинг для бизнеса. Диалог о преимуществах сотрудничества», Санкт-Петербург, май 2008; Международной научно-технической конференции «Совершенствование техники, технологий и управления в машиностроении», Саратов, СГТУ, октябрь 2009; Всероссийской научной конференции «Инновационное общество - новая историческая эпоха цивилизационного развития», Саратов, СГТУ, февраль 2010.

Сформулированные в работе рекомендации по совершенствованию инновационной деятельности и формированию модели перспективного развития внедрены в практическую деятельность следующих компаний: ООО «ЛИЗИНГ-ИНВЕСТ», ООО «ЭВ-Лизинг», ООО «ГудМоторс», ООО «ТрансЛидер».

Публикации результатов исследования. По теме диссертации опубликовано 10 статей, объёмом более 3,8 п.л., из них 7 статей - в изданиях, включенных в список ВАК.

Структура и объем работы. Диссертационное исследование состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, содержащего 179 наименований. Работа содержит 163 страницы текста, 10 таблиц, 15 рисунков.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Шевченко, Станислав Васильевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По результатам проведенного исследования можно сформулировать следующие основные выводы и предложения автора.

Необходимость перехода России на инновационный' путы развития« обусловливает потребность решения задач формирования эффективной рыночной инфраструктуры, адекватной новому хозяйственному механизму. Поэтому одним из приоритетнейших направлений создания инновационной-экономики является формирование полноценной инфраструктуры инновационной-деятельности (ИИД). В диссертации показано, что особую роль в составе указанной инфраструктуры играет ее инвестиционная составляющая (ИСИИ). Это обусловлено тем, что инновационное развитие экономики во многом^ зависит от объемов и эффективности инвестиций. В свою очередь, в ИСИИ одну из ключевых позиций занимает лизинг. Доказано, что в-условиях нехватки собственных финансовых ресурсов на модернизацию производственных процессов лизинг является прогрессивным механизмом инвестирования, обновления основных фондов, 1 технического^ и технологического переоснащения предприятий, поэтому лизинговая компания. (ЛК) является одним из важнейших субъектов, лизинговой инфраструктуры.

На основе проведенного в работе исследования» роли лизинга В1 инновационном процессе и особенностей инновационной деятельности в лизинговой сфере выработано новое представление о специфике управления' такой деятельностью в лизинговых компаниях, заключающееся в том, что оно (управление) должно обеспечивать комплексное содействие созданию, освоению, распространению и использованию инноваций как у лизингополучателей, так и в собственной деятельности ЛК. Таким образом, лизинговая компания как субъект инновационной инфраструктуры играет координирующую роль в сотрудничестве участников инвестиционного процесса.

В процессе исследования были изучены различные подходы к классификации инноваций, и на их основе предложена собственная классификация, выстроенная, с позиций управления инновационным развитием лизинговой компании. В' данной классификации выделены» 11 ключевых признаков, 4 из которых, обусловленные новой миссией и функцией ЛК как координатора инновационной деятельности, способного предоставлять дополнительные услуги для успешной реализации инновационного проекта лизингополучателя, предложены автором, а именно: стадия инвестиционного процесса, которой содействуют услуги; глубина лизинговых услуг; комплексность состава услуг; вовлеченность клиента в. формирование состава услуги.

На основании показанной в диссертации новой роли ЛК как субъекта инновационной инфраструктуры вводится концептуальное понятие комплекса лизинговой инновационной деятельности^ (КЛИД), представляющего совокупность форм финансовой-аренды и сопряженных с ними дополнительных услуг, которая^ обеспечивает эффективную реализацию инновационного проекта лизингополучателя с минимальным риском для партнеров лизинговой сделки. Определено, что^ целью формирования* КЛИД является не только повышение уровня доходности ЛК, но и улучшение финансовых показателей лизингополучателя, его платежеспособности.

Для моделирования КЛИД в диссертационной работе рассмотрены конкретное содержание и назначение предлагаемых инноваций в работе ЛК. Описан механизм разработки, коммерциализации новшеств, рассмотрены способы привлечения ресурсов для разработки, формы внедрения инноваций.

Также автором разработаны требования к КЛИД при согласовании взаимодействия партнеров инновационного проекта, заключающиеся в ориентации 'на инновационное развитие лизинга для всестороннего содействия эффективной • реализации инвестиционного (инновационного) проекта лизингополучателя и повышения капитализации ЛК.

Определение требований к составу и алгоритму формирования КЛИД позволило предложить решение проблемы комплексного ресурсного обеспечения инновационного' проекта через расширение услуг, предоставляемых лизингодателем, посредством внедрения КЛИД в деятельность лизинговой компании в виде следующих продуктовых инноваций:

-сочетание классического лизинга и лизинга патента на технологию использования; арендованного оборудования, позволяющее снизить риски и обеспечить инвестиционную привлекательность венчурных проектов для арендатора и ЛК; г

- взаимодействие классического лизинга и лизинга персонала, снижающее риски ЛК, повышающее эффективность инвестиций и инновационную • активность арендатора;

- взаимодействие лизинга и толлинга, дающее возможность ресурсного» обеспечения инвестиционного8 процесса лизингополучателя оборотными- и основными средствами.

В1 диссертации установлено, что инновационная деятельность ЛК имманентна' изменяющимся* макроэкономическим условиям и новым рискам предпринимательской' деятельности конкретных лизингополучателей, что требует выработки инновационного подхода и схемы разработки, отбора, внедрения новых комплексов» лизинговой деятельности, предложенных- в диссертации.

Автором, с целью повышения эффективности развития ЛК, разработан ряд организационно-управленческих инноваций в виде схемы диверсификации предпринимательской деятельности лизингодателя, позволяющей минимизировать потери при изъятии лизингового имущества через создание дочерней специализированной компании, часть из которых внедрена в практическую деятельность лизинговых компаний.

В диссертационной работе также предложена методика оценки эффективности аутсорсинга продаж лизингового имущества, которая дала возможность определить наиболее эффективный способ реализации изъятого имущества — реализация с помощью партнера, специализированной торговой организации; Кроме того, данная методика позволила выявить зависимость между объемами реализуемого? имущества и эффективным способом его реализации.

Проведенные исследования показали необходимость разработки модели перспективного развития лизинговой компании. (МИР ЛК),: отражающей состав; динамику услуг, связь исходных, ресурсных и целевых , показателей; деятельности ЛК, разнообразные формы кооперации со сторонними-организациями, потенциально повышающие экономическую эффективность деятельности ЛК! и. эмерджентную составляющую; в составе: полученного эффекта, что и было сделано в. диссертации. При этом показано' соответствие предложенной модели тенденциям: развития лизинга в России: МИР ЛК представлена как в виде математической : модели; позволяющей описать: экономические процессы внутри: ЛК в виде вектор-функций притоков и, оттоков, а также корректирующего вектора, описывающего: инновационную' составляющую деятельности, так и в виде блок-схемы. Данная: модель-позволяет не только описать деятельность ЛК, но и смоделировать внедрение КЛДД до его реального внедрения: Таким образом, можно констатировать, что МИР ЛК является эффективным инструментом инновационного менеджмента. На основании, предложенной модели; и принципов, описанных в диссертации, может проводиться целенаправленное развитие ЛК.

В работе показано,, что инновационная деятельность в: сфере лизинга требует новых критериев оценки. Одним из таких критериев является показатель капитализации, отражающий признание важности для собственников ЛК уровня своего благосостояния, измерять которое надо не только количеством ресурсов производства,, но и извлекаемыми доходами.

В? соответствии с; таким вводом предложены критерий: добавленной стоимости ЛК и методика оценки эффективности предлагаемых инноваций по этому критерию. Преимущество данного критерия над показателями чистой прибыли, доходности активов, доходности (рентабельности) инвестиций и денежным потоком, состоящее в том, что он учитывает экономическую конъюнктуру, прямо отражает соотношение доходности капитала фирмы и стоимости инвестиций на финансовом рынке.

Таким образом, совокупность результатов, полученных в ходе диссертационного исследования, позволяет характеризовать специфику инновационной деятельности в лизинговой сфере, оценивать ее эффективность по новому критерию, а также определять пути перспективного развития лизинговых компаний на основе формализованного подхода.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Шевченко, Станислав Васильевич, 2010 год

1. Путин В. В. Рабочий« день 3 марта 2010 г./ В.В.Путин// Официальный сайт Правительства Российской Федерации. Режим доступа: http://premier.gov.ru/points/70/.

2. Грачев И. Д. Проект Федерального закона «О государственной инновационной политике» / И. Д. Грачев // Режим доступа: http://wvm.duma.spravedlivo.ru/innovacionnoerazvit/sectioni43/.

3. ДежинаИ. Г. Механизмы стимулирования коммерциализации исследований и разработок / И. Г. Дежина, Б. Г. Салтыков. М.: ИЭПП, 2004.

4. Медынский В. Г. Инновационный менеджмент/ В. Г. Медынский: М.: ИНФРА-М, 2008. 304 с.

5. Российский* статистический ежегодник 2009. Федеральная^ служба государственной статистики. Режим. доступа: http://www.gks.ri^gd/regl/b0913/IssWWW.exe/Stg/html5/ 2 l-20.htm.

6. Невостребованность науки угроза безопасности страны. Несколько замечаний! к вопросу о, выборе национальных приоритетов // Независимая газета. Режим доступа: http://www.ng.ru/ideas/2010-02-08/9science.htmr.

7. Степень износа основных фондов за 2009* г. выросла с 45,3 до 48,8% // Экономика и жизнь. Режим доступа: http://www.eg-online.ru/news/101498/.

8. Официальный сайт консалтинговой компании «Биммакон». Режим доступа: www.bimmacon.ru.

9. Рейтинговое агентство «Эксперт». Режим доступа: http ://www.raexpert.ru/.

10. Агентство экономической информации «Прайм-Тасс». Режим доступа: http://www.prime-tass.ru/news/0/{7D262C0C-B7E4-42F9-BC2E-55CF4E4AF6E6} .uif.

11. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1, ст. 5.

12. Большой юридический словарь/ под ред. А.Я.Сухарева, В. Е. Крутских. М., 20021

13. Заславская О. Рынок финансовой ответственности, вырос за год вдвое / О. Заславская // Известия. 2004. 23 марта. С. 6.

14. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) — от 05.08.2000 № 117 ФЗ.

15. Постановление правительства от 01.01.2002 г. О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы.

16. Аганбегян А. Кризис: беда и шанс для России/ А. Аганбегян. М.:

17. ACT; Астрель, 2009. 271 с.

18. Как обеспечить рост. Режим доступа: http://www.olbuss.ru/pdf/ Innov01.pdf.

19. Каширин А. Венчурное финансирование в России / А. Каширин. М.: Вершина, 2007. 139 с. ,

20. Шевченко С. В. Повышение эффективности деятельности лизинговой компании на основе управления структурой лизингового портфеля / С. В. Шевченко, М. М. Шевченко // Проблемы современной экономики. 2009. № 4.

21. Гражданский кодекс российской федерации (ГК РФ). Часть 4 от 18.12.2006 № 230-Ф3 (принят ГД ФС РФ 24.11.2006).

22. РужьеваМ. В. Лизинг персонала в рамках закона / М. В. Ружьева. Режим-доступа: http://www.uvolneniy.net/articles/800-lizing-personala-v-ramkax-zakona.html.

23. Пашутин С. Оптимизация административных расходов коммерческой структуры / С. Пашутин // Управление персоналом. 2006. № 9. G. 43-48.

24. Чугунова А. Прибыльная мелочность, или как сэкономить, на' персонале / А. Чугунова. Режим доступа: http://info.tatcenter.ru/31755-.htm.

25. Холдинг АНКОР возобновляет оказание услуги «аутплейсмент». http://www.atrex.ru/press/p5135 .html.

26. Бухгалтерский учет, налоги, хозяйственное право: словарь. Материалы. предоставлены проектом СБИ http ://slovari .yandex.ru/dict/accounting.

27. Гражданский'кодекс РФ (ГК РФ) от 26.01.1996 № 14-ФЗ. Часть 2. Ст. 714'.

28. Киркоров-А. Оценка реального дохода и стоимости лизинговой-компании / А. Киркоров // Лизинг-Ревю. № 4. 24.10.2005.

29. Рынок лизинга- в первые три квартала 2009 года// Эксперт РА. Режим доступа: http://www.raexpert.ru/researches/leasing/leasing2009~ III/partl/.

30. РомановскшъР: Рынок на пороге слияния, и поглощения / Р; Романовский, П! Самиев // Экспертиза рынка лизинга: энциклопедия. Вып. 2. М.: ЭкспертРА, 2008: С. 93.

31. Мэнью Н: Г. Принципы«экономики / Н. Г. Мэнью. СПб., 1999. С. 55.33. http://slovari.yandex.ru/dict/economic/article.

32. Грязнова А. Г. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / А. Г. Грязнова: М.: Финансы и статистика, 2004. С. 30.

33. РутгейзерВ.М. Оценка стоимости бизнеса/ В.М.Рутгейзер. М.: Маросейка, 2007.

34. Чирикова Е. В. Как оценить бизнес по аналогии / Е. В. Чирикова. М.: Альпина Бизнес Букс, 2005.

35. Лытнев О. Курс лекций «Основы финансового менеджмента» / О. Лытнев. Режим доступа: http://www.cfin.ru/finanalysis/lytnev/5-6.shtml.

36. Щербакова О. Методы оценки и управления стоимостью компании, основанные на концепции экономической добавленной стоимости / О. Щербакова // Финансовый менеджмент. 2003. №3.

37. Stewart G. В. The guest of value / G. В. Stewart. N.-Y., 1991. 781 p.

38. Агафонова M. H. Аренда, лизинг, безвозмездное пользование (правовые основы, бух. учет, налогообложение) / М.Н.Агафонова. М.: ЗАО Юстинформ, 2006. 60 с.

39. КаленджяИ'С. О. Аутсорсинг и делегирование полномочий в деятельности компаний / С. О. Календжян.

40. Положение ЦБ РФ № 254-П от 26.03.2004 «О порядке формирования кредитными* организациями резервов на возможные потери по ссудам, по* ссудной и приравненной к ней задолженности».

41. Федеральный закон от 29.10.98. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)». Статья 4.

42. Шевченко С. В. Лизинг персонала в комплексном обслуживании инвестиционного; проекта/ С.В.Шевченко,// Вестник Саратовского-государственного, технического университета. 2010. №-2 (45). Вып. 1. С. 265-272.

43. Шевченко С. В: Сочетание толлинга и< лизинга* как механизм снижения- рисков и комплексного обеспечения инновационного проекта/ С. В. Шевченко // Лизинг. 2010. № 10. С. 6-7.

44. Шевченко С. В. Диверсификация как механизм снижения« потерь в, лизинге / С. В. Шевченко // Экономические науки. 2009. № 61. С. 127-132.

45. Объем рынка лизинга в 2007 году — фактические данные «Рынок лизинга в 1 полугодии 2010 года» Источник: Эксперт РА. Режим доступа: http://www.raexpert.ru/researches/leasing/leasing2010-1/partl/.

46. Рынок лизинга в 1 полугодии 2010 года» Источник: Эксперт" РА. Режим доступа: http://www.raexpert.ru/researches/leasing/leasing2010-I/partl/; показатели объема лизинга за период 2011.

47. Значения ставок LIBOR. Режим доступа: http://www.pmfd.ru/libor.

48. Ориентир доходности российского фондового рынка. Viktor Ruban. Режим доступа: http://www.biztimes.ru/print.php?artid=1711.

49. Официальный сайт ЦБ РФ. Режим доступа: http://www.cbr.ru/.

50. Годовые w квартальные данные о ВВП. Официальный' сайт Федеральной службы государственной статистики. Режим доступа: http://www.gks.rU/fi:eedoc/newsite/vvp/tabl.xls.

51. Сценарии развития рынка лизинга до 2020 года (2008). Источник: Эксперт РА. Режим доступа: http://www.raexpert.ru/strategy/ conception/part5/scenario/.

52. Рынок лизинга в 1 полугодии 2010 года. Источник: Эксперт РА. Режим доступа: http://www.raexpert.ru/researches/leasing/leasing2010-I/partl/.

53. Абидин В. И. Привлечение денежных средств от лизингополучателей лизинговой компанией / В. И. Абидин // Консультант. 2004. № 6. С. 67-68.

54. Агафонова M. Н. Аренда, лизинг, безвозмездное пользование (правовые основы, бух. учет, нологообложение) / М. Н.Агафонова. М.: ЗАО Юстинформ, 2006. 60 с.150 . •

55. Анискин Ю: П. Управление инвестициями: учеб: пособие по специальности «Менеджмент организаций» / Ю. П. Анискин. М.: Омега-Л; 2006. 192 с.

56. Анфилатова В. , Персонал напрокат/ В. Анфилатова// Бизнес-журнал; Екатеринбург, маш2008; :€. Д'4:-19;. : ; ^

57. Арустамов Э. А. Организация» предпринимательской* деятельности: учеб: пособие / Эг,А.,Арустамов. Mi: ШЖ «ДащковжК»^ 20071 376 с.

58. БаландинВ; С. Оценка эффективности инвестиционных проектов в современной« экономике: (теория» m методология) / В! Cl Баландин;: Д. В; Гольдштейн. Саратов: СГТУ, 2003. 196 с.

59. Басовский Л. Е. Экономическая оценка инвестиций: учеб. пособие/ Л.Е; Басовский, Е.Н. Басовская. М.: ИНФРА-М, 2007. 247 с.

60. Батрутдинов А. С. Лизинг как способ финансово-кредитного обеспечения инновационной деятельности строительного- предприятия/ А. С.Батрутдинов, И. В: Федосеев // Проблемы современной-экономики. 2006. № 3-4; С. 237-240.

61. Белоусова О. Влияние правил недостаточной капитализации на-возможность эффективного с налоговой ; точки зрения привлечения заимствований / О; Белоусова // Лизинг ревю. 2009. № Г. С. 26-28.

62. Беляева И. В. Лизинг: выбор эффективного источника финансирования инновационных проектов предприятием (фирмой) в условиях нестабильной экономики/ И. В1 Беляева// Вестник Тамбовского университета. Серия: Гуманитарные науки. 2009. № 10: С. 67-72.

63. Бертонеш М. Управление денежными потоками: анализ финансовой отчетности / М. Бертонеш, Р. Найт. СПб., 2004.

64. БочеверовА. В: Лизинг как эффективный инновационный механизм привлечения инвестиций в реальный сектор экономики »России / А. В. Бочеверов, В. А. Вдовин // Экономические науки. 2007. № 32'. С. 203-206.

65. Брагинский«М. И. Договорное право. Кн. 2 / М. И. Брагинский, В. В: Витрянский. М.: Статут, 2000.

66. БукаревВ*. Важные детали* договора лизинга/ В1 Букарев// Консультант. 2005. № 13. С. 32-34.

67. Валдайцев С. В. Оценка бизнеса. Управление стоимостью предприятия: учеб. пособие / С. В. Валдайцев: М.: Юнити-Дана, 2002. 139 с.

68. Васильев А. В. Лизинг как инструмент финансирования инновационных проектов / А. В. Васильев, М. Ю. Лихолетов // Известия^ Санкт-Петербургского-гос. электротехнического университета «ЛЭТИ». 2008*. № 5. С. 65-68.

69. Васильев *Н. М.' Лизинг как механизм развития5 инвестиции и предпринимательства / Н: М. Васильев. М.: Изд-во ДЕКА, 1999. 280 с.79! Газман В. Д. Кризис в лизинговой отрасли / В: Д. Газман // Строительная техника »технологии: 2010. № 1. С. 52-54.

70. Газман В. Д. Сколько* стоит лизинговая компания/ В. Д. Газман// Лизинг-Ревю. № 4. 24.10.2005.

71. Газман В. Д. Финансовый лизинг: учеб. пособие для вузов/ В. Д. Газман. М.: Издат. дом ГУВШЭ, 2005. 392 с.

72. Гварлиани Н. X. Лизинг как финансовый инструмент инновационного развития / Н. X. Гварлиани // Вестник Сочинского гос. университета туризма и курортного дела. 2009. № 2. С. 61-66.

73. Гражданский кодекс РФ от 18.12.2006 № 230-ФЭ.

74. Горемыкин В. А. Лизинг: учебник / В. А. Горемыкин. М.: Дашков и К, 2003. 944 с

75. Горячев С. Выкуп • предмета лизинга: налоговые последствия / С. Горячев // Консультант. 2006. №'5. С. 32-34.

76. Стратегия инновационного развития регионов России и роль университетских* комплексов вV модернизации' образования / В. А. Голенков, Ю.С.Степанов, В: Г. Садков, П. Н. Машегов. М.: Машиностроение 1, 2003. 286 с.

77. Голуб А. Факторы роста российской экономики и перспективы технического обновления / А. Голуб // Вопросы экономики. 2004. № 5. С. 44-49.

78. Гольдштейн.Г. Я. Стратегический« инновационный менеджмент / Г. Я: Гольдштейн. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2004.

79. Никитина Н. В*. Государственное регулирование устойчивого экономического развития^ в условиях глобализации / Н: В. Никитина, Л. П1 Бажуткина; Федер. агентство по образованию, Самар. гос. экон. ун-т. СПб., 2006.

80. Гохберг Л. М. Статистика науки и- инноваций: краткий терминологический словарь / Л. М. Гохберг. М.: Центр исследований- и статистика науки, 1996. С. 30-31.

81. Грачева Ю. Коррекция стратегии и тактики лизинговых компаний в области слияний и поглощений в условиях экономического кризиса / Ю: Грачева // Лизинг ревю. 2009. № 6. С. 11-14.

82. Гусалова Е. Организация трастового подразделения банка: зарубежный.опыт / Е. Гусалова // Банковское дело. 1998. № 6. С. 27-29.

83. Долгов А. П. Логистический; менеджмент; фирмы: концепция, методы, и модели: учеб; пособие / А.П. Долгов. СПб.:, Издат. дом «Бизнес-пресса»; 2005. 384 с.

84. Долгушина Ю. Лизинг/Ю; Долгупшна: М.: Берагор-Пресс, 2002.128 с.

85. ЕндовицкийД. А. Финансовые резервы организации: анализ и контроль / Д: А.Ендовицкий^Мк .Кнорус, 2007. 304;с/

86. Егорова О. Ю. Совершенствование , механизма; стимулирования инновационной; деятельности: автореф. дис: ." канд. . экон. . наук / О. Ю. Егорова. СПб., 2007.

87. Жиц Г. И. Инновационный потенциал / Г. И. Жиц. Саратов: СГТУ, 1999. 132 с. • •. "'•"•■■ '■'

88. С.23. . ' . . . : -. ':' " ' ;1011.Инвестиций: учебник / Фищ.акад;:при;Правительстве:РФ (М!); под ред:ПШодшиваленко: 2-е:изд;, стер; №: Кнорус, 2009? 496 с.

89. Кашкин В. В. Лизинг автотранспорта перспективы рынка / В: В; Кашкин// Автотранспортное предприятие. 20101 № :1.С. 28г31.

90. Кйпаристова Е. Плюсы и минусы нестандартных способов привлечения кадров / Е. Кипаристова // Служба кадров и персонал. 2009. № 11. С. 12-16. ;

91. Кириллов К. А. Лизинг в деятельности малых инновационных предприятий / К. А. Кириллов // Качество. Инновации. Образование. 2008. № 8. С. 41-44.

92. Киркоров А. Н. Методы определения эффективности финансового лизинга по сравнению с кредитом / А. Н. Киркоров // Лизинг-ревю. 2000. № 5/6: С. 30.

93. Киркоров1 А. Н. Управление финансами лизинговой* компании/

94. A. Н. Киркоров. М.: Альфо-Пресс, 2006. 164'с.

95. Ковалев В: В. Финансы организации (предприятия): учебник/

96. B. В1. Ковалев, Викт. В. Ковалев; М.: ТК. Изд-во Проспект, 2007. 352 с.

97. Колобеков А. В. Модель рынка, лизинговых услуг для сельхозпроизводителей / А. В. Колобеков.// Российское предпринимательство. 2009: № 12. Вып. 2. С. 124-131.

98. Колоколов^В. А. Инновационные механизмы функционирования предпринимательских структур / В: А. Колоколов // Менеджмент в России' и за рубежом. 2002. № 1.

99. Концепция долгосрочного социально-экономического развития РФ / Минэкономразвития России. М., 2007.113: Корчагина Е. В. Экономическая устойчивость предприятия: виды и структура / Е. В i Корчагина // Проблемы современной экономики. № 3(15).

100. Кондратьев Н. Д. Основы проблемы экономической» динамики / Н. Д. Кондратьев: М.: Наука, 1991. 214 с.

101. Коробейников О. П. Роль инноваций в процессе формирования стратегии предприятия / О. П. Коробейников, И. А. Коршунов, А. А. Трифилова // Менеджмент в России и за рубежом. 2000: № 3. С. 24-28.

102. Кокурин Д. И. Институциональные основы развития инновационной деятельности в переходной* экономике: дис. . д-ра экон. наук / Д. И. Кокурин. М., 2001. 315 с.

103. Косалс Л. Я. Социальный механизм инновационных процессов: сравнительный анализ советского и постсоветского периодов / Л: Я. Косалс // Экономическая наука современной России. 2000. № 3 . С. 15-19;

104. Косалс Л. Я. Социология перехода к рынку в России / Л. Я. Косалс, Р. В. Рывкина. М.: Эдиториал УРСС, 1998. 190 с.119: Комментарий к Гражданскому кодексу РФ/ под ред. Е. Л. Забарчука. М.: Экзамен, Право и закон. Ч. 1-3. 2005. 960 с.

105. Коммерческая оценка инвестиций: учеб. . пособие / под;, ред.

106. B. Е. Есипова. М.: Кнорус, 2009. 704 с.

107. Кондратьева О. Договор лизинга / О. Кондратьева // Социальная защита. 2009. № 4 (204)! С. 59-63.

108. КоуплендТ.И: Стоимость компании: оценка,, и» управление / Т. И. Коупленд, Т. Коллер, Дж. Мурин; пер. с англ. М.: Олимп-Бизнес, 1999. 578 с. ■ ' . . . ■ .123; Крылова Н; ' Лизинг: чей? баланс . лучше? / Н. Крылова // Консультант. 2004. № 21. С. 61-64.

109. Крючков В. Н. Роль лизинговой компании: в инновационном процессе / В. Н. Крючков, С. В. Шевченко // Инновационные проблемы современного цивилизационного развития: сб. тр. Всерос. науч. конф. Саратов: СГЩ 20ЖС. 3-9.

110. Кузьмищев Д; А. Проблемы функционирования; малого инновационного; бизнеса, в России и лизинг как одно из перспективных направлений- его развития/ Д. А; Кузьмищев // Вопросы экономических наук:, 2006. № 6. С. 152-165.

111. Кукушкин А. Лизинг или приобретение , основных , средств? / А. Кукушкин // Аудит и налогообложение; 2008. № 4. С. 27-37.

112. КурилецИ. . Финансовый лизинг как инструмент санации предприятий /И: Курилец. М.: Маркет ДС, 2004. 134 с. ,128: Лещенко М. Основы лизинга/ М. Лещенко. М.: Финансы ' и статистика, 2003. 336 с. ,

113. Харитиди М. В. Правила недостаточной капитализации в условиях кризиса / М. В. Харитиди // Налоги и налогообложение. 2009. № 8.1. C. 16-18. ,130; Макеева В. Г: Лизинг: учеб. пособие / В.Г. Макеева. М.: И1ТФРА-М, 2003. 102 с.

114. Мандражицкая,М. В. Лизинг, как один из видов инвестиционной* деятельности / М. В. Мандражицкая // Вестник Российского гос. торгово-экономического университета (РГТЭУ).* 2007. № 4. С. 79-86.

115. Мещерский Д: Лизинг в экономической системе хозяйствования и его взаимосвязь с категориями' кредита; инвестиций и аренды / Д. Мещерский // РИСК: ресурсы, информация; снабжение, конкуренция: 2009. №4. С. 154-158.

116. Налоги И' налогообложение: учеб. пособие для студентов вузов / под ред. Б. X. Алиева. М.: Финансы и статистика, 2005. 416 с.

117. Недогода Д. К. Лизинг или кредит: выбор способа финансирования / Д. К. Недогода // Экономические науки. 2007. № 35. С. 293-296.

118. Новикова Е. Армия «заемников» / Е.Новикова// Управление персоналом.- 2010. № 1 (227). С. 34-38.

119. О порядке формирования кредитными организациями резервов на-возможные потери* по» ссудам; по ссудной и приравненной к ней задолженности №254-П. Федеральный закон от 29.10.98, № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)». Статья 4.

120. Олейникова Е. В! Лизинг как форма поддержки^ инновационной1 деятельности в ремонтном бизнесе / Е. В. Олейникова // Вестник Саратовского государственного технического университета. 2005. № 3. С. 153-160.

121. Пашутин С. Оптимизация административных расходов коммерческой структуры / С. Пашутин // Управление персоналом. 2006. № 9. С. 43-48.

122. Петров А. Лизинг позволит ощутимо сократить налоги./ А. Петров // Консультант. 2005. № 13. С. 38.

123. Пирогов К. M. Основы организации бизнеса: электрон, учебник / К. М. Пирогов. Библиотека СГТУ. ISBN 978-5-85971-845-0.

124. Писковецкий Е. Как скоро рынок лизинга начнет восстановление? Какие факторы могут ускорить процесс, а* какие — представляют угрозу? / Е. Писковецкий // Эксперт. 2009. № 38: Специальный выпуск. С. 158.

125. Положение по бухгалтерскому учету «Учет основных средств» ПБУ 6/01. (утверждено приказом Минфина России от 30.03.2001. №26н.

126. Прилуцкий JI. Н. Финансовый лизинг. Правовые основы/ JI. Н. Прилуцкий. М., 2008.

127. Пугин А. А. Лизинг как фактор стимулирования малого предпринимательства / А. А. Пугин // Вестник Тамбовского университета. Серия: Гуманитарные науки. 2008. № 2. С. 51-55.

128. Ракитский О. А. 80% новых клиентов возвращаются к. нам за повторной сделкой / О. Ракитский // Лизинг-ревю. 2009." № 6. С. 17-20.

129. Романовский Р." Четыре шага назад/ Р. Романовский// Эксперт. 2009. № 38: Специальный^выпуск. С. 156-162.

130. Санжаровская М. И. Лизинг сельскохозяйственной* техники: недостатки и пути их устранения / М: И. Санжаровская // Инженерно-техническое обеспечение АПК. Реферативный журнал. 2006. № 4. С. 10371037.

131. Сахарова И: В. Объекты лизинга: некоторые особенности и проблемы правового регулирования / И. В. Сахарова // «Черные дыры» в российском Законодательстве. 2009. № 5. С. 194-197.

132. Семенов В. М. Финансы предприятия: учеб. пособие/ В. М. Семенов. М.: Финансы и статистика, 2005. 240 с.

133. Серебряков А. Ю. Долговое финансирование АПК/ А. Ю. Серебряков // Известия Иркутской государственной экономической академии. 2009. № 4 (66). С. 31-34.

134. Сливотски А. Миграция ценности. Что будет с вашим бизнесом послезавтра? / А. Сливотски. М.: Манн, Иванов и Фербер, 2006.

135. Солдатова А. Бизнес-симуляция на передовой альтернативного обучения персонала / А. Солдатова // Лизинг ревю. 2009. № 6. С. 25-27.

136. СолнышкинаО. База данных лизинговой компании это товар?/ О. Солнышкина // Лизинг ревю. 2009: № 6. С. 29-30.

137. Спицына Д. Что такое договор толлинга?/ Д. Спицына// Практическая бухгалтерия. 2006. № 9.

138. Стефанков К. В. Лизинг недвижимости как инструмент финансирования территориального развития / К. В. Стефанков, А. И. Волосов // РЖ 20Т. Экономика строительства. 2007. №11. С. 23-23.

139. Трушкевич Е. Лизинг / Е. Трушкевич. М:: Амалфея, 2001. 224 с.

140. Удельнов С. Г. Финансовый* лизинг в отечественном сельском хозяйстве: этапы становления и развития / С. Г. Удельнов // Аграрный вестник Урала. 2005. № 1.С. 44-47.

141. Федеральный закон «О лизинге»-№ 164-ФЗ от 5.11.1998.

142. Филиппов Л. А. Оценка бизнеса: учеб. пособие/ Л.А.Филиппов. М.: КЕНОРУС, 2007. 720 с.

143. ФилософоваТ. Г. Лизинг: учеб. пособие- для студентов вузов/ Т. Г. Философова. М.: Юнити-ДАНА, 2006. 191 с.

144. Фридман Е. Влияние экономического кризиса на страхование лизинговых рисков / Е. Фридман // Банковское обозрение. 2009. № 9. С. 66-67.

145. Харитонова О. Кастинг лизинговых компаний: как выбрать партнера / О. Харитонова // Консультант. 2005. № 13. С. 26-29.

146. ХаритоноваЮ. Договор лизинга / Ю.Харитонова. М.: Юрайт-М, 2002. 224 с.

147. ХотяшеваО. Инновационный менеджмент: учеб. пособие. 2 изд./ О. Хотяшева. СПб.: Питер, 2007. 384 с.

148. ЦогоевА. Управление недвижимостью— часть инвестиционного процесса / А. Цогоев // Оргменеджмент. http://orgm.nm.ru/.

149. Чекмарева Е. Н. Лизинговый бизнес: практ. пособие по организации и проведению лизинговых операций/ Е. Н. Чекмарева. М.: Экономика, 2006. 127 с.

150. Чернов ВI А. Инвестиционный анализ: учеб. пособие для студентов / В. А. Чернов. Ml: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. 1'59 с.

151. Човушян Э. Ol Лизинг в России / Э.О. Човушян. М., 1999.

152. Шевченко С. В. Особенности1 инновационной деятельности инвестиционных институтов (на примере лизинговых компаний) / С. В. Шевченко // Экономические науки. 20101 № 70. С. 181-187.

153. Шевченко С. В. Оценка эффективности* применения, аутсорсинга лизинговой компанией / С. В. Шевченко // Лизинг. 2010. № 6. С. 45-47.

154. Шевченко С. В. Капитализация как основной критерий развития лизинговой компании / С. В. Шевченко // Инновационная деятельность. 2009. № 3(8). С. 67-75.

155. Янковский К. П. Инвестиции: учеб. пособие / К. П. Янковский. СПб.: Питер, 2008. 368 с.

156. Neil К. Komesar. Law's limits. The rule of law and supply and demand of rights /К. Neil. Cambridge University Press, 2001. P. 126-135.

157. Rappaport A. Creating Shareholder Value / A. Rappaport. University of Naorthwestern. 1978.1. ООО «ГудМоторс»

158. КПП 645401001 р/с: 40702810600000001887 в ЗАО «БАНК «Агророс» к/с 30101810600000000772 БИК 046311772

159. ОГРН 1106454002775 выдан 13.04.2010 года ИФНС России по Октябрьскому району г. Саратова.1. Исх.№ jféoT juf vG 20Юг.1. Справка о внедрении

160. Предложенные в работе инновации, стали теоретическим обоснованием деятельности ООО «ГудМоторс», позволили расширить клиентскую базу, повысить эффективность деятельности компании.

161. Директор Общества с ограниченной ответе «ГудМоторс»1. Криушин А.Е.

162. Почтовый адрес: 410056, г. Саратов, ул. Чернышевского, 100, 2 этаж, офис № 210 тел/факс:[phone], 20-65-40 E-mail: [e-mail]

163. ИНШОТП 6452087696/645401001 OKÎlO 72528913 ОКВЭД 65.21 р/с 40702810800000000576 в Ф-л ГПБ (ОАО) в г. Саратове г.Саратов к/с 30101810800000000763. БИК 046311763

164. ОГРН 1106449001823 ИНН/КПП 6449056401 /644901001 р/с 40702810522020000041 в Филиале ОАО «БИНБАНК» в Саратовек/с 30101810000000000851 БИК 046311851 адрес: 413116, Саратовская область, г.Энгельс, ул.Ломоносовад.ЗбАтел/факс [phone]

165. Общество с ограниченной ответственностью1. ТрансЛидер»1. Справка о внедрении

166. Общества с ограниченной отве1. ЛИЗИНГ-ИНВЕСТ»1. Литневский"П.А.

167. Почтовый адрес: 410056, г. Саратов, ул.Чернышевского, 100,2 этаж, офис № 210 тел/факс:[phone],20-65-40 E-mail: L-invest@plcenter ru

168. ИНН/КПП 6452087696/645401001 ОКПО 72528913 ОКВЭД 65.21 р/с 40702810800000000576 в Ф-л ГПБ (ОАО) в г. Саратове г.Саратов к/с 30101810800000000763 КИК" 0463111. ЭВ-лизинг

169. Общество с ограниченной ответственностью1. ЭВ-Лизинг»1. Справка о внедрении

170. Моделирование перспективного развития компании ООО «ЭВ-Лизинг» позволило оценить влияние инноваций в компании на перспективное развитие, построить адекватный рыночным условиям бизнес-план деятельности, уменьшить влияние последствий финансового кризиса.

171. Работа Шевченко C.B. имела практическую значимость для развития ООО «ЭВ-Лизинг».

172. Директор ^ ООО «ЭВ-Лизинг»г. Саратов, проспект Кирова, д.35 -ул. Дзержинского, д.24, TK Ирис, оф. 10 тел/факс: [phone], 374-154 vvww.lifeliz.ru e-mail: [e-mail]

173. ИНН/КПП 6454068949/645401001 Расчетный счет 40701810900000018353 в ЗАО АКБ "Экспресс-Волга", г. Саратов, Корр. сч. 30101810600000000808, БИК 046311808