Государственное регулирование системы кредитования сельского хозяйства: на материалах Пензенской области тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Мурзин, Денис Александрович

• Мурзин, Денис Александрович
• кандидат экономических наук
• 2007

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Мурзин, Денис Александрович

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА.

1.1 .Тенденции развития системы государственного регулирования сельского хозяйства.

1.2. Кредит как фактор развития сельского хозяйства.

1.3. Концептуальные основы регулирования системы кредитования сельского хозяйства.

2. СОСТОЯНИЕ ЭКОНОМИКИ И АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОТЕНЦИАЛА СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ ТОВАРОПРОИЗВОДИТЕЛЕЙ ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ.

2.1.Экономическое состояние и кредитоспособность сельского хозяйства региона.

2.2. Оценка кредитного потенциала сельскохозяйственных организаций.

2.3. Анализ современного состояния государственного регулирования системы кредитования сельского хозяйства области.

3. АКТИВИЗАЦИЯ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА.

3.1. Основные принципы регулирования системы кредитования сельского хозяйства.

3.2. Совершенствование системы долгосрочного сельскохозяйственного кредитования.

3.3. Развития кредитной кооперации на селе.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Государственное регулирование системы кредитования сельского хозяйства: на материалах Пензенской области»

Актуальность темы исследования. Государственное регулирование сельского хозяйства не учитывает особенности современного финансово-экономического состояния отрасли, на которое негативное воздействие оказывают либерализация внешнеэкономической деятельности, отсутствие адекватной поддержки доходов товаропроизводителей, диспаритет цен, низкая покупательная способность основной части населения, что приводит к деградации сельскохозяйственного производства и социальной сферы села.

Для преодоления аграрного кризиса в стране разработаны и реализуются приоритетный национальный проект «Развитие АПК» и Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства». Однако меры по их реализации не предусматривают кардинальных изменений в подходах государственного регулирования сельского хозяйства и системы кредитования, не стимулируют использование рыночных механизмов для повышения его социально-экономической эффективности.

В настоящее время основной проблемой развития аграрного производства в рыночных условиях является недоступность кредитных ресурсов для большинства сельскохозяйственных товаропроизводителей, так как половина организаций являются убыточными, а малые формы хозяйствования не располагают ликвидным имуществом для обеспечения кредитных сделок.

Низкая эффективность аграрного производства, отсутствие полноценных сельскохозяйственных рынков и альтернативных источников финансирования предопределяют в качестве основной задачи государства регулирование системы кредитования сельского хозяйства.

Состояние изученности проблемы. Коренная перестройка экономики, начатая в 1990-х гг., послужила толчком к поиску новых принципов и способов государственного регулирования сельского хозяйства и реформирования системы его кредитования. Различные аспекты государственного регулирования сельского хозяйства нашли свое отражение в трудах Г. В. Беспахотного, В. В. Милосердова, А. В. Петрикова, А. Ф. Серкова, И. Г. Ушачева и др.

Исследования общих теоретических вопросов развития кредита содержатся в работах ведущих отечественных и зарубежных ученых: А. С. Булатова, С. Л. Брю, Е. Ф. Жукова, Дж. Кейнса, О. И. Лаврушина, К. Р. Макконелла и др. Проблемы сельскохозяйственного кредита в разные годы рассматривали А. Н. Анцыферов, Дж. Генри, М. Я. Герценштейн, Э. Рид, М. И. Туган-Барановский и ДР

Решению проблем системы сельскохозяйственного кредитования в современных условиях посвящены труды М. М. Коробейникова, М. А. Лишанского, И. Б. Масловой, К. Пиплза, Э. А. Сагайдака, Е. В. Серовой, Ю. В. Трушина, М. М. Усоскина, А. А. Хандруева, Л. И. Холода, Р. Р. Юняевой, Р.Г. Янбых и др. Исследования теоретических и практических вопросов развития сельской кредитной кооперации нашли отражение в работах И. Н. Буздалова, В. М. Пахомо-ва, А. В. Ткача, М. Л. Хейнсина, И. Ф. Хицкова, Е. В. Худякова, А. В. Чаянова и ДР

Однако недостаточная проработанность теоретической и методологической основ государственного регулирования системы сельскохозяйственного кредитования привела к замещению рыночных форм кредита стихийными отношениями коммерческого кредитования, неплатежам, росту кредиторской задолженности. Комплекс перечисленных теоретических и практических проблем определил актуальность и значимость предпринятого научного исследования.

Цель и задачи исследования. Цель исследования заключается в уточнении теоретических и разработке методических положений и практических рекомендаций по совершенствованию государственного регулирования, направленного на активизацию системы кредитования сельского хозяйства в условиях трансформации аграрной экономики.

Для достижения поставленной цели в работе были определены следующие задачи:

- обобщить взгляды различных экономических школ и уточнить теоретические и методологические научные положения по государственному регулированию сельского хозяйства;

- исследовать экономическую сущность кредита и мировой опыт организации системы кредитования аграрного сектора во взаимодействии с государственной поддержкой и выявить ее основные формы, методы и инструменты;

- проанализировать финансово-экономическое состояние сельского хозяйства и кредитоспособность сельскохозяйственных товаропроизводителей в условиях трансформации государственного воздействия на систему сельскохозяйственного кредитования;

- разработать методику по определению рыночной цены земли и на ее основе провести оценку кредитного потенциала сельхозтоваропроизводителей региона, позволяющую определить нормативы бюджетной поддержки сельского хозяйства в виде субсидирования процентных ставок по кредитам;

- обосновать приоритетные направления государственного регулирования, стимулирующие формирование эффективной системы сельскохозяйственного кредитования, адаптированной к современным условиям рынка.

Объект исследования - сельскохозяйственные организации Пензенской области различных организационно-правовых форм, другие категории хозяйствующих субъектов и система кредитования сельского хозяйства.

Предмет исследования - экономические отношения, возникающие в процессе государственного регулирования системы сельскохозяйственного кредитования.

Теоретическую и методологическую основу исследования составили экономические школы, представленные трудами отечественных и зарубежных ученых, исследования ведущих научных учреждений по проблемам сельскохозяйственного кредитования и государственного регулирования аграрного производства, нормативно-правовые акты, регламентирующие функционирование кредитной системы. В качестве информационной базы исследования использовались материалы Федеральной службы государственной статистики, территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Пензенской области, Министерства сельского хозяйства РФ, организаций Пензенской области, нормативно-справочная литература, рекомендации научноисследовательских институтов, материалы, полученные автором по данной проблеме в процессе практической работы.

При решении поставленных задач использованы приемы системно-эволюционного и институционального анализа, монографический, экономико-статистический, моделирования, расчетно-конструктивный, балансовый и другие методы.

В зависимости от решаемых задач применялись следующие методы исследования:

- абстрактно-логический - при постановке цели и задач исследования, обосновании рабочей гипотезы и разработке концепции, ориентированной на формирование системы сельскохозяйственного кредита с участием государства;

- экономико-статистический - при исследовании современного финансово-экономического состояния сельского хозяйства и оценки государственной поддержки развития сельскохозяйственного кредита;

- расчетно-аналитический и расчетно-конструктивный - в анализе кредитного потенциала сельского хозяйства, обоснования нормативов бюджетного финансирования в виде субсидирования процентных ставок по кредитам;

- монографический и экспериментальный - при изучении государственного регулирования кредитной системы в условиях перехода к рынку и апробации методических положений и рекомендаций.

Научная новизна исследования заключается в следующем: а) по специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством:

- уточнены и систематизированы теоретические положения по государственному регулированию сельского хозяйства в части научно обоснованных правовых, социально-экономических и организационных мер, устанавливаемых государством, в том числе категория «государственное регулирование системы кредитования сельского хозяйства», под которой понимается воздействие государства на организационно-экономический механизм сельского хозяйства с целью активизации системы кредитования для развития аграрного производства и сельских территорий;

- обоснованы концептуальные направления и предложены конкретные рекомендации по совершенствованию государственного регулирования сельского хозяйства на комплексной основе, предусматривающие создание адекватной современным условиям нормативно-правовой базы, нормативной бюджетной поддержки, регулирования внутреннего и внешнего продовольственного рынка, налоговой, социальной и экологической политики, информационной системы по основным видам выпускаемой продукции, земельного рынка, системы сельскохозяйственного страхования и кредитования для расширенного воспроизводства сельского хозяйства и развития социальной сферы села;

-разработана и апробирована методика по определению рыночной цены сельскохозяйственных угодий на основе нормативных показателей урожайности, выхода товарной продукции, себестоимости, выручки и рентабельности, предназначенная для создания единых методологических подходов оценки земли при государственном регулировании земельно-ипотечного кредитования, купли-продажи, аренде; б) по специальности 08.00.10- Финансы, денежное обращение и кредит:

- уточнены теоретические положения, раскрывающие сущность кредита и системы кредитования сельского хозяйства, под которой следует понимать совокупность форм, видов кредита и методов кредитования, определяющих характер кредитных отношений в сельском хозяйстве; раскрыты основные виды и формы кредита, принципы и условия кредитования;

-разработана методика оценки кредитного потенциала сельскохозяйственных товаропроизводителей, характеризующая возможный объем привлечения кредитных ресурсов заемщиком и субсидирования части процентных ставок по кредитам, основанная на расчете рыночной стоимости земли;

-предложена и обоснована концептуальная модель совершенствования системы кредитования сельского хозяйства с участием государства, позволяющая активно воздействовать на создание полноценной системы ипотечного кредитования на базе функционирования Национального земельного фонда, кооперативного кредитования в рамках общего развития сельскохозяйственной кооперации, прочих видов кредитования на основе функционирования Товарно-кредитной корпорации, лизинговой деятельности.

Теоретическая и практическая значимость. Результаты исследований в области теории и методологии позволили определить научный базис для решения практических проблем в сфере государственного регулирования системы кредитования сельского хозяйства в условиях рыночной трансформации экономики России. Они могут быть использованы на федеральном и региональном уровнях. С участием автора в Пензенской области исследованы и применены механизмы решения проблемы кредитования, на основе использования рыночной оценки земли для долгосрочного ипотечного кредитования сельскохозяйственных организаций региона. Апробирована методика определения кредитного потенциала сельскохозяйственных организаций Каменского района. Реализация этих предложений позволила значительно увеличить объем привлекаемых заемных средств в сельское хозяйство области. В связи с этим концептуальные и методические подходы к воспроизводству в сельскохозяйственном производстве на основе активизации государственной поддержки через систему кредитования могут использоваться органами управления и исследователями других регионов.

Основные положения диссертации были использованы при разработке Методических рекомендаций по созданию системы кредитной кооперации в Пензенской области на базе филиала Россельхозбанка. Проведенный автором мониторинг по определению кредитного потенциала сельскохозяйственных предприятий включен в стратегию социально-экономического развития Каменского района по заказу Правительства Пензенской области.

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертационного исследования обсуждались на международных и межрегиональных научно-практических конференциях: «Организационно-экономические проблемы функционирования и развития АПК» (г. Пенза, 2004 г.); «Актуальные вопросы совершенствования технологии производства и переработки продукции сельского хозяйства» (г. Йошкар-Ола, 2004 г.); «Современное состояние и перспективы развития регионального АПК» (г. Пенза, 2005 г.); «Инновационные технологии в сельском хозяйстве» (г. Пенза, 2006 г.); «Наука и образование -сельскому хозяйству» (г. Пенза, 2006 г.); «Региональные проблемы устойчивого развития сельской местности» (г. Пенза, 2007 г.).

Отдельные методические разработки используются в обучении студентов экономического факультета ФГОУ ВПО «Пензенская ГСХА» по дисциплинам: «Финансы и кредит», «Деньги. Кредит. Банки», «Инвестиционная стратегия предприятия».

По результатам исследования опубликовано 7 научных работ общим объемом 0,86 п. л.

Структура и объем работы. Диссертационная работа изложена на 180 страницах печатного текста, состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, списка использованной литературы, включающего 174 источника, содержит 9 рисунков, 25 таблиц, 17 приложений.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Мурзин, Денис Александрович

ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

Обобщение теоретического материала и результатов по теме исследования позволяют сделать соответствующие выводы и внести на этой основе следующие предложения:

1. Необходимость государственного регулирования сельского хозяйства вызвана специфическими особенностями сельскохозяйственной деятельности и его народнохозяйственным значением. При этом воздействие государства на хозяйственную жизнь общества и связанные с ней социальные процессы, в ходе которого реализуется социально-экономическая и экологическая политика государства, предусматривающая комплексную поддержку развития всех сфер аграрного производства и сельских территорий.

2. Выбор инструментов регулирования системы кредитования сельского хозяйства невозможно осуществить без познания ее сущности, под которой понимается совокупность форм, видов кредита и методов кредитования, определяющих характер кредитных отношений в сельском хозяйстве. Государство имеет значительный инструментарий экономического и административно-правового характера, позволяющий эффективно стимулировать развитие кредитных отношений. Однако существующая система государственной поддержки кредитования нуждается в совершенствовании, прежде всего, государственных институтов и бюджетного финансирования в рамках четкого нормативно-правового базиса.

3. Анализ финансово-хозяйственной деятельности и кредитоспособности сельскохозяйственных товаропроизводителей позволил выделить характерную особенность действующей системы кредитования, состоящую в использовании кредитных ресурсов и, как следствие, бюджетных субсидий лишь финансово устойчивыми организациями и ограниченном доступе к ним малых форм хозяйствования по причине отсутствия залоговой базы.

4. Разработанная методика оценки кредитного потенциала заемщика, основанная на расчете рыночной стоимости земли и минимальной потребности товаропроизводителя в дополнительном привлечении кредитных ресурсов, позволила определить, что объемы бюджетного финансирования в три раза ниже минимальной потребности хозяйствующих субъектов, а кредитный потенциал заемщиков, т. е. объем кредитных ресурсов, которые они способны привлечь при существующем финансово-экономическом состоянии, превышает в три раза реальные объемы кредитования. В ходе исследования и расчета кредитного потенциала разработаны методические рекомендации по определению рыночной цены земли и залоговой стоимости, позволяющие всем заинтересованным лицам использовать их при ипотечном кредитовании, проектировании бизнеса, расчете гарантированных цен, операциях купли-продажи и т. п.

5. Создание системы кредитования сельского хозяйства, обеспечивающей равный доступ всех товаропроизводителей к кредитным ресурсам, возможно в настоящее время, при реализации государством следующих направлений:

- применение научно обоснованной нормативной бюджетной поддержки, ежегодный объем которой по Пензенской области должен составлять порядка 3 млрд руб. Основная часть ее должна быть направлена на финансирование существующих и создаваемых государственных институтов, развития сельскохозяйственной кооперации, субсидирование лизинговых платежей и расходов на землеустроительные работы, бюджетное финансирование гарантийных фондов;

- создание государственной Товарно-кредитной корпорации, позволяющей обеспечить получение гарантированных доходов и расширить границы краткосрочного кредита и национального земельного фонда для оживления земельного рынка и становления земельно-ипотечного кредитования;

- стимулирование развития кооперативного кредита в системе многоуровневой сельскохозяйственной кооперации.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Мурзин, Денис Александрович, 2007 год

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 03.06.2006).

2. Федеральный Закон РФ от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»

3. Федеральный закон РФ от 23 декабря 2003 года № 181-ФЗ «О банках и банковской деятельности»

4. Федеральный закон РФ от 8 декабря 1995 года № 195-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» (с изм. от 7 марта 1997 года, 18 февраля 1999 года)

5. Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1994 г. № 53-Ф3 «О закупках и поставках сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия для государственных нужд»

6. Федеральный закон Российской Федерации от 14.07.1997 г. № 100-ФЗ «О государственном регулировании агропромышленного производства»

7. Федеральный закон Российской Федерации от 29.10.1998 г. № 164-ФЗ «О лизинге» (с изм. и доп. от 29.01.2002 г.)

8. Федеральный закон Российской Федерации от 9.07.2002 г. № 83-Ф3 «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей»

9. Федеральный закон Российской Федерации от 24.07.2002 г. № 101 -ФЗ «Об обороте земель сельскохозяйственного назначения»

10. Федеральный закон Российской Федерации от 11.06.2003 г. № 74-ФЗ «О крестьянском (фермерском) хозяйстве»

11. Федеральный закон Российской Федерации от 7.07.2003 г. № 112-ФЗ «О личном подсобном хозяйстве»

12. Указ Президента Российской Федерации №784 от 16.07.2003 г. «О дополнительных мерах по улучшению финансового состояния сельскохозяйственных товаропроизводителей»

13. Постановление Правительства Российской Федерации №467 от 27.04.1999 г. «О мерах по государственной поддержке лизинга сельскохозяйственной техники и оборудования» (с изм. и доп. от 6.06.2002 г.)

14. Постановление Правительства Российской Федерации №798 от 12.07.1996 г. «О Федеральной целевой программе стабилизации и развитии агропромышленного производства в Российской федерации на 1996-2000 годы»

15. Закон Пензенской области от 20.02.2003 г. № 449-ЗПО «О Программе развития и поддержке малого предпринимательства в Пензенской области на 20032005 гг.» i

16. Закон Пензенской области от 23 мая 2002 г. № 357- ЗПО «Об областной целевой программе развитие личных подсобных хозяйств Пензенской области» на 2002-2005 гг.»

17. Авеьянова, Е. В. Кооперативные формы финансовой взаимопомощи в сельской экономике России и региональные особенности их поддержки / Е. В. Авеьянова, Р. Г. Янбых // Предпринимательство в России. М.: 1998. - №1 -С.26-32.

18. Авис, И. О государственной поддержке коммерческого кредитования АПК / И. Авис // Информационный бюллетень Министерства сельского хозяйства Российской Федерации. № 12. - 2002. - С. 15.

19. Агапова, Т. Н. Отбор органами власти участников открытых тендеров на получение краткосрочных льготных кредитов и гарантий / Т. Н. Агапова // Финансы и кредит. 2003. - № 23.

20. Азбукин, А. В. Коммерческое кредитование в России / А. В. Азбукин // Банковское дело. 2002. - № 3.

21. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности предприятия: Учеб. пособие / Э. И. Крылов, В. М. Власова, М. Г. Егорова и др. -М.: Финансы и статистика, 2003. 192 с.

22. Андрианов, В. Д. Государственное регулирование и механизмы саморегуляции в рыночной экономике / В. Д. Андрианов // Вопросы экономики. 1996. №9. С. 28-39.

23. Астапович, А. Банковская система и проблемы кредитования экономики / А. Астапович // Мировая экономика и международные отношения. 2003. - №10.

24. Афанасьев, В. Государственное регулирование экономики сельского хозяйства необходимо / В. Афанасьев, А. Пешков // Экономика сельского хозяйства России. 2003. - № 4. - С. 18-19.

25. Базаря, М. П. О создании системы сельскохозяйственного кредита / М. П. Базаря // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. -2003. № 7.- С. 41-45; № 8. - С.38-40.

26. Барышников, Н. Г. Государственная поддержка формирования технического потенциала сельского хозяйства региона: научное издание / Н. Г. Барышников, В. И. Зябирова. Пенза: РИО ПГСХА, 2006. - 154 с.

27. Барышников, Н. Г. Государственное регулирование сельского хозяйства: направления, механизмы, приоритеты: научное издание / Н. Г. Барышников. -Пенза: РИО ПГСХА, 2006. 200 с.

28. Баканов, М. И. Теория экономического анализа / М. И. Баканов, А. Д. Шеремет. М.: Финансы и статистика, 1997. - 288 с.

29. Балабанов, И. Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта 2-е изд., доп. / И. Т. Балабанов. - М.: Финансы и статистика. - 2000. -208 с.

30. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998.-576 с.

31. Бартенев, С. А. История экономических учений / С. А. Бартенев.- М.: Юрист, 2001.- 456 с.

32. Белоногов, В. Организация лизинговой деятельности в АПК / В. Белоногов // Экономист, 1994.- № 5.- С. 91-94.

33. Белый, Ю. Устранить диспаритет цен / Ю. Белый // Экономика сельского хозяйства России. 2002. - №4. - С. 29.

34. Беляев, А. Государственный агролизинг: надежды и разочарования / А. Беляев, А. Ицкович // Экономика сельского хозяйства России. 2002.- № 5. - С. 6.

35. Беспахотный, Г. Изменение направлений бюджетного финансирования сельского хозяйства / Г. Беспахотный // АПК: экономика, управление. 2003. -№1.-С. 49-52.

36. Боев, В. Р. Государственное регулирование агропромышленного производства / В. Р. Боев // Достижения науки и техники АПК. 1997. - № 5. - С. 3841.

37. Большой экономический словарь / Под ред. А. К. Азрилияна. М.: Фонд «Правовая культура», 1994. - 525 с.

38. Борисов, Е. Ф. Экономическая теория: Учебник / Е. Ф. Борисов. М.: Юрайт-М, 2002. - 384 с.

39. Боруцкий, А. Совершенствование методов анализа финансово-экономического состояния сельскохозяйственных предприятий / А. Боруцкий // АПК: экономика и управление. 2002. - № 4. - С. 66-73.

40. Борхунов, Н. Диспаритет цен в АПК и интересы общества / Н. Борхунов // Экономика сельского хозяйства России. 2003. - №11. - С. 20.

41. Борхунов, Н. А. Ценовая, финансовая и кредитная политика в АПК / Н. А. Борхунов // Структурные преобразования регионального АПК: экономические проблемы и решения. Сб. материалов. М., 2002.

42. Бояренков, А. В. Зарубежный опыт синдицированного кредитования и его применения в России / А. В. Бояренков // Финансы и кредит. 2004. - № 1.

43. Володькина, О. А. Развитие сельской кредитной кооперации: Автореф. дис. канд. наук /ВНИЭТУСХ / О.А. Володькина. М., 2001. - 24 с.

44. Воробьев, И. Особенности кредитных отношений в аграрном секторе / И. Воробьев // АПК: экономика, управление. 2001. - №10. - С.49-52.

45. Глущенко, А. В. Заем, кредит и ссуда категориальный анализ / А. В. Глущенко, А. П. Слепова// Финансы и кредит. - 2003. - № 14.

46. Голованов, А. Проблемы кредитования аграрной экономики / А. Голованов // АПК: экономика, управление. 2002. - № 5. - С.36-42.

47. Голованов, А. А. Сельская кредитная кооперация: проблемы становления / А. А. Голованов // Финансы. 2001. - № 6. - С. 11.

48. Голубев, А. Е. Кредитование сельскохозяйственного производства в условиях инфляции / А. Е. Голубев // Российский экономический журнал. 1995. - № 5-6. - С. 76-80.

49. Гордеев, А. Государственное регулирование агропромышленного производства / А. Гордеев // Экономика сельского хозяйства России. 1998. - №7.

50. Гордеев, А. Экономические механизмы агропромышленного производства / А. Гордеев // Экономист. 1998. - № 6.

51. Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. -М.: Финансы и статистика, 2001. 272 е.: ил.

52. Денин, Н. В. Совершенствовать систему кредитования аграрного сектора / Н. В. Денин, С. В. Герасименкова // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2002. - № 12. - С. 26-28.

53. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. - 624 с.

54. Едропова, В. Н. Классификация банковских кредитов и методов кредитования / В. Н. Едропова, С. Ю. Хасянова // Финансы и кредит. 2002. - № 1.

55. Ефимова, О. В. Финансовый анализ / О. В. Ефимова. М.: Бухгалтерский учет, 1999. - 248 с.

56. Замураев, А.С. Классификация кредитов и ссуд для предприятий сельского хозяйства / А. С. Замураев // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 1998. - № 6. - С. 34-36.

57. Зарук, Н. Ф. Сельское хозяйство в 2003 г.: рост, стабилизация или продолжение кризиса? / Н. Ф. Зарук, Н. А. Борхунов // Экономика сельского хозяйства России. 2003. - № 9. - С. 20.

58. Зарук, Н. Ф. Управление финансовой устойчивостью предприятий / Н. Ф. Зарук, JI. Б. Винничек// АПК: экономика и управление. 2002. - №12. - С. 56-61.

59. Златкис, Б. И. Роль и функции государственного кредита в осуществлении государством бюджетной политики / Б. И. Златкис // Финансы. 2002. - № 7.

60. Золин, П. М. Средневековое кредитование на Руси / П. М. Золин // Финансы и кредит. 2002. - № 8.

61. Зябирова, В. И. Государственная поддержка технического обеспечения сельскохозяйственных организаций: Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук: / В. И. Зябирова. Пенза, 2005. -21 с.

62. Ищенко, Е. В. Эволюция кредитных отношений и криминальных посягательств на кредит в мировой истории с древнейших времен и до начала 20 века / Е. В. Ищенко // Финансы и кредит. 2003. - № 15.

63. Казаков, М. П. О финансово-кредитном механизме в сельском хозяйстве / М. П. Казаков, В. Ф. Масленкова // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 1999. - № 5. - С. 20-27.

64. Кейнс, Д. Общая теория занятости, процента и денег / Д. Кейнс // Антология экономической классики: В 2 т. М., 1992. - Т. 2. - 485 с.

65. Клюкач, В. Развитию кооперирования в АПК России всемерную поддержку/ В. Клюкач // АПК: экономика и управление. - 2003. - №2. - С. 3-11.

66. Ковалев, В. В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. /В. В. Ковалев. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 512 с.

67. Ковыршин, А. Организационно-экономический механизм кредитно-финансовой системы АПК / А. Ковыршин // АПК: экономика и управление. -2002. №5. - С. 43-49.

68. Колпакова, Г. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Г. М. Колпако-ва М.: Финансы и статистика, 2002. - 368 с.

69. Комаров, В. В. Инвестиции и лизинг в СНГ / В. В. Комаров М.: Финансы и статистика, 2001. - 424 с.

70. Коробейников, М. М. Зарубежная практика кредитования сельского хозяйства и ее позитивное использование в условиях современной России / М. М. Коробейников // Международный сельскохозяйственный журнал. 2001. - № 4. - С. 3-9.

71. Коробейников, М. М. Финансово-кредитный механизм агропромышленного комплекса/М. М. Коробейников. М.: ТЕИС, МАКС Пресс, 2000. - 252 с.

72. Коробейников, М. М. Экономический механизм АПК: стратегия совершенствования /М. М. Коробейников. М.: КолосС, 2002. - 269 с.

73. Кредитование сельскохозяйственных товаропроизводителей в России и Германии // Аналитическое информационное сообщение Министерства сельского хозяйства Российской Федерации. М.: Росинформагротех. №24. - 6 (2.1.3.)/04.03.

74. Кредиты для личных подворий // Губерния (Тамбов) 2004. - № 025.

75. Кредиты не возвращаются из-за отсутствия прибыли // Деловая неделя. -2004. 29 апреля.

76. Крупный и малый бизнес в сельском хозяйстве: тенденции развития, проблемы, перспективы. М.: ВИАПИ им. А.А. Никонова, «Энциклопедия российских деревень». - 2006. - с. 568.

77. Кузьменко, В. Сезонное кредитование на условиях субсидирования разницы в процентных ставках / В. Кузьменко // Экономика сельского хозяйства России. 2002. - №5. - С. 28.

78. Кузьмин, И. Финансово-кредитное обеспечение сельского хозяйства в развитых странах / И. Кузьмин // МСЖ. 2002. - № 1. - С. 31.

79. Кундиус В., Апарин И. Организационно-экономический механизм государственного регулирования АПК региона // Экономика сельского хозяйства России. 2000. - №7. - С. 26.

80. Кэне, Смит, Рикардо в избранных отрывках. Москва-Ленинград, 1926.

81. Левина, И. В. Совершенствование обеспечения кредитными ресурсами аграрного сектора (на примере Республики Коми) / И. В. Левина // Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. -Сыктывкар, 2005. с. 22.

82. Лишанский, М. Л Краткосрочное кредитование хозяйствующих субъектов АПК / М. Л. Лишанский, И. Б. Маслова // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 1998,- №5. - С. 50-52.

83. Лишанский, М. Л. Краткосрочное кредитование сельскохозяйственных предприятий / М. Л. Лишанский, И. Б. Маслова. М.: ЮНИТИ, 2000. - 287 с.

84. Маглакелидзе, Т. Устойчивая денежно-кредитная система важный инструмент обеспечения финансовой безопасности / Т. Маглакелидзе // Деньги и кредит. - 2002. - № 6.

85. Государственное регулирование формирования рыночных отношений в региональном агропромышленном комплексе / В. 3. Мазлоев, А. Ю. Аджиева, А. В. Неврев, А. Ю. Тлатова. Монография. М.: Изд-во РУДН, 2000. - 219 е., ил.

86. Макин, Г. Развивать сельскохозяйственный кредит / Г. Макин, А. Хицков // Экономика сельского хозяйства России. 2003. - № 2.

87. Макконелл, К. Р. Экономикс: принципы, проблемы и политика / К. Р. Макконелл, С. Л. Брю // Собр. соч.: В 2 т. М.: Республика, 1992. - Т.1. - С. 399.

88. Макконелл, К. Р. Экономикс: принципы, проблемы и политика / К. Р. Макконелл, С. Л. Брю // Собр. соч.: В 2 т. М.: Республика, 1992. - Т.2. - С. 400.

89. Максутов, Ю. Г. Ценообразование на кредитные продукты составляющие кредитной политики коммерческого банка / Ю. Г. Максутов // Финансы. -2003.-№3.

90. Маршалл, А. Принципы экономической науки / А. Маршалл // Собр. соч.: В 2 т. -М.: Прогресс, 1993.-Т. 2.- 310 с.

91. Марьина, Т. Легко ли быть крестьянским банком? / Т. Марьина // Экономика и время. -2002. № 42.

92. Маслова, И. Б. Нужна обоснованная оценка кредитоспособности заемщика / И. Б. Маслова // АПК: экономика управление. 1997. - № 11. - С. 74-77.

93. Маслова, И. Б. Об оценки кредитоспособности / И. Б. Маслова // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 1997. - № 12. - С. 53-56.

94. Матовников, М. Ю. Снижение процентных ставок риски и возможности / М. Ю. Матовников // Банковское дело. - 2001. - № 9.

95. Как управлять сельским кредитным кооперативом (методическое пособие) / Н. А. Медведева, А. М. Рыбин, В. М. Пахомов, А. Н. Рассказов М.: ФГНУ «Росинформагротех», 2005. - 60 с.

96. Методические рекомендации по определению объема финансовых ресурсов, изъятых из аграрного сектора экономики через систему цен / Под ред. И. Г. Ушачева / РАСХН, ВНИИЭСХ. М.: ООП ФГУЭП «ЭФЕС», 2004. - 15 с.

97. Мехряков, В. Д. К вопросу о синдицированном кредитовании / В. Д. Мехряков // Банковское дело. 2002. - № 12.

98. Милль, Дж. С. Основы политической экономии с некоторыми приложениями их к социальной философии / Дж. С. Милль. М.: Экономика, 1993. - 337 с.

99. Минасов, М. Обеспечение устойчивого воспроизводства в АПК / М. Ми-насов // АПК: экономика и управление. 2002. - №10. - С. 16-20.

100. Митракова, В. Д. Развитие кредитной кооперации в агропромышленном комплексе (Научный аналитический обзор) / В. Д. Митракова. М.: ФГНУ «Ро-синформагротех», 2006. - 72 с.

101. Москвин, В. А. Кредитование инвестиционных проектов: Рекомендации для предприятий и коммерческих банков / В. А. Москвин. М.: Финансы и статистика, 2001. - 240 с.

102. Мудунов, А. С. Проблемы кредитования и финансирования малого предпринимательства на современном этапе / А. С. Мудунов, М. А. Алиев // Финансы и кредит. 2001. - № 15.

103. Муравьева, J1. А. Финансы и кредит России в первое пореформенное двадцатилетие / JI. А. Муравьева // Финансы и кредит. 2001. - № 17.

104. Нечитайлов, С. Н. Проблемы обеспечения АПК сельскохозяйственной техникой: пути их решения / С. Н. Нечитайлов // Достижения науки и техники АПК.-2002.-№ 12.

105. Новичков, В. И. Аграрная политика: Учебное пособие / В. И. Новичков, И. Б. Калашников, В. И. Новичкова М.: Издательско-книготорговый центр «Маркетинг», 2001. - С. 288.

106. Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности сельскохозяйственных предприятий за 1990-2005 г. / Госкомстат России, Комитет государственной статистики по Пензенской области. Пенза, 2006.

107. Оспанов, Б. Методические подходы к определению кадастровой стоимости земель / Б. Оспанов // МСЖ. 2002. - №4. - С. 39.

108. Павлова, И. В. Основные элементы системы ипотечного жилищного кредитования / И. В. Павлова // Деньги и кредит. 2003. - № 3.

109. Палаткин, И. В. Информационно-консультационное обслуживание институциональных преобразований АПК региона. (Опыт и проблемы) / И. В. Палаткин. М.: ФГНУ «Росинформагротех», 2003. - 268 с.

110. Педерсон, Г. Лизинг, торговый кредит и товарное финансирование в странах ОЭСР / Г. Педерсон, Т. Хитаришвили // Семинар экспертов «Кредитно-финансовая инфраструктура сельского хозяйства в странах с переходной экономикой», М.: ЦИСН, 2000.

111. Пензенская область. Основные показатели развития с 1991 г. по 2005 г. Госкомстат России, Комитет государственной статистики по Пензенской области. Пенза, 2006.

112. Петриков, А. В. Государственная поддержка малого предпринимательства в АПК и сельского развития / А. В. Петриков // АПК: экономика, управление. -2003.-№1.-С. 10-13.

113. Пещанская, И. В. Краткосрочный кредит как способ перераспределения совокупного оборотного капитала в экономике / И. В. Пещанская // Финансы и кредит.- 2003.-№ 10.

114. Пещанская, И. В. Кредит и оборотный капитал / И. В. Пещанская // Финансы. 2003. - № 2.

115. Пишке, Дж. Д. Предпосылки создания устойчивых систем сельскохозяйственного финансирования и кредитования / Дж. Д. Пишке // Семинар экспертов

116. Кредитно-финансовая инфраструктура сельского хозяйства в странах с переходной экономикой», М.: ЦИСН, 2000.

117. Плисецкий, Д. Российские банки и кредитование малого бизнеса / Д. Плисецкий // Мировая экономика и международные отношения

118. Плотников, В. Условия финансового оздоровления предприятий АПК / В. Плотников // Экономист. 2001. - № 5. - С. 92-95.

119. Полищук, О. По следам Буратино: агрокредитование 2002. / О. Поли-щук // Бизнес. 2002. - № 8.

120. Проняева, Л. Развивать финансовый лизинг / JI. Проняева // Экономика сельского хозяйства. 2003. - №5. - С. 7.

121. Пшениспов, Н. Кредитование оборотных средств / Н. Пшениспов // Закон. Финансы. Налоги. 2002. - № 33.

122. Пырх, Э. Кредит выбирает сильнейших / Э. Пырх // Красноярский рабочий. 2002. - 27 апреля.

123. Радугин, Н. Государственное регулирование агропродовольственного комплекса / Н. Радугин, В. Любимов // АПК: экономика, управление. 1999. - № 7.-С. 15-24.

124. Рассказов, А. Н. Развитие кредитной кооперации в России / А. Н. Рассказов // Финансы и кредит. 2003. - № 1. - С. 39-41.

125. Роговский, Е. Государственная поддержка воспроизводственного процесса в АПК / Е. Роговский // АПК: экономика, управление. 2002. - № 1. - С. 40-46.

126. Российский статистический ежегодник. Госкомстат России. Официальное издание, 2003.

127. Савицкая, Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия / Г. В. Савицкая. 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Новое знание, 2000.

128. Савченко, Е. С. Экономические аспекты государственного регулирования в АПК / Е. С. Савченко // Социально-экономические проблемы развития АПК / РАСХН, ВНИИЭСХ. М., 2000.

129. Сагайдак, Э. Ценовое и финансово-кредитное регулирование в АПК / Э. Сагайдак, В. Урусов // АПК: экономика, управление. 1999. - № 4. - С. 46-54.

130. Сайфуллин, Ф. Роль государства в формировании рыночных отношений / Ф. Сайфуллин // Экономика сельского хозяйства России. 2002. - №1. - С. 14.

131. Самородский, В. Государственное регулирование развития АПК / В. Са-мородский, С. Самородский // Экономика сельского хозяйства России. 2003. -№2.-С. 14.

132. Самуэльсон, П. Экономика / П. Самуэльсон // Собр. соч.: В 2 т. М.: НПО «Алгон» ВНИСИ, 1992. - Т.2. - С. 415.

133. Свободин, В. Экономический механизм восстановления и развития сельского хозяйства / В. Свободин, М. Свободина // АПК: экономика, управление. -1999.-№9.-С. 20-23.

134. Сельское предпринимательство перспективы развития. Сборник материалов Международной конференции проекта Программы развития ООН (30 марта 2004 г., Москва). - М.: ФГНУ «Росинформагротех», 2004. - 232 с.

135. Сельское хозяйство Пензенской области. Госкомстат России. Пензенский областной комитет государственной статистики. Пенза, 2006 г.

136. Семенов, С. К. Учетный и ссудный проценты / С. К. Семенов // Финансы и кредит. 2002. - № 12.

137. Семин, А. Государственное регулирование и поддержка агропромышленного производства / А. Семин // АПК: экономика, управление. 2000. - № 11.-С. 36-43.

138. Серова, Е. Кредитование сельского хозяйства в России: состояние и перспективы / Е. Серова, Р. Янбых // Вопросы экономики. 1996. - № 9. - С. 59.

139. Серова, Е. В. Аграрная экономика / Е. В. Серова. М.: Государственный университет, Высшая школа экономики, 1999.

140. Смирнов, А. Л. Лизинговые операции / А. Л. Смирнов. М.: АО «Консал-тбанкир», 1995.

141. Смит, А. Исследование о природе и причинах богатства народов / А. Смит // Антология экономической классики. Собр. соч.: В 2 т. М., 1991. - Т. 1. -С. 474.

142. Современное состояние сельской кредитной кооперации в России / Под ред. д-ра экон. наук В. М. Пахомова. М.: ФГНУ «Росинформагротех», 2005. -128 с.

143. Стариков, И.О. Проблемы кредитования сельское хозяйства и аграрного бизнеса России / И. О. Стариков // Материалы конференции «Кредитование сельского хозяйства и агробизнеса в России». М.: 1996. - 6 с.

144. Субботин, А. Проблемы доступности кредита для сельскохозяйственных предприятий в России / А. Субботин // Деньги и кредит. 2003. - №3.- С. 51 -53.

145. Таранкова, Л. Г. Учреждения мелкого кредита: исторический опыт России и современные проблемы / Л. Г. Таранкова // Деньги и кредит. 2000. - № 10.-С. 54-66.

146. Тарасов, А. Совершенствовать государственную поддержку сельского хозяйства России / А. Тарасов // Экономика сельского хозяйства России. 2002. -№9.-С. 16.

147. Ткачев, А. На основе агропромышленной интеграции / А. Ткачев // Экономика сельского хозяйства России. 2002. - №3. - С. 7-8.

148. Трушин, Ю. В. Система сельскохозяйственного кредитования в России / Ю.В. Трушин // Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. М., 2002. - с. 22.

149. Трушин, Ю. В. Совершенствование системы сельскохозяйственного кредитования / Ю. В. Трушин // АПК: экономика, управление. 2003. - № 1. - С. 41-48.

150. Урусов В. Государственное регулирование и саморегулирование организационно-экономического механизма АПК регионального уровня / В. Урусов, Р. Сайфулин // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2001. - №5. - С. 20-23

151. Уштанит, Т. Совершенствование кредитно-финансовой системы на селе / Т. Уштанит // АПК: экономика и управление. 2002. - №10. - С. 67-69.

152. Федоров, С. JI. Микрокредитование как инструмент поддержки экономической активности сельского населения / С. JI. Федоров // Деньги и кредит. -2004.-№ 1.

153. Финансы: Учебник для вузов / Под ред. Романовского М. В., проф. О. В. Врублевской, проф. Сабанти Б. М. М.: Юрайт-М, 2002. - С. 504.

154. Фролова, О. А. Без кредитов работать сложно / О. А. Фролова // Деньги и кредит.-2001.-№ 10.

155. Хицков, А. Проблемы кредитного обеспечения сельскохозяйственных предприятий в регионе / А. Хицков // АПК: экономика, управление. 2000. - № 9. - С. 39-43.

156. Хицков, А. Совершенствовать финансово-кредитные отношения в сельском хозяйстве / А. Хицков // Экономика сельского хозяйства России. 2001. -№9. - С. 27

157. Хичков, А. Совершенствование системы кредитования аграрного сектора / А. Хичков // АПК: экономика, управление. 1999. - № 1.- С. 75.

158. Чаянов, А. В. Избранные произведения. Что такое аграрный вопрос? / А.1. B. Чаянов. М., 1989.

159. Чаянов, А. В. Краткий курс кооперации / А. В. Чаянов. -М, 1919.

160. Черний, Р. Н. Проблемы формирования эффективной финансово-кредитной системы по обслуживанию АПК / Р. Н. Черний // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2000. - № 9. - С. 24.

161. Читая, Г. О. Кредит в трансформирующейся системе современных денег и его роль в активизации инвестиционных процессов / Г. О. Читая // Финансы и кредит. 2003. - № 19.

162. Шутьков, А. Совершенствовать ценовой и финансово-кредитный механизм в АПК / А. Шутьков // Экономика сельского хозяйства России. 1998. -№3.

163. Экономика: Учебное пособие / Под ред. А. С. Булатова. М.: БЕК, 1994.1. C. 632.

164. Экономические проблемы воспроизводства в АПК России / Отв. ред. И. Г. Ушачев. М.: «Энциклопедия российских деревень». - 2003. - 455 с.

165. Экономический механизм ипотеки земель сельскохозяйственного назначения. М.: ФГНУ «Росинформагротех», 2006. - 96 с.

166. Эмпель, Г. Льготные кредиты в странах с переходной экономикой с точки зрения коммерческого банка / Г. Эмпель // Семинар экспертов «Кредитно-финансовая инфраструктура сельского хозяйства в странах с переходной экономикой», М.: ЦИСН, 2000.

167. Юняева, Р. Р. Организационно-экономический механизм кредитования АПК / Р. Р. Юняева // Автореферат на соискание ученой степени кандидата экономических наук, М.: ВИАПИ, 1999.

168. Янбых, Р. Г. Поиск кредитов в сельском хозяйстве: проблемы и их возможное решение / Р. Г. Янбых // Экономика сельского хозяйства России. 1994. - № 7.- С. 38.