Контрольные полномочия Центрального банка Российской Федерации тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.14, кандидат наук Лафишев, Адам Исламович

• Лафишев, Адам Исламович
• кандидат наук
• 2013

Оглавление диссертации кандидат наук Лафишев, Адам Исламович

Содержание

Список сокращений и условных обозначений Введение

Стр.

Глава 1. Банк России и центральные банки зарубежных стран как органы банковского контроля и надзора: сравнительно-правовой анализ

§1. Правовая природа Центрального банка Российской Федерации

§2. Банковское регулирование и контроль в Соединенных Штатах

Америки

§3. Регулирующие и надзорные функции Центрального банка Российской Федерации и зарубежных государств: сравнительно-

правовой анализ

Глава 2. Контрольные полномочия Центрального Банка Российской Федерации и зарубежных центральных банков в контексте становления и развития финансового мегарегулятора

§1. Контрольные полномочия центральных банков и мегарегуляторов в зарубежных государствах (на примере Великобритании, Германии,

Австрии)

§2. Формы и методы внутреннего и внешнего банковского контроля и

надзора

§3. Меры воздействия Банка России на кредитные организации и пути повышения эффективности банковского контроля и надзора в условиях

формирования мегарегулятора

Заключение

Список использованных источников и научной литературы

Список сокращений и условных обозначений

ВС РФ - Верховный Суд Российской Федерации

ГК РФ - Гражданский кодекс Российской Федерации

ЕС - Европейский Союз

Закон РФ - Закон Российской Федерации

Конституция РФ - Конституция Российской Федерации

КС РФ - Конституционный Суд Российской Федерации

МСФО - Международные стандарты финансовой отчетности

ООН - Организация Объединённых Наций

Правительство РФ - Правительство Российской Федерации

Президент РФ - Президент Российской Федерации

РСФСР - Российская Советская Федеративная Социалистическая Республика

РФ - Российская Федерация

СЗ РФ - Собрание законодательства Российской Федерации

СМИ - Средства массовой информации

СНГ - Содружество Независимых Государств

СССР — Союз Советских Социалистических Республик

США - Соединенные Штаты Америки

ФАТФ - Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег

ФЗ - Федеральный закон

ФКЗ - Федеральный конституционный закон

ФС РФ - Федеральное собрание Российской Федерации

ЦБ РФ - Центральный банк Российской Федерации (Банк России)

BaFin - Федеральное управление финансового надзора Германии (нем. Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht)

FMA - Финансовая администрация рынков Австрии (Financial Market Authority)

IAIS - Международная ассоциация страховых надзоров (англ. International Association of Insurance Supervisors)

IOSCO - Международная организация комиссий по ценным бумагам (англ. International Organization of Securities Commissions)

OeNB - Национальный банк Австрии (нем. Österreichische Nationalbank)

TACIS - Техническая помощь Содружеству Независимых Государств (англ. Technical Assistance for the Commonwealth of Independent States)

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Контрольные полномочия Центрального банка Российской Федерации»

Введение

В последнее десятилетие для устранения последствий мирового финансового кризиса осуществляется реформирование банковского контроля и надзора. В связи с этим существует необходимость создания эффективной правовой основы, позволяющей наиболее оптимальным образом урегулировать сферу надзора за банковским сектором и за финансовыми рынками.

Актуализируют тематику исследования дискуссии о создании интегрированного регулятора (мегарегулятора), о границах контрольных полномочий центральных банков в этом мегарегуляторе.

Глобализация, развитие международных принципов банковского надзора, практика банковского надзора других государств, несомненно, оказывают влияние на динамику аналогичных процессов в Российской Федерации. Наряду с этим происходит обобщение принципов банковского регулирования и надзора под влиянием глобализации, однородности целей и задач, стоящих перед центральными банками различных государств1.

Новизну самой постановке данного вопроса придают процессы, протекающие в сфере противодействия финансированию терроризма. Россия также активно включилась в международные процессы в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

В этой связи необходимо принять оптимальное решение проблемы соотношения публичного и частного в банковском регулировании и надзоре; обеспечения единства финансовой системы, единства контрольной системы для всей финансовой системы страны, включая банковский сектор, как элемент - сферу страхования, а также рынок ценных бумаг.

1 Столяренко В.М. Сравнительный анализ основных функций Центральных банков в России и за рубежом // Банковское право. 1999. №4. С.80-89

Именно в такой плоскости рассматриваются проблемы контрольных полномочий и надзорной деятельности центральных банков в современной юридической литературе.

Во всех экономически развитых государствах регулирование банковской деятельности имеет приоритетное значение. В большинстве стран банковский надзор рассматривается как одна из важнейших функций центрального банка1.

Более чем двадцатилетний период развития новой банковской системы в России, накопленный опыт в области банковского регулирования и надзора позволяет подвести определенные промежуточные итоги, сделать промежуточные выводы на начальном этапе функционирования мегарегулятора, внедрения принципов Базельского комитета по банковскому надзору «Базель III».

На усиление интереса к вопросам банковского надзора, статусных характеристик Центрального Банка РФ оказывают влияние качественные изменения в финансовой системе, осознание государствам и сферой бизнеса сложности задач, связанных с обеспечением финансовой безопасности в банковской сфере.

В наши дни вопросы контроля и надзора в банковской сфере находятся в центре внимания российской общественности, государственных деятелей, и являются предметом дискуссий ученых.

В июле 2013 года был принят Федеральный закон № 251-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков» (Закон о мегарегуляторе.) Центральному банку передаются полномочия, которыми ранее была наделена Федеральная служба по финансовым рынкам. В связи с этим, были внесены изменения более чем в 40 федеральных законов.

' Legal Instruments of the European Central Bank. // EGB Monthly Bulletin. 1999. C.53

Хронологический анализ демонстрирует некоторое смещение акцентов в данном направлении.

20 января 2007 г. в Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации состоялись парламентские слушания, в ходе которых представители органов власти и банковского сообщества обсуждали проблемы совершенствования надзора в банковской сфере. Уже тогда, не затрагивая концептуальные вопросы (функции банковского надзора в России осуществляет Центральный банк), бывший Председатель Центрального банка РФ, Сергей Игнатьев подчеркнул на съезде Ассоциации российских банков, что основным является вопрос о качестве банковского надзора, исполняемого данным ведомством.

Через 5 лет, в 2012 году, вопрос был поставлен в иной плоскости - о необходимости создания мегарегулятора путем слияния полномочий Центрального банка РФ и Федеральной службы по финансовым рынкам, что, по мнению инициаторов данного проекта, открывает новые возможности банковского надзора.

Аналогичные процессы происходят и в зарубежной банковской практике, что вызывает необходимость не только изучения, но и внедрения наиболее перспективных решений, позволяющих снизить возможность вероятных рисков и их последствий.

Институт банковского права является комплексным, интегрирующим конституционно-правовые, административно-правовые, финансово-правовые, гражданско-правовые нормы. Вместе с тем, административно-правовой аспект неразрывно связан с двумя другими аспектами данной междисциплинарной темы. Речь идет об административно-правовом статусе Центрального Банка РФ и проблеме банковского надзора. Необходимо уточнить выводы дискуссий, которые периодически возрождаются в науке административного права о соотношении понятий «контроль» и «надзор».

Актуальность административно-правового исследования указанных

выше проблем предопределена также возрастающей необходимостью обеспечения финансовой безопасности банковских операций и действия всей кредитной системы государства. Таким образом, в этих принципиально новых условиях не вызывает сомнения, что тема контрольных полномочий Центрального банка РФ, совершенствования нормативно-правовой основы банковского регулирования и надзора, процедур принятия и реализации надзорных решений является актуальной.

Степень разработанности научной проблемы. Различные проблемы банковского права становились объектом изучения в трудах Братко А.Г., Викулина А.Ю., Вишневского A.A., Голубева С.А., Горбуновой О.Н., Губина Е.П., Дорониной Н.Г., Емелина A.B., Ефимовой Л.Г., Ерицян A.B., Жилинского С.Э., Максимова М.В., Мишальченко Ю.В., Новоселовой JI.A., Степанова П.В., Тосунян Г.А., Шерстобитовой А.Е.

Линников A.C. исследовал вопросы правового регулирования банковской деятельности и банковского надзора в Европейском Союзе1. В этом же направлении работали такие авторы, как Капустин А .Я., Кашкин С.Ю., Козлов A.A., Чегранец Е.А.

Комплексный анализ банковских отношений проведен в трудах Ефимовой Л.Г.

Исследование правового регулирования банковской деятельности в парадигме частного права проведено Сухановым Е.А. Этот же аспект, но в парадигме предпринимательского права исследовал Олейник О.М.

Структурно-функциональные основы деятельности зарубежных центральных банков проанализированы в трудах Московкиной Л.А., Полякова В.П. В трудах Столяренко В.М. проведен сравнительный анализ основных функций центральных банков в России и за рубежом .

В конце 90-х годов прошлого столетия на страницах периодических

' См.: Линников А С. Правовое регулирование банковской деятельности и банковский надзор в Европейском Союзе. М. 2009

2 Столяренко В.М. Сравнительный анализ основных функций Центральных банков в России и за рубежом // Банковское право. 1999. №4. С. 80-90.

изданий появились аналитические и реферативные материалы по вопросам банковского надзора1.

Определенный вклад в анализ закономерностей становления и развития банковского права внес Эриашвили Н.Д.

Вопросы, связанные с правовым регулированием контроля и надзора в сфере банковской деятельности, нередко становились объектом научного анализа в кандидатских и докторских диссертациях, в частности, были защищены диссертации Черниковой Е.В., Башмаковой Т.В., Ерицян A.B., Максимовым М.В., Прокошиным М.С., и др.

На Западе широко исследуются проблемы банковского надзора и контроля. Так, в трудах G.A.Penn, A.M.Shea, A.Arora проанализированы вопросы национального банковского законодательства Великобритании.

Вместе с тем, комплексный анализ правового статуса центрального банка в единстве с исследованием надзорной функции в сравнительно-правовом ключе с учетом последствий мирового финансового кризиса до сих пор на монографическом уровне не предпринимался.

Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие в процессе осуществления контрольно-надзорной деятельности Центрального Банка РФ (Банка России), а также в процессе реформирования всей системы публично-правового воздействия на деятельность, отчетность, финансовую политику подконтрольных банков.

Предмет исследования составляет административное законодательство в данной предметной области, регламентирующее контрольно-надзорную деятельность Центрального банка РФ; нормативы пруденциального банковского надзора; материалы судебной практики.

При написании работы исследовалось международные правовые акты, регулирующие осуществление контроля и надзора в банковской сфере, в частности, документы Базельского комитета по банковскому надзору,

1 Семеко Г.В. От универсального банка вновь к специализированному банку. Банки: мировой опыт. Аналитические и реферативные материалы. 1999. №1. С.35.

содержащие методические рекомендации в области банковского регулирования.

Цель диссертационного исследования - изучить принципиальные схемы организации банковского контроля и надзора в различных государствах, назначение центральных банков, функции по регулированию и надзору в динамической и сравнительно-правовой перспективе. На основе полученных данных выработать модель государственного надзора за деятельностью кредитных операций, применимую к Российской Федерации в условиях усиления противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Для достижения указанных целей автором поставлены следующие задачи:

- синтезировать и уточнить понятийный аппарат, характеризующий контрольно-надзорную деятельность Центрального банка Российской Федерации с учетом новейших достижений отечественной и зарубежной правовой науки, целей и принципов банковского надзора;

- получить и обобщить результаты комплексного анализа видовых характеристик надзора, включая общий, пруденциальный надзор за соблюдением нормативов, выявить и обобщить их отличительные особенности;

провести сравнительно-правовой анализ надзорных органов центральных банков разных государств;

рассмотреть иерархию и структуру надзорных органов в сравнительно-правовом ключе; их задачи и объем полномочий;

- провести сравнительно-исторический анализ санкций и мер воздействия на кредитные организации;

- провести критическую оценку органов банковского надзора, указав на пересекающиеся и неохваченные области надзора;

выработать на основе проведенного исследования научно

и

обоснованные предложения по уточнению понятийного аппарата и рекомендации по совершенствованию правовых основ и организации надзорной деятельности в Российской Федерации.

Методологической основой диссертационного исследования являются научные методы познания общественных процессов: системный, диалектический, структурно-функциональный, сравнительно-

исторический, сравнительно-правовой, конкретно-исторический, формально-юридический метод, метод толкования. Использовались методы аналитической юриспруденции для понимания интерпретации функций банковского надзора в трудах современных российских и зарубежных правоведов; применялся комплексный подход к исследованию природы и сущности центральных банков, иерархии надзорных органов, специфики различных видов надзора. Основу исследования составляет комплексный подход. Помимо этого, был применен статистический метод анализа, благодаря чему, удалось получить достоверные результаты, основанные на данных официальной статистики.

Теоретической основой в данной работе выступают концептуальные положения отечественной и зарубежной доктрины административного и финансового права; научные труды по пруденциальному надзору; эмпирические и статистические данные, полученные международными финансовыми и банковскими институтами.

В теоретическом плане основу изучения вопросов правового регулирования контрольно-надзорной деятельности в банковской сфере составили труды таких ученых, как Агарков М.М., Беляков A.A., Гейвандов Я.А., Грачева Е.Ю., Ерпылева Н.Ю., Ефимова Л.Г., Пекарева М.В., Симановский A.C., Тосунян Г.А., Химичева Н.И. и др.

Нормативной базой исследования явились: Конституция Российской Федерации и федеральные законы, регламентирующие институциональные рамки банковского надзора и деятельности Центрального банка Российской Федерации: федеральное

законодательство о банках и банковской деятельности; о банкротстве и реструктуризации банковских организаций. В работе использованы результаты анализа отдельных Инструкций и Положений Центрального банка РФ. В работе использовано зарубежное законодательство о центральных банках США, Великобритании, Австрии, Германии, других государств; документы Базельского комитета по банковскому надзору.

Эмпирическую базу диссертации составили Отчеты центральных банков различных государств; доклады, руководства по проведению банковского надзора; аналитические и экспертные материалы, доклады Всемирного банка, Отчеты Председателя Центрального банка Российской Федерации.

Диссертантом принимались во внимание также различные издания Банка России: «Вестник Банка России», «Бюллетень банковской статистики», Годовые отчеты Банка России, Отчеты о развитии банковского сектора и банковского надзора; обзоры финансовой стабильности.

В работе использованы Выступления Председателя Банка России Набиуллиной Э.С., а также бывшего Председателя Центрального банка РФ Игнатьева С.М.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в том, что диссертантом рассмотрены контрольные полномочия Центрального Банка Российской Федерации в контексте становления и развития моделей мегарегуляторов в различных правовых системах. Автором охарактеризованы модели контрольных полномочий центральных банков в странах с автономной системой банковского надзора (США, Китай); в странах с единой системой мегарегулятора (Сингапур, Норвегия, Канада, Дания), и в странах со смешанной системой мегарегуляторов.

Рассмотрены концептуальные основы формирования моделей банковского регулирования и контроля в Российской Федерации, в

Соединенных Штатах Америки и в Европейском Союзе.

Представлены национальные приоритеты развития контрольных полномочий в контексте финансовой безопасности, противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (Российская Федерация); защиты интересов конечных потребителей финансовых услуг (Германия); предотвращения рисков, финансовых угроз; стабильности финансовой системы; защиты прав потребителей (Европейский Союз).

На основе использования судебной и административной практики в указанной сфере, а также данных статистики, дана характеристика применяемых мер ответственности в сфере банковского контроля в крупнейших регионах мира.

На защиту диссертантом были вынесены следующие положения, они сформулированы в диссертационном исследовании:

1. Представлена авторская классификация зарубежных моделей банковского контроля и надзора:

Первая модель - это модель независимого банковского надзора, сложившаяся в США и в Китае. Она характеризуется тем, что банковский контроль осуществляется вне формирования каких-либо мегарегуляторов, центральными банками данных государств.

Особенностью второй модели является формирование на базе центральных банков единого финансового регулятора. Такая модель существует в Сингапуре, Норвегии, Канаде, Дании, Великобритании, Германии, Австрии и других государствах.

Третья модель - это гибридная модель, когда банковский надзор сохраняет относительную самостоятельность в структуре многоуровневого мегарегулятора, который включает также подразделения по финансовому и страховому надзору.

2. Для совершенствования системы банковского контроля в Российской Федерации, построения системы надзора, ориентированной на

различные риски, необходимо внедрять международный опыт. Разумеется, при этом необходимо учитывать особенности организации и функционирования российского рынка банковских услуг.

С этой целью необходимо вводить новые подходы и направления к реализации методических рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору.

Имеется в виду совершенствование надзора с целью предотвращения крупных потерь банковского капитала; учета кредитных, рыночных и операционных рисков (Базель II), а также учета требований Базеля III, вытекающих из уроков глобального финансового кризиса.

3. Ввиду того, что законодатель не дает определения такой деятельности как «пруденциальный банковский надзор», диссертант предлагает авторское определение данного понятия.

Предлагается определять пруденциальный надзор как регулятивную деятельность Центрального банка Российской Федерации, которая заключается в установлении лимитов и ограничений, а также перечня и порядка мер воздействия на кредитные организации за нарушение пруденциальных норм, с целью обеспечения устойчивости кредитных организаций и защиты интересов вкладчиков.

Пруденциальные нормы - это все те нормативы и обязательные требования, которые устанавливаются законом и Банком России для кредитных организаций в целях обеспечения надежности, ликвидности и платежеспособности, управления банковскими рисками, защиты интересов акционеров и вкладчиков.

4. Одной из основных проблем эффективности банковского контроля является обеспечение достоверности предоставляемой кредитными организациями в Центральный банк РФ отчетности.

Для совершенствования механизма выявления проблемных кредитных организаций территориальные учреждения Банка России должны обеспечивать контроль за достоверностью получаемой информации.

Этого можно достигнуть путем анализа проблемных аспектов деятельности кредитной организации (резкие изменения показателей, негативную информацию о деятельности кредитной организации, неудовлетворительные оценки результата работы кредитной организации по системе ранней диагностики Банка России и т. д.).

5. Одним из сложных моментов в контрольной деятельности Центрального Банка РФ является несовершенство законодательной и нормативной базы инспектирования. Огромную роль в инспекционной деятельности играет адаптационно-аналитическое обеспечение, для чего необходимо налаженное взаимодействие различных подразделений.

Необходимо установить единые требования к актам проверки. И решить вопрос о том, должны ли в них констатироваться только факты выявленных недостатков и нарушений, или они должны иметь ярко выраженную аналитическую направленность.

6. Другим проблемным вопросом контрольной деятельности Банка России является запаздывание реагирования по результатам проверки.

Для решения данной задачи необходимо совершенствовать эффективность документооборота в Банке России, а также отслеживать нарушения, допущенные кредитными организациями в реальном времени, а не в прошлые периоды деятельности.

Помимо этого территориальным учреждениям Банка России следует регулярно проводить анализ эффективности применяемых к кредитным организациям мер воздействия и обеспечивать их своевременный пересмотр в зависимости от изменения финансового положения и условий работы кредитной организации.

7. Законодательством в сфере банковской деятельности не установлена обязанность Банка России и кредитных организаций проводить анализ источников денежных средств, вкладываемых в уставные капиталы кредитных организаций, на предмет законности их образования, что не ограничивает допуска криминальных доходов в

банковскую сферу.

Действующие законодательные акты нуждаются в доработке в целях недопущения денежных средств, добытых преступным путем, в банковскую систему России.

В исследовании поднимается вопрос об ответственности кредитных организаций за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и тем самым дается новый толчок научным дискуссиям об эффективности административных санкций, предусмотренных статьей 15.27 КоАП России за нарушение Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

8. Автору представляется целесообразным обязать банки предоставлять отчетность по соблюдению законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем.

Речь идет о документарном надзоре как форме банковского надзора, в данном случае на предмет наличия адекватной системы внутреннего контроля в кредитных организациях.

Апробация результатов исследования. Диссертация выполнена и обсуждена на кафедре правового обеспечения государственной и муниципальной службы Федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации».

Результаты работы докладывались на Всероссийской конференции, проведенной в СКФУ (г. Ставрополь) 18-22 марта 2013 года.

По теме диссертационного исследования опубликовано три статьи, из них одна в рецензируемом научном журнале.

Структура работы и ее содержание обусловлены предметом,

основными целями и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, двух глав, включающих шесть параграфов, заключения и списка использованных источников.

Глава 1. Банк России и центральные банки зарубежных стран как органы банковского контроля и надзора: сравнительно-правовой

анализ

§ 1. Правовая природа Центрального банка Российской Федерации

Центральный банк занимает особое место в банковской системе Российской Федерации, поскольку является главным банком государства и в связи с этим наделен особым правовым статусом.

Правовое положение Центрального банка РФ - это его правовой статус в различных правоотношениях с его участием, содержание которого выражается совокупностью прав и обязанностей, направленных на выполнение поставленных перед ним целей и задач.

Центральный банк РФ является главным денежно-кредитным органом государства, что обязывает данный орган при решении вопросов, отнесенных к его ведению, руководствоваться в первую очередь публичными интересами деятельности государства, координировать свою деятельность с деятельностью иных органов государства, а в определенных случаях оказывать им непосредственное содействие.

Отнесение установления правового статуса Центрального банка РФ к исключительному ведению федерального центра означает и наличие особого законодательного порядка изменения его правового положения, целей деятельности, функций и полномочий. Подобные изменения могут вноситься или в качестве поправок к Конституции Российской Федерации, или в качестве иного законодательного акта федерального уровня, но только в случаях, прямо предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Эффективность выполнения Банком России его основной конституционной функции - защиты и обеспечения устойчивости рубля, предопределяет стабильность и развитие гражданского оборота в стране.

Это обусловливает необходимость точного определения правового положения Банка России, как в публично-правовом, так и в частноправовом аспекте.

Проблема правового статуса Банка России является одной из самых дискуссионных проблем в юридической науке в настоящее время. В частности поднимаются следующие вопросы: можно ли считать Банк России юридическим лицом (тогда к какой организационно-правовой форме его можно отнести); может ли Центробанк РФ быть отнесен к числу органов государственной власти?

Действующее законодательство прямо не определяет статус Центрального банка РФ и не отражает его местоположение в системе разделения властей.

Однако анализ Конституции РФ позволяет рассматривать Центральный банк РФ в качестве самостоятельного звена государственной власти Российской Федерации.

Согласно п.2 ст.75 Конституции защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти1.

Основное предназначение Центрального банка РФ в финансовой системе государства также установлено Конституцией РФ, ч.1. ст.75 которой относит к исключительной компетенции Центрального банка РФ осуществление денежной эмиссии. Названная конституционная норма согласуется с положениями ст. 71 Конституции РФ и основывается на них. Статья 71 Конституции РФ относит к исключительному ведению Российской Федерации установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежную эмиссию, основы ценовой политики. На основе сопоставления положений

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Лафишев, Адам Исламович, 2013 год

Список использованных источников и научной литературы

Нормативные правовые акты

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ. Собрание законодательства РФ, 26.01.2009, N 4, ст. 445

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 02.11.2013). Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, N 32, ст. 3301

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 02.12.201. Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, N5, ст. 410

4. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 30.09.2013). Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, N6, ст. 492

5. Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (ред. от 06.11.2013). Собрание законодательства РФ, 01.01.1996, N 1, ст. 1

6. Федеральный закон от 12.01.1996 N 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» (ред. от 02.07.2013, с изм. от 02.11.2013) с изм. и доп., вступающими в силу с 01.09.2013. Собрание законодательства РФ, 15.01.1996, N3, ст. 145

7. Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» (ред. от 23.07.2013) с изм. и доп., вступающими в силу с 30.09.2013. Собрание законодательства РФ, N 17, 22.04.1996, ст. 1918

8. Федеральный закон от 25.02.1999 N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (ред. от 28.07.2012) с изм. и

доп., вступающими в силу с 31.07.2013). Собрание законодательства РФ, 01.03.1999, N9, ст. 1097

9. Федеральный закон от 05.03.1999 N 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» (ред. от 23.07.2013). Собрание законодательства РФ, 08.03.1999, N 10, ст. 1163

10. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 23.07.2013) с изм. и доп., вступающими в силу с 02.10.2013. Собрание законодательства РФ, 15.07.2002, N 28, ст. 2790

11. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (ред. от 23.07.2013) с изм. и доп., вступающими в силу с 05.12.2013. Собрание законодательства РФ, 28.10.2002, N 43, ст. 4190

12. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле» (ред. от 23.07.2013). Собрание законодательства РФ, 15.12.2003, N 50, ст. 4859

13. Федеральный закон от 30.12.2008 N 307-Ф3 «Об аудиторской деятельности» (ред. от 23.07.2013). Собрание законодательства РФ", 05.01.2009, N 1, ст. 15

14. Федеральный закон от 27.07.2010 N 208-ФЗ «О консолидированной финансовой отчетности» (ред. от 23.07.2013). Собрание законодательства РФ, 02.08.2010, N 31, ст. 4177

15. Федеральный закон, от 04.05.2011 N 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» (ред. • от 02.07.2013). Собрание законодательства РФ, 09.05.2011,Ы 19, ст. 2716

16. Федеральный закон от 23.07.2013 N 251-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков». Собрание законодательства РФ, 29.07.2013, N 30 (Часть I), ст. 4084

17. Указ Президента РФ от 18.11.1995 N 1157 «О некоторых мерах по защите прав вкладчиков и акционеров» (ред. от 25.07.2013). Собрание законодательства РФ, 20.11.1995, N 47, ст. 4501

18. Указ Президента РФ от 25.07.2013 N 645 «Об упразднении Федеральной службы по финансовым рынкам, изменении и признании утратившими силу некоторых актов Президента Российской Федерации». Собрание законодательства РФ, 29.07.2013, N 30 (часть II), ст. 4086

19. Постановление Правительства РФ от 26.08.2013 N 739 «Об отдельных вопросах государственного регулирования, контроля и надзора в сфере финансового рынка Российской Федерации». Собрание законодательства РФ, 09.09.2013, N 36, ст. 4578

20. Положение о Комитете финансового надзора Банка России (утв. решением Совета директоров Банка России от 30.08.2013, протокол N 18). Вестник Банка России, N 49, 11.09.2013

21. Письмо Банка России от 13.11.2013 N 224-Т «О контроле за соблюдением некредитными финансовыми организациями законодательства в сфере ПОД/ФТ». Вестник Банка России", N 64, 20.11.2013

22. Указание Банка России № 1759-У от 12.12.2006 г. «О внесении изменений в Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Вестник Банка России, N 1, 15.01.2007

Материалы судебной практики, документы органов судебной власти

1. Определение Конституционного Суда РФ от 14.12.2000 N 268-0 «По запросу Верховного Суда Российской Федерации о проверке конституционности части третьей статьи 75 Федерального закона «О

Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Вестник Конституционного Суда РФ, N 2, 2001 2. Определение Конституционного Суда РФ от 16.02.2006 N 48-0 «Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы гражданина Мартынова Владимира Андреевича на нарушение его конституционных прав положениями статей 11.1 и 72 Конституции РСФСР и статей 1, 2 и 5 Закона РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)».

Научная литература Монографии, сборники статей

1. Акимова И.К. Функции пруденциального банковского регулирования: основные тенденции развития. // Юрист. 1998. № 4.

2. Антипова О.Н. Стандарты банковского надзора в России. М.: Ц1И1 Банка России, 1999.

3. Базельский комитет по банковскому надзору: Сборник документов и материалов. М. 1999.

4. Байсбулатов Р.Ж. Банковский надзор в системе денежно-кредитной политике государства (теоретические аспекты). // Финансы и кредит. № 8. 2001.

5. Березина М.Н., Аносов Е.Д. Об участии органов финансового и банковского надзора в противодействии легализации преступных доходов. // Финансы. 2003. № 1.

6. Бычков А.И. К вопросу о правовом статусе Банка России // Государственная власть и местное самоуправление. № 8. 2011.

7. Гриценко P.A. Современные тенденции банковского надзора. // Мировая экономика и международные отношения. 2002. № 4.

8. Даниленко Н.И. Усиление роли Банка России в совершенствовании государственного финансового контроля. // Финансы и кредит. 2005г. №29.

9. Ерпылева Н.Ю. Банковское регулирование и надзор: новеллы российского законодательства. // Законодательство и экономика. 2005. №4.

10. Ершов М.В. Эффективность банковской системы: актуальные аспекты. // Деньги и кредит.2005. № 10.

11. Ефимова Л.Г. Тосунян Г.А. Опыт правового регулирования кредитной системы Франции и проблемы совершенствования банковской системы России. // Государство и право. 1994. № 7.

12. Клайв Брайолт Денежно-кредитная политика Великобритании. // Деньги и Кредит. 1994. № 12.

13. Клейн Н.И., Чубаров В.В. Правоспособность Центрального банка Российской Федерации // Право и экономика. М. 2000. № 1.

14. Котляров М. А. Совершенствование механизма выявления проблемных кредитных организаций Банком России. // Финансы и кредит. 2004. № 25.

15. Линников A.C. Правовое регулирование банковской деятельности и банковский надзор в Европейском Союзе. М. 2009.

16. Максутов Ю.Г.Перспективы применения Базеля II в Российской Федерации. // Банковское дело. 2005. № 12.

17. Матюхин Г.Г. Реформирование банковского сектора следует начинать с Центрального банка. // Банковское дело. 2003. № 12.

18. Мурычев А. Банк России - XX век: Беседа с президентом Ассоциации Региональных банков России А. Мурычевым. // Банковское дело. 2003. № ю.

19. Овсянников Л.Н. Финансовый контроль как система. // Финансы. 2000. № 12.

20. Панкратова H.H. Совершенствование банковского надзора: формирование института кураторства. // Деньги и кредит. 2003. № 4.

21. Поздышев В. Проект TACIS «Банковский контроль и отчетность».// Деньги и кредит. 2005. № 12.

22. Протни Р. Канадская банковская система сегодня и завтра. // Финансовый бизнес. 1999. № 2.

23. Роше Жан-Шарль. Почему так много банковских кризисов? // Проблемы теории и практики управления. 2005. № 2.

24. Свечников И.М., Шпартюк И.О. Надзорная деятельность центральных банков. // Финансы. 2003. №11.

25. Семеко Г.В. От универсального банка вновь к специализированному банку. Банки: мировой опыт. Аналитические и реферативные материалы. 1999. № 1.

26. Симановский А.Ю. Надзорные и контрольные функции Банка России. Краткий экскурс. // Деньги и кредит. 2001. № 5.

27. Столяренко В.М. Сравнительный анализ основных функций Центральных банков в России и за рубежом. // Банковское право. 1999. №4.

28. Суханов Е.А. Правовое регулирование банковской деятельности. М. 1997.

29. Тосунян Г.А. Государственное регулирование банковского сектора -уроки кризиса. // Банковское дело. 1999. № 6.

30. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. К вопросу о статусе Банка России. // Деньги и кредит. 1998. № 9.

31. Федотова И. Центробанк взялся за теневиков. // Российская газета. 2005. № 44.

32. Фирсов A.A. Внутренний контроль в банках: вопросы оценки. // Банковское дело. 2003. № 4.

33. Ялбуганов A.A. Финансовый контроль как институт финансового права // Юрист. 1999. № 4.

34. Хохленкова М. А. Банк России как орган банковского регулирования и надзора. // Банковское дело. 2002. № 8.

Диссертации, авторефераты диссертаций

1. Башмакова Т.В. Система государственного регулирования кредитных организаций Банком России: дисс. канд. юр. наук: 12.00.14. / Башмакова Татьяна Владимировна. М. 2006.

2. Прокошин М.С. Развитие принципов организации и деятельности Банка России в контексте правового государства: дисс. канд. юр. наук: 12.00.14. / Прокошин Максим Сергеевич. М. 2008.

3. Тосунян А.Г. Банковское дело и банковское законодательство в России (Опыт, проблемы, перспективы): дисс. докт. юр. наук. / Тосунян Гарегин Ашотович. М. 1995.

4. Черникова Е.В. Публично-правовое регулирование банковской деятельности в Российской Федерации (финансово-правовые аспекты): дисс. докт. юр. наук.: 12.00.14. / Черникова Елена Вадимовна. М. 2009.

Учебная, научно-методическая и справочная литература

1. Банковское дело / Под ред. Лаврушина О.И. Банковский и биржевой научно - консультационный центр. 2001.

2. Банковское дело: стратегическое руководство /Под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. М., Консалтбанкир. 2001.

3. Банковское дело: Учебник для вузов/ Под ред. В.И.Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М., Финансы и статистика. 2002.

4. Банковское право Российской Федерации. Особенная часть: Учебник / Отв. ред. Г.А. Тосунян. М. 2001.

5. Воронин Ю. М. Государственный финансовый контроль: вопросы теории и практики. М.: Финансовый контроль. 2005.

6. Кучеров И.И. Бюджетное право России: курс лекций. М. «Центр ЮрИнФоР». 2002.

7. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.Ю. Банковское право Российской Федерации. Общая часть.: Учебник / Под. ред. Б.Н. Топорнина. М. 1999.

8. Эриашвили Н.Д. Банковское право: Учебник для вузов. М., Юнити-Дана. 2010.

Зарубежные источники

1. Aligning Financial Supervisory Structures with Country Needs. Edited by J. Carmichael, Alexander Fleming and David Llewellyn. WBI. Learning Recourses Series.

2. Banking Supervision and Systematic Bank Restructuring: An International and Comparative Perspective. Routledge-Cavendish; 1-st Edition. 2000.

3. D.T. Llewellyn. The Creation of a single financial regulatory agency in Estonia for Global Context. Conference Paper Presented at a conference organized by the World Bank and the Ministry of Finance of Estonia. 2002.

4. Legal Instruments of the European Central Bank. // EGB Monthly Bulletin. 1999.

5. M.G. Halvorsen. The Process of Merging Different Supervising Agencies. 2002.

6. Modernizing bank supervision and regulation. Part I. March 19, 2009. Printed for the use of the Committee on Banking, Housing, and Urban Affairs. Washington. 2009.

7. Mwenda Kenneth. Legal Aspects of banking regulation: Common Law Perspectives from Zambia. Pretoria University Law Press, Pulp. 2010.

Интернет источники

1. Банк международных расчетов (Базель). Электронный ресурс: http://www.bis.org/

2. Банковская система Австрии. Электронный ресурс: http://www.euro-resident.ru/docs/112.html

3. Вестник Банка России. Электронный ресурс: http://www.cbr.ru/ publ/?Prti d=vestnik

4. Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег ФАТФ (Financial Action Task Force). Электронный ресурс: http://www.fatf-gafi.org/

5. Европейский Центральный Банк. Электронный ресурс: http://www.ecb.int/

6. Интернет-газета «Вести». Электронный ресурс: http://www.vestifinance.ru/articles/20331

7. Информационное письмо Банка России от 09.12.2013 «О приведении внутренних документов участников финансового рынка в соответствие с Федеральным законом от 23.07.2013 N 251-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков». Электронный ресурс: http://www.ffms.ru/

8. Комментарий к Федеральному закону от 23.07.2013 N 234-ФЭ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Электронный ресурс: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=14130 7

9. Мегарегулятор в Англии: вторая попытка // Эксперт. №32. 2013. Электронный ресурс: http://expert.ru/expert/2013/32/megaregulyator-v-anglii-vtoraya-popyitka/

10. Национальный банк Австрии. Электронный ресурс: http://www.oenb.aty

11. Немецкий федеральный банк. Электронный ресурс: http://www.bundesbank.de/Navigation/DE/Home/home_node.html

12. Собрание законодательства Российской Федерации. Электронный ресурс: http://www.szrf.ru/

13. Тринк Андрее. Стратегия надзора // Молодежь Эстонии. Электронный ресурс: http ://www.moles.ee/index.php3

14. Федеральное управление финансового надзора Германии. Электронный ресурс: http://www.bafin.de/EN/Homepage/homepage_node.html

15. Финансовая администрация рынков Австрии. Электронный ресурс: http://www.fma.gv.at/en/homepage.html

16. Хандруев А. В поисках здравого мегарегулирования.// Банковское обозрение. №12 (167). 2012. Электронный ресурс: http://bosfera.ru/bo/v-poiskah-megaregulirovaniya

17. Federal Act on the Institution and Organisation of the Financial Market Authority. Электронный ресурс: http://www.fma.gv.at/en/legal-framework/legal-foundation/financial-market-authority-act.html