Деятельность международных организаций по предупреждению финансирования терроризма: экономический аспект тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.14, кандидат экономических наук Пчёлкин, Денис Александрович

• Пчёлкин, Денис Александрович
• кандидат экономических наук
• 2011

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Пчёлкин, Денис Александрович

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение

Глава 1. Терроризм как международное явление, источники и каналы его финансирования

1.1 Понятие и особенности терроризма как международного явления

1.2 Организационная структура террористической организации, источники ее

21

финансирования

1.3 Каналы финансирования террористической деятельности

Глава 2. Международные организации и их роль в регулировании вопросов противодействия финансированию терроризма

2.1 Вопросы компетенции международных организаций в сфере противодействия финансированию терроризма

2.2 Международная система противодействия финансированию терроризма

2.3 Оценка эффективности мер по предупреждению финансирования

терроризма

Глава 3. Участие России в борьбе с финансированием терроризма

3.1 Источники и каналы финансирования терроризма в России

3.2 Участие России в деятельности международных организаций по борьбе с финансированием терроризма

3.3 Направления совершенствования российской системы противодействия

финансированию терроризма

Заключение

Список литературы

Приложения

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Деятельность международных организаций по предупреждению финансирования терроризма: экономический аспект»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы. Актуальность темы исследования обусловлена тем, что проблема терроризма на современном этапе преодолела рамки национальных границ, приобрела международный характер.

В условиях глобализации мировых экономических процессов явление терроризма превратилось в реальную угрозу не только для отдельных стран и регионов, но и для всей мировой экономики. Крупные террористические акты негативно сказываются на таких отраслях, как туризм, транспорт и страхование, снижают инвестиционную привлекательность целых регионов. В результате террористических актов усиливается фактор неопределенности в экономике, снижается производительность труда и уровень занятости, возникают колебания фондового рынка. Террористические акты, особенно в случае применения ядерного или биологического оружия, способны спровоцировать глобальный экономический кризис.

Терроризм как общественно-политическое явление также приобретает все более глобальный характер. Если до 90-х годов 20 века цели терроризма заключались преимущественно в решении локальных вопросов, например, в оказании давления на западные страны с целью вывода военных сил с территории исламского государства, то сейчас террористы стремятся к политическому влиянию, известности, распространению идеологии, а в последнее десятилетие терроризм все больше становится похож на организованную преступность, ставит перед собой экономические цели в виде прибыли от совершения террористических актов.

Террористические организации фактически превратились в крупные международные корпорации с развитой структурой и высокой конспиративной подготовкой, имеющие свои сети во многих странах мира и пользующиеся серьезной государственной и частной финансовой поддержкой.

В этих условиях одним из важнейших направлений борьбы с терроризмом становится перекрытие каналов его финансирования. Как показали последние террористические акты, возможностей отдельных государств явно недостаточно для того, чтобы помешать проникновению террористов и их сообщников в мировую финансовую систему - для этого необходимо скоординировать действия всех стран мира.

Важная роль в этом процессе отводится международным экономическим организациям, которые разрабатывают международные стандарты в области борьбы с финансированием терроризма, отслеживают их выполнение отдельными странами, оказывают техническую помощь странам со слаборазвитой системой противодействия финансовым преступлениям, а также координируют усилия стран по борьбе с финансированием терроризма.

Россия не должна оставаться в стороне от этого процесса, так как проблема терроризма в нашей стране не утратила своей актуальности, учитывая регулярное возникновение очагов напряженности в Северо-Кавказском и других регионах страны.

Принимая во внимание вышеизложенное, в диссертационной работе поставлена актуальная задача, состоящая в поисках направлений совершенствования международной и национальной систем противодействия финансированию терроризма путем выявления наиболее уязвимых для террористов денежно-кредитных и внешнеторговых операций, определения эффективных мер противодействия терроризму при осуществлении данных операций, оценки последствий чрезмерного регулирования финансового сектора экономики, поиска возможностей оптимизации деятельности государственных органов власти в целях предупреждения финансирования терроризма.

В диссертационной работе выдвинуто предположение, согласно которому регулятивный подход к противодействию финансированию терроризма,

применяемый международными организациями, основан на недостаточно доказанных допущениях.

Первое допущение заключается в том, что возможно выработать универсальное определение терроризма, четко определить данное понятие, отделив его от иных форм насильственных действий.

Второе допущение предполагает, что все террористические организации одинаковы по своей сути (вся их деятельность направлена на ведение боевых действий), поэтому подходы к противодействию террористическим структурам, построенным по иерархическому принципу, будут так же эффективны и в отношении террористических организаций с децентрализованной системой управления.

Третье допущение - существует тесная связь между терроризмом и организованной преступностью, в частности, торговлей наркотиками.

Четвертое допущение говорит о том, что финансовые учреждения официального сектора экономики являются (или могут являться) основными каналами перевода денежных средств террористов. Неформальные системы денежных переводов также играют важную роль в финансировании терроризма.

Пятое допущение заключается в том, что отмывание денежных средств и финансирование терроризма обладают общими признаками и меры по противодействию первому явлению могут быть успешно применены по отношению ко второму.

Шестое допущение предполагает, что меры регулирования эффективны во всех секторах экономики, более того, меры регулирования официального сектора могут быть распространены и на операции неформального сектора.

Обоснованность данных допущений исследована по тексту работы.

Состояние разработки диссертационной проблемы. В научной литературе тема борьбы с финансированием терроризма освещается в работах следующих авторов: В.В. Вахания, А.Ю. Викулина, A.B. Возженикова, В.П.

Журавель, О.С. Кузнецовой, Т.В. Лебедевой, Д.Д. Магомедова, Р. Оганяна, Е.А.Степановой, Г.А. Тосуняна, В.В.Устинова, Я.М. Хаминского, И.И. Хохлова, B.JI. Шульца.

Большинство указанных работ носит ярко выраженную правовую (Я.М. Хаминский, Д.Д. Магомедов) или правоохранительную (О.С. Кузнецова) направленность. Ряд исследователей акцентирует внимание на банковской сфере, в том числе, управлении банковскими рисками (Г.А. Тосунян, Т.В. Лебедева), однако с экономической точки зрения проблема финансирования терроризма практически не рассматривалась и не освещалась в научной литературе. Наиболее близким данной тематике является сборник статей, составителем которого является В.Л. Шульц.

В исследованиях зарубежных авторов тема финансирования терроризма затрагивается Уильямом С. Гилмором (в комплексе с проблемой отмывания денежных средств), Никосом Пассасом (экспертом по неформальным денежным переводам), Лореттой Наполеони (специалистом по проблеме терроризма), Питером Лилли (специалистом по оффшорным финансовым центрам), Ричардом Барреттом (координатором Группы мониторинга ООН по Талибану и Аль-Каиде), Роханом Гунаратна (экспертом по «Аль-Каиде»).

Наибольший интерес представляет доклад Ричарда Барретта, обратившего внимание на экономические аспекты противодействия финансированию терроризма, в том числе, связанные с издержками от принимаемых мер реагирования.

Отдельного внимания заслуживает исследование ученых в рамках проекта «Копенгаген Консенсус», посвященное применению метода «анализ издержек и выгод» (cost-benefit analysis) для оценки эффективности мер по пресечению финансирования терроризма.

Важное место в диссертационном исследовании занимают публикации по данной теме в иностранных и российских журналах. В первую очередь, следует

отметить статьи, опубликованные в журнале "The Economist", посвященные исследованию проблемы финансирования терроризма.

Кроме того, крупнейшие международные организации, такие как Международный Валютный Фонд, Всемирный Банк, Азиатский банк развития, форум Азиатско-тихоокеанского экономического сотрудничества (АТЭС), Ассоциация государств юго-восточной Азии (АСЕАН), Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), Форум финансовой стабильности, Базельский комитет по банковскому надзору провели ряд исследований по различным проблемам, связанным с финансированием терроризма. Тема противодействия финансированию терроризма также отражена в документах, принимаемых на уровне «семерки» и «двадцатки», а также в рамках Совета Европы и Совета Безопасности ООН.

Однако в опубликованных работах, статьях и исследованиях, как правило, рассматриваются отдельные аспекты финансирования терроризма и противодействия ему. Кроме того, в этой сфере постоянно происходят существенные изменения, к работе подключаются новые международные организации, заключаются различные соглашения, вырабатываются принципиально новые подходы к проблеме и закрепляются в соответствующих международных стандартах.

Целью диссертационного исследования является определение основных направлений деятельности международных организаций и их оптимизация, оценка адекватности и достаточности мер, принимаемых международными организациями для решения задач противодействия финансированию терроризма, анализ эффективности и своевременности международных стандартов, определение путей совершенствования международной и национальной систем противодействия финансированию терроризма.

Предметом диссертационного исследования является комплекс мер по противодействию и предупреждению финансирования терроризма,

принимаемых соответствующими организациями на международном и национальном уровнях.

Объектом исследования выступают динамично изменяющиеся международная и национальная системы противодействия финансированию терроризма, состоящие из компетентных международных организаций и национальных органов, задействованных в указанной сфере, международных и национальных стандартов.

Период исследования охватывает временной интервал с конца 80-х годов XX века (создание ФАТФ как результат повышения внимания мирового сообщества к вопросам финансирования организованной преступности и появление первых международных нормативных актов в этой сфере) по 2011 год.

Достижение цели исследования предопределило постановку следующих задач диссертационного исследования:

- оценка возможности выработки универсального определения терроризма;

- исследование структуры террористических организаций в ее взаимосвязи с источниками финансирования в условиях изменения внешней среды;

- изучение каналов финансирования террористической деятельности;

- рассмотрение деятельности международных экономических организаций в области противодействия финансированию терроризма, определение недостатков в подходах к регулированию финансовых систем;

- оценка возможности использования системы борьбы с отмыванием денежных средств для противодействия финансированию терроризма;

- исследование современных тенденций в сфере финансирования террористической деятельности, в том числе, использование альтернативных (неформальных) систем денежных переводов, оффшорных финансовых центров, новых технологий электронных платежей с точки зрения их уязвимости для финансирования терроризма, а также возможностей регулирования таких систем;

- проведение экономического анализа эффективности деятельности террористических организаций, оценка эффективности мер противодействия, принимаемых международным сообществом;

- оценка возможных отрицательных экономических последствий, связанных с усилением регулирования финансовой системы в целях противодействия финансированию терроризма, предложение альтернативных вариантов снижения риска финансирования терроризма экономическими методами;

- определение возможностей международного сотрудничества и участия России в работе международных организаций, вовлеченных в борьбу с финансированием терроризма, подготовка рекомендаций по совершенствованию национальной системы противодействия финансированию терроризма.

Диссертация выполнена в рамках паспорта специальности 08.00.14 Мировая экономика (п. 27) и паспорта специальности 08.00.10 Финансы, денежное обращение и кредит (п. 1.5).

Теоретическую и методологическую основу диссертации составляют официальные и рабочие материалы международных экономических организаций, занимающихся проблемой противодействия финансированию терроризма (ФАТФ, ООН, АТЭС, МВФ/Всемирный Банк, Совет Европы, Базельский комитет по банковскому надзору), а также работы российских и зарубежных исследователей, посвященные изучению вопросов противодействия злоупотреблениям финансовой системой.

В основу исследования положен диалектический метод, используемый для изучения объективных экономических законов, закономерностей, явлений и процессов в их постоянном развитии и взаимосвязи. В ходе работы использовались такие методы научного познания, как дедукция и индукция, синтез и анализ, классификация, табличное и графическое моделирование, аналогия, современные эконометрические методы.

Информационной и научной базой исследования, источниками статистической информации и фактического материала послужили монографии зарубежных и российских авторов, международные документы, законодательные акты Российской Федерации, документы Правительства Российской Федерации, Минфина России, Банка России, Росфинмониторинга, Росфиннадзора, научно-аналитические статьи, опубликованные в российской и зарубежной прессе.

Помимо указанных источников в работу включены официальные материалы российских министерств и ведомств, публикации и рабочие материалы международных организаций, выступления российских официальных лиц и международных экспертов.

Научная новизна исследования состоит в определении основных направлений деятельности международных организаций по предупреждению финансирования терроризма и комплексной оценке эффективности мер, принимаемых данными международными организациями, с использованием метода оценки «анализ издержек и выгод» (cost-benefit analysis).

Основные элементы научной новизны состоят в следующем:

По специальности 08.00.14:

1. Выявлены различные подходы к определению понятия «терроризма», на основе проведенного анализа терминов, содержащихся в международном законодательстве и национальных законодательствах стран, выработано и предложено собственное понятие «терроризма».

2. На базе сравнительного анализа функций различных международных организаций определены основные направления регулирования ими экономики (в сфере противодействия финансированию терроризма).

3. Критически оценены возможности ужесточения регулирования финансовой системы для целей борьбы с финансированием терроризма, предложено усиление мер по стимулированию экономического развития.

По специальности 08.00.10:

1. Определена экономическая основа международного терроризма, доказана взаимосвязь между уровнем социально-экономического развития страны и уровнем поддержки терроризма, разработана авторская классификация источников и каналов финансирования террористической деятельности, определены основные тенденции в финансировании терроризма.

2. По результатам исследования оценочных отчетов 137 стран выстроен рейтинг их соответствия требованиям специальных рекомендаций ФАТФ, дана оценка эффективности мер, принимаемых международным сообществом, в сфере борьбы с финансированием терроризма.

3. Выявлены основные направления деятельности в России террористических организаций, установлены источники их финансирования, дана оценка роли и степени участия России в международном сотрудничестве в области борьбы с финансированием терроризма, предложены пути совершенствования национальной системы противодействия финансированию терроризма.

Практическая значимость работы состоит в ее нацеленности на выработку предложений по совершенствованию международной и национальной систем борьбы с финансированием терроризма, стимулированию международного сотрудничества Российской Федерации с акцентом на взаимодействие со странами СНГ и Таможенного союза.

Кроме того, в исследовании предпринята попытка найти практическое решение проблемы альтернативных систем денежных переводов с учетом их уязвимости для лиц, финансирующих террористическую деятельность.

Полученные в итоге исследования выводы и сформулированные рекомендации могут быть использованы в деятельности Правительства Российской Федерации, Министерства финансов Российской Федерации, Центрального банка Российской Федерации, Федеральной службы по

финансовому мониторингу, Федеральной таможенной службы, Федеральной службы безопасности и других специализированных ведомств, участвующих в борьбе с терроризмом и перекрытии каналов его финансирования. Основные положения диссертации могут быть применены в учебном процессе в экономических высших учебных заведениях при чтении курсов «Международные экономические организации» и «Международные экономические отношения».

Апробация результатов исследования. Существенные положения и результаты диссертационной работы отражены в публикациях автора общим объемом 1,3 авт.л., а также использовались при подготовке официальных отчетов и рабочих материалов Минфина России и других органов государственной власти, о чем представлены справки о внедрении.

Положения диссертационной работы использовались при проведении 08.10.2010 видео-конференции в Министерстве экономического развития, а также на совещании в Федеральной таможенной службе 08.02.2011 при обсуждении согласованной позиции российской стороны по проекту Договора о противодействии отмыванию денежных средств (финансированию терроризма) при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза.

Вопросы, рассматриваемые в диссертационной работе, затрагивались при проведении интернет-конференций с территориальными управлениями Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в 2010-2011 годах.

Структура диссертационного исследования отвечает целям, задачам, логике исследования и состоит из введения, трех глав, заключения (193 с. текста), библиографического списка (из 146 наименований, из них 44 - на иностранных языках), 7 приложений.

Заключение диссертации по теме «Мировая экономика», Пчёлкин, Денис Александрович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного исследования можно сделать следующие выводы.

Подходы международных организаций к противодействию финансированию терроризма основаны на определенных допущениях, обоснованность которых исследована в диссертационной работе.

В частности, установлено, что выработка универсального определения терроризма маловероятна до тех пор, пока это явление находится в сфере политики.

Изучена организационная структура террористических организаций, динамика ее изменения, различия в источниках финансирования таких организаций, в результате чего может быть сделан вывод о необходимости выработки дифференцированных подходов к противодействию террористическим структурам, построенным по иерархическому принципу, и организациям с децентрализованной системой управления, в частности:

- попытка заморозить банковские счета террористов и ликвидировать благотворительные организации, которые их поддерживают, обречена на низкую эффективность, так как она основана на предположении, что террористические организации статичны и негибки;

- такие методы противодействия терроризму, как, например, ликвидация неформальных систем денежных переводов, могут привести к тому, что осуществление данной функции в слабых государствах перейдет к террористам.

При исследовании каналов финансирования терроризма не установлено наличие тесной связи между терроризмом и организованной преступностью, в частности, торговлей наркотиками. Также нельзя утверждать, что финансовые учреждения официального сектора экономики являются (или могут являться) основными каналами перевода денежных средств террористов или что неформальные системы денежных переводов играют важную роль в финансировании терроризма.

По мнению международных организаций, отмывание денежных средств и финансирование терроризма обладают общими признаками и меры по противодействию первому явлению могут быть успешно применены по отношению ко второму.

Как говорится в разработанном ФАТФ Руководстве для финансовых учреждений по выявлению операций, связанных с финансированием терроризма: «Успешная террористическая группа, как и любая преступная организация, должна обязательно создать и поддерживать эффективную финансовую инфраструктуру. Для этого она должна найти источники финансирования, способы отмывания денежных средств и, наконец, пути использования данных средств для приобретения необходимых материалов с целью совершения террористических актов». Террористические организации, как правило, тщательно скрывают источники своего финансирования, даже если они являются законными, и они вынуждены прибегать к тем же способам отмывания денежных средств, что и другие преступные группировки, например, торговцы наркотиками.

Однако автор в процессе исследования приходит к иному выводу. Образно выражаясь, в сфере отмывания денежных средств следователи смотрят через телескоп, пытаясь обнаружить перемещение больших сумм «грязных денег». Расследуя дела о финансировании терроризма, следователи используют микроскоп для выявления относительно небольших сумм зачастую «чистых

176 денег», предназначенных для использования в преступных целях .

Финансирование терроризма, действительно, имеет свои особенности. Если при отмывании денежных средств речь всегда идет о доходах, полученных преступным путем, то финансирование террористической деятельности может осуществляться из законных источников. Например, общепризнано, что итальянская мафия получает больше прибыли от «законных» операций, чем от преступной деятельности. Кроме того, для совершения самих террористических актов обычно требуются незначительные суммы, как правило, в пределах нескольких тысяч долларов США. Все эти факторы, безусловно, затрудняют процесс выявления и пресечения операций по финансированию террористов.

Финансовые учреждения зачастую вынуждены субъективно оценивать цель проведения той или иной финансовой операции на предмет ее подозрительности, поскольку едва ли не единственным критерием отнесения операции к подозрительной на предмет финансирования терроризма является нахождение отправителя или получателя денежных средств в списке лиц, подозреваемых в причастности к терроризму.

Тем не менее, становление международной системы противодействия финансированию терроризма как организационно, так и методологически происходило в русле усилий по борьбе с отмыванием денежных средств.

Создание государствами систем противодействия финансированию терроризма проходило под постоянным мониторингом со стороны ФАТФ, которая постепенно усиливала свои позиции в сфере борьбы с финансированием террористической деятельности. Если на первом этапе международной борьбы с финансированием терроризма первостепенную роль играл Совет Безопасности ООН (после террористических актов в США необходимо было в кратчайшие сроки принять необходимые меры, и механизм принятия решений и контроля за их исполнением в Совете Безопасности ООН позволял это сделать), то в дальнейшем значение ФАТФ существенно выросло. ФАТФ были приняты 9 специальных рекомендаций по борьбе с финансированием терроризма, а также завершен процесс пересмотра 40 рекомендаций по борьбе с отмыванием денежных средств, которые были дополнены положениями, направленными на борьбу с финансированием террористической деятельности.

Специалисты ФАТФ понимают, что усиление регулирования и надзора в определенных сферах экономики часто приводит к тому, что преступники начинают использовать другие, менее регулируемые сектора экономики. Поэтому «государственный надзор должен быть гибким, эффективным и адекватным потенциальной опасности. Следует разработать механизмы, которые минимизируют законодательное регулирование и не оставят лазеек для тех, кто

177 финансирует терроризм» .

При этом важно по мере увеличения международного авторитета ФАТФ обеспечить ее аполитичность, в частности, не допустить контроля над данной организацией со стороны США, так как в противном случае США получат действенное орудие регулирования международного финансового рынка.

В ходе исследования установлено, что не во всех секторах экономики меры противодействия финансированию терроризма достаточно эффективны. Особенно уязвимы такие сферы, как неформальные системы денежных переводов, оффшорные финансовые центры, деятельность благотворительных организаций, миграционные процессы, распределение бюджетных средств. С точки зрения возможных подходов к регулированию наибольший интерес вызывают неформальные системы денежных переводов.

Неэффективность жестких мер в отношении данных традиционных систем иллюстрирует пример США, которые вскоре после террористических актов 11 сентября 2001 года объявили о замораживании активов, принадлежащих «Баракат», финансовой, телекоммуникационной и строительной группе, расположенной в Дубае. Официальные лица в США заявили, что «Баракат», «конгломерат Хавалы», переводит денежные средства для «Аль-Каеды», однако замораживание средств «Баракат» имело негативный побочный эффект: одна из беднейших стран, Сомали, практически лишилась своей единственной

178 эффективной платежной системы» .

ФАТФ предложила более мягкий подход, основанный на требовании обязательной регистрации или лицензирования посредников, занимающихся неформальными денежными переводами, однако автору более импонирует подход, предлагаемый рабочей группой экспертов стран АТЭС, которая была создана распоряжением министров финансов стран АТЭС в сентябре 2002 года и провела детальное исследование проблемы неформальных систем денежных переводов, результаты которого были опубликованы в виде отчета в 2003 году.

Установлено, что главным фактором, характеризующим объемы финансовых потоков, проходящих через неформальные системы, являются денежные переводы рабочих-мигрантов. Предложение экспертов рабочей группы АТЭС заключается в том, чтобы стимулировать проведение денежных переводов через официальную финансовую систему с тем, чтобы вывести денежные средства рабочих-мигрантов из неформального сектора денежных переводов в официальный. В результате, в неформальных системах останутся преимущественно преступные средства, и тогда правоохранительные органы смогут более эффективно противодействовать финансированию терроризма и отмыванию денежных средств через данные системы.

Оценивая общую эффективность мер противодействия финансированию терроризма, необходимо отметить, что эффективность расходов государств на предотвращение террористических актов значительно ниже, чем у террористических организаций, которые в силу асимметричного характера своей деятельности могут осуществлять концентрацию средств на приоритетных для них направлениях. Кроме того, террористические организации всегда могут сопоставить объем затраченных средств с достигнутыми результатами террористических актов.

Соотношение ущерба от террористических актов к затратам на их совершение всегда будет в пользу террористов и может превышать миллион долларов ущерба на один доллар затраченных средств.

Тем не менее, государства вынуждены нести такие расходы, в том числе ввиду постоянного давления со стороны международных организаций.

С помощью метода анализа издержек и выгод была проведена оценка экономической целесообразности усиления международного сотрудничества по замораживанию средств террористов. При условии, что такое усиление сотрудничества поможет предотвратить один крупный террористический акт в год, который мог нанести ущерб экономике в размере одного миллиарда долларов, коэффициент выгод к издержкам составляет 5,348, следовательно, можно сделать вывод об экономической эффективности международных мер по пресечению финансовых потоков террористов.

В то же время вопрос о том, какие именно меры необходимо принять и насколько эффективны решения, предлагаемые ФАТФ, потребовал отдельного рассмотрения. Для оценки эффективности мер, принимаемых в настоящее время, автором было проанализировано 137 отчетов оценки стран, являющихся членами ФАТФ (ее региональных организаций), на предмет выполнения ими специальных рекомендаций по борьбе с финансированием терроризма.

На основе приведенных данных автором была сформирована таблица, отражающая процент выполнения специальных рекомендаций ФАТФ. Необходимо отметить крайне низкий процент полного выполнения рекомендаций. Наиболее низкий процент (1 %) относится к выполнению рекомендации о замораживании и конфискации активов террористов. Данные о конфискации активов практически отсутствуют.

В целом информация об объеме замороженных средств также не может являться показателем эффективности мер по противодействию финансированию терроризма, принимая во внимание тот факт, что из 473 миллионов долларов замороженных средств (основная часть этой суммы приходилась на США и Великобританию) 378 миллионов в дальнейшем были разморожены.

Таким образом, регулятивный подход, предлагаемый международными организациями, пока не доказал своей эффективности, в том числе, возможно, из-за неправильных допущений, положенных в его основу.

Действительно, усиление регулирования не всегда играет положительную роль. Эффективность регулирования финансовых систем будет снижаться по мере развития новых технологий, допускающих проведение операций без непосредственного контакта с клиентом. В этих условиях необходимо стремиться к оптимизации мер регулирования, как на международном, так и на национальном уровне. Одним из ключевых направлений данной работы является взаимодействие с частным сектором при выработке международных и национальных стандартов и принятии мер регулирования.

Общеизвестны проблемы, связанные с регулированием, - коррупция, административные расходы, неизбежное появление черного рынка, расширение возможностей обхода ограничений в долгосрочной перспективе, формирование негативного отношения частного сектора.

Регулирование должно дополняться принятием социально-экономических мер, так как таким образом может быть ограничена экономическая база терроризма. Международные инициативы не должны способствовать переориентации бюджетных потоков на противодействие терроризму за счет сокращения финансирования образовательных программ и других программ развития кроме тех случаев, когда польза от противодействия финансированию терроризма очевидна и сопоставима с издержками. В противном случае, это приведет к расширению экономической базы терроризма.

Вышесказанное в полной мере относится и к нашей стране. Представляется, что Российской Федерации предстоит решать целый комплекс вопросов, носящих как социальный (миграционные вопросы), так и экономический («обналичивание», использование «фирм-однодневок», оффшорных компаний, нецелевое использование бюджетных средств) характер, и степень успешности их решения может непосредственно влиять на эффективность принимаемых мер по противодействию финансированию терроризма.

Дальнейшее усиление регулирования финансового сектора представляется малоэффективным, так как противоречит основам деятельности финансовых организаций, порождает конфликт интересов. Более того, введение новых требований по соблюдению законодательства повлечет за собой увеличение расходов финансового сектора и, следовательно, удорожание услуг, оказываемых населению. Доступность финансовых услуг для населения является одним из факторов, влияющих на формирование социальной базы терроризма.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Пчёлкин, Денис Александрович, 2011 год

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативные документы

1. Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма, 9 декабря 1999 года // Собрание законодательства РФ, 2003, № 12, ст. 1059

2. Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии, конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма

3. Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Страсбургская конвенция), 8 ноября 1990 года // Собрание законодательства РФ, 2003, № 3, ст.203

4. Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ (Венская конвенция), 20 декабря 1988 года // Сборник международных договоров СССР и РФ, выпуск ХЬУП, М, 1994

5. Международная конвенция о борьбе с бомбовым терроризмом, 15 декабря 1997 года // Собрание законодательства РФ, 2001, № 35, ст.3513

6. Европейская конвенция о пресечении терроризма (ЕТ8 № 90), 27 января 1977 года // Собрание законодательства РФ, 2003, № 3, ст.202

7. Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности (Палермская конвенция), 15 ноября 2000 года // Собрание законодательства РФ, 2004, № 40, ст.3882

8. Конвенция ООН против коррупции, 31 октября 2003 года // Собрание законодательства РФ, 2006, № 26, ст.2780

9. Шанхайская конвенция о борьбе с терроризмом, сепаратизмом и экстремизмом, 15 июня 2001 года // Собрание законодательства РФ, 2003, № 41, ст.3947

10.Соглашение между государствами-членами Шанхайской организации сотрудничества о Региональной антитеррористической структуре, 7 июня 2002 года // Собрание законодательства РФ, 2004, № 48, ст.4692

11.Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ, 2001, № 33, 4.1, ст.3418

12.Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 121-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» // Собрание законодательства РФ, 2001, № 33, 4.1, ст.3424

13.Федеральный закон от 30 октября 2002 года № 131-Ф3 «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» // Собрание законодательства РФ, 2002, № 44, ст.4296

14.Федеральный закон от 10 декабря 2003 года № 173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле» // Собрание законодательства РФ, 2003, № 50, ст.4859

15.Федеральный закон от 6 марта 2006 года № 35-Ф3 «О противодействии терроризму» // Собрание законодательства РФ, 2006, № 11, ст. 1146

16.Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ, 1996, № 6, ст.492

17.Федеральный закон от 24 июля 2002 года № ЮЗ-ФЗ «О внесении дополнений в законодательные акты Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ, 2002, № 30, ст.3020

18.Резолюция Совета Безопасности ООН№ 1267, 15 октября 1999 года

19.Резолюция Совета Безопасности ООН № 1269, 19 октября 1999 года

20.Резолюция Совета Безопасности ООН № 1333, 19 декабря 2000 года

21.Резолюция Совета Безопасности ООН № 1373, 28 сентября 2001 года // «Московский журнал международного права», январь-март 2002, № 1

22.Резолюция Совета Безопасности ООН № 1390, 16 января 2002 года

23.Резолюция Совета Безопасности ООН № 1452, 20 декабря 2002 года

24.Резолюция Совета Безопасности ООН № 1455, 17 января 2003 года

25.Резолюция Совета Безопасности ООН № 1526, 30 января 2004 года

26.Резолюция Совета Безопасности ООН № 1617, 29 июля 2005 года

27.Директива Европейского Парламента и Совета ЕС от 10 июня 1991 года № 91/308/ЕЕС «О предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денежных средств»

28. Директива Европейского Парламента и Совета ЕС от 4 декабря 2001 года № 2001/97/ЕС «О внесении изменений в Директиву № 91/308/ЕЕС о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денежных средств»

29. Директива Европейского парламента и Совета ЕС от 26 октября 2005 года № 2005/60/ЕС «О предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денежных средств и финансирования терроризма»

30.Указ Президента РФ от 1 ноября 2001 года № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ, 2001, № 45, ст.4251

31.Указ Президента РФ от 9 марта 2004 года № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» // Собрание законодательства РФ, 2004, №11, ст.945

32.Постановление Правительства РФ от 23 июня 2004 года № 307 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу» // Собрание законодательства РФ, 2004, № 26, ст.2676

33.Постановление Правительства РФ от 14 июня 2002 года № 425 «Об утверждении Положения о предоставлении информации и документов Федеральной службе по финансовому мониторингу органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления» // Собрание законодательства РФ, 2002, № 25, ст.2457

34.Постановление Правительства РФ от 26 марта 2003 года № 173 «О порядке определения перечня государств (территорий), которые не участвуют в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ, 2003, № 13, ст. 1243

35.Постановление Правительства РФ от 08.01.2003 № 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» // Собрание законодательства РФ, 2003, № 2, ст. 188

36.Приказ Минфина России от 30 декабря 2004 года № 127н «Об утверждении Положения о территориальном органе Федеральной службы по финансовому мониторингу» // «Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти», 28.02.2005, № 9

37.Приказ Минфина России от 9 июня 2006 года № 88н «Об утверждении Положения о порядке согласования правил внутреннего контроля организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы» // «Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти», 24.07.2006, № 30

38.Приказ Минфина России от 21 июня 2005 года № 76н «Об утверждении Положения о порядке осуществления органами федерального пробирного

надзора контроля за исполнением организациями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // «Экономика и жизнь», № 32, 2005

39.Приказ Минфина России от 13 ноября 2007 года № 108н «Об утверждении перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны)» // «Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти», 10.12.2007, №50

40.Положение Банка России от 19 августа 2004 года № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // «Вестник Банка России», 10.09.2004 №54

41.Указание Банка России от 9 августа 2004 года № 1485-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях» // «Вестник Банка России», 01.09.2004, № 52

42.Указание Банка России от 9 августа 2004 года № 1486-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления в кредитных организациях» // «Вестник Банка России», 10.09.2004, №54

43.Письмо Банка России от 13 июля 2005 года № 99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // «Вестник Банка России», 20.07.2005, №37

44.Письмо Банка России от 24 января 2003 года № 12-Т «Об усилении контроля при установлении корреспондентских отношений с кредитными организациями - нерезидентами» // «Вестник Банка России», 05.02.2003, №7

45.Письмо Банка России от 7 июня 2006 года № 81-Т «О нормативном акте Сети по борьбе с финансовыми преступлениями США (ФинСЕН США), устанавливающем требования к открытию и ведению финансовыми институтами США корреспондентских счетов, счетов иностранных граждан и счетов влиятельных политических лиц» // «Вестник Банка России», 15.06.2006, № 34

46.Письмо Банка России от 1 августа 2006 года № 105-Т «О документах Вольфсбергской группы» // «Вестник Банка России», 09.08.2006, № 43

47.Письмо Банка России от 27 апреля 2007 года № 60-Т «Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернет-банкинг)» // «Вестник Банка России», 08.05.2007, №25

48.Письмо Банка России от 1 ноября.2008 года № 137-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций» // «Вестник Банка России», 07.11.2008, № 63

49.Письмо Банка России от 03.10.2008 № 08-22-2/5075

50.Банк России «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2009 год и период 2010 и 2011 годов» // «Вестник Банка России», 14.11.2008, № 66

51.Банк России «Трансграничные денежные переводы: опыт России», 2005

52.Приказ Росфинмониторинга от 24 апреля 2006 года № 53 «Об определении перечня государств (территорий), предусмотренного статьей 6 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // «Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти», 22.05.2006, № 21

53.Приказ Росфинмониторинга от 30 ноября 2005 года № 164 «Об утверждении формы Карты постановки на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы» // «Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти», 26.12.2005, № 52

54.Приказ Росфинмониторинга от 26 октября 2005 года № 149 «Об утверждении Положения о форме письменных запросов и перечне должностных лиц, имеющих право направлять запросы в кредитные организации» // «Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти», 26.12.2005, № 52

55.Приказ Росфинмониторинга от 14 июля 2005 года № 108 «О должностных лицах Федеральной службы по финансовому мониторингу, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях» // «Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти», 22.08.2005, № 34,

56.Приказ Росфинмониторинга от 7 июня 2005 года № 86 «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от

7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // «Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти», 15.08.2005, № 33

57. Росфинмониторинг «Доклад о результатах и основных направлениях деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу на 2008-2010 годы»

58.Письмо ФНС России от 16.06.2006 № 09-1-03/3103

Литература

59.Авдийский В.И., Крупин Е.В. Об особенностях противодействия отмыванию и обналичиванию в условиях финансового кризиса // «Официальные материалы для бухгалтера. Комментарии и консультации», 2009, № 10

60.Анисимов Ю.Н. Противодействие экстремистским проявлениям в северокавказском регионе с участием СМИ (на примере Республики Адыгея) // «Право и безопасность», № 3-4 (8-9), декабрь 2003

61. Артамонов И.И. Терроризм: способы предотвращения, методика расследования, М., 2002

62.Битулаева A.A. Противодействие легализации - наше общее дело // «Управление в кредитной организации», 2008, № 5

63.Вахания В.В. Специальные рекомендации по борьбе с финансированием терроризма и Россия // «Право и безопасность», 2003, № 3-4

64.Возжеников A.B. Международный терроризм, М., 2005

65.Герасименко Т.В. Понятие и признаки терроризма // «Закон и армия», 2005 № 8

66. Доклад Всемирного банка, посвященный трудовой миграции из региона // «Эксперт», 22-28 января 2007, № 3

67.Доронин А. Контроль за отмыванием денег и финансированием терроризма в США // «Банковское дело», 2005, № 8

68.Журавель В.П. Россия в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма // «Право и безопасность», 2003, № 3-4

69.3агладин Н.В., Путилин Б.Г. Международный терроризм: истоки, проблемы, противодействия, М., 2006

70.Иванов И.Е. Психология терроризма. Предупреждение и пресечение террористических актов, Санкт-Петербург, 2005

71.Информационный бюллетень по вопросам предупреждения преступности и уголовного правосудия, Управление ООН по контролю над наркотиками и предупреждению преступности // «Финансовые убежища, банковская тайна и отмывание денег», № № 34-35

72.Ионов В.М. Наличное денежное обращение: основные тенденции развития // «Деньги и кредит», 2007, № 4

73.Как работать с заграницей, «Консультант», 2006, № 15

74.«Терроризм и контртерроризм в современном мире», под ред. О.А.Колобова, М., 2003

75.Комиссаров В.Н. О предотвращении сомнительных операций кредитных организации // «Деньги и кредит», 2006, № 9

76.Латов Ю.В., Ковалев С.Н., Теневая экономика, М., «Норма», 2006

77.Лебедев М.В. Международное сотрудничество в борьбе с терроризмом: роль бизнеса // «Мировая экономика и международные отношения», 2007, №3

78.Ливенцев Н.Н. Международные экономические отношения, М., «Росспэн», 2001

79.Мамаев М.И. О квалификации незаконного «обналичивания» денежных средств // «Журнал российского права», 2006, № 1

80.0ганян Р., Театр террора, М., 2006

81,Остроухов В.В. Актуальные вопросы борьбы с международным терроризмом на современном этапе // «Право и безопасность», 2003, № 34 (8-9)

82.Паненков A.A. Проблемы установления и перекрытия каналов и источников финансирования терроризма и экстремизма в России // «Юридический мир», 2008, № 9

83.Первый доклад о взаимной оценке по Российской Федерации, Манивэл, Европейский комитет по проблемам преступности (CDPC), 2001

84.Петрищев В.Е. О природе и понятии терроризма // «Информационный бюллетень № 1 Антитеррористического центра СНГ», М., 2002

85.Петченко М.А. Международно-правовое регулирование деятельности оффшорных финансовых центров // «Юрист-международник», 2006, № 2

86.Питер Лили. Грязные деньги, Ростов-на-Дону, Еникс, 2005

87.Пономарев И. Финразведчики всех стран объединяются в борьбе против древнейшей системы денежных переводов // «Национальный банковский журнал», 2006, № Ю (33)

88.Противодействие отмыванию преступных доходов: по материалам конференций // «Банковское дело», 2005, № 7

89.Прошунин М.М. Правовые вопросы противодействия финансированию терроризма в рамках реализации финансового мониторинга // «Финансовое право», 2008, № 11

90.Ричард Барретт. Доклад на семинаре о современном развитии законодательства в денежно-кредитной и финансовой сферах, Вашингтон, 2006

91.Сафарова Е., Некрасова Е. Российский бизнес в «пиратских бухтах» // «Консультант», 2009, № 11

92.Степанова Е.А. Противодействие финансированию терроризма // «Международные процессы», май-август 2005

93.Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе, М., Дело, 2001

94.Трибуна, 23.12.2005

95.Федоров А.В. Рецензия на книгу Роберта Б. Чарлза «Наркотики и терроризм»

96.Финансовая газета. Региональный выпуск, 2007, № 28

97.Хлобустов О.М. О некоторых понятиях и терминах в сфере борьбы с современным терроризмом // «Российский следователь», 2006, № 5

98.Хохлов И.И. Глобальный джихад Салафи и «Аль-Каида // «Мировая экономика и международные отношения», 2007, № 3

99.Чиханчин Ю.А., Булаев А.А. Росфинмониторинг: противоотмывочная система в условиях кризиса // «Бюджет», апрель 2009

100. Шульц B.J1. «Организационно-правовые вопросы борьбы с терроризмом», Центр исследования проблем безопасности Российской академии наук, Научный совет при Совете Безопасности Российской Федерации, М., Наука, 2006

101. Эль Корчи, Маимбо, Вильсон. Неофициальные системы перевода денежных средств. Анализ неофициальной системы «Хавала», МВФ, 2003

102. Юров А.В. Наличные деньги и электронные средства платежа: оценка перспектив // «Деньги и кредит», 2007, № 7

103. A glossary of terms used in payment and settlement systems // Committee on Payment and Settlements Systems Bank for International Settlements, January 2001

104. "An overview of the UN Conventions and other international standards concerning anti-money laundering and countering the financing of terrorism" // United Nations Office on drugs and crime, Vienna, January 2007

105. APEC ARS Draft Report for FMM, Thailand 2003

106. APEC. Informal Funds Transfer Systems in the APEC Region: Initial Findings and a Framework for Further Analysis, 5 September 2003

107. Asia/Pacific Group on money laundering. Annual report 2000-2001, November 2001

108. Asia/Pacific Group on money laundering. Money laundering methods and typologies workshop "Underground banking and alternative remittance systems", 2 March 1999

109. Cheap and trusted // The Economist, 24 November 2001

110. EU Terrorism situation and trend report 2009

111. FATF. The Forty Recommendations and interpretative notes, 20 June

2003

112. FATF. Special Recommendations on terrorist financing, 22 October

2004

113. FATF. Interpretative note to Special Recommendation II: Criminalising the Financing of Terrorism and the Associated Money Laundering, 2 July 2004

114. FATF. Interpretative note to Special Recommendation III: Freezing and Confiscating Terrorist Assets, 3 October 2003

115. FATF. International best practices: freezing of terrorist assets, 23 June 2003

116. FATF. Interpretative note to Special Recommendation VI: Alternative Remittance, 14 February 2003

117. FATF. International best practices: combating the abuse of alternative remittance systems, 20 June 2003

118. FATF. Interpretative note to Special Recommendation VII: Wire Transfers, 10 June 2005

119. FATF. Interpretative note to Special Recommendation VIII: Non-Profit Organisations, 15 February 2006

120. FATF. International best practices: combating the abuse of non-profit organisations, 11 October 2002

121. FATF. Interpretative note to Special Recommendation IX: Cash couriers, 20 October 2004

122. FATF. International best practices: detecting and preventing the cross-border transportation of cash by terrorists and other criminals, 12 February 2005

123. FATF. Guidance for financial institutions in detecting terrorist financing, 24 April 2002

124. FATF. Annual report 2004-2005,10 June 2005

125. FATF. Money laundering and terrorist financing typologies 2004-2005, 10 June 2005

126. FATF. USA - Third mutual evaluation report on anti-money laundering and combating the financing of terrorism, 23 June 2006

127. FATF. Terrorist financing, 29 February 2008

128. FATF. Report on money laundering typologies, 3 February 2000

129. FATF. Report on new payment methods, 13 October 2006

130. FATF. Money laundering and terrorist financing vulnerabilities of commercial websites and internet payment systems, 18 June 2008

131. FATF. Third mutual evaluation report. Anti-money laundering and combating the financing of terrorism. The United Kingdom of Great Britain and Northern Ireland, 29 June 2007

132. Follow the money // The Economist, 1 June 2002

133. Getting to them through their money // The Economist, 29 September 2001.

134. Kunreuther H., Michel-Kerjan E. Policy Watch: Challenges for Terrorism Risk Insurance in the United States // Journal of Economic Perspectives, № 4, 2004

135. "Looking in the wrong places", The Economist, 22 October 2005

136. Loretta Napoleoni. Terror incorporated: tracing the dollars behind the terror networks, Seven Stories Press, New York, 2005

137. "Momentous modeling", The Economist, February 3rd 2007

138. Nikos Passas. Informal value transfer systems (IVTS) and their mechanics // presentation, 12 July 2004

139. The Banker: Basel II Realty Check // Financial Times Supplement, July 2004

140. "The Hawala alternative remittance system and its role in money laundering", FinCEN, Interpol, 31 May 2004

141. Thomas G. Biersteker, Sue E. Eckert. "Countering the financing of terrorism", Routledge, 2008

142. Todd Sandler, Daniel G. Arce, Walter Enders. "Transnational Terrorism". Copenhagen Consensus, February 2008

143. US Department of State. International narcotics control strategy report, March 2010

144. US Department of State. Country reports on terrorism 2008, April 2009

145. Walter Laquer. Terrorism - a Balance Sheet // The Terrorism Reader: A Historical Antology. Temple University Press, Philadelphia, 1978

146. William C. Gilmore. Dirty money: the evolution of international measures to counter money laundering and the financing of terrorism, Council of Europe publishing, 2004

Сайты

1. www.adb.org

2. www.apgml.org

3. www.businessconsult.biz

4. www.cbr.ru

5. www.cdi.org

6. www.europol.europa.eu

7. www.expert.ru

8. www.fatf-gafi.org

9. www.fincen.gov

10.www.icsl.ru

11 .www.imf.org

12.www.imolin.org

13.www.klerk.ru

14. www.mezhdunarodnik.ru

15.www.mvd.ru

16.www.oecd.org

17. www.rosfinmonitoring.ru 18 .www.rosfinnadzor.ru

19.www.treasury.gov

20.www.un.org

21 .www.worldbank.org