Активизация банковского кредитования малого и среднего предпринимательства в Байкальском регионе тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат наук Далбаева, Валентина Юрьевна

• Далбаева, Валентина Юрьевна
• кандидат наук
• 2015

Оглавление диссертации кандидат наук Далбаева, Валентина Юрьевна

СОДЕРЖАНИЕ

4

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

1.1. Роль кредита в развитии малого и среднего предпринимательства

1.2. Доступность банковского кредита для малого и среднего предпринимательства

1.3. Специфика кредитных отношений между банками и субъектами

малого и среднего предпринимательства

2. ИССЛЕДОВАНИЕ СОВРЕМЕННОЙ БАНКОВСКОЙ ПРАКТИКИ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В БАЙКАЛЬСКОМ РЕГИОНЕ

2.1. Анализ состояния малого и среднего предпринимательства как объекта банковского кредитования

2.2. Исследование развития банковского кредитования малого и среднего предпринимательства и его региональных особенностей

2.3. Сравнительный анализ условий банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства

3. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

В БАЙКАЛЬСКОМ РЕГИОНЕ

3.1. Активизация банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства

3.2. Методические рекомендации по оценке уровня развития системы банковского кредитования малого и среднего предпринимательства в регионах

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЯ

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Активизация банковского кредитования малого и среднего предпринимательства в Байкальском регионе»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Развитие малого и среднего предпринимательства является стратегической задачей для экономики Байкальского региона и в целом для России. Об этом четко сказано в Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г., предусматривающей «создание высококонкурентной институциональной среды, стимулирующей предпринимательскую активность и привлечение капитала в экономику» [16].

Между тем развитие малого и среднего предпринимательства происходит замедленными темпами. В итоге значения показателей, по которым оценивается уровень развития предпринимательского сектора экономики в России в несколько раз ниже уровня, достигнутого в развитых странах мира. Так, например, в странах Западной Европы малое и среднее предпринимательство приносит 70-80 % ВВП, тогда как в России - 21 % [47. С. 75].

Существует много факторов, сдерживающих развитие малого и среднего предпринимательства. Среди них одним из важнейших является проблема доступности банковского кредитования для субъектов малого и среднего предпринимательства. Это обусловлено рядом обстоятельств, порождаемых как со стороны банков, так и со стороны предпринимателей. Отношения между банками и заемщиками в ряде случаев противоречивы, их автономные интересы не всегда характеризуются взаимностью, имеет место дискриминация по отношению ко вновь образующимся предприятиям, автономные цели банков и субъектов малого и среднего предпринимательства не сориентированы на одну и ту же конечную цель.

Малое и среднее предпринимательство, как сектор экономики, неоднородно. Входящие в него категории предприятий весьма разнородны. Их различия в настоящее время либо не учитываются, либо учитываются не в полной мере. Существенным фактором, сдерживающим развитие малого и среднего предпринимательства, является низкая жизнедеятельность предприятий на

всех стадиях жизненного цикла и особенно на стадии зарождения, характери-

4

зующейся самым высоким уровнем ликвидации вновь созданных предприятий преимущественно из-за недоступности кредитов. Даже частичная нейтрализация этого фактора будет способствовать росту числа малых предприятий.

Необходимость скорейшего устранения отмеченных проблем для обеспечения условий развития такого стратегически важного сектора экономики, как малое и среднее предпринимательство, придает теме диссертационной работы актуальное значение.

Степень разработанности темы диссертации. В условиях административно-командной системы хозяйствования кредиты предоставлялись предприятиям централизованно через министерства. Становление рыночных отношений в России коренным образом изменило экономические отношения между кредиторами и заемщиками. Особую актуальность приобрели вопросы, связанные с необходимостью совершенствования банковской деятельности в области кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства с целью удовлетворения их потребностей в кредитных ресурсах и, как следствие, создания необходимых условий для развития этого стратегически важного сектора любой экономики рыночного типа.

Исследованию сущности кредита и его роли в развитии экономики посвящено много работ отечественных и зарубежных авторов. К их числу относятся ученые: Г.Н. Белоглазова, Э.Я. Брегель, Д.Д. Ван-Хуз, Э.Дж. Долан, Е.Ф. Жуков, A.B. Канаев, Дж.М. Кейнс, В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушин, Ю.И. Львов, Ю.С. Масленченков, М.А. Пессель, A.C. Селищев, В.К. Сенчагов, Дж.Ф. Синки, Н.Т. Стрельцова, В.М. Усоскин, В.А. Челноков и другие.

Большое количество исследований посвящено особенностям функционирования малых предприятий и влиянию этих особенностей на формирование кредитных отношений с банками. К авторам, в работах которых рассматривались эти проблемы, относятся Е.Г. Азманова, A.A. Аристархов,. A.A. Арцыба-шева, О.С. Байдина, Е.В. Байдин, Н.В. Бушуева, Д.В. Веретенцев, В.В. Заболоцкая, Б.Н. Ичитовкин, Л.О. Лабунько, Д.В. Карцев, В.В. Кашкин, В.А. Рубе,

5

М.А. Смирнов, A.B. Стахнюк, Е.В. Тихомирова, O.A. Шестоперов, A.A. Шестоперов и другие.

Мировая практика показала, что в условиях рыночной экономики малые предприятия нуждаются в государственной поддержке. Этой проблеме посвящено большое количество исследований и, в частности, работы O.A. Блинова, В.В. Буева, И.Ф. Дашевской, A.B. Абышевой, Н.И. Кравцовой, С.П. Крюкова, О.Г. Лановой, A.B. Рунова, Ю.Г. Чернышевой, А.Ю. Чепуренко, Е.Г. Ясина и других.

Несмотря на продолжающийся поток исследований по вопросам кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства, многие аспекты этой проблемы остаются недостаточно изученными. В частности, недостаточно изучены противоречия в системе кредитования, вопросы, касающиеся потребностей в кредитах у субъектов малого и среднего предпринимательства различных категорий, вопросы кредитования малых предприятий на различных этапах их жизненного цикла.

Недостаточно исследованы проблемы банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства с позиций его моделирования на основе системного подхода, базирующегося на принципах диалектики и получившего широкое применение в научных исследованиях при решении сложных задач экономического развития.

Объектом исследования являются коммерческие банки, осуществляющие кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства, и сами субъекты малого и среднего предпринимательства как специфическая категория банковских заемщиков.

Предметом исследования являются кредитные отношения между коммерческими банками и субъектами малого и среднего предпринимательства.

Цель диссертационной работы заключается в теоретическом обосновании и разработке методических рекомендаций по активизации банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в Байкальском регионе.

Для достижения выше обозначенной цели в диссертационной работе поставлены следующие задачи:

1) рассмотреть теоретические аспекты необходимости кредита и его роли в развитии малого и среднего предпринимательства;

2) определить значимость проблемы доступности банковского кредита для субъектов малого и среднего предпринимательства среди факторов, сдерживающих их развитие;

3) сопоставить мнения предпринимателей и банкиров по составу факторов, препятствующих развитию процесса банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства;

4) выяснить особенности хозяйственной деятельности предприятий малого и среднего предпринимательства и их влияние на характер формирования кредитных отношений между банками и заемщиками;

5) изучить состояние и структуру малого и среднего предпринимательства в Байкальском регионе как объекта банковского кредитования;

6) исследовать современные тенденции развития банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в Байкальском регионе;

7) построить модель системы банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства, выявить основные противоречия системы банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства и определить направления их разрешения;

8) на основе разработки комплексного показателя, характеризующего уровень развития системы банковского кредитования малых и средних предприятий, определить и сравнить уровни развития системы банковского кредитования малого и среднего предпринимательства в субъектах Байкальского региона.

Рабочая гипотеза научного исследования базируется на теоретическом

предположении о том, что отставание малого и среднего предпринимательства

в регионах России по уровню развития от предпринимательства в экономиче-

7

ски развитых странах из-за проблем с привлечением кредитных ресурсов может быть ликвидировано путем совершенствования системы банковского кредитования на основе выявления и устранения ее главных противоречий и использования позитивного опыта отдельных регионов страны в этой области.

Теоретическая и методологическая база исследования

Теоретической базой диссертационной работы послужили научные работы российских и зарубежных экономистов, посвященные вопросам кредитования как одного из важнейших условий становления и развития малого и среднего предпринимательства в условиях рыночной экономики, а также работы, посвященные проблемам развития банковской деятельности и различным аспектам системы кредитования.

Методологическая основа базируется на общей теории познания. В процессе исследования использованы методы и приемы экономического и статистического анализа, метод экспертных оценок, метод изучения связи между количественными и качественными признаками с помощью ранговых коэффициентов корреляции Спирмена, таксонометрический метод ранжирования, метод системного подхода.

Информационная база диссертации была скомпонована из законодательных и иных нормативных документов по регулированию деятельности кредитных организаций, государственной поддержке малого и среднего предпринимательства, информационно-аналитических и статистических материалов Центрального банка РФ, Федеральной службы государственной статистики, аналитических материалов рейтинговых агентств, отчетов конференций, посвященных проблемам кредитования субъектов предпринимательского сектора.

Область исследования. Работа выполнена в рамках специальности 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит» (п. 9 «Кредитные отношения»: пп. 9.3. «Развитие инфраструктуры кредитных отношений современных кредитных инструментов, форм и методов кредитования» и пп. 9.7. «Эволюция кредитных отношений; закономерности и современные тенденции их

8

развития, взаимодействие кредита с денежным оборотом, финансами, финансовым рынком, усиление влияние кредита на производство и реализацию общественного продукта») Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).

Научная новизна диссертации в целом заключается в обосновании теоретических и методических положений по активизации банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства.

Наиболее существенные результаты, содержащие научную новизну диссертационной работы:

1. Выявлены финансовые противоречия, присущие системе банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства. Первое противоречие проявляется в финансовом конфликте интересов кредиторов и заемщиков, выражающееся в том, что для снижения кредитных рисков банки повышают процентные ставки на кредиты тем заемщикам, финансовое положение которых требует их снижения. Это снижает эффективность функционирования системы кредитования, приводит к прекращению деятельности большого числа малых предприятий, влечет рост просроченной задолженности по кредитам и, безусловно, требует принятия мер по его устранению.

Второе противоречие системы банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства заключается в том, что в процессе кредитования имеет место дискриминация по отношению к начинающим предпринимателям, находящимся на стадии зарождения, хотя именно они в большей степени нуждаются в привлечении дополнительных финансовых ресурсов. В результате наблюдается очень низкий уровень «выживаемости» среди начинающих предпринимателей, и, как следствие, замедляются темпы роста числа малых предприятий. Устранение этого противоречия создаст возможности для развития сектора малого и среднего предпринимательства.

2. На основе анализа теоретических положений и действующей практики предложен подход к классификации особенностей хозяйственной деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства, определяющих их

9

специфику в качестве банковских заемщиков и оказывающих влияние на формирование кредитных отношений с банками. Это позволило совокупность особенностей хозяйственной деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства разделить на две группы, исходя из их объективного или субъективного характера, с последующим выделением исполнителя, в функции которого входит ослабление или полное устранение отрицательного влияния той или иной особенности на кредитные отношения с банками.

Все особенности хозяйственной деятельности распределены по указанным группам, что повышает ответственность исполнителей и конкретизирует направления по разработке мер по нейтрализации отрицательного влияния этих особенностей на процесс банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства. При таком подходе исполнителями определились по одной группе - государство, которое должно разделить кредитные риски с банками с помощью гарантийных механизмов, субсидирования процентных ставок, а по другой - сами предприниматели.

3. Установлено, что отставание Байкальского региона по уровню развития малого и среднего предпринимательства от общероссийского уровня обусловлено отставанием региона по основным показателям банковского кредитования малых и средних предприятий от показателей, характерных в целом для страны (по величине объемов предоставленных малым и средним предприятиям кредитов в расчете на одно предприятие, в расчете на один рубль оборота малых и средних предприятий, по темпам роста объемов банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства), что позволяет руководителям этого региона видеть направления работы по улучшению сложившегося положения.

4. Разработан подход к построению системы банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства, который включает три этапа: выделение системы из окружающей среды и ее общая характеристика; определение главной цели системы; разработка модели системы. На его осно-

ве построена модель системы банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства.

Практическое значение разработанной модели заключается в том, что в ней малое и среднее предпринимательство как объект банковского кредитования представлено в виде двух категорий: действующих предпринимателей, срок хозяйственной деятельности которых превышает один год, и начинающих предпринимателей со сроком хозяйствования менее одного года. Это позволяет учитывать их особенности в процессе управления кредитованием.

5. На основе таксонометрического метода рейтингования разработан комплексный показатель, с помощью которого произведена сравнительная оценка уровня развития системы банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в регионах страны.

При расчете комплексного показателя учитывались значения трех относительных показателей:

- кредитоемкость оборота (выручки) субъектов малого и среднего предпринимательства в регионе (отношение общего объема банковских кредитов, предоставленных малым и средним предприятиям, к общему объему оборота (выручки) малых и средних предприятий в регионе);

- удельный вес просроченной задолженности в общей сумме задолженности по кредитам, предоставленным банками субъектам малого и среднего предпринимательства в регионе;

- рентабельность продаж (оборота, выручки) субъектов малого и среднего предпринимательства в регионе (отношение сальдированного финансового результата (прибыль минус убыток) деятельности малых и средних предприятий к общему объему выручки (оборота) малых и средних предприятий в регионе).

По результатам рейтингования все регионы отнесены к одному из трех классов по уровню развития системы кредитования. Выделение в процессе рейтингования регионов-лидеров и регионов-аутсайдеров позволило выявить наилучший опыт регионального развития системы кредитования малого и

среднего предпринимательства и рекомендовать его для отстающих регионов.

И

Результатами рейтингования могут воспользоваться банкиры при разработке стратегических направлений развития бизнеса в регионах. Кроме того, результаты рейтингования вносят ясность, по каким направлениям необходимо руководству отстающего региона организовать работу по повышению уровня развития системы кредитования.

6. Разработана методика оценки лояльности кредитных программ банков по отношению к заемщикам-субъектам малого и среднего предпринимательства и произведена оценка их лояльности. Показано влияние степени лояльности программ на результаты банковской деятельности. Итоги оценки позволяют банкам рационализировать политику в вопросах кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства.

Теоретическая значимость работы заключается в дополнении и развитии теоретических основ банковского кредитования, разработке и моделировании системы банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства. Выявлены основные противоречия в системе кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства, предложены пути их устранения.

Практическую значимость имеют разработанные автором методические подходы к сравнительной оценке уровней развития системы кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в регионах и к оценке значимости и устойчивости факторов, препятствующих развитию субъектов малого и среднего предпринимательства. Эти подходы могут быть использованы руководителями кредитных организаций при оценке перспектив развития бизнеса в разных регионах страны, а также государственными органами власти при разработке и проведении мероприятий по развитию малого и среднего предпринимательства. Авторские разработки могут использоваться экономическими вузами при реализации магистерских программ, для подготовки учебных и учебно-методических материалов по дисциплинам «Современное банковское дело», «Организация деятельности коммерческого банка», «Деньги, кредит, банки», «Банковский менеджмент».

12

Обоснованность и достоверность результатов исследования. Достоверность полученных результатов обеспечена использованием в работе материалов исследований и фундаментальных научных трудов, посвященных кредиту и финансам, а также теории и методологии развития кредитования малого и среднего предпринимательства. Достоверность полученных результатов подтверждена использованием:

- официальных статистических материалов Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации, Центрального банка Российской Федерации;

- апробацией основных положений и результатов исследования.

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения диссертационной работы докладывались и обсуждались на заседании кафедры «Банковское дело и ценные бумаги» Байкальского государственного университета экономики и права (БГУЭП, г. Иркутск), на ежегодных научных конференциях магистрантов и аспирантов, профессорско-преподавательского состава и докторантов БГУЭП в рамках дней науки в 2009-2014 гг. (секция «Банковское дело и ценные бумаги»), на Х1У-ой международной научной конференции «Управление экономикой: методы, модели, технологии» в Уфимском государственном авиационном техническом университете (УГАТУ, г. Уфа, 2014 г.).

Основные положения диссертации использовались в учебном процессе на кафедре «Банковское дело и ценные бумаги» Байкальского государственного университета экономики и права при проведении занятий по курсам «Деньги, кредит, банки», «Организация деятельности коммерческого банка», «Анализ деятельности коммерческого банка», «Банковский менеджмент». Результаты исследования были апробированы и по итогам апробации внедрены в процесс социологического исследования «Определение востребованных (актуальных) форм государственной поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства в Иркутской области», проводимого БГУЭП в рамках государственного контракта от 1 июля 2013 г. № 2013.96496, а также нашли отражение в

13

работе Управления кредитования Бурятского отделения № 8601 ОАО «Сбербанк России», что подтверждается справками о внедрении.

Публикации. Основные положения диссертационной работы отражены в 13 опубликованных научных работах общим объемом 3,89 п.л., 4 из которых опубликованы в ведущих научных журналах, рецензируемых Высшей аттестационной комиссией Минобрнауки РФ.

Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и 9 приложений. Работа изложена на 250 страницах и включает 63 таблицы, 14 рисунков. Библиографический список содержит 201 наименование.

Во введении обосновывается актуальность темы диссертационной работы, излагаются ее цель и задачи, определяются объект и предмет исследования, рабочая гипотеза, отражаются наиболее существенные результаты диссертационной работы, содержащие научную новизну, теоретическая и практическая значимость полученных результатов, изложено краткое содержание разделов работы, приводятся данные об апробации результатов исследования.

В первой главе «Теоретические аспекты кредитования малого и среднего предпринимательства» исследуются функции кредита и его роль в развитии экономики и малого и среднего предпринимательства; определяется значимость проблемы низкой доступности банковского кредита для субъектов малого и среднего предпринимательства среди прочих факторов, сдерживающих их развитие; сопоставлены мнения банкиров и предпринимателей по поводу причин, обуславливающих низкий уровень доступности банковского кредита для малых и средних предприятий; исследуются особенности хозяйственной деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства, которые влияют на формирование кредитных отношений с банками, предложен подход к их классификации.

Во второй главе «Исследование современной банковской практики кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в Байкальском регионе» проанализированы основные тенденции развития сектора

14

малого и среднего предпринимательства, а также основные показатели банковского кредитования малых и средних предприятий на современном этапе; исследуются региональные особенности банковского кредитования малого и среднего предпринимательства; проведена сравнительная характеристика условий кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в банках-лидерах на данном рынке; разработан методический подход к оценке степени лояльности кредитных программ банков по отношению к малым и средним предприятиям.

В третьей главе «Направления развития банковского кредитования малого и среднего предпринимательства в Байкальском регионе» разработан подход к построению системы банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства, построена модель системы кредитования; разработан методический подход к сравнительной оценке уровней развития системы банковского кредитования малого и среднего предпринимательства в регионах на основе комплексного показателя; произведена классификация регионов по уровню развития системы кредитования.

В заключении обобщены результаты проведенного исследования, изложены основные выводы.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА 1.1. Роль кредита в развитии малого и среднего предпринимательства

История возникновения кредитных отношений берет свое начало в глубокой древности. Известно, что кредитные сделки заключались еще в Вавилоне и Ассирии более 3000 лет назад. Тогда, на ранней ступени развития обмена и производства кредит имел в основном потребительскую форму. Например, когда неудачливый крестьянин брал взаймы мешок зерна у более обеспеченного соседа, чтобы не умереть с голоду, обещая при этом вернуть долг в полуторном размере [76], [116].

С тех пор кредитные отношения непрерывно развивались и совершенствовались. По мере экономического прогресса кредитование увеличивалось огромными темпами, претерпевая колоссальные изменения. Изменения в сфере кредитования продолжаются и в настоящее время. Коренная реструктуризация кредитных отношений в Российской Федерации связана со становлением рыночной экономики и необходимостью развития малого и среднего предпринимательства, выполняющего роль базового сектора экономики.

В настоящее время успешное развитие любой национальной экономики рыночного типа невозможно без эффективно функционирующей системы кредитно-финансовых институтов, одним из главных элементов которой, безусловно, являются коммерческие банки. Эффективностью их деятельности во многом определяются возможности устойчивого поступательного развития практически всех сегментов современной экономики. В настоящее время без банковских услуг не обходится ни один экономический субъект.

Это связано с тем, что банки являются важнейшим посредником движения денежных средств от одних экономических субъектов к другим. С развитием экономических отношений и их усложнением параллельно развивается и спектр банковских услуг, периодически появляются новые виды банковских продуктов, совершенствуются традиционные услуги. Степень зрелости нацио-

нальной экономики и денежных отношений, уровень развития предпринимательства — все это определяет, в свою очередь, возможности и потенциал банковской системы.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Далбаева, Валентина Юрьевна, 2015 год

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая [Электронный ресурс] : федер. закон РФ от 30.111994 г. № 51-ФЗ : (в ред. от 05.05.2014 г., с изм. от 27.06.2012 г.) // СПС «КонсультантПлюс».

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая [Электронный ресурс] : федер. закон РФ от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ : (в ред. от 28.12.2013 г., с изм. от 23.12.1997 г.) // СПС «КонсультантПлюс».

3. О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации [Электронный ресурс] : федер. закон от 24.07.2007 г. № 209-ФЗ : (в ред. от 28.12.2013 г.) // СПС «КонсультантПлюс».

4. О Центральном банке РФ (Банке России) [Электронный ресурс]: федер. закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ : (в ред. от 05.05.2014 г., с изм. от 30.09.2010 г.) // СПС «КонсультантПлюс».

5. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федер. закон от 02.12.1990 г. № 395-1 : (в ред. от 05.05.2014 г., с изм. от 27.10.2008 г.) // СПС «КонсультантПлюс».

6. О порядке проведения выборочных статистических наблюдений за деятельностью субъектов малого и среднего предпринимательства [Электронный ресурс] : постановление Правительства РФ от 16.02 2008 г. № 79 // СПС «КонсультантПлюс».

7. Об организационных мерах по развитию малого и среднего бизнеса в Российской Федерации [Электронный ресурс] : указ Президента РФ от 30.11.1992 г. № 1485 // СПС «КонсультантПлюс».

8. Правила распределения и предоставления субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства, в рамках подпрограммы «Развитие малого и среднего предпринимательства» государственной программы Российской Федерации «Экономическое развитие и инновационная экономика» [Электронный ре-

сурс]: утв. постановлением Правительства РФ от 27.02.2009 г. № 178 : (в ред. от 26.05.2014 г.) // СПС «КонсультантПлюс».

9. О предельных значениях выручки от реализации товаров (работ, услуг) для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства [Электронный ресурс] : постановление Правительства РФ от 09.02.2013 г. № 101-ФЗ.

10. Положение о правительственной комиссии по вопросам конкуренции и развития малого и среднего предпринимательства [Электронный ресурс] : утв. постановлением Правительства РФ от 17.03 2008 г. № 178 : (в ред. 23.07.2012 г.) // СПС «КонсультантПлюс».

11. Об имущественной поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства при предоставлении федерального имущества [Электронный ресурс] : постановление Правительства РФ от 21.08.2010 г. № 645 // СПС «КонсультантПлюс».

12. Государственная программа Российской Федерации «Экономическое развитие и инновационная экономика» [Электронный ресурс] : утв. постановлением Правительства РФ от 15.04.2014 г. № 316 // СПС «Консультанат-Плюс».

13. Меморандум о финансовой политике государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» [Электронный ресурс] : утв. распоряжением Правительства РФ 27.07.2007 г. № 1007-р : (в ред. от 13.01.2014 г., с изм. от 15.07.2010 г.) // СПС «Консультант-Плюс».

14. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс] : положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П : ( в ред. от 25.10.2013 г., и изм. от 03.06.2010 г.) // СПС «КонсультантПлюс».

15. О создании ОАО «Небанковская депозитно-кредитная организация «Агентство кредитных гарантий» [Электронный ресурс] : распоряжение Правительства РФ от 05.05.2014 г. № 740-р // СПС «КонсультантПлюс».

209

16. О концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г. : распоряжение Правительства РФ от 17.11.2008 г. № 1662-Р (в ред. от 08.08.2009 г.) // СПС «КонсультантПлюс».

17. Абалкин JI. И. Предпринимательство: его природа и роль в обновлении общества / Л.И. Абалкин // Экономика и жизнь. - 1991. - № 29. - С. 6-7.

18. Абышева A.B. Финансовое обеспечение малого предпринимательства : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / A.B. Абышева. - Санкт-Петербург, 2009. - 20 с.

19. Автоматизированные системы управления машиностроительными предприятиями: учебник / С.У. Олейник, В.И. Иванова, Г.М. Макарова и др.; под ред. С.У. Олейника. - М.: Высш. шк., 1991. - 222 с.

20. Азманова Е.Г. Банковское кредитование малого бизнеса : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Е.Г. Азманова. - Саратов, 2005. - 148 с.

21. Азманова Е.Г. Роль банков в развитии российского малого бизнеса / Е.Г. Азманова // Финансы и кредит. - 2010. - № 45 (429). - С. 31-35.

22. Азманова Е.Г. Специфика кредитных потребностей предприятий малого бизнеса / Е.Г. Азманова // Финансы и кредит. - 2011. - № 46 (478). - С. 54-58.

23. Акофф Р.Л. Акофф о менеджменте. / Р.Л. Акофф. - СПб: Питер, 2002. - 448 с.

24. Акофф Р.Л. Менеджмент в XXI веке. Преобразование корпорации. / Р.Л. Акофф; пер с англ. Ф.П. Тарасенко. - Томск: изд-во Томского государственного университета, 2006. - 418 с.

25. Алисов А.Н. Управление развитием малого предпринимательства в регионах России / А.Н. Алисов, С.Е. Грищенко. - М. : МАКС Пресс, 2003. - 190 с.

26. Антонов A.B. Системный анализ: учебник / A.B. Антонов. - 2-е изд. - М. : Высш. шк., 2006. - 454 с.

27. Анфилатов B.C. Системный анализ в управлении: учеб. пособие / B.C. Анфилатов, A.A. Емельянов, A.A. Кукушкин; под ред. A.A. Емельянова. -М. : Финансы и статистика, 2007. - 368 с.

28. Арзуманов М.А. Развитие финансово-кредитной поддержки малого и среднего предпринимательства : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / М.А. Арзуманов. - Москва, 2008. - 28 с.

29. Аристархов A.A. Эффективность кредитования коммерческими банками предприятий малого бизнеса : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / A.A. Аристархов. - Краснодар, 2009. - 25 с.

30. Ариунтуяа Цэдэндамбын. Активизация банковского кредитования малого и среднего бизнеса в Монголии : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Ариунтуяа Цэдэндамбын. - Иркутск, 2013.-21 с.

31. Арцыбашева A.A. Особенности и эффективность кредитования предприятий малого бизнеса : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / A.A. Арцыбашева. - Москва, 2006. - 23 с.

32. Аршинов Ю.А. Формирование системы взаимодействия предприятий малого и среднего бизнеса с банками в условиях финансового кризиса : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 05.13.10 / Ю.А. Аршинов. - Владимир, 2011.-21 с.

33. Байдина О.С., Байдин Е.В. Факторы риска банков при работе со средним и малым бизнесом / О.С. Байдина, Е.В. Байдин // Деньги и кредит. -2011.-№ 11.-С. 28-32.

34. Беленький В.Х. Предпринимательство и становление смешанной экономики в России / В.Х. Беленький // Социально-политический журнал. - 1993. -№9-10.-с. 81.

35. Белова A.A. Развитие механизма банковского потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / A.A. Белова. - Москва, 2012. - 24 с.

36. Блауг М. Экономическая мысль в ретроспективе : пер. с англ. - М. : Дело ЛТД 1994. - 687 с.

37. Блинов А.О. Малое предпринимательство. Организационные и правовые основы деятельности / А.О. Блинов. - 2-е изд. - М.: «Ось-89», 1998. - 336 с.

38. Блинов А.О. Развитие предпринимательства в России / А.О. Блинов // Социально-политический журнал. - 1993. - № 9-10. - С. 80-86.

39. Брегель Э.Я. Теория кредита / Э.Я. Брегель, A.C. Цаголов - Москва: Гос. финансовое изд-во, 1933. - 184 с.

40. Брюммер К. Система поддержки малого и среднего бизнеса в Германии / К. Брюммер // Проблемы теории и практики управления. - 2002. - № 2. -С. 58-63.

41. Брюммер К. Система поддержки малого предпринимательства в Германии / К. Брюммер // Деньги и кредит. - 2001. - № 7. - С. 13-19.

42. Буев В. Точно определить долю малого и среднего бизнеса в ВВП не удалось [Электронный ресурс] / Российская Бизнес-газета-Бизнес и власть. -2011.- 22 нояб. (№ 824). - Режим доступа: http://rg.ru/2011/1 l/22/dolva.html (01.06.2014).

43. Буров В.Ю. Малое предпринимательство в России и Байкальском регионе / В.Ю. Буров, B.C. Потаев, А.П. Суходолов. - Иркутск, 2011. - 280 с.

44. Бушуева Н.В. Анализ финансового состояния субъектов малого бизнеса / Н.В. Бушуева // Деньги и кредит. - 2012. - № 8. - С. 49-53.

45. Быканова Н.И. Формирование эффективной системы финансирования малого бизнеса путем совершенствования кредитования и развития технологии микрофинансирования : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Н.И. Быканова. - Белгород, 2012. - 181 с.

46. Венецкий И.Г. Основные математико-статистические понятия и формулы в экономическом анализе : Справочник / И.Г. Венецкий, В.И. Венец-кая. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Статистика, 1979. - 447 с.

47. Веретенцев Д.В. Система кредитования малого и среднего бизнеса в России: современное состояние, актуальные проблемы и пути совершенствования / Д.В. Веретенцев // Финансовый менеджмент. - 2011. - № 2. - С. 75-81.

48. Виленский A.B. Формирование институциональной макросреды малого бизнеса России : автореферат дис. ... доктора экономических наук : 08.00.05 / Виленский A.B. - Москва, 2006. - 44 с.

49. Власов И.П. Кредитование малого и среднего бизнеса: перспективы развития / И.П. Власов // Финансы и кредит. - 2009. - № .3. - С.62-67.

50. Власов И.П. Организационно-экономический механизм финансовой поддержки малого бизнеса мегаполиса : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Власов И.П. - Москва. 2009. - 33 с.

51. Гришкова Т.Г. Совершенствование системы регулирования и поддержки малого предпринимательства : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.05 / Гришкова Т.Г. - Ростов-на-Дону, 2011. - 281 с.

52. Далбаева В.Ю. К вопросу о трактовке понятия «системный подход» [Электронный ресурс] / В.Ю. Далбаева, М.Н. Нюренберг // Известия Иркутской государственной экономической академии (Байкальский государственный университет экономики и права). - 2013. - № 5. - Режим доступа : URL : http://eizvestia.isea.ru/reader/article.aspx?id=18603 (12.12.2014V

53. Дашевская И.Ф. Совершенствование процессов взаимодействия коммерческих банков с субъектами малого и среднего предпринимательства : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / И.Ф. Дашевская. - Москва, 2010. - 24 с.

54. Демкович В. И. Организация работы с клиентами малого и среднего предпринимательства в коммерческом банке: практические аспекты / В.И. Демкович // Деньги и кредит. - 2009. - № 6. - С. 8-13.

55. Демкович В. Малый бизнес - этапы «большого пути» / В. Демкович // Аналитический банковский журнал. - 2009. - № 2 (165). - С. 36-43.

56. Демкович В.И. Банковское кредитование малого и среднего предпринимательства // Деньги и кредит. - 2012. - № 6. - С. 46—49.

57. Демкович В.И. Работа с клиентами малого и среднего предпринимательства в банке: с чего начать? / В.И. Демкович // Деньги и кредит. - 2010. -№ 8.-С. 57-61.

58. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс : учеб. пособие / кол. авт.; под ред. О.И. Лаврушина. - 4-е изд., стер. -М. : КНОРУС, 2010. - 322 с.

59. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. - 4-е изд. -М.: 2011.-367 с.

60. Деньги. Кредит. Банки : учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / Ю.В. Базулин, С.А. Белозеров, В.В. Иванов, A.B. Канаев и др.; под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - M.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. - 848 с.

61. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Н.В. Байдукова, Г.Н. Белоглазова, Л.В. Гудовская и др.; под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М. : Высшее образование, 2009. - 392 с.

62. Дмитриева И.Е. Развитие институтов стимулирования кредитных отношений банков и малого бизнеса : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.01, 08.00.10 / Дмитриева И.Е. - Владикавказ, 2012. - 24 с.

63. Долан Э.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика : [Пер. с англ.] / Э.Дж. Долан, К.Д. Кэмпбелл, Р.Дж. Кэмпбелл. - СПб. : Санкт-Петербург оркестр, 1994. - 493 с.

64. Дубровский В.Я. Статьи, лекции, вступления [Электронный ресурс] // Персональный сайт Ю.М. Березкина. - Режим доступа: http://berezkin.info/7page id=238 (25.12.2014 т.).

65. Ермасова Н.Б. Финансовый менеджмент: учебник / Н.Б. Ермасова, C.B. Ермасов. - 2-е изд., - М. : Изд-во «Юрайт», 2010. - 621 с.

66. Жариков О.Н., Королевская В.И., Хохлов С.Н. Системный подход к управлению : учеб. пособие для вузов / О.Н. Жариков, В.И. Королевская, С.Н. Хохлов; под ред. В.А. Персианова. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 62 с.

67. Жизненный цикл малого предприятия: раунд 2. [Электронный ресурс] / Г. Ермилова, А. Закускина, А. Литвак и др.; под ред. A.A. Шамрая // Национальный институт исследования проблем предпринимательства : офиц. сайт. - Режим доступа: http://www.nisse.ru/business/article/article 1525.html?effort=l (01.06.2014).

68. Заболоцкая B.B. Методика оценки кредитоспособности предприятий малого бизнеса / В.В. Заболоцкая, A.A. Аристархов // Финансы и кредит. -2009. -№ 12 (348). - С. 61-73.

69. Заболоцкая В.В. Экономические основы кредитования предприятий малого бизнеса / В.В. Заболоцкая // Финансы и кредит. - 2011. - № 27 (459). -С. 63-71.

70. Зангеева С.Б. Польза и преимущества зарубежного опыта поддержки и развития малого и среднего бизнеса применительно к России /С.Б. Зангеева, Е.М. Романова // Финансы и кредит. - 2004. - № 14 (152). - С. 63-71.

71. Захарченко С.А. Поддержка малого предпринимательства на основе совершенствования системы кредитных гарантий : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.05 / С.А. Захарченко - Ставрополь, 2008. -22 с.

.72. Зачем надо знать системный подход? [Электронный ресурс] // сайт ТРИЗ-Центр «Орибус». - Режим доступа: http://oribus.ru/i-triz/zachem-nado-znat-sistemnyj-podxod.html (01.06.2014).

73. Золотогоров В.Г. Экономика: Энциклопедический словарь / В.Г. Зо-лотогоров. - 2-е изд., - Мн. : Книжный Дом, 2004. - 720 с.

74. Ибадова JI.T. Правовые проблемы финансирования и кредитования малого предпринимательства в Российской Федерации : диссертация ... кандидата экономических наук : 12.00.03. - Москва, 2005. - 202 с.

75. Ильин В.В. Системный подход к оценке финансовых рисков / В.В. Ильин, H.A. Сердюкова // Финансы. - 2008. - № 1. - С. 68-72.

76. История кредита [Электронный ресурс] // Информационный портал: банки, вклады, кредиты, ипотека, рейтинги банков России. - Режим доступа: www.banki.ru/wikibank/istoriya_kredita/ (06.09.2014).

77. Ичитовкин Б.Н. Малые формы хозяйствования. / Б.Н. Ичитовкин. -М. : Экономика, 1991. -201 с.

78. Казарян А. Региональное развитие филиальной сети коммерческого банка для финансирования предприятий малого бизнеса // Журнал для акционеров. - 2009. - № 11-12. - С. 16-24.

79. Карлоф Б. Деловая стратегия : пер. с англ. - М. : Экономика, 1991. -238 с.

80. Картуесов А. Кредитные фабрики наступают / А. Картуесов, М. До-ронкин // Эксперт. - 2011. - № 21 (30 мая-5 июня). - С. 102-103.

81. Картуесов А.И. Кредитование малого и среднего бизнеса в России /

A.И. Картуесов, П.А. Самиев // Аудитор. - 2010. - № 8. - С. 52-55.

82. Карцев Д.В. Экономические отношения субъектов малого предпринимательства и кредитных организаций : автореферат дис. ... кандидата экономических наук. : 08.00.01, 08.00.10 / Д.В. Карцев. - Ярославль, 2010. - 24 с.

83. Кашкин В.В. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса /

B.В. Кашкин // Банковское дело. - 2010. - № 4. - С. 36^12.

84. Кашкин В.В. Результаты исследования условий банковских кредитов, гарантий и овердрафта для малого и среднего предпринимательства /В.В. Кашкин // Деньги и кредит. - 2013. - № 12. - С. 71-72.

85. Кейнс Дж. М Общая теория занятости, процента и денег = The general theory of employment, interest and money / Дж. M. Кейнс; Пер.с англ. H.H. Любимова под ред. Л.П. Куракова; М-во общ. и проф. образования Рос. Федерации; Ассоц. рос. вузов. - М. : Гелиос АРВ, 1999. - 351 с.

86. Ковалев В.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятий: учебник / В.В. Ковалев, О.Н. Волкова. - М. : ПБОЮЛ Гриженко Е.М., 2000. -424 с.

87. Кокин A.C. Совершенствование преддоговорных кредитных отношений среднего и малого бизнеса / A.C. Кокин, К.С. Бутяев // Деньги и кредит. - 2010. - № 12. -С. 38^41.

88. Корнейчук В.И. Определение категории качества ссуды и размеров

резерва на возможные потери при кредитовании клиентов сегмента «малый и

средний бизнес» // Страховое дело. - 2012. - февраль. - С. 60-64.

216

89. Костюков В.В. Инновационно-инвестиционные механизмы взаимодействия банковского сектора и малого предпринимательства : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.05, 08.00.10 / Костюков В.В. -Ставрополь, 2007. - 22 с.

90. Котова Е.В. Совершенствование финансово-кредитного механизма региональной поддержки малого предпринимательства : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10. - Москва, 2006. - 176 с.

91. Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки: учебник [Электронный ресурс] / Г.И. Кравцова, O.JI. Богданкевич, Ж.Д. Данилович и др.; под ред. Г.И. Кравцовой. - Режим доступа : http://www.fin-kredit.com/banks.html (01.12.2014).

92. Кравцова Н.И. Управление финансированием на предприятиях малого бизнеса путем привлечения банковских кредитов в условиях кризиса ликвидности в России / Н.И. Кравцова // Финансы и кредит. - 2009. - № 7 (343). -С. 41-45.

93. Кравченко А.И. Формы и методы финансовой поддержки малого бизнеса : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Санкт-Петербург, 2008. - 17 с.

94. Кредит и его основные формы : учеб. пособие / В.И. Колесников, В.А. Черненко, С.А. Малькова и др. - СПб. : Изд-во С-Петерб. гос. ун-та экономики и финансов, 2001. - 74с.

95. Кредитование малого и среднего бизнеса в России по итогам 2009-го года [Электронный ресурс] // Рейтинговое агентство «Эксперт РА» : офиц. сайт. - Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/cmb2009/ (01.06.2014).

96. Кредитование малого и среднего бизнеса в России, 2008 [Электронный ресурс] // Рейтинговое агентство «Эксперт РА» : офиц. сайт. - Режим доступа:

97. Кредитование малого и среднего бизнеса в России: крупные банки готовятся к реваншу [Электронный ресурс] // Рейтинговое агентство «Эксперт РА» : офиц. сайт. - Режим доступа:

http://raexpert.ru/researches/banks/credit small mid rev/ (01.06.2014).

217

98. Кредитование малого и среднего бизнеса в России: тотальный банкинг [Электронный ресурс] // Рейтинговое агентство «Эксперт РА» : офиц. сайт. - Режим доступа: http://raexpert.ni/researches/banks/msb_total banking/ (01.06.2014).

99. Кредитование малого и среднего бизнеса в России-2010: обострение конкуренции [Электронный ресур] // Рейтинговое агентство «Эксперт РА» : офиц. сайт. - Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/banks/kmsb201 Рок/ (01.06.2014).

100. Кредитование малого предпринимательства / М.В. Смирнов, O.A. Шестоперов, A.A. Шестоперов, А.Н. Шамрай // Общество и экономика. -2010.-№6.-С. 49-65.

101. Кроливецкая Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков : учеб. пособие / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. - М. : КноРус, 2009. - 277 с.

102. Крюков С.П. Финансирование малого бизнеса в посткризисный период / С.П. Крюков // Деньги и кредит. - 2011. - № 5. - С.24-26.

103. Лабунько Л.О. Банковская поддержка малого предпринимательства : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Л.О. Лабунько -Ростов-на-Дону, 2002. - 161 с.

104. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учеб. пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. О.И. Лаврушина. - 4-е изд. стер. - М. : КНОРУС, 2008. - 264 с.

105. Ламанский М.Г. Формирование эффективной структуры системы коммерческих банков Российской Федерации / М.Г. Ламанский // Известия ИГЭА. - 2008. - № 5 (61). - С. 78-81.

106. Лановая О.Г. Финансовый механизм кредитования малого бизнеса : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Лановая О.Г. -Москва, 2008.-31 с.

107. Лапуста М.Г. Проблемы кредитования малого бизнеса в России / М.Г. Лапуста, Т.Ю. Мазурина // Финансы и бюджет: проблемы и решения. -2005.-№4.-С. 14-16.

108. Лапыгин Ю.Н. Теория организации: учеб. пособие / Ю.Н. Лапыгин. -М. : Инфра-М, 2007. - 311 с.

109. Литвин Ю.В. Анализ проблем кредитования малого предпринимательства / Ю.В. Литвин // Аудит и финансовый анализ. - 2012. - № 1. - С. 338348.

110. Лозовский Л.Ш. Современный экономический словарь / Л.Ш. Лозовский, Б.А. Райзберг, Е.Б. Стародубцева. - 4-е изд., - М. : ИНФРА-М, 2004. -480 с.

111. Львов Ю.А. Основы экономики и организации бизнеса / Ю.А. Львов. -СПб., 1992.-382 с.

112. Макарова A.B. Управление средствами региональных государственных фондов поддержки малого предпринимательства : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Макарова A.B. - Иваново, 2009. -20 с.

113. Малое и среднее предпринимательство России [Электронный ресурс] : Федеральная служба государственной статистики Российской Федерации : офиц. сайт. - Режим доступа: http.7/www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat main/rosstat/ru/statistics/publications/c atalog/doc 1139841601359 (01.06.2014).

114. Малое предпринимательство в России: прошлое, настоящее и будущее / Под ред. Е.Г. Ясина, А.Ю. Чепуренко, В.В. Буева. - М.: Фонд «Либеральная миссия», 2003. - 220 с.

115. Малый бизнес: проблемы и перспективы [Электронный ресурс] // Национальный институт исследования проблем предпринимательства : офиц. сайт. - Режим доступа : http://nisse.ru/business/article/article 1536.html?effort (01.06.2014).

116. Мальцева Е. История и причины возникновения кредита [Электронный ресурс] // Книга банкира. Полезная информация о банковских технологиях. - Режим доступа: www.knigabankira.ru/istoriya i prichinyivozniknoveniya kredita/ (06.09.2014).

117. Манухина A.B. Статистический анализ состояния и перспектив развития малого предпринимательства в регионах Российской Федерации : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.12 / A.B. Манухина. -Москва, 2012.- 195 с.

118. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка : учеб. пособие для вузов / Ю.С. Масленченков. - М. : ЮНИТИ, 2003. - 398 с.

119. Махлин Е.И. Организационно-экономический механизм формирования системы кредитования малого бизнеса : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Махлин Е.И. - Москва, 2007. - 26 с.

120. Мельник М.В. Анализ и оценка систем управления на предприятиях: учеб, пособие / М.В. Мельник. - М. : Финансы и статистика, 1990. - 136 с.

121. Меркушев А.И. Финансовый механизм развития малого предпринимательства: теория, методология, практика : автореферат дис. ... доктора экономических наук : 08.00.10 / Меркушев А.И. - Москва, 2008. - 37 с.

122. Миллер PJL Современные деньги и банковское дело: учебник для вузов / P.JI. Миллер, Д.Д. Ван-Хуз. - пер. 3-го англ. изд. - М. : Инфра-М,2000. - 824 с.

123. Мордвинкин А.Н. Кредитование малого бизнеса: мифы и реальность / А.Н. Мордвинкин // Банковское дело. - 2010. - № 2. - С. 84-87.

124. Морозко Н.И. Влияние мирового экономического кризиса на условия финансирования малого бизнеса в России / Н.И. Морозко, В.Ю. Диденко // Финансы и кредит. - 2010. - № 7 (391). - С. 7-10.

125. Муханов A.C. Банковское кредитование инновационного развития малого бизнеса : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 /A.C. Муханов. - Москва, 2011. - 31 с.

126. Новоселов Д.Н. Банковское кредитование малого предпринимательства в государственно-частном партнерстве : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Д.Н. Новоселов. - Екатеринбург, 2011. - 179 с.

127. Ожегов С.И. Толковый словарь русского языка: 80 000 слов и фразеологических выражений / С.И. Ожегов, Н.Ю. Шведова. - 4-е изд., - М. : Азбуковник, 1999. - 944 с.

128. Организация производства на предприятии: учебник / Ю.П. Аниси-мов [и др.]; под ред. О.Г. Туровца и Б.Ю. Сербиновского. - Ростов-на-Дону: Издательский центр МарТ, 2002. - 464 с.

129. Осадчий М. Хроническое «недокредитование» малого и среднего бизнеса: причины и следствия / М. Осадчий // Аналитический банковский журнал.- 2010. -№ 10 (184).-С. 38-39.

130. Основы управления: учебник / В.П. Радукин [и др.]; под ред. В.П. Радукина. - М.: Высш. шк., 1996. - 271 с.

131. Пессель М.А. Финансы и кредит : Текст лекций / М.А. Пессель. -М. :МЭСИ, 1989.-70 с.

132. Пирская Е.В. Стимулирующие возможности кредитных отношений в развитии малого предпринимательства : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Е.В. Пирская. - Ставрополь, 2008. - 26 с.

133. Предпринимательский климат в России: индекс ОПОРЫ-2012 [Электронный ресурс] // Общероссийская общественная организация малого и среднего предпринимательства : офиц. сайт. - Режим доступа: http://www.slideshare.net/valervaalekseev/index-2012 (01.06.2014).

134. Привалов Н.Г. Система - фундаментальная основа системного подхода / Н.Г. Привалов, С.Г. Привалова // Известия УрГЭУ. - 2010. - № 6 (32). -С. 11-20.

135. Продченко И.А. Деньги, кредит, банки [Электронный ресурс] / И.А. Продченко. - Режим доступа : http://www.e-college.ru/xbooks/xbookl 19/book/index/index.html?go=index* (01.12.2014).

136. Протасов В.Н. Проблемы теории права и государства: вопросы и ответы [Электронный ресурс] / В.Н. Протасов. - М. : Новый юрист, 1999. - Режим доступа: http://www.bibliotekar.ru/teoria-gosudarstva-i-prava-4/95.htm (01.06.2014).

137. Развитие малого и среднего предпринимательства в регионах России «Индекс ОПОРЫ» - 2007-2008 гг. [Электронный ресурс] // Общероссийская общественная организация малого и среднего предпринимательства : офиц. сайт. - Режим доступа: http://www.slideshare.net/OporaRossii/index2007-2008 (01.06.2014).

138. Разумнова И.И. Кредиты для малого бизнеса: государственные гарантии / И.И. Разумнова // США, Канада: экономика, политика, культура. -2002.-№5.-С. 120-126.

139. Результаты опроса топ-менеджеров банков на V Ежегодной конференции «Финансирование малого и среднего бизнеса-2009»: Возможности развития рынка кредитования МСБ [Электронный ресурс] // Рейтинговое агентство «Эксперт РА» : офиц. сайт. - Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/Rezoprvkmsb/ (01.06.2014).

140. Результаты опроса топ-менеджеров банков на VI Ежегодной конференции «Финансирование малого и среднего бизнеса-2011» [Электронный ресурс] // Рейтинговое агентство «Эксперт РА» : офиц. сайт. - Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/banks/opros_msb2011/ (01.06.2014).

141. Результаты опроса топ-менеджеров банков на VII Ежегодной конференции «Финансирование малого и среднего бизнеса-2011»: Будущее рынка кредитования МСБ [Электронный ресурс] // Рейтинговое агентство «Эксперт РА» : офиц. сайт. - Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/banks/future_insur_market_msb/ (01.06.2014).

142. Результаты опроса топ-менеджеров банков на VIII Ежегодной конференции «Финансирование малого и среднего бизнеса-2013»: Будущее рынка кредитования МСБ [Электронный ресурс] // Рейтинговое агентство «Эксперт

PA» : офиц. сайт. - Режим доступа:

http://raexpert.ru/researches/banks/frb 2013 opros/ (01.06.2014).

143. Рогожин C.B. Теория организации: учебник / C.B. Рогожин, Т.В. Рогожина. - 2-е изд., - М. : Изд-во «Экзамен», 2006. - 315 с.

144. Российский банк поддержки малого и среднего предпринимательства [Электронный ресурс] : офиц. сайт. - Режим доступа: http://www.mspbank.ru/ (01.06.2014).

145. Рубе В.А. Малый бизнес: история, теория, практика / В.А. Рубе. - M : ТЕИС, 2000. - 232 с.

146. Румянцева Е.Е. Новая экономическая энциклопедия / Е.Е. Румянцева. - 4-е изд., - М. : ИНФРА-М, 2011. - 882 с.

147. Савинова Д.В. Банковское кредитование малого бизнеса и его роль в развитии региона : на примере Республики Бурятия : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Д.В. Савинова - Москва, 2010. - 28 с.

148. Савинова Д.В. Модель кредитования малого бизнеса / Д.В. Савинова // Банковское дело. - 2008. - № 11. - С. 64-66.

149. Сведения о размещенных и привлеченных средствах [Электронный ресурс] // Центральный банк РФ : офиц. сайт. - Режим доступа: http://cbr.ru/statistics/7PrtIcNsors (01.06.2014).

150. Селищев A.C. Деньги. Кредит. Банки: учебник /A.C. Селищев. -СПб: ООО «Питер Пресс», 2006. - 428 с.

151. Семеусов В.А. Малое предпринимательство в России: учеб. пособие / В.А. Семеусов; ИГЭА. - М. : Изд-во ИГЭА, 2001. - 160 с.

152. Сизова Д.А. Особенности кредитования субъектов малого предпринимательства в России : диссертация кандидата экономических наук : 08.00.10 / Д.А. Сизова- Москва, 2004. - 187 с.

153. Синки Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Дж. Синки; Пер. с англ. - М. : Альпина Бизнес Букс, 2007.- 1018 с.

154. Системы поддержки и развития малого бизнеса за рубежом / Под ред. A.B. Рунова. - М.: 2003. - 255 с.

155. Смирнов М.А. Кредитование малого предпринимательства / М.А. Смирнов, O.A. Шестоперов, A.A. Шестоперов и др. // Общество и экономика. -2010.-№6.-С. 49-65.

156. Смирнов М.В. Кредитование малого предпринимательства в 2010 году: итоги и перспективы / М.В. Смирнов // Общество и экономика. - 2011. №2.-С. 131-140.

157. Снайдер Д. Скоринг при кредитовании малого и среднего предпринимательства // Д. Снайдер, Т. О'Брайен / Деньги и кредит. - 2011. - № 10. -С. 59-63.

158. Соколинская Н.Э. Стратегия развития малых предприятий Италии // Финансы, деньги, инвестиции. - 2011. - № 3. - С. 11-13.

159. Соколова О.Л. Развитие системы микрокредитования субъектов малого предпринимательства в Российской Федерации автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Соколова О.Л. - Москва, 2009. - 24 с.

160. Соловов H.H. Организация банковского кредитования малого предпринимательства : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Соловов H.H. - Санкт-Петербург, 2010. - 18 с.

161. Состав и границы Байкальского региона (Атлас 2009 г.) [Электронный ресурс] // Энциклопедия-хрестоматия Иркутской области и Байкала. -Режим flocTyna:http://irkipedia.ru/content/sostav_i_granici baikalskogoregionaat las 2009 g /(26.12.2014).

162. Стахнюк A.B. Малый бизнес: проблема достуцности кредитов / A.B. Стахнюк. // Деньги и кредит. - 2010. - № 3. - С. 23-26.

163. Стрельцова Н.Т. Формирование и развитие кредитного механизма в России. - Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2000. - 144 с.

164. Сучков C.B. Проблемы и практика кредитования малого бизнеса в России / C.B. Сучков. // Финансы и кредит. - 2004. - № 15. - С. 41-42.

165. Сыроежин И. M. Экономическая кибернетика. Часть 1. Основы хозяйственных систем / И. М. Сыроежин. - Изд-во Ленинградского университета. 1974. - 128 с.

166. Сэй Ж.Б. Тракт политической экономии / Ж.Б. Сэй. - М., 1986. -202 с.

167. Тарасенко Ф.П. Прикладной системный анализ: учеб. пособие / Ф.П. Тарасенко. - М. : КНОРУС, 2010. - 224 с.

168. Татаринова Л.В. Анализ тенденций развития кредитования малого бизнеса в Российской Федерации / Л.В. Татаринова, A.B. Саитова // Материалы 69-й ежегод. науч. конф. профессор.-препод. состава и докторантов, 21-й науч. конф. аспирантов и 71-й науч. конф. студентов и магистрантов (секции финансово-экономического факультета). - Иркутск : Изд-во БГУЭП, 2012. -Ч. 1.-С. 152-158.

169. Теория управления: учебник / Ю.П. Алексеев, А.Н. Алисов, Ю.Н. Барышников и др.; под ред. А.Л. Гапоненко, А.П. Панкрухина. - М. : Изд-во РАГС, 2008. - 560 с.

170. Терякова Г.Н. Развитие системы кредитования малого бизнеса: автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Г.Н. Терякова. - Саранск, 2012.-18 с.

171. Тихомирова Е.В. Банковский рынок корпоративных кредитов России. / Е.В. Тихомирова. - СПб. : Изд-во СПбГУЭФ, 2011. - 259 с.

172. Тихомирова Е.В. Кредитные продукты современных российских банков / Е.В. Тихомирова // Финансы и кредит. - 2011. - № 29 (461). - С. 4450.

173. Тихомирова Е.В. Кредитование малого и среднего бизнеса - перспективное направление кредитной политики банков / Е.В. Тихомирова // Деньги и кредит. - 2010. - № 1. - С. 46-53.

174. Управление машиностроительным предприятием: учебник / С.Г. Пуртов [и др.]; под ред. С.Г. Пуртова, C.B. Смирнова. - М.: Высш. шк., 1989. -240 с.

175. Усоскин В.M. Современный коммерческий банк: управление и операции / В.М. Усоскин. - Чебоксары : URSS, 2014. - 319 с.

176. Ушакова Д. Минэкономразвития просит для малого и среднего бизнеса 200 млрд рублей [Электронный ресурс] / Д. Ушакова // Известия. - 2013. - 22 авг. - Режим доступа: http://www.izvestia.ru/news/555790 (05.01.2015).

177. Фадеев В.Ю. Малое и среднее предпринимательство в условиях перехода к рынку: проблемы маркетинга: учеб. пособие / В.Ю. Фадеев. - М. : Изд-во МГУП, 1998. - 230 с.

178. Фатхутдинов P.A. Стратегический менеджмент: учебник / P.A. Фатхутдинов. - 6-е изд., - М. : Дело, 2004. - 448 с.

179. Федеральная служба государственной статистики [Электронный ресурс] : офиц. сайт. - Режим доступа: www.gks.ru (15.12.2014).

180. Филобокова Л.Ю. Методология системного подхода к управлению финансами в малом предпринимательстве / Л.Ю. Филобокова // Финансовый менеджмент. - 2009. -№ 6. - С. 41-51.

181. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / В.К. Сенчагов, А.И. Архипов, Г.Н. Чубаков и др.; под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. -М.: ООО «ТК Велби», 2002. - 496 с.

182. Хайруллина Д.Р. Повышение эффективности управления развитием малых предприятий сферы услуг : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.05 / Д.Р. Хайруллина. - Нижний Новгород, 2014. - 230 с.

183. Хорошев С.С. Что мешает банкам кредитовать МСБ / С.С. Хорошев // Банковское дело. - 2010. - № 4. - С. 42^14.

184. Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс] : офиц. сайт. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/ (05.01.2015).

185. Челноков В.А.. Кредит: сущность, функции и роль / В.А. Челноков // Деньги и кредит. - 2012. - № 5. -С.74-77.

186. Чернышева Ю.Г. Государственная поддержка малого предпринимательства в контексте экономических противоречий: теория и практика: авто-

реферат дис. ... доктора экономических наук: 08.00.05 / Ю.Г. Чернышева. - Р-н-Д, 2009. - 46 с.

187. Чибисов A.A. Проблемы банковского кредитования малого бизнеса / A.A. Чибисов // Финансы и кредит. - 2010. - № 6 (390). - С. 41^17.

188. Чупров C.B. Нелинейность и устойчивость поведения экономических систем [Электронный ресурс] / C.B. Чупров // Известия Иркутской государственной экономической академии (Байкальский государственный университет экономики и права). - 2011. - № 6. - Режим доступа: http://eizvestia.isea.ru/reader/article.aspx?id=14001 (01.06.2014).

189. Шаламов Г. А. Воровство в банковской сфере / Г. А. Шаламов. - Иркутск : Изд-во ИрГТУ, 2012. - 139 с.

190. Шаркова A.B. Экономика малого предпринимательства: учеб. пособие / A.B. Шаркова, Т.П. Курова. - М. : Маркетинг, 2001. - 124 с.

191. Шпынова А.И. Кредитование малых и средних предприятий : зарубежный и российский опыт : автореферат дис. ... кандидата экономических наук : 08.00.14 / А.И. Шпынова. - Москва, 2009. - 28 с.

192. Щедровицкий Г.П. О системах [Электронный ресурс] // Персональный сайт Ю.М. Березкина. - Режим доступа: http://berezkin.info/7page id=171 (26.12.2014 г.).

193. Экономика и бизнес (теория и практика предпринимательства) / под ред. В.Д. Камаева. - М.: Изд-во Ml 1У им. Н.Э. Баумана, 1993. - 463 с.

194. Экономическое развитие Байкальского региона [Электронный ресурс] // Всероссийская общественная организация «Русское географическое общество»: офиц. сайт. - Режим доступа: http://old.rgo.ru/2010/08/ekonomicheskoe-razvitie-baikalskogo-regiona/ (20.12.2014).

195. Яковлев В.М. Малое предпринимательство в России: проблемы переходного периода / В.М. Яковлев. - М., 1994. - 133 с.

196. Янкина И. А. Управление финансовой устойчивостью и рисками коммерческого банка / И.А. Янкина. - Красноярск : Изд-во Сибирский федеральный университет, 2012. - 68 с.

197. Banking on growth US support for small and medium enterprises in least developed countries [Electronic resource] / Council foreign relations // http://www.cfr.org (05.11.2014 r.)

198. Credit Condition Trends 2009-2013 [Electronic resource] / Industry Canada // http://www.ic.gc.ca/eic/site/icgc.nsf/eng/home (07.11.2014 r.)

199. Credit unions and the proverty challenge: Extending outreach, enchancing sustainability / Ed. by Bemd Balkenhol. - Geneva; Intern, labour office, 2006. -XXII, 136 p.

200. Leibenstein H. Entrepreneurship and Development / The Collected Essays of H. Leibenstein. Vol. 1. Ed. by K. Button. Hants. Elgar Publ, 1989. P. 78.

201. SME Portal [Electronic resource] / European Commission. Enterprise and Industry // http://ec.europa.eu/enterprise/policies/sme/index_en.htm (20.09.2014 r.)