Малое и среднее предпринимательство в условиях рынка: перспективы и приоритеты развития тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Коверченко, Ольга Валерьевна

• Коверченко, Ольга Валерьевна
• кандидат экономических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Коверченко, Ольга Валерьевна

Введение

1 Предпосылки и факторы становления и развития 13 предпринимательства в российской экономике

1.1 Предпринимательство в системе экономических отношений: 13 российский опыт и проблемы становления

1.2 Критерии определения и социальные функции малого и 34 среднего предпринимательства

2 Малое и среднее предпринимательство в условиях 56 становления рынка в современной экономике России

2.1 Социально-экономическая роль сектора малого и среднего 56 предпринимательства в современной экономике России

2.2 Тенденции развития малого и среднего 67 предпринимательства на Юге России

3 Перспективы и приоритетные направления 81 государственной поддержки малого и среднего предпринимательства

3.1 Основные направления и эффективность государственной 81 поддержки предпринимательства в России

3.2 Современная ситуация и перспективы развития финансово- 97 кредитного инструментария государственной поддержки предпринимательства в России

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Малое и среднее предпринимательство в условиях рынка: перспективы и приоритеты развития»

Актуальность темы исследования. Малое предпринимательство (МП) как субъект рыночной экономики существует в России более пятнадцати лет. К концу 90-х годов были созданы формальные предпосылки для развития данного сектора: приняты соответствующие федеральные законы и многочисленные подзаконные акты о государственной поддержке МП, сформирована определенная инфраструктура обеспечения, образованы различные ассоциации и общественные объединения предпринимателей.

Особенности состояния и развития малого бизнеса на современном этапе определяются, прежде всего, результатами экономической политики государства и уровнем эффективности соответствующего ей хозяйственного права. Переориентация экономической реформы на цели поддержки производства и ее предполагаемая социальная направленность должны создать базисные условия развития для организации и развития малого и среднего предпринимательства (МСП) в различных хозяйственных сферах, ослабить "теневой" и криминальный характер его развития, учесть социальные основы, на которых он может развиваться.

Развитие данного сектора экономики призвано решить ряд социально-экономических проблем: формирование среднего класса - основного гаранта социальной и политической стабильности общества, смягчение безработицы за счет создания новых рабочих мест, в том числе для молодежи и незащищенных слоев общества, снижение уровня социальной напряженности и экономического неравенства, формирование рациональной структуры экономики, рост доходной части бюджетов всех уровней и другие.

Несмотря на то, что решения о поддержке малого бизнеса на государственном уровне принимаются, начиная с 1990 г., тем не менее, его неравномерное и непоследовательное развитие свидетельствует о низкой эффективности принимаемых мер в направлении наращивания предпринимательского ресурса и его целевого использования для ускорения экономического роста и улучшения социально-экономического климата в стране.

При этом одним их важнейших препятствий на пути реализации потенциала малого и среднего предпринимательства является недоступность кредитных ресурсов, что, в своею очередь, сдерживает его развитие, препятствуя притоку инвестиций, тормозя техническое перевооружение и ограничивая его конкурентоспособность. Для решения финансовых проблем МСП как на этапе становления, так и в процессе развития важную роль играет активная поддержка государства средствами финансово-кредитной политики, адаптированными для данного сектора народного хозяйства.

В этой связи, разработка и обоснование эффективного финансово-кредитного инструментария государственной поддержки малого и среднего предпринимательства, адаптированного к современным условиям становления рынка в российской экономике, характеризуется высоким уровнем теоретической и практической актуальности.

Степень разработанности проблемы. Исследование предпринимательства как важнейшего элемента системы производственных отношений переходного типа предполагает анализ его социально-экономической сущности, выяснение его места и роли, а также возможностей в осуществлении рыночных преобразований в экономике страны.

Изучению сущностных характеристик малого бизнеса в классической экономической литературе уделялось особое внимание, что нашло отражение в трудах Дж. Аллена, М. Вебера, К. Макконнелла, А. Маршалла, Дж. Милля, Д. Риккардо, Й. Шумпетера и др.

В последние годы в условиях проведения экономической реформы в

России проблемы предпринимательства получили определенное отражение в научной экономической литературе. Подходы к исследованию проблематики развития малого и среднего бизнеса в странах с переходной экономикой представлены в работах отечественных и зарубежных исследователей, в числе которых: А. Амсден, Б. Даллаго, Т. Долгопятова, К. Кофорд, Коханович, П. Лукашевич, Р. Макинтайр, П. Мюррел, Д. Норт, К. Познански, В. Радаев, Д. Стиглиц, Е. Тарасов, Л. Тейлор, Хауснер.

Вопросам формирования и развития этого сектора экономики в России посвящены работы как отдельных ученых и специалистов, так и ряда научных организаций, в числе которых ведущее место принадлежит Институту социологии РАН, Российской Ассоциации развития малого предпринимательства, МГУ им. М.В. Ломоносова и др. Проблемы становления и развития отечественного предпринимательства рассмотрены в работах Г. Багиева., А Блинова., А Бусыгина, А Виленского., Ю Винслава., Т Заславской, Т. Игнатовой, А. Муравьева, Б. Райсберга, С. Слепаков, В. Томилова, Ф. Шамхалова, А. Шулуса и ряда других ученых.

Значительно дополняя целостную концепцию развития малого и среднего предпринимательства в период становления рынка, указанные работы нуждаются в систематизации и творческом осмыслении с учетом новых условий. Критический анализ исследований по тематике работы показывает, что они содержат значительное количество дискуссионных и нерешенных вопросов, отражающих недостаточную степень разработанности затронутой проблематики.

Потребность в раскрытии закономерностей функционирования предприятий малого и среднего бизнеса в условиях становления рынка, разработке направлений эффективной финансово-кредитной поддержки данного сектора экономики предопределили выбор темы исследования, постановку цели и задач диссертационной работы.

Соответствие темы диссертации требованиям паспорта специальностей ВАК. Исследование выполнено в рамках специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: предпринимательство п. 10.3. - анализ закономерностей и тенденций развития современного предпринимательства, п. 10.8. - государственное регулирование и поддержка предпринимательской деятельности (сущность, принципы, формы, методы); основные направления формирования и развития системы государственного регулирования и поддержки предпринимательства.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является раскрытие и систематизация предпосылок и факторов, влияющих на формирование и развитие предпринимательства в условиях становления рынка, корректировка направлений и инструментария государственной финансово-кредитной поддержки данного сектора с целью обеспечения устойчивой финансовой базы и эффективной реализации его социально-экономического потенциала.

В соответствии с поставленной целью в работе рассмотрены и решены следующие задачи:

• исследован российский опыт становления и развития предпринимательства в системе экономических отношений, выявлены проблемы его развития в условиях становления рынка;

• осуществлена теоретическая разработка категории малое и среднее предпринимательство, определены критерии определения и социально-экономическая роль МСП в рыночных условиях хозяйствования;

• определены параметры и динамика развития сектора малого и среднего предпринимательства в условиях становления рынка;

• дана характеристика основных направлений и эффективности реализации государственной поддержки малого предпринимательства на федеральном и региональном уровнях;

• представлен анализ современной ситуации в сфере доступа МСП к финансовым ресурсам, определены современные проблемы развития финансово-кредитного инструментария государственной поддержки предпринимательства;

• обоснованы перспективные направления совершенствования финансово-кредитного инструментария государственной поддержки предпринимательства в условиях становления рынка.

Предметом исследования являются закономерности, структурная динамика, тенденции и перспективы развития сектора малого и среднего предпринимательства в условиях становления рынка.

Объектом исследования выступают задачи, принципы и инструментарий реализации государственной финансово-кредитной поддержки МСП в период рыночных реформ.

Информационно — эмпирическую базу исследования составили законодательные акты РФ, официальные статистические данные Госкомстата РФ, Госкомстата Ставропольского края, материалы Ресурсного центра малого предпринимательства, результаты социологических опросов и обследований населения России, публикации в периодической печати, материалы монографических исследований, официальные документы и материалы Торгово-промышленной палаты РФ, Российского Союза промышленников и предпринимателей (работодателей), Федерального фонда поддержки малого предпринимательства, Экспертного Совета Комитета ТОП РФ по развитию частного предпринимательства, малого и среднего бизнеса, НОУ "Институт предпринимательства и инвестиций", Академии менеджмента и рынка, Венчурного Инновационного Фонда России, материалы IV и V Всероссийских конференций представителей малых предприятий. Репрезентативная совокупность использованных статистических данных обеспечила достоверность результатов исследования и аргументированную обоснованность теоретических и практических рекомендаций.

Теоретическая и методологическая база исследования представлена трудами отечественных и зарубежных ученых по проблемам предпринимательства, а также основными положениями и концепциями теории государственного регулирования в рыночной экономике.

В диссертационном исследовании в рамках общего системно-функционального метода исследования проблемы использован познавательный потенциал инструментария исторического, логического, аналитического подходов, приемов экономического, статистического, системного и функционального анализа.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования базируется на системе теоретических положений и моделей становления и развития предпринимательства в условиях становления рыночных отношений, подходах и принципах государственной поддержки МСП инструментами финансово-кредитной политики с целью эффективной реализации социально-экономического потенциала данного сектора народного хозяйства.

Положения диссертации, выносимые на защиту.

1. Современные проблемы и противоречия в сфере российского предпринимательства являются следствием недостаточного уровня разработки теоретической базы необходимой для исследования процессов становления и развития институтов МСП, а также анализа практического опыта функционирования данного сектора в переходной экономике.

2. Стабилизирующая роль малого и среднего бизнеса в рыночной экономике обусловлена следующими причинами: для этой сферы характерны ажиотажный рост цен и спекулятивные посредники; значимая зависимость от импорта; динамика цен здесь в большей мере обусловлена соотношением спроса и предложения; отраслевой рынок труда в данной сфере более гибок, и сокращение спроса сопровождается не ликвидацией рабочих мест, а введением неполной рабочей недели, сокращенного рабочего дня.

3. Развитие МСП в российской экономике позволяет компенсировать сложившиеся до начала реформ экономические диспропорции, смягчать социальные последствия кризиса, затрагивающего, в первую очередь, крупные государственные предприятия, прежде всего в военно-промышленном комплексе, легкой промышленности. Однако, в настоящее время динамика развития данного сектора в ряде субъектов РФ снизилась, а в некоторых регионах имеет отрицательный характер, что свидетельствует о том, что изначально созданные организационно-экономические условия не отвечали насущным потребностям формирования среды для эффективного долгосрочного развития МСП.

4. Основными причинами, ограничивающими доступ хозяйствующих субъектов малого и среднего бизнеса к традиционному кредитованию в российской экономике являются: общая ориентированность банковской системы на работу с крупными клиентами; отсутствие залогового, гарантийного обеспечения у потенциальных клиентов; недостаточная для банков прозрачность сектора МСП; неприемлемые для предпринимателей условия по оформлению и получению кредита.

5. Повышение эффективности государственной финансово-кредитной поддержки в условиях ограниченности бюджетных средств может быть достигнуто расширением практики использования в центре и регионах схем гарантирования кредитов, которые призваны обеспечить увеличение притока капитала в реальный сектор экономики, и, в особенности, в развитие МСП. В этом случае происходит переориентация с прямого финансирования развития сектора МСП на его косвенную поддержку, требующую меньших бюджетных затрат.

6. В силу обстоятельств организационно-экономического и нормативно-правового характера современная банковская система не готова кредитовать граждан, которые намереваются стать предпринимателями, а так же малый и средний бизнес на необходимом уровне.

7. Эффективное развитие финансово-кредитного инструментария поддержки МСП следующих мер: организации банков-агентов с государственным участием по программе кредитования сектора МСП; становления многоуровневой системы кредитной кооперации, в которой кооперативы верхнего уровня по характеру и объему осуществляемых ими операций все более сближались с банками; создания системы федерального и сети региональных фондов гарантирования кредитов для МСП.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке проблемы развития социально-экономического потенциала сектора малого и среднего предпринимательства в условиях становления рынка посредством использования адаптированных механизмов финансово-кредитной политики государства.

К числу обобщений, выводов и предложений, содержащих элементы нового научного знания, относятся следующие:

1. Определены тенденции и специфические характеристики становления и развития предпринимательства на различных этапах функционирования российской экономики, выявлены основные проблемы и противоречия формирования сектора МСП в условиях переходной экономики.

2. Аргументирована позиция, в соответствии с которой эффективная реализация социально-экономического потенциала сектора малого и среднего бизнеса в условиях рыночных реформ требует его преобразования из практически изолированной подсистемы в органичную составляющую единого производственно-финансового комплекса страны.

3. Предложен подход, в соответствии с которым при проведении государственной поддержки разделение субъектов МСП, (предпринимателей без образования юридического лица, мелких, малых и средних предприятий), следует дифференцировать их не только по отраслям, но и по регионам, с учетом численности занятых, годового объема продаж и стоимости производственных активов (прежде всего, оборудования).

4. Определены и обобщены приоритетные для кредиторов и заемщиков факторы, сдерживающие развитие системы кредитования малого и среднего предпринимательства в российских условиях.

5. Доказано, что в условиях ограниченности государственных ресурсов определяющим свойством программ финансово-кредитной поддержки российского предпринимательства должна стать "самодостаточность", способность привлекать ресурсы с рынка капиталов, аккумулировать сбережения и накопления граждан при минимально необходимом и максимально эффективном посредничестве со стороны государства.

6. Предложены перспективные направления повышения эффективности функционирования кредитных кооперативов путем создания вертикально интегрированных структур.

7. Сформулированы предложения по совершенствованию механизма гарантирования кредитов в сферах нормативно-правового регулирования, государственного взаимодействия с коммерческими банками и региональными властями, определения целевой группы предприятий, для которой создается механизм гарантирования кредитов.

Теоретическая и практическая значимость работы. Предложенная в работе концепция, ее применение, авторский анализ инструментария и целей государственной финансово-кредитной поддержки сектора малого и среднего предпринимательства могут служить основой для дальнейшей теоретической и прикладной разработки рассматриваемой проблематики.

Практическая значимость результатов диссертационного исследования определяется возможностью использования предложенных теоретических и методических разработок федеральными, региональными и местными законодательными и исполнительными органами власти, осуществляющими управление социально-экономическим развитием территорий в контексте выработки мероприятий по поддержке и развитию сектора малого и среднего предпринимательства.

Теоретические положения и выводы диссертационного исследования могут быть использованы в процессе преподавания курсов "Экономическая теория", "Организация предпринимательской деятельности", "Основы бизнеса", "Стратегический менеджмент" в ВУЗах, а также на курсах подготовки и повышения квалификации предпринимателей.

Апробация работы. Основные выводы и результаты исследования докладывались и обсуждались на кафедре «Экономики и управления на предприятии» филиала Северо-Кавказского государственного технического университета в г. Пятигорске, на кафедре «Финансы и кредит» Пятигорского государственного технологического университета, на межвузовской конференции «Окно в науку» в Пятигорском государственном технологическом университете, на IV региональной научной конференции «Дни науки» в Пятигорском государственном технологическом университете и др. Основные материалы исследования изложены в 8 публикациях объемом 4,05 п.л.

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, включающих шесть параграфов, заключения и списка использованных источников.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Коверченко, Ольга Валерьевна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе диссертационного исследования изучены и систематизированы предпосылки и факторы становления и развития предпринимательства в российской экономике, а также перспективы и приоритетные направления поддержки малого и среднего предпринимательства, что позволяет сделать ряд выводов и обобщений:

1. В условиях переходного периода, сопровождавшегося становлением и активным развитием рыночных отношений в российской экономике, приоритетным направлением формирования эффективной народнохозяйственной структуры является поступательное развитие предпринимательства, выступающего базовой основной функционирования любой рыночной системы.

2. Трансформационный период, начавшийся в стране в 90-е годы 20-го столетия, выявил ряд проблем и противоречий в развитии сектора малого и среднего предпринимательства. В первую очередь, это было обусловлено отсутствием практического опыта перехода стран от командной экономики к рыночным отношениям. Как показал опыт рыночных преобразований в странах с административно-плановой экономикой, теоретический аппарат, используемый учеными-экономистами для описания и анализа малого предпринимательства в устоявшихся рыночных системах, не способен помочь в выборе ни экономических институтов, ни способов их становления и развития.

3. Задачи переходной политики сложны, поскольку требуют одновременного расширения границ рынков (легально существовавших уже при старой системе) и создания целого ряда формальных и неформальных институтов, необходимых, чтобы их свойства "самоорганизации" могли быть выявлены на практике. При этом роль сектора МСП трудно переоценить. Помимо прямых экономических результатов деятельности МСП, выражающихся в создании новых товаров, услуг и рабочих мест, есть ряд не менее важных косвенных результатов. Развитие этого сектора важно при создании социальной и политической среды, необходимой для осуществления желаемых перемен в других частях системы. Сектор МСП должен поглощать ресурсы и рабочую силу, освобождающуюся при реформировании крупных предприятий, и тем самым способствовать созданию рынка рабочей силы. Благодаря этому процесс переориентации и реорганизации крупных предприятий может быть осуществлен без социальных потрясений.

4. Пренебрежение развитием этого сектора может иметь следствием не только замедление процессов реструктуризации, но и рост безработицы, ранний выход на пенсию, уменьшение инвестиционного капитала и другие затраты, связанные с созданием рабочих мест. В работе представлены различные подходы к определению малого и среднего предприятия: количественные, качественные и комбинированные, дана характеристика достоинств и недостатков каждого из них.

5. Поскольку определение среднего бизнеса в российском законодательстве отсутствует, для целей исследования в работе установлен критерий по числу занятых. То есть, предприятие считается: крупным, если на нем работает более 250 человек (включительно); средним, если на нем работает от 51 до 249 человек (включительно); малым, если на нем работает не более 50 человек, очень малым, если на нем работает менее 10 человек.

6. По итогам 2003г. в России функционировало 8946,5 тыс. хозяйствующих субъектов, что на 4,5% выше по сравнению с 2002г. На долю МСП по принятому критерию выделения СП приходилось 94% (против 93% в предыдущем году), что в абсолютном выражении составляет 8441 тыс. предприятий и индивидуальных предпринимателей. За 2003г. в структуре хозяйствующих субъектов произошло достаточно ощутимое увеличение удельного веса среднего бизнеса, причем, в основном за счет сокращения масштабов крупного производства.

7. Региональный анализ показывает неравномерность распространения

МСП по территории России. При этом на уровне субъектов Федерации эта неравномерность усиливается. Так, число субъектов этого сектора в расчете на 1000 человек из экономически активного населения в 2003г. колеблется от 44 единиц (Республика Бурятия) до 450 (Республика Алтай). Так, в ЮФО имеет место высокий уровень развития малого и среднего предпринимательства. Это определяется многими факторами, в том числе особенностью и спецификой хозяйственного развития региона. При этом именно регионах ЮФО наблюдаются самые низкие денежные доходы населения и один из самых высоких уровней безработицы.

8. После финансового кризиса 1998 года в регионе наблюдался наиболее интенсивный рост числа малых предприятий. Это объясняется тем, что были созданы основы для развития малого бизнеса и начала формироваться его структура. Однако, тенденция изменения темпов увеличения количества малых предприятий свидетельствует о том, что созданные изначально условия не отвечали насущным вопросам формирования среды для развития малого предпринимательства. С 2000г. малый бизнес в России перестал прогрессировать. Число малых предприятий в РФ в 2002г. по сравнению с 2000г. снизилось на 3,2%. В большинстве субъектов ЮФО рост численности субъектов МП в 2001-2002 гг. остановился, а в некоторых - имеет отрицательный характер.

9. Отраслевая структура малого бизнеса по ЮФО незначительной отличается от среднероссийских показателей и характеризуется преобладанием торговли и общественного питания по сравнению с другими видами деятельности. Это позволяет охарактеризовать направленность деятельности малого бизнеса в регионе как преимущественно коммерческую. Рост числа малых предприятий в отраслях общекоммерческой деятельности по обслуживанию рынка объясняется высокой прибыльностью, что обусловлено состоянием рыночной конъюнктуры, краткосрочным характером кредитования, отсутствием необходимости осуществления инвестиционных затрат, быстрым оборотом капитала.

10. Среди положительных моментов следует отметить большую, чем в среднем по РФ, долю субъектов малого предпринимательства в промышленности. Так, если среднероссийский вес малых предприятий в промышленности составлял 16,93%, то в среднем по ЮФО его уровень достиг 19%.

11. Несмотря на то, что в большинстве субъектов ЮФО в значительной степени распространен именно малый бизнес, ни в одном из регионов не достигнут среднероссийский уровень доли МП в структуре хозяйствующих субъектов. Во многом это объясняется значительным количеством организации предпринимательской деятельности в форме ПБОЮЛ: в 9 из 12 рассматриваемых регионов его уровень превышает 60%-ую отметку, в то время как среднероссийский показатель составляет 53,6%.

12. В настоящее время в регионах ЮФО наблюдаются противоречивые тенденции в развитии малого и среднего бизнеса. Так, за период с 2002 по 2003 годы увеличение численности субъектов МП и К(ф)х наблюдалось в 7 регионах, в то время как уменьшение данных показателей - в 5. Организация бизнеса в форме ПБОЮЛ продолжала развиваться в 8 регионах, в то время как в 4-х их распространенность уменьшилась. Что касается интенсивности распространения среднего предпринимательства, то здесь положительные сдвиги наблюдаются в 10 регионах из 12.

13. В Ставропольском крае за рассматриваемый период увеличилась плотность распространения МП и ПБОЮЛ: соответственно с 6,1 до 10 шт. и с 88,2 до 92 шт. на 1000 человек экономически активного населения. При этом показатели наличия крестьянских (фермерских) хозяйств и средних предприятий претерпели изменения в худшую сторону: соответственно с 13,2 до 12 и с 26,3 до 24 шт. на 1000 человек экономически активного населения.

14. Несмотря на положительные сдвиги, уровень распространения МП в Ставропольском крае по-прежнему ниже среднероссийских показателей. Интенсивное же распространение ПБОЮЛ свидетельствует о наличии барьеров для развития других форм малого и среднего бизнеса в регионе.

Выявленные тенденции свидетельствуют о наличии в регионе ряда факторов, сдерживающих развитие малого и среднего предпринимательства.

15. Высокая доля населения Ставропольского края (в 1,4 раза превышающая среднероссийский уровень), занятого в сфере индивидуальной трудовой деятельности, объясняется низким уровнем заработка на предприятиях края, в результате чего значительная часть трудоспособного населения стремится к организации пусть и небольшого, но собственного бизнеса. В основном, ПБОЮЛ функционируют в сфере торговли и общественного питания, не требующих значительных финансовых вложений (по сравнению, например, с производством).

16. Среди услуг, которые предприятия хотели бы получать, но не получают от банков-контрагентов, на первом месте стоит кредитование, которое считают доступным только 37,3% предпринимателей. Самая динамичная в отношении расширения и модернизации производства группа предприятий (до 30 чел.) в своей массе не получает банковских кредитов. При лучшем кредитном обслуживании банками этих небольших производственных единиц суммарный прирост и обновление производства, включая применение современных технологий, были бы более ощутимы, чем в настоящее время.

17. Со стороны предпринимателей основными препятствиями на пути развития системы кредитования МСП выступают: высокие процентные ставки по кредитам; назначение ставок в пределах ставки рефинансирования в договоре для малых предприятий часто сопровождается дополнительными комиссиями в виде платы за открытие счета или кредитной линии, в результате фактическая стоимость кредита становится дороже; короткие сроки кредитования; кредитные ресурсы в основном предоставляются для пополнения оборотных средств и очень редко можно получить средства на расширение производства; чрезмерно жесткие требованиями к гарантийному обеспечению кредитов; сложность и длительность оформления соответствующих документов; неэффективное использование бюджетных средств, направленных на финансово-кредитную поддержку субъектов малого предпринимательства (МП); отсутствие у МСП налоговых стимулов для увеличения доли собственных средств, направляемых на развитие бизнеса.

18. Основными факторами, сдерживающими развитие системы кредитования МСП со стороны банков, являются следующие: высокий уровень рисков при работе с малыми и средними предприятиями; отсутствие достаточного нормативно-законодательного регулирования; дефицит ресурсов, прежде всего, долгосрочных; отсутствие технологий работы с малыми предприятиями; удельные затраты на обслуживание одного кредита не зависят от его размера, поэтому банку выгоднее вести несколько крупных, чем множество мелких кредитов, неблагоприятный налоговый режим по отношению к кредиторам.

19. В условиях, когда банковская система не позволяет в полном объеме удовлетворить спрос уже действующих или готовящихся открыть собственный бизнес предпринимателей, эффективным инструментом расширения их доступа к финансовым услугам являются программы микрофинансирования. Для удовлетворения потребностей в микрофинансовых ресурсах только действующего бизнеса потребуется от 233,0 до 581,5 млрд. руб. Корректировка этих данных с учетом потребности стартующего бизнеса показывает уровень спроса на финансовые ресурсы 962,2 - 1 401,9 млрд. руб., что составляет от 36,2% до 57,2% всех расходов федерального бюджета на 2004г. Такие объемы не могут быть профинансированы полностью ни бюджетом России, ни донорскими или международными организациями. Их масштабы наглядно демонстрируют, насколько велика потенциальная потребность в микрофинансовых ресурсах для развития российского бизнеса.

20. Программы микрофинансирования могут быть направлены на решение следующих задач: финансирование стартующих предпринимателей; венчурное кредитование как стартующего бизнеса, так и рискованных проектов уже функционирующего бизнеса; расширение доступа к внешним источникам финансирования предпринимателей - собственников небольшого бизнеса и не имеющих возможности воспользоваться традиционным банковским кредитованием; финансирование социально незащищенных слоев населения, желающих открыть свой бизнес, но не имеющих доступа к традиционным источникам получения денежных средств.

21. Осуществление программ микрокредитования в регионах показало, что эта услуга востребована не только предпринимателями с незначительными доходами, но и субъектами малого предпринимательства, заинтересованными в оперативном доступе к финансовым ресурсам. Показано, что услуги микрокредитования, несмотря на высокий уровень процентных ставок, активно востребованы в районных центрах и муниципальных образованиях. На основе анализа, факторов, препятствующих развитию системы микрофинансирования, предложены рекомендации по разработке государственной стратегии развития микрофинансирования, оптимизации налогового режима, расширению возможностей микрофинансирования и т.д.

22. Развитие микрофинансирования в России требует реализации следующих условий: создание благоприятной среды для развития научно-исследовательских разработок по проблемам кредитной кооперации; формирование четких правовых основ функционирования кредитных кооперативов, фондов под держки, обществ взаимного кредитования и других микрофинансовых организаций; выделение средств на формирование стартового капитала региональных кооперативов и создание национального гарантийного фонда; предоставление налоговых и иных финансовых льгот на этапе становления микрофинансовых организаций.

23. Развитие системы кредитной кооперации позволит решить насущные проблемы населения: обеспечить граждан-начинающих предпринимателей необходимыми кредитными ресурсами и финансовыми услугами; смягчить проблему поиска и процесса получения необходимых средств для собственных нужд; использовать специфическую форму коллективной ответственности для повышения кредитоспособности кооператива как финансового института; повысить финансовую устойчивость и уровень платежеспособности пайщиков; способствовать оживлению деловой активности населения и социально-экономическому развитию региона путем мобилизации сбережений местного населения.

24. В российских условиях одним из перспективных направлений повышения эффективности функционирования кредитных кооперативов является создание многоуровневой системы кредитных кооперативов. Для этого на их базе за счет объединения своих ресурсов следует организовать вертикально интегрированные структуры с целью концентрации инвестиций на региональных или общероссийском уровнях для их последующего перераспределения в пользу значительных и долгосрочных проектов.

25. Методы финансового воздействия государства на процесс становления и развития кредитной кооперации должны применятся не только на федеральном уровне, но и стать составной частью экономической политики региональных и местных органов управления. Объемы государственной поддержки следует определять исходя из возможностей ее полного и эффективного использования в системе кредитной кооперации.

26. Необходимыми условиями эффективного развития финансово-кредитного инструментария поддержки МСП являются: построение двухуровневой системы кредитных организаций; организацию банков-агентов с государственным участием по программе кредитования сектора МСП; создание системы федерального и сети региональных фондов гарантирования кредитов для МСП, которые готовы выступать гарантами в частных программах кредитования.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Коверченко, Ольга Валерьевна, 2005 год

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ. Часть 1.М.: 1995.-208 с.

2. Закон РСФСР от 25.12.1990 N 445-1 "О предприятиях и предпринимательской деятельности"

3. Закон Ставропольского края от 12.02.01г. № 14-кз "О государственной поддержке организаций и индивидуальных предпринимателей, реализующих инвестиционные проекты с привлечением кредитов банков на территории Ставропольского края"

4. Закон Ставропольского края от 18 ноября 1998 года №32-кз "О едином налоге на вмененный доход для определенных видов деятельности на территории Ставропольского края".

5. Закон Ставропольского края от 27 декабря 2002 года № 62-кз "О бюджете Ставропольского края" на 2003 год .

6. Закон Ставропольского края № 15-кз от 23 февраля 2001 "О едином налоге на вмененный доход от деятельности по розничной торговле горюче-смазочными материалами через автозаправочные станции на территории Ставропольского края".

7. Закон Ставропольского края от 27 сентября 1996 года № 36-кз "О поддержке малого предпринимательства в Ставропольском крае".

8. Постановление ЦК КПСС и Совета Министров СССР «О мерах по дальнейшему повышению роли и усилению ответственности Советов народных депутатов за ускорение социально-экономического развития» (1986г.).

9. Постановления Совета Министров СССР от 7 августа 1990г. № 790 "О мерах по созданию и развитию малых предприятий"

10. Постановлением Совета министров РСФСР от 18/07/91 № 406 «О мерах по поддержке и развитию малых предприятий в РСФСР».

11. Постановление Правительства РФ от 29 июня 1995 г. № 633 "О развитии лизинга в инвестиционной деятельности".

12. Постановление от 11 апреля 2000 г. N 326 "О лицензировании отдельных видов деятельности".

13. Постановление от 19 июня 1992 г. N 3086-1 о введении в действие закона Российской Федерации "О потребительской кооперации в Российской Федерации".

14. Федеральный закон от 14 июня 1995 г. N 88-ФЗ "О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации" (с изменениями от 31 июля 1998 г.) Принят Государственной Думой 12 мая 1995 года.

15. Федеральный закон от 29.10.98 № 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)".

16. Федеральный закон № 295151-3 "О взаимном страховании".

17. Федеральный закон от 29 мая 2002 года № 57-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и в отдельные законодательные акты Российской Федерации".

18. Федеральный закон от 31 августа 1998 года №148-ФЗ "О едином налоге на вмененный доход для определенных видов деятельности".

19. Федеральный Закон "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" от 24.06.1992 № 3119-1.

20. Федеральный закон N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лицЛ\

21. Федеральная программа государственной поддержки малогопредпринимательства в Российской Федерации на 2000-2001 гг.

22. Абалкин JI. Предпринимательство: его природа и роль в обновлении общества// Экономика и жизнь, 1991, № 29. С. 6-7.

23. Абалкин Л.И. Заметки о российском предпринимательстве.-М.: Статистика, 1994.-С.12.

24. Аборнева О., Ремизов Д. Малое предпринимательство в Воронежской области. // Предпринимательство в России, 1997, № 2.

25. Авербух Р.С. Системный анализ проблем экономического развития региона// Гудым; АН МССР, Ин-т экономики. Кишинев, 1990.

26. Авилова А. Малый бизнес в 1997 году. Бизнес и политика, 1997, № 4.

27. Авилова А., Голикова В. Государственная поддержка малого бизнеса на региональном уровне. // Предпринимательство в России, 1997, № 3.

28. Авилова А., Обыденнова Т., Приписное В., Чепуренко А. Финансовые и институциональные проблемы российского малого предпринимательства (региональные аспекты) (1995-1997). Отчет по проекту TACIS АСЕ Т94-1052-R. М., РНИСи НП, 1997.

29. Автономов В.И. Практики глазами теоретиков (феномен предпринимательства в экономической теории). Предпринимательство в России, 1997, №4(11). С. 5-11.

30. Агеев Ш.Р. Развитие производительных сил и предпринимательства региона в условиях формирования рыночных отношений: социально-экономический анализ на примере Республики Татарстан. М.: Экос-информ, 1996.

31. Адамеску А., Кистанов В., Савельев В. Экономическое районирование, как основа территориального устройства России //Федерализм, 1998, N1. -С.111-134.

32. Айзинова И.М., Панцировский В.В. Непроизводственная инфраструктура регионального центра. Социологические исследования, 1984. -С.75-81.

33. Алексеев Н. Эволюция систем управления предприятием // Проблемы теории и практики управления, 1999, №2. С. 103-107.

34. Алимова Т. Малые предприятия в экономике России (статистический анализ)/ Предпринимательство в России. Ежеквартальный журнал Института стратегического анализа и развития предпринимательства. №2 (13), 1998.-С. 43-56.

35. Алимова Т., Буев В., Голикова В. Малое предпринимательство в России (на примере Краснодарского края и Удмуртской республики). — Вопросы статистики, 1997, № 2.

36. Алимова Т., Буев В., Голикова В., Долгопятова Т. Малый бизнес России: адаптация к переходным условиям. // Вопросы статистики, 1995, №9.

37. Алимова Т., Буев В., Голикова В., Долгопятова Т. Проблемы малого бизнеса глазами предпринимателей.//Вопросы экономики, 1994, №11.

38. Алимова Т., Буев В., Голикова В., Евсеева И. Формирование информационной среды малого бизнеса.//Вопросы экономики, 1994, №11.

39. Анализ места и роли малых и средних предприятий России. Статистическая справка. \Ресурсный центр малого предпринимательства. М., 2004. http://www.rcsme.ru.

40. Анискин Ю.П. Организация и управление малым бизнесом. М.: «Финансы и статистика» , 2002. - С. 160.

41. Ансофф И. Стратегическое управление, 1989. 263с.

42. Антикризисное управление /В.Г. Крыжановский, В.И.Лапенков, В.И.Лютер и др.; под ред. Э.С.Минаева и В.П.Панагушина. М. .«Издательство ПРИОР». 1998.

43. Антикризисное управление в муниципальном образовании. М.: РИЦ «Муниципальная власть», 2000.

44. Антикризисное управление. Под ред. Э.М. Короткова. М: Инфра-М, 2000.

45. Артоболевский С.С. Государственное регулирование развития депрессивных регионов в развитых странах (на примере Западной Европы). Федерализм и региональная политика: пример России и зарубежный опыт. Сб.н.тр. Вып.З.Новосиб. ЭКОР, 1996. 74с.

46. Архипова Н.И., Кульба В.В. Управление в чрезвычайных ситуациях. 2-е изд., перераб. и доп. М. Рос.гуманит. ун-т, 1998.

47. Асакова И. Валовой региональный продукт как индикатор дифференциации экономического развития регионов // Вопросы статистики, 1998 , №9. С.3-11.

48. Астахов А.С., Иванова Г.Е., Шелемина И.А. Обоснование стратегических альтернатив инновационной политики. М., АНХ при Совете Министров СССР, 1990.-94 с.

49. Афанасьева Т., Пуденко Т. Будут ли руководители российских промышленных предприятий учиться менеджменту //Предпринимательство в России, 1997, №1-2.

50. Ахмадеев А. Организация социологического мониторинга в АПК региона//Социологические исследования, 1995, №2.- С.20.

51. Бабаева JI.B., Лапина Г.П. Малый бизнес в России в эпоху экономических реформ. М., 1997. 235с.

52. Бабун Р.В., Муллагалеева 3.3. Вопросы муниципальной экономики. М.: Московский общественный научный фонд, 2001.

53. Бажуткина JI. П. Процесс реструктуризации производства в регионе: тенденции и опыт Санкт-Петербурга. СПб.: Изд. Санкт-Петербургского ун-та экономики и финансов, 1999.

54. Бакитжанов А., Филин С. Инвестиционная привлекательность региона: медические подходы и оценка// Инвестиции в России, 2001, № 5.-С. 11-19.

55. Баклаженко Г. Концепция хозяйственного управления АПК // АПК: экономика, управление, 1998, №6.- С.25-31.

56. Балацкий Е., Потапова А. Малый и крупный бизнес: тенденции становления и специфика функционирования // Экономист, 2001, №4. -С.45-54.

57. Баткилина Г., Дмитриев В. Территориальное управление в РСФСР. — М.: МНИИПУ, 1987.59